石英股份（603688）公司2023年財務(wù)分析研究報告

石英股份(603688)公司2023年財務(wù)分析1 3 3 3 4 4 5 5 6 6 6 7 7 8 2 (四)、短期償債能力變化情況 2 3 23 24 (十一)、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十二)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) 25(十三)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十四)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) (十五)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 27 28 29 29 31 334 (三)、凈資產(chǎn)收益率變化原因分析 1公司2023年營業(yè)收入為718,423.11萬元，與2022年的200,416.57萬元相比成倍增長，增長了2.58倍。2023年凈利潤為505,150.76萬元，與2022年的公司2023年營業(yè)成本為89,774.54萬元，與2022年的63,391.95萬元相比大萬元相比大幅增長，增長了96.35%。2023年管理費用為9,744.53萬元，與2022萬元，與2022年的負1,106.96萬元相比大幅下降，下降了63.37%。公司2023年總資產(chǎn)為839,285.59萬元，與2022年的368,564.83萬元相比成倍增長，增長了1.28倍。2023年流動資產(chǎn)為639,269.58萬元，與2022年的公司2023年負債總額為82,746.40萬元，與2022年的40,109.91萬元相比成倍增長，增長了1.06倍。2023年所有者權(quán)益為756,539.19萬元，與2022年的公司2023年流動比率為8.1629,與2022年的6.3256相比大幅增長，增長了1.8373。2023年速動比率為7.0901,與2022年的4.8109相比大幅增長，增長2公司2023年營業(yè)利潤率為82.94%,與2022年的61.71%相比大幅增長，增長了21.23個百分比。2023年資產(chǎn)報酬率為97.75%,與2022年的39.79%相比大幅增長，增長了57.96個百分比。2023年凈資產(chǎn)收益率為93.12%,與2022年的38.73%相比大幅增長，增長了54.39個百分比。公司2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為306.8285天，2022年為558.4268天，2023年比2022年縮短251.5983天。2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為221.6739天，2022年為346.3139天，2023年比2022年縮短124.64天。2023年營業(yè)周期為267天，2022年為275.2天，2023年比2022年縮短8.2天。公司2023年新創(chuàng)造的可動用資金總額為505,150.76萬元。公司2023年營運資本為560,955.30萬元，與2022年的196,472.04萬元相比成倍增長，增長了1.86倍。公司2023年的盈虧平衡點為11,889.74公司2023年經(jīng)營現(xiàn)金凈流量為384,353.95萬元，投資現(xiàn)金凈流量為負公司資產(chǎn)凈利率為83.64%,與上期相比，有上升趨勢。公司權(quán)益乘數(shù)為110.94%,與上期相比，有下降趨勢。3一、石英股份(603688)公司實現(xiàn)利潤分析(一)公司利潤總額分析石英股份(603688)2023年實現(xiàn)利潤為592,127.84萬元，與2022年的123,100.95萬元相比成倍增長，增長了3.81倍。公司實現(xiàn)利潤主要來源是內(nèi)部經(jīng)營業(yè)務(wù)，公司有一定的盈利基礎(chǔ)。(二)主營業(yè)務(wù)的盈利能力從主營業(yè)務(wù)收入和成本的變化情況來看，石英股份(603688)2023年主營業(yè)務(wù)收入凈額為718,423.11萬元，與2022年的200,416.57萬元相比成倍增長，增長了2.58倍。2023年主營業(yè)務(wù)成本為89,774.54萬元，與2022年的63,391.95萬元相比大幅增長，增長了41.62%。公司主營業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)成本同時增長，但收入的增長幅度大于成本的增長幅度，說明公司主營業(yè)務(wù)盈利能力提高。數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)銷售收入實現(xiàn)利潤4營業(yè)利潤投資收益營業(yè)外利潤從報表數(shù)據(jù)來看，石英股份(603688)2023年的銷售收入中，有40,488.16萬元來自于應(yīng)收賬款，占銷售收入的5.64%,表明在公司當期的銷售收入中，應(yīng)收賬款占有不小比重，公司2023年的主營業(yè)務(wù)利潤含有一定水分?？鄢略鰬?yīng)收賬款影響之后公司的營業(yè)利潤為560,831.07萬元?？鄢隣I業(yè)利潤中不實成分之后公司的實現(xiàn)利潤為557,133.49萬元?？偟膩碚f，在市場份額迅速擴大的同時，公司營業(yè)利潤也迅猛增加，經(jīng)營業(yè)務(wù)開展得很好，發(fā)展前景良好。5二、石英股份(603688)公司成本費用分析2023年石英股份(603688)成本費用總額為100,043.13萬元，其中：主營業(yè)務(wù)成本為89,774.54萬元，占成本總額的89.74%;銷售費用為2,332.53萬元，占成本總額的2.33%;管理費用為9,744.53萬元，占成本總額的9.74%;財務(wù)費數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬成本費用總額主營業(yè)務(wù)成本銷售費用管理費用財務(wù)費用主營業(yè)務(wù)稅金及附加6石英股份(603688)2023年銷售費用為2,332.53萬元，與2022年的1,187.93萬元相比，大幅增長，增長了96.35%。2023年隨著銷售費用的增長，主營業(yè)務(wù)良好效果。(三)管理費用變化及合理化評判萬元相比，大幅增長，增長了12.37%。2023年管理費用占銷售收入的比例為1.36%,與2022年的4.33%相比，下降了2.97個百分點。管理費用支出得到了石英股份(603688)2023年財務(wù)費用為負1,808.47萬元，與2022年的負1,106.96萬元相比大幅下降，下降了63.37%。7三、石英股份(603688)公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析石英股份(603688)2023年資產(chǎn)總額為839,285.59萬元，其中：流動資產(chǎn)為639,269.58萬元，主要分布在貨幣資金、其他流動資產(chǎn)、存貨等環(huán)節(jié)，分別占公司流動資產(chǎn)合計的41.15%、22.84%和11.71%。非流動資產(chǎn)為200,016.01萬元，主要分布在固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)，分別占公司非流動資產(chǎn)的54.19%和45.81%。流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)00其他資產(chǎn)8數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)總資產(chǎn)流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)0000其他資產(chǎn)公司擁有的貨幣資產(chǎn)數(shù)額較大，約占公司流動資產(chǎn)的41.15%,說明公司擁2022-2023年石英股份(603688)公司流動資產(chǎn)構(gòu)成表數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)流動資產(chǎn)9存貨應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款0短期投資00應(yīng)收票據(jù)貨幣資金其他流動資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款短期投資00應(yīng)收票據(jù)貨幣資金其他流動資產(chǎn)2023年資產(chǎn)總額為839,285.59萬元，與2022年的368,564.83萬元相比成倍增長，增長了1.28倍。具體來說，以下項目的變動使資產(chǎn)總額增加：長期投資增加780.09萬元；固定資產(chǎn)增加23,677.02萬元；其他資產(chǎn)增加41,138.28萬元；存貨增加30,129.06萬元；應(yīng)收賬款增加40,488.16萬元；應(yīng)收票據(jù)增加621.74萬元；貨幣資金增加217,617.55萬元；其他流動資產(chǎn)增加76,662.41萬元；共計增加431,114.31萬元。以下項目的變動使資產(chǎn)總額減少：其他應(yīng)收款減少868.25萬元；共計減少868.25萬元。增加項與減少項相抵，使資產(chǎn)總額增長430,246.06萬元。從資產(chǎn)各項構(gòu)成與主營業(yè)務(wù)收入的比例關(guān)系來看，2023年應(yīng)收賬款的占比情況基本合理。存貨的占比情況基本合理。固定資產(chǎn)投入使用時間較短。2023年公司資金占用不合理的項目較少，擁有較強的資產(chǎn)的盈力能力,資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理。(六)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的變動情況2023年與2022年相比，2023年存貨占收入的比例下降，應(yīng)收賬款占收入的比例下降，其他應(yīng)收款占收入的比例下降?？偠灾?，流動資產(chǎn)的增長沒有跟上主營業(yè)務(wù)收入的增長，并且資產(chǎn)的盈利能力水平有所提高。因此與2022年相比，本期的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)有所改善。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款貨幣資金四、石英股份(603688)公司負債及權(quán)益結(jié)構(gòu)分析(一)負債及權(quán)益構(gòu)成基本情況石英股份(603688)2023年負債總額為82,746.40萬元，資本金為0萬元，所有者權(quán)益為756,539.19萬元，資產(chǎn)負債率為9.86%。在負債總額中，流動負債為78,314.28萬元，占負債和權(quán)益總額的9.33%;付息負債合計占資金來源總額的0.53%。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)負債及權(quán)益總額所有者權(quán)益流動負債長期負債少數(shù)股東權(quán)益在流動負債的構(gòu)成中，應(yīng)付賬款占37.32%、其他流動負債占29.18%、應(yīng)交稅金占19.75%,其中應(yīng)付賬款占最大的比例。短期借款00應(yīng)付賬款應(yīng)付票據(jù)00其他應(yīng)付款應(yīng)交稅金預(yù)收賬款00其他流動負債(三)負債的增減變化石英股份(6036882023年負債總額為82,746.40萬元與2022年的40,109.91萬元相比成倍增長，增長了1.06倍。公司負債規(guī)模有大幅度的增加，相應(yīng)的負債壓力也有大幅度的上升。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)負債總額短期借款0000應(yīng)付賬款其他應(yīng)付款長期負債其他負債具體來說，使負債總額增加的項目包括：應(yīng)付賬款增加16,980.83萬元；其他應(yīng)付款增加10,504.13萬元；應(yīng)交稅金增加5,102.46萬元；長期負債增加1,214.30萬元；其他流動負債增加8,834.78萬元；合計增加42,636.50萬元。使負債總額減少的項目包括：合計減少0萬元。增加項與減少項相互抵消，使負債石英股份(603688)2023年所有者權(quán)益為756,539.19萬元，與2022年的328,454.92萬元相比成倍增長，增長了1.3倍。數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)所有者權(quán)益資本金0000資本公積0盈余公積未分配利潤具體來說，使所有者權(quán)益增加的項目包括：盈余公積增加49,352.76萬元；未分配利潤增加375,982.76萬元；合計增加425,335.52萬元。使所有者權(quán)益減少的項目包括：合計減少0萬元。增加項與減少項相互抵消，使所有者權(quán)益共增長五、石英股份(603688)公司償債能力分析(一)支付能力從支付能力來看，石英股份(603688)2023年是擁有現(xiàn)金支付能力。用發(fā)展的眼光來看，按照公司當前資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度和盈利能力水平，公司償還短期借款的(二)流動比率從總體上來看，石英股份(603688)的流動比率有下降的趨勢，不過仍在合理范圍之內(nèi)，公司應(yīng)提前進行合理的調(diào)整，避免出現(xiàn)不良后果。從變化情況來看，石英股份(603688)2023年流動比率為8.1629,與2022年的6.3256相比大幅增長，增長了1.8373。2023年流動比率比2022年大幅增長的主要原因是：2023年流動資產(chǎn)為639,269.58萬元，與2022年的233,364.12萬元相比成倍增長，增長了1.74倍。2023年流動負債為78,314.28萬元，與2022年的36,892.08萬元相比成倍增長，增長了1.12倍。流動資產(chǎn)的增長速度快于流動負債的增長速度，致使流動比率大幅提高。公司用當期流動資產(chǎn)償還流動負債沒有困難，償債能力較好，流動比率比較合理。(三)速動比率從總體上來看，石英股份(603688)的速動比率有下降的趨勢，不過仍在合理范圍之內(nèi)，公司應(yīng)提前進行合理的調(diào)整，避免出現(xiàn)不良后果。其中2023年速動比率為7.0901,與2022年的4.8109相比大幅增長，增長了2.2792。2023年速動比率比2022年大幅增長的主要原因是：2023年速動資產(chǎn)為555,259.46萬元，與2022年的177,484.94萬元相比成倍增長，增長了2.13倍。2023年流動負債為78,314.28萬元，與2022年的36,892.08萬元相比成倍增長，增長了1.12倍。速動資產(chǎn)的增長速度快于流動負債的增長速度，致使速動比率大幅提高。公司用當期速動資產(chǎn)償還流動負債沒有困難，償債能力較好，速動比率比較合理。(四)短期償債能力變化情況經(jīng)營活動創(chuàng)造的現(xiàn)金增長帶來的，是可靠的。(五)短期付息能力從短期的角度來看，石英股份(603688)支付利息的能力較強。流動比率速動比率利息保障倍數(shù)資產(chǎn)負債率流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(六)長期付息能力本期財務(wù)費用小于零，無法進行長期付息能力的判斷。(七)負債經(jīng)營可行性公司財務(wù)費用小于零或沒有利息支出數(shù)據(jù)，無法進行負債經(jīng)營風(fēng)險的判斷。六、石英股份(603688)公司盈利能力分析石英股份(603688)2023年的營業(yè)利潤率為82.94%,資產(chǎn)報酬率為97.75%,凈資產(chǎn)收益率為93.12%,成本費用利潤率為591.87%。公司實際投入到自身經(jīng)營業(yè)務(wù)的資產(chǎn)為703,717.27萬元，經(jīng)營資產(chǎn)的收益率是84.67%,對外投資的收益率是92.58%。主營業(yè)務(wù)利潤率營業(yè)利潤率成本費用利潤率資產(chǎn)報酬率凈資產(chǎn)收益率經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率對外投資收益率(二)內(nèi)部資產(chǎn)的盈利能力石英股份(6036882023年經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率為84.67%與2022年的39.35%(三)內(nèi)外部盈利能力比較2023年凈資產(chǎn)收益率為93.12%,與2022年的38.73%相比大幅增長，增長2023年凈資產(chǎn)收益率比2022年提高的主要原因是：2023年凈利潤為505,150.76萬元，與2022年的105,837.18萬元相比成倍增長，增長了3.77倍。2023年平均所有者權(quán)益為542,497.05萬元，與2022年的273,244.44萬元相比大幅增長，增長了98.54%。凈利潤的增長速度快于平均所有者權(quán)益的增長速度，2023年資產(chǎn)報酬率為97.75%,與2022年的39.79%相比大幅增長，增長了2023年資產(chǎn)報酬率比2022年提高的主要原因是：2023年息稅前利潤為590,319.37萬元，與2022年的121,993.99萬元相比成倍增長，增長了3.84倍。2023年平均總資產(chǎn)為603,925.21萬元，與2022年的306,624.63萬元相比大幅增長，增長了96.96%。息稅前利潤的增長速度快于平均總資產(chǎn)的增長速度，致使2023年成本費用利潤率為591.87%,與2022年的170.63%相比大幅增長，增長了421.24個百分比。2023年期間費用經(jīng)濟效益為5766.4%,與2022年的2023年成本費用利潤率比2022年提高的主要原因是：2023年實現(xiàn)利潤為592,127.84萬元，與2022年的123,100.95萬元相比成倍增長，增長了3.81倍。2023年成本費用總額為100,043.13萬元與2022年的72,145萬元相比大幅增長，增長了38.67%。實現(xiàn)利潤的增長速度快于成本費用總額的增長速度，致使成本七、石英股份(603688)公司營運能力分析(一)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)石英股份(603688)2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為243.0339天，2022年為232.2696天，2023年比2022年增長10.7643天。(二)存貨周轉(zhuǎn)變化原因2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均存貨為年主營業(yè)務(wù)成本為89,774.54萬元，與2022年的63,391.95萬元相比大幅增長，增長了41.62%。平均存貨的增長速度快于主營業(yè)務(wù)成本的增長速度，致使存貨(三)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)石英股份(603688)2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為23.9714天，2022年為42.9263天，2023年比2022年縮短18.9549天。(四)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)變化原因2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均應(yīng)收賬款為47,182.48萬元，與2022年的23,570.25萬元相比成倍增長，增長了1倍。2023年營業(yè)收入為718,423.11萬元與2022年的200,416.57萬元相比成倍增長，增長了2.58倍。公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度在(五)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)石英股份(603688)2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為84.3002天，2022年為59.1597天，2023年比2022年增長25.1405天。2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均應(yīng)付賬款為20,734.28萬元，與2022年的10,274.65萬元相比成倍增長，增長了1.02倍。2023年主營業(yè)務(wù)成本為89,774.54萬元，與2022年的63,391.95萬元相比大幅增長，增長了41.62%。(七、現(xiàn)金周期石英股份(603688)2023年現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)為78.3549天，2022年為58.5967天，2023年比2022年增長19.7582天。石英股份(603688)2023年營業(yè)周期為267天，2022年為275.2天，2023年比2022年縮短8.2天。存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)營業(yè)周期公司經(jīng)營活動的資金占用公司經(jīng)營活動占用的資金有所下降，營運能力有所提石英股份(603688)2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為221.6739天，2022年為346.3139天，2023年比2022年縮短124.64天。(十一)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均流動資產(chǎn)為436,316.85萬元，與2022年的190,156.27萬元相比成倍增長，增長了1.29倍。2023年營業(yè)收入為718,423.11萬元，與2022年的200,416.57萬元相比成倍增長，增長了2.58倍。平均流動資產(chǎn)的增長速度慢于營業(yè)收入的增長速度，致(十二)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)石英股份(603688)2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為306.8285天，2022年為558.4268天，2023年比2022年縮短251.5983天。公司在資產(chǎn)規(guī)模增長的同時，使營業(yè)收入有較大幅度增長，說明公司的市場有較大幅度的擴張，資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度有較大幅資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)(十三)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均總資產(chǎn)為603,925.21萬元，與2022年的306,624.63萬元相比大幅增長，增長了96.96%。2023年營業(yè)收入凈額為718,423.11萬元，與2022年的200,416.57萬元相比成倍增長，增長了2.58倍。(十四)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)石英股份(603688)2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為49.0538天，2022年為126.3439天，2023年比2022年縮短77.2901天。2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均固定資產(chǎn)凈額為96,551.81萬元，與2022年的69,373.73萬元相比大幅增長，增長了39.18%。2023年營業(yè)收入為718,423.11萬元，與2022年的200,416.57萬元相比成倍增長，增長了2.58倍。八、石英股份(603688)公司發(fā)展能力分析(一)可動用資金總額石英股份(603688)2023年新創(chuàng)造的可動用資金總額為505,150.76萬元。說明在沒有外部資金來源的情況下,企業(yè)用于投資發(fā)展的資金如果不超過這一數(shù)額，則不會影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動；相反，如果企業(yè)的新增的投資超過這一數(shù)額時，在沒有其它外部資金來源的情況下，必然會占用生產(chǎn)經(jīng)營活動的資金，從中消耗一部分營運資本，引起經(jīng)營活動的資金緊張。從企業(yè)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度來看，現(xiàn)在流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為1.6466,如果能夠讓公司流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度提高0.05次，則可以縮短流動資產(chǎn)占用天數(shù)6.53天，由此可以節(jié)約12,858.28萬元資金，用于企業(yè)今后發(fā)展。九、石英股份(603688)公司經(jīng)營協(xié)調(diào)分析(一)投融資活動的協(xié)調(diào)情況從長期投資和融資的角度出發(fā)，石英股份(603688)長期投、融資活動能給企業(yè)帶來560,955.30萬元的營運資本，投融資活動是協(xié)調(diào)的。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)營運資本所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益長期負債固定資產(chǎn)長期投資其它長期資產(chǎn)石英股份(603688)2023年營運資本為560,955.30萬元，與2022年的196,472.04萬元相比，增長了364,483.26萬元。企業(yè)經(jīng)營實力增加，營運資本的充足性提高，提高了經(jīng)營效率。從石英股份(603688)經(jīng)營業(yè)務(wù)的資金協(xié)調(diào)的角度出發(fā)，公司經(jīng)營業(yè)務(wù)正常開展，需要企業(yè)提供209,975.72萬元的流動資金。公司投融資活動為經(jīng)營活動提供了充足的資金保證，經(jīng)營業(yè)務(wù)是協(xié)調(diào)的。2023年營運資金需求為209,975.72萬元，與2022年的104,986.54萬元相比成倍增長，增長了1倍。營運資金占用上升，銷售收入也在增長，有待提高經(jīng)營活動的管理效率。從企業(yè)的現(xiàn)金支付能力來看，企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)的開展，需要209,975.72萬元的營運資金，而企業(yè)的營運資本為560,955.30萬元，營運資本能夠滿足企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)對資金的需求，企業(yè)擁有支付能力，當期現(xiàn)金支付能力為350,979.58萬元。從兩期得數(shù)據(jù)來看，企業(yè)資金狀況協(xié)調(diào)，各項活動都有充足的資金保證。十、石英股份(603688)公司經(jīng)營風(fēng)險分析(一)經(jīng)營風(fēng)險石英股份(603688)2023年盈虧平衡點的主營業(yè)務(wù)收入為11,889.74萬元，虧損。營業(yè)安全水平為98.35%,表示公司主營業(yè)務(wù)收入下降只要不超過數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)盈虧平衡點營業(yè)安全水平經(jīng)營風(fēng)險系數(shù)財務(wù)風(fēng)險系數(shù)1十一、石英股份(603688)公司現(xiàn)金流量分析石英股份(603688)2023年現(xiàn)金流入總額為777,503.42萬元，與2022年的174,401.40萬元相比成倍增長，增長了3.46倍。公司公司當期現(xiàn)金流入的最主要來源是：通過銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金，金額為651,247.33萬元，約占公司當期現(xiàn)金流入總額的83.76%。公司銷售商品、提供勞務(wù)所收到的現(xiàn)金能夠滿足經(jīng)營活動的現(xiàn)金支出需求，銷售商品、提供勞務(wù)使企業(yè)的現(xiàn)金增加384,353.95萬元。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)現(xiàn)金流入總額銷售商品稅金返還收回投資取得投資收益長期資產(chǎn)處置吸收投資00吸收借款0000其他流入石英股份(603688)2023年現(xiàn)金流出總額為559,401.50萬元，與2022年的148,070.35萬元相比成倍增長，增長了2.78倍?，F(xiàn)金流出最大的項目是投資所支付的現(xiàn)金，占現(xiàn)金流出總額的34.83%。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)現(xiàn)金流出總額購買原材料工資性支出稅金資產(chǎn)購置0000對外投資償還債務(wù)00利潤分配其他流出2023年石英股份(603688)2023年石英股份(603688)投資活動需要的資金為97,748.32萬元；經(jīng)營活動創(chuàng)造的資金為384,353.95萬元。公司經(jīng)營活動所創(chuàng)造的現(xiàn)金能夠滿足投資活動所需要的資金。2023年石英股份(603688)籌資活動需要支付的資金為68,503.71萬元?？偟膩碚f，當期經(jīng)營、投資、融資活動項目名稱數(shù)值(萬增長率(%)數(shù)值(萬增長率(%)現(xiàn)金凈流量經(jīng)營現(xiàn)金凈流量投資現(xiàn)金凈流量籌資現(xiàn)金凈流量現(xiàn)金流動負債比率經(jīng)營償債能力現(xiàn)金流動資產(chǎn)比率經(jīng)營還債期債務(wù)償還率00折舊影響系數(shù)從公司當期經(jīng)營活動創(chuàng)造的現(xiàn)金流量來看，公司依靠經(jīng)營活動創(chuàng)造的現(xiàn)金來償還有息債務(wù)約需要0.01年，而公司債務(wù)償還率為0%,按照本期債務(wù)償還速度，還債期為0年。在銷售收入中，有53.5%的是現(xiàn)金利潤。說明公司經(jīng)營活動創(chuàng)造現(xiàn)金的能力很強，擁有很強的"造