東吳證券（601555）公司2023年財(cái)務(wù)分析研究報(bào)告

東吳證券(601555)公司2023年財(cái)務(wù)分析1 3 3 3 4 4 5 5 5 6 6 7 7 8 9 2 (四)、短期償債能力變化情況 2 3 23 24 (十一)、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十二)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) 25(十三)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十四)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) (十五)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 27 28 29 29 31 4 (三)、凈資產(chǎn)收益率變化原因分析 1公司2023年?duì)I業(yè)成本為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比變化不大。2023年銷售費(fèi)用為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比變化不大。2023年財(cái)務(wù)費(fèi)用為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比變化不大。相比變化不大。公司2023年負(fù)債總額為11,700,000萬(wàn)元，與2022年的9,737,925.30萬(wàn)元相比大幅增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了20.15%。2023年所有者權(quán)益為4,029,209.84萬(wàn)元，與2022年的3,857,780.30萬(wàn)元相比有較大幅度增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了4.44%。公司2023年流動(dòng)比率為0,與2022年的0相比變化不大。2023年速動(dòng)比率力較差。公司2023年?duì)I業(yè)利潤(rùn)率為23.15%,與2022年的21.04%相比有較大幅度增2長(zhǎng)，增長(zhǎng)了2.11個(gè)百分比。2023年資產(chǎn)報(bào)酬率為1.75%,與2022年的1.69%相比變化不大。2023年凈資產(chǎn)收益率為5.1%,與2022年的4.57%相比有較大幅度公司2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為4740.0537天，2022年為4525.2111天，2023年比2022年增長(zhǎng)214.8426天。2023年流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為0天，2022年為0天，2023年與2022年變化不大。2023年?duì)I業(yè)周期為0天，2022年為0天，2023公司2023年?duì)I運(yùn)資本為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比變化不大。公司2023年經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金凈流量為負(fù)960,330.48萬(wàn)元，投資現(xiàn)金凈流量為公司資產(chǎn)凈利率為1.37%,與上期相比，有上升趨勢(shì)。公司權(quán)益乘數(shù)為3一、東吳證券(601555)公司實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)分析(一)公司利潤(rùn)總額分析東吳證券(601555)2023年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)為256,905.81萬(wàn)元，與2022年的(二)主營(yíng)業(yè)務(wù)的盈利能力從主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和成本的變化情況來(lái)看，東吳證券(601555)2023年主營(yíng)度增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了7.58%。2023年主營(yíng)業(yè)務(wù)成本為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相數(shù)值(萬(wàn)元)數(shù)值(萬(wàn)元)增長(zhǎng)率(銷售收入實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)4投資收益營(yíng)業(yè)外利潤(rùn)(三)利潤(rùn)真實(shí)性判斷從報(bào)表數(shù)據(jù)來(lái)看，東吳證券(601555)2023年銷售收入大部分是現(xiàn)金收入，收入質(zhì)量是可靠的。在市場(chǎng)份額增長(zhǎng)的同時(shí)，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)也有所增長(zhǎng)，公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)穩(wěn)步發(fā)展，前景良好。5二、東吳證券(601555)公司成本費(fèi)用分析(一)成本構(gòu)成情況務(wù)成本為0萬(wàn)元，占成本總額的0%;銷售費(fèi)用為0萬(wàn)元，占成本總額的0%;管理費(fèi)用為0萬(wàn)元，占成本總額的0%;財(cái)務(wù)費(fèi)用為0萬(wàn)元，占成本總額的0%。2022-2023年?yáng)|吳證券(601555)公司成本構(gòu)成表數(shù)值(萬(wàn)元)百分比(%)數(shù)值(萬(wàn)元)百分比(%)成本費(fèi)用總額主營(yíng)業(yè)務(wù)成本0000銷售費(fèi)用0000管理費(fèi)用0000財(cái)務(wù)費(fèi)用0000主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加?xùn)|吳證券(601555)2023年銷售費(fèi)用為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比，6表明2023年理財(cái)活動(dòng)為公司創(chuàng)造收益為零。(三)管理費(fèi)用變化及合理化評(píng)判東吳證券(601555)2023年管理費(fèi)用為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比，表明2023年理財(cái)活動(dòng)為公司創(chuàng)造收益為零。2023年管理費(fèi)用占銷售收入的比例為0%,與2022年的0%相比，沒有變化。公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的盈利能力水平有所提高，管理費(fèi)用支出合理。(四)財(cái)務(wù)費(fèi)用的合理化評(píng)判東吳證券(601555)2023年財(cái)務(wù)費(fèi)用為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比變化不大。7三、東吳證券(601555)公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析東吳證券(601555)2023年資產(chǎn)總額為15,700,000萬(wàn)元，其中：流動(dòng)資產(chǎn)為0萬(wàn)元，主要分布在貨幣資金、存貨、應(yīng)收賬款等環(huán)節(jié)，分別占公司流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)的100%、0%和0%。非流動(dòng)資產(chǎn)為15,700,000萬(wàn)元，主要分布在其他資產(chǎn)和長(zhǎng)期投資，分別占公司非流動(dòng)資產(chǎn)的100%和1.41%。流動(dòng)資產(chǎn)00長(zhǎng)期投資固定資產(chǎn)00無(wú)形及遞延資產(chǎn)00其他資產(chǎn)8數(shù)值(萬(wàn)元)百分比(%)數(shù)值(萬(wàn)元)百分比(%)總資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)0000長(zhǎng)期投資固定資產(chǎn)0000無(wú)形及遞延資產(chǎn)0000其他資產(chǎn)公司擁有的貨幣資產(chǎn)數(shù)額較大，約占公司流動(dòng)資產(chǎn)的100%,說(shuō)明公司擁有較強(qiáng)的支付能力和應(yīng)變能力。應(yīng)當(dāng)關(guān)注貨幣資金的去向。數(shù)值(萬(wàn)元)百分比(%)數(shù)值(萬(wàn)元)百分比(%)流動(dòng)資產(chǎn)0000存貨0000應(yīng)收賬款00009其他應(yīng)收款0000短期投資0000應(yīng)收票據(jù)0000貨幣資金其他流動(dòng)資產(chǎn)存貨00應(yīng)收賬款00其他應(yīng)收款00短期投資00應(yīng)收票據(jù)00貨幣資金其他流動(dòng)資產(chǎn)(三)資產(chǎn)增減變化大幅度增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了15.44%。(四)總資產(chǎn)增減變化原因具體來(lái)說(shuō)，以下項(xiàng)目的變動(dòng)使資產(chǎn)總額增加：長(zhǎng)期投資增加7,273.72萬(wàn)元；其他資產(chǎn)增加2,100,000萬(wàn)元；共計(jì)增加2,107,273.72萬(wàn)元。以下項(xiàng)目的變動(dòng)使資產(chǎn)總額減少：貨幣資金減少253,418.54萬(wàn)元；其他流動(dòng)資產(chǎn)減少2,035,367.72萬(wàn)元；共計(jì)減少2,288,786.26萬(wàn)元。增加項(xiàng)與減少項(xiàng)相抵，使資產(chǎn)總額減少(五)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的合理化評(píng)判從資產(chǎn)各項(xiàng)構(gòu)成與主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比例關(guān)系來(lái)看，2023年應(yīng)收賬款的占比情況基本合理。存貨的占比情況基本合理。固定資產(chǎn)有老化的趨勢(shì)。2023年公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)基本屬于合理范圍。(六)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的變動(dòng)情況2023年與2022年相比，2023年各項(xiàng)資產(chǎn)變動(dòng)情況基本合理?？偠灾?，與2022年相比，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)并沒有明顯的惡化或改善的情況。數(shù)值(萬(wàn)元)增長(zhǎng)率(%)數(shù)值(萬(wàn)元)增長(zhǎng)率(%)流動(dòng)資產(chǎn)0000長(zhǎng)期投資固定資產(chǎn)0000存貨0000應(yīng)收賬款0000貨幣資金四、東吳證券(601555)公司負(fù)債及權(quán)益結(jié)構(gòu)分析(一)負(fù)債及權(quán)益構(gòu)成基本情況東吳證券(601555)2023年負(fù)債總額為11,700,000萬(wàn)元，資本金為0萬(wàn)元，債為0萬(wàn)元，占負(fù)債和權(quán)益總額的0%;付息負(fù)債合計(jì)占資金來(lái)源總額的0.41%。數(shù)值(萬(wàn)元)百分比(%)數(shù)值(萬(wàn)元)百分比(%)負(fù)債及權(quán)益總額所有者權(quán)益流動(dòng)負(fù)債0000長(zhǎng)期負(fù)債0000少數(shù)股東權(quán)益在流動(dòng)負(fù)債的構(gòu)成中，短期借款占100%、應(yīng)交稅金占100%、應(yīng)付賬款占0%,其中短期借款占最大的比例。短期借款應(yīng)付賬款00應(yīng)付票據(jù)00其他應(yīng)付款00應(yīng)交稅金預(yù)收賬款00其他流動(dòng)負(fù)債(三)負(fù)債的增減變化東吳證券(601555)2023年負(fù)債總額為11,700,000萬(wàn)元，與2022年的數(shù)值(萬(wàn)元)增長(zhǎng)率(%)數(shù)值(萬(wàn)元)增長(zhǎng)率(%)負(fù)債總額短期借款應(yīng)付賬款0000其他應(yīng)付款0000長(zhǎng)期負(fù)債0000其他負(fù)債具體來(lái)說(shuō)，使負(fù)債總額增加的項(xiàng)目包括：短期借款增加38,851.71萬(wàn)元；合計(jì)增加38,851.71萬(wàn)元。使負(fù)債總額減少的項(xiàng)目包括：應(yīng)交稅金減少19,977.73萬(wàn)元；其他流動(dòng)負(fù)債減少18,873.98萬(wàn)元；合計(jì)減少38,851.71萬(wàn)元。增加項(xiàng)與減少項(xiàng)相互抵消，使負(fù)債總額共增長(zhǎng)0萬(wàn)元。東吳證券(601555)2023年所有者權(quán)益為4,029,209.84萬(wàn)元，與2022年的3,857,780.30萬(wàn)元相比有較大幅度增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了4.44%。數(shù)值(萬(wàn)元)數(shù)值(萬(wàn)元)所有者權(quán)益資本金0000資本公積盈余公積未分配利潤(rùn)(六)權(quán)益變化原因具體來(lái)說(shuō)，使所有者權(quán)益增加的項(xiàng)目包括：盈余公積增加22,354.80萬(wàn)元；未分配利潤(rùn)增加58,423.33萬(wàn)元；合計(jì)增加80,778.13萬(wàn)元。使所有者權(quán)益減少的項(xiàng)目包括：資本公積減少131.46萬(wàn)元；合計(jì)減少131.46萬(wàn)元。增加項(xiàng)與減少項(xiàng)相互抵消，使所有者權(quán)益共增長(zhǎng)80,646.67萬(wàn)元。五、東吳證券(601555)公司償債能力分析(一)支付能力從支付能力來(lái)看，東吳證券(601555)2023年是擁有現(xiàn)金支付能力。用發(fā)(二)流動(dòng)比率從總體上來(lái)看，東吳證券(601555)的流動(dòng)比率一直處于較低水平，這不利年流動(dòng)比率為0,與2022年的0相比變化不大。流動(dòng)比率沒有變化的主要原因是：2023年流動(dòng)資產(chǎn)為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比變化不大。2023年流動(dòng)負(fù)債為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比變化不大。流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債都變化從總體上來(lái)看，東吳證券(601555)的速動(dòng)比率一直處于較低水平，這不利于公司的發(fā)展，公司應(yīng)對(duì)此采取措施。其中2023年速動(dòng)比率為0,與2022年的0相比變化不大。速動(dòng)比率沒有變化的主要原因是：2023年速動(dòng)資產(chǎn)為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比變化不大。2023年流動(dòng)負(fù)債為0萬(wàn)元，與2022年的0當(dāng)期速動(dòng)比率低于行業(yè)低線，公司償債能力較差。(四)短期償債能力變化情況公司短期償債能力基本沒有變化。從短期的角度來(lái)看，東吳證券(601555)支付利息的能力較強(qiáng)。流動(dòng)比率000速動(dòng)比率000利息保障倍數(shù)000資產(chǎn)負(fù)債率流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率000公司沒有進(jìn)行負(fù)債經(jīng)營(yíng)，不需要支付債務(wù)利息。從資本結(jié)構(gòu)和資金成本的角度出發(fā)，東吳證券(601555)2023年的付息負(fù)債為64,534.59萬(wàn)元，實(shí)際借款利率水平為0%,公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為1。從公司的資本結(jié)構(gòu)、實(shí)際借款利率和盈利能力水平三者的關(guān)系來(lái)看，增加負(fù)債進(jìn)行經(jīng)營(yíng)能夠給公司帶來(lái)利潤(rùn)的增長(zhǎng)，負(fù)債經(jīng)營(yíng)可行。六、東吳證券(601555)公司盈利能力分析東吳證券(601555)2023年的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率為23.15%,資產(chǎn)報(bào)酬率為1.75%,凈資產(chǎn)收益率為5.1%,成本費(fèi)用利潤(rùn)率為4709.11%。公司實(shí)際投入到自身經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的資產(chǎn)為10,115,229.29萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)的收益率是2.58%,對(duì)外投資的收益率是105.96%。主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率成本費(fèi)用利潤(rùn)率資產(chǎn)報(bào)酬率凈資產(chǎn)收益率經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)利潤(rùn)率對(duì)外投資收益率(二)內(nèi)部資產(chǎn)的盈利能力東吳證券(601555)2023年經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)利潤(rùn)率為2.58%,與2022年的2.14%(三)內(nèi)外部盈利能力比較2023年凈資產(chǎn)收益率為5.1%,與2022年的4.57%相比有較大幅度增長(zhǎng)，增2023年凈資產(chǎn)收益率比2022年提高的主要原因是：2023年凈利潤(rùn)為201,232.79萬(wàn)元，與2022年的173,936.74萬(wàn)元相比大幅增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了15.69%。2023年平均所有者權(quán)益為3,943,495.07萬(wàn)元，與2022年的3,802,310.96萬(wàn)元相比有較大幅度增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了3.71%。凈利潤(rùn)的增長(zhǎng)速度快于平均所有者權(quán)益的增2023年資產(chǎn)報(bào)酬率為1.75%,與2022年的1.69%相比變化不大。2023年資產(chǎn)報(bào)酬率比2022年提高的主要原因是：2023年息稅前利潤(rùn)為資產(chǎn)報(bào)酬率提高。2023年成本費(fèi)用利潤(rùn)率為4709.11%,與2022年的4305.72%相比大幅增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了403.39個(gè)百分比。2023年期間費(fèi)用經(jīng)濟(jì)效益為100%,與2022年的100%相比變化不大。2023年成本費(fèi)用利潤(rùn)率比2022年提高的主要原因是：2023年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)為2023年成本費(fèi)用總額為5,455.51萬(wàn)元與2022年的5,090用利潤(rùn)率提高。七、東吳證券(601555)公司營(yíng)運(yùn)能力分析(一)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)東吳證券(601555)2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為0天，2022年為0天，2023年與2022年變化不大。(二)存貨周轉(zhuǎn)變化原因2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)沒有變化的主要原因是：2023年平均存貨為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比變化不大。2023年主營(yíng)業(yè)務(wù)成本為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比變化不大。平均存貨和主營(yíng)業(yè)務(wù)成本都變化不大，致使存貨周轉(zhuǎn)天(三)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)東吳證券(601555)2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為0天，2022年為0天，2023年與2022年變化不大。(四)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)變化原因2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)沒有變化的主要原因是：2023年平均應(yīng)收賬款為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比變化不大。2023年?duì)I業(yè)收入為1,128,099.04萬(wàn)元，與2022年的1,048,569.86萬(wàn)元相比有較大幅度增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了7.58%。公司應(yīng)東吳證券(601555)2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為0天，2022年為0天，2023年與2022年變化不大。2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)沒有變化的主要原因是：2023年平均應(yīng)付賬款為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比變化不大。2023年主營(yíng)業(yè)務(wù)成本為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比變化不大。天，2023年比2022年縮短244.8894天。東吳證券(601555)2023年?duì)I業(yè)周期為0天，2022年為0天，2023年與2022應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)營(yíng)業(yè)周期從存貨、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款三者的資金占用情況及其周轉(zhuǎn)速度的關(guān)系來(lái)看，公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金占用公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)占用的資金基本不變，營(yíng)運(yùn)能力沒有明顯(十)、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)東吳證券(601555)2023年流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為0天，2022年為0天，2023年與2022年變化不大。2023年流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)沒有變化的主要原因是：2023年平均流動(dòng)資產(chǎn)為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比變化不大。2023年?duì)I業(yè)收入為1,128,099.04萬(wàn)元，與2022年的1,048,569.86萬(wàn)元相比有較大幅度增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了7.58%。平均流動(dòng)資產(chǎn)的增長(zhǎng)速度與營(yíng)業(yè)收入的增長(zhǎng)速度旗鼓相當(dāng)，致使流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)沒有變化。(十二)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)東吳證券(601555)2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為4740.0537天2022年為4525.2111天，2023年比2022年增長(zhǎng)214.8426天。公司資產(chǎn)規(guī)模有較大幅度的增長(zhǎng)，但營(yíng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長(zhǎng)的主要原因是：2023年平均總資產(chǎn)為14,650,000萬(wàn)元，與2022年的13,000,000萬(wàn)元相比大幅增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了12.69%。2023年?duì)I業(yè)收入凈額為1,128,099.04萬(wàn)元，與2022年的1,048,569.86萬(wàn)元相比有較大幅度增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了7.58%。東吳證券(601555)2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為0天，2022年為0天，2023年與2022年變化不大。2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)沒有變化的主要原因是：2023年平均固定資產(chǎn)凈額為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比變化不大。2023年?duì)I業(yè)收入為1,128,099.04萬(wàn)元，與2022年的1,048,569.86萬(wàn)元相比有較大幅度增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了7.58%。八、東吳證券(601555)公司發(fā)展能力分析(一)可動(dòng)用資金總額東吳證券(601555)2023年新創(chuàng)造的可動(dòng)用資金總額為201,232.79萬(wàn)元。說(shuō)明在沒有外部資金來(lái)源的情況下,企業(yè)用于投資發(fā)展的資金如果不超過(guò)這一數(shù)額，則不會(huì)影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；相反，如果企業(yè)的新增的投資超過(guò)這一數(shù)額時(shí)，在沒有其它外部資金來(lái)源的情況下，必然會(huì)占用生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金，從中消耗一部分營(yíng)運(yùn)資本，引起經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金緊張。從企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度來(lái)看，現(xiàn)在流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為0,如果能夠讓公司流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度提高0.05次，則可以縮短流動(dòng)資產(chǎn)占用天數(shù)-6935天，由此可以節(jié)約負(fù)21,433,881.76萬(wàn)元資金，用于企業(yè)今后發(fā)展。九、東吳證券(601555)公司經(jīng)營(yíng)協(xié)調(diào)分析從長(zhǎng)期投資和融資的角度出發(fā)，東吳證券(601555)長(zhǎng)期資金來(lái)源不能給投資活動(dòng)提供充足的資金，需要占用企業(yè)流動(dòng)資金。數(shù)值(萬(wàn)元)增長(zhǎng)率(%)數(shù)值(萬(wàn)元)增長(zhǎng)率(%)營(yíng)運(yùn)資本0000所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益長(zhǎng)期負(fù)債0000固定資產(chǎn)0000長(zhǎng)期投資其它長(zhǎng)期資產(chǎn)0000東吳證券(601555)2023年?duì)I運(yùn)資本為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比，(三)經(jīng)營(yíng)協(xié)調(diào)性及現(xiàn)金支付能力從東吳證券(601555)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的資金協(xié)調(diào)的角度出發(fā)，公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)正常開展，能夠給企業(yè)帶來(lái)流動(dòng)資金7,999,846.80萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)是協(xié)調(diào)的。2023年?duì)I運(yùn)資金需求為負(fù)7,999,846.80萬(wàn)元，與2022年的負(fù)6,003,330.79萬(wàn)元相比，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)給企業(yè)帶來(lái)的資金大幅增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了33.26%。營(yíng)運(yùn)資金占從企業(yè)的現(xiàn)金支付能力來(lái)看，企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的開展，能夠?yàn)槠髽I(yè)帶來(lái)十、東吳證券(601555)公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析(一)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)東吳證券(601555)2023年盈虧平衡點(diǎn)的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為0萬(wàn)元，表示當(dāng)營(yíng)業(yè)安全水平為100%,表示公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入下降只要不超過(guò)1,128,099.04萬(wàn)從資本結(jié)構(gòu)和資金成本的角度出發(fā)，東吳證券(601555)2023年的付息負(fù)債為64,534.59萬(wàn)元，實(shí)際借款利率水平為0%,公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為1。從公數(shù)值(萬(wàn)元)增長(zhǎng)率(%)數(shù)值(萬(wàn)元)增長(zhǎng)率(%)盈虧平衡點(diǎn)0000營(yíng)業(yè)安全水平1010經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)1010財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)1010十一、東吳證券(601555)公司現(xiàn)金流量分析東吳證券(601555)2023年現(xiàn)金流入總額為13,256,153.85萬(wàn)元，與2022年的11,559,394.90萬(wàn)元相比有較大幅度增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了14.68%。公司公司的主要現(xiàn)金來(lái)源是：收回過(guò)去投資和變買現(xiàn)有資產(chǎn)，占公司當(dāng)期現(xiàn)金流入總額的數(shù)值(萬(wàn)元)百分比(%)數(shù)值(萬(wàn)元)百分比(%)現(xiàn)金流入總額銷售商品0000稅金返還0000收回投資取得投資收益長(zhǎng)期資產(chǎn)處置00吸收投資吸收借款0000其他流入東吳證券(601555)2023年現(xiàn)金流出總額為13,526,399.94萬(wàn)元，與2022年的12,353,423.97萬(wàn)元相比有較大幅度增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了9.5%。現(xiàn)金流出最大的項(xiàng)目是償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金，占現(xiàn)金流出總額的38.63%。數(shù)值(萬(wàn)元)數(shù)值(萬(wàn)元)現(xiàn)金流出總額0000工資性支出稅金資產(chǎn)購(gòu)置0000對(duì)外投資償還債務(wù)利潤(rùn)分配其他流出(三)現(xiàn)金流動(dòng)的協(xié)調(diào)性評(píng)價(jià)2023年?yáng)|吳證券(601555)2023年?yáng)|吳證券(601555)從企業(yè)外部籌集的資金凈額為124,133.99萬(wàn)元。數(shù)值(萬(wàn)數(shù)值(萬(wàn)元)現(xiàn)金凈流量經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金凈流量投資現(xiàn)金凈流量籌資現(xiàn)金凈流量現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比率000經(jīng)營(yíng)償債能力現(xiàn)金流動(dòng)資產(chǎn)比率000經(jīng)營(yíng)還債期債務(wù)償還率折舊影響系數(shù)公司當(dāng)期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)創(chuàng)造現(xiàn)金的能力較低，需要依靠投資活動(dòng)或融資活動(dòng)來(lái)彌補(bǔ)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金虧損。經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金不足。在銷售收入中，有-85.13%的是現(xiàn)金利潤(rùn)。說(shuō)明公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)缺乏創(chuàng)造現(xiàn)金的能力，需要依靠"輸血"來(lái)維持。2023年銷售現(xiàn)金收益率為-85.13%,與2022年的220.71%相比大幅下降，下降了305.84個(gè)百分比。經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的"造血"功能有所下降。2023年資產(chǎn)現(xiàn)金報(bào)酬率