盡職貸前調(diào)查才能有效防控貸款風(fēng)險(xiǎn)

盡職貸前調(diào)查才能有效防控貸款風(fēng)險(xiǎn)伴隨著改革的不斷深入，農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)關(guān)系的逐步明晰，我們已經(jīng)進(jìn)入高速發(fā)展時(shí)期。但是不良貸款居高不下，依然是困繞農(nóng)村信用社發(fā)展的主要問(wèn)題，如何有效遏制不良貸款前清后增是解決問(wèn)題的關(guān)鍵。我前段時(shí)間讀了德國(guó)國(guó)際項(xiàng)目咨詢公司（以下簡(jiǎn)稱IPC公司）小額貸款的理論，受到了啟發(fā)，并且認(rèn)為：科學(xué)而盡職的貸前調(diào)查是防止不良貸款前清后增，防控風(fēng)險(xiǎn)的主要途徑。要了解不良貸款形成的真正的原因，我們就得將農(nóng)村信用社不良貸款按形成原因進(jìn)行一下分類，大體可以分為以下幾種：由于借名、頂名形成的壘戶貸款，超償還能力發(fā)放的貸款，借款人遭受重大自然災(zāi)害形成的不良貸款，因借款人走死逃形成的不良貸款等等。我們深究其形成原因，無(wú)不與貸前調(diào)查有著密不可分的關(guān)系。試想，如我們的貸前調(diào)查做到細(xì)致、認(rèn)真、全面，就不會(huì)出現(xiàn)借名、頂名及超授信能力發(fā)放貸款的現(xiàn)象?？墒怯械男刨J員認(rèn)為他也進(jìn)行了貸前調(diào)查，怎么就沒(méi)發(fā)現(xiàn)有問(wèn)題呢？這是因?yàn)槲覀冊(cè)谶M(jìn)行貸前調(diào)查時(shí)，方法不正確，調(diào)查不深入，沒(méi)有對(duì)得到的信息進(jìn)行反復(fù)驗(yàn)證，以確定信息真實(shí)性，沒(méi)有對(duì)借款人的還款意愿和償還能力進(jìn)行全面分析，才造成上述問(wèn)題的出現(xiàn)。所以，信貸員在貸前調(diào)查時(shí)，就必須掌握專門貸前調(diào)查技術(shù)，全面科學(xué)的分析方法，才能去偽存真，確保貸前調(diào)查信息的真實(shí)，為貸款發(fā)放提供決策依據(jù)。我們?cè)趯?shí)際工作中，需要對(duì)借款人的哪些方面進(jìn)行調(diào)查？又用哪些辦法去驗(yàn)證其真假呢？這里我們就要借鑒一下德國(guó)IPC公司小額貸款理論了。德國(guó)IPC公司是一家專門為以微小客戶貸款業(yè)務(wù)為主的銀行提供一體化咨詢服務(wù)的公司。IPC公司信貸技術(shù)的核心，是評(píng)估客戶償還貸款的能力、意愿。主要包括三部分：一是考察借款人償還貸款的能力，二是衡量借款人償還貸款的意愿，三是銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)的控制。每個(gè)部分，IPC都進(jìn)行了針對(duì)性的設(shè)計(jì)。目前，IPC公司已與國(guó)內(nèi)多家商業(yè)銀行合作開(kāi)發(fā)小額微貸技術(shù)，形成獨(dú)特的貸款方式、方法，解決了個(gè)人和微小企業(yè)的貸款難題。將來(lái)，這些微貸技術(shù)必將成為商業(yè)銀行貸款的主要技術(shù)。農(nóng)村信用社貸款特別是農(nóng)戶貸款主要以信用、保證貸款為主，正好套用這種方法對(duì)農(nóng)戶及其他自然人、農(nóng)村微小企業(yè)信息進(jìn)行全面分析，為貸款發(fā)放提供準(zhǔn)確的決策依據(jù)。IPC公司微貸技術(shù)的主要特點(diǎn)是以軟硬信息為基礎(chǔ)?！败浶畔ⅰ保ɑ拘畔⒑徒?jīng)營(yíng)信息兩個(gè)方面；“硬信息”暨財(cái)務(wù)信息用損益表、資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表等進(jìn)行反映。作為農(nóng)村信用社的信貸員，在貸前調(diào)查時(shí)，依據(jù)微貸技術(shù)要求主要對(duì)客戶以下幾方面進(jìn)行調(diào)查：一是客戶的基本信息方面（軟信息）。主要對(duì)客戶身份方面的信息進(jìn)行調(diào)查，具體包括客戶年齡、教育水平、婚姻狀況、性格狀況、是否為本地人、他人對(duì)客戶的評(píng)價(jià)、有無(wú)不良信用記錄及犯罪記錄等等方面。具體調(diào)查內(nèi)容如下：①客戶年齡狀況。通常情況下，客戶的年齡與客戶的社會(huì)經(jīng)驗(yàn)、工作經(jīng)驗(yàn)成正比的，而客戶的經(jīng)驗(yàn)豐富對(duì)客戶的經(jīng)營(yíng)能力產(chǎn)生幫助，從事體力勞動(dòng)的要注意身體狀況。通?？蛻舻哪挲g與客戶的精力、健康程度成反比的。②客戶的教育水平。理論上，客戶的教育水平高，對(duì)自己的社會(huì)定位較高，更為重視自己的信譽(yù)，也理解在整個(gè)社會(huì)征信體制中個(gè)人信譽(yù)的重要性，因此客戶的還款意愿要好一些。③客戶的婚姻狀況。通常已婚客戶出于對(duì)家庭的責(zé)任感、家庭聲譽(yù)及對(duì)子女的影響，會(huì)更為用心地經(jīng)營(yíng)自己的事業(yè)，還款意愿也更為主動(dòng)一些。對(duì)于已婚的客戶通過(guò)觀察其對(duì)家人的態(tài)度可以看出其是否具有較強(qiáng)的責(zé)任感。未婚或離異客戶，更要深入調(diào)查未婚或離異的原因，生活和經(jīng)濟(jì)是否獨(dú)立等方面，一般未婚或離異客戶要慎重進(jìn)入。④客戶的性格特征?？蛻襞c信貸員的關(guān)系應(yīng)該是一種“朋友式的合作關(guān)系”，脾氣暴躁或態(tài)度傲慢、生硬的客戶這一關(guān)系的建立很困難，并且其個(gè)性因素還會(huì)對(duì)信貸員的調(diào)查、分析及貸后維護(hù)過(guò)程產(chǎn)生障礙作用，甚至?xí)?duì)貸款發(fā)生違約時(shí)信貸員處理增加很大的難度。建議對(duì)性格不好的客戶慎重進(jìn)入。第三，對(duì)客戶預(yù)付款項(xiàng)的調(diào)查。預(yù)付款的形成原因與應(yīng)收賬款相似，預(yù)付款通常有以下幾種形式：供應(yīng)商要求客戶先預(yù)付貨款、再發(fā)貨；供應(yīng)商為使客戶每次都保持一定額度的進(jìn)貨量，賬戶上必須有不低于下次交易額的資金；一些品牌的代理商為防止客戶用富余資金代理其他品牌而要求客戶以押金、定金、代理費(fèi)、保證金等形式交納一定的資金。第四，是對(duì)客戶存貨的調(diào)查。信貸員現(xiàn)場(chǎng)清點(diǎn)存貨是現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查的一個(gè)重要步驟，原則上要求信貸員將所有庫(kù)存（包括商品、原材料、農(nóng)戶包括糧食等）都記錄在庫(kù)存清單上，并計(jì)算出不同商品（糧食）的毛利潤(rùn)率。第五，對(duì)客戶的固定資產(chǎn)調(diào)查。固定資產(chǎn)在資產(chǎn)負(fù)債表中的價(jià)值是資產(chǎn)，以購(gòu)置價(jià)值為基礎(chǔ)的市場(chǎng)價(jià)植，主要參考其在市場(chǎng)上的交易價(jià)格和可變現(xiàn)能力，要謹(jǐn)慎對(duì)待所謂的“市價(jià)上漲”。閑置的、被市場(chǎng)淘汰的、不能為企業(yè)帶來(lái)收益的固定資產(chǎn)，就不能再在資產(chǎn)負(fù)債表中反映其價(jià)值。最后，客戶的其他財(cái)產(chǎn)。資產(chǎn)負(fù)債表中的固定資產(chǎn)是與企業(yè)經(jīng)營(yíng)、生產(chǎn)有關(guān)的資產(chǎn)，不能把客戶個(gè)人或家庭單純消費(fèi)用的固定資產(chǎn)置于其中。也不能把客戶提供的非經(jīng)營(yíng)性財(cái)產(chǎn)或與資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)生意不相關(guān)的抵押物和固定資產(chǎn)混淆。IPC公司的微貸技術(shù)以交叉檢驗(yàn)為判斷方法。上面對(duì)微貸技術(shù)的調(diào)查內(nèi)容進(jìn)行簡(jiǎn)單的進(jìn)行了介紹，如何來(lái)驗(yàn)證這些信息的真實(shí)性呢？那就是交叉檢驗(yàn)。交叉檢驗(yàn)是一種確認(rèn)客戶向信貸員所描述信息的真實(shí)性和一致性的方法，通過(guò)從不同的信息來(lái)源提取到的信息，評(píng)價(jià)客戶貸款目的合理性，貸款項(xiàng)目的可行性。作為微小客戶貸款中最常用的一種分析方法，信貸員對(duì)客戶提供的信息，要通過(guò)多個(gè)方面、多個(gè)角度和多個(gè)側(cè)面來(lái)進(jìn)行驗(yàn)證。一個(gè)數(shù)據(jù)要成為對(duì)貸款分析有價(jià)值的信息，必須經(jīng)過(guò)至少三種方法進(jìn)行檢驗(yàn)，才能作為分析的一個(gè)元素落實(shí)分析表格中，交叉檢驗(yàn)的分析方法改變了以往貸款調(diào)查中辦采集客戶提供信息的局面，開(kāi)辟了“多方面采集信息，多角度驗(yàn)證信息”的立體化收集客戶信息的格局。廣泛的交叉檢驗(yàn)是確保做好分析的重要手段，交叉檢驗(yàn)的對(duì)象包括“軟信息”和“硬信息”，其中“軟信息”反映客戶的還款意愿，硬信息暨財(cái)管信息反映客戶的還款能力。IPC公司微貸技術(shù)以還款能力和還款意愿是放貸的唯一依據(jù)。事實(shí)上，對(duì)信用社來(lái)說(shuō)，客戶不論大小，只要具備相應(yīng)的還款意愿和還款能力，就不失為信用社的優(yōu)質(zhì)客戶。如果能把客戶分析做到這個(gè)程度，緊扣這樣的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)篩選客戶，不唯大、唯抵押是瞻，完全有可能有效減少客戶不還款