《工業(yè)品供應(yīng)商信用評價規(guī)范》

ICS01.120

A00

團(tuán)體標(biāo)準(zhǔn)

T/CASXXXX—2019

代替T/CASXXXX—201X

工業(yè)品供應(yīng)商信用評價規(guī)范

Specificationforsuppliercreditevaluationofindustrial

products

XXXX-XX-XX發(fā)布XXXX-XX-XX實施

中國標(biāo)準(zhǔn)化協(xié)會發(fā)布

T/CASXXX—201X

工業(yè)品供應(yīng)商信用評價規(guī)范

1范圍

本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了工業(yè)品供應(yīng)商的信用評價術(shù)語及定義、評價指標(biāo)、信用等級與符號表示、評價原

則及流程、評價結(jié)果等內(nèi)容。

本標(biāo)準(zhǔn)適用于企業(yè)采購對供應(yīng)商的信用評價。

2規(guī)范性引用文件

下列文件對于本文件的應(yīng)用是必不可少的。凡是注日期的引用文件，僅注日期的版本適用于本

文件。凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改單）適用于本文件。

GB/T22116企業(yè)信用等級表示方法

GB/T22117信用基本術(shù)語

GB/T22118企業(yè)信用信息采集、處理和提供規(guī)范

GB/T22119信用服務(wù)機(jī)構(gòu)誠信評價業(yè)務(wù)規(guī)范

GB/T23793合格供應(yīng)商信用評價規(guī)范

GB/T23794企業(yè)信用評價指標(biāo)

GB/T31953企業(yè)信用評估報告編制指南

3術(shù)語和定義

GB/T22117、GB/T23793、GB/T23794和T/CAB0092—2021界定的以及下列術(shù)語和定義適用

于本文件。為了便于使用，以下重復(fù)列出了GB/T22117、GB/T23793、GB/T23794和T/CAB0092—

2021中的某些術(shù)語和定義。

3.1供應(yīng)商supplier

直接向采購主體提供產(chǎn)品、資源、能源及相應(yīng)服務(wù)的企業(yè)。

3.2信用評價creditevaluation

由專業(yè)機(jī)構(gòu)根據(jù)規(guī)范的指標(biāo)體系和科學(xué)的評估方法，以客觀公正的立場，對各類市場的參與者

（企業(yè)、社會組織等）履行各類經(jīng)濟(jì)承諾的能力及可信任程度進(jìn)行綜合評價，并以一定的符號表示

其信用等級的活動，它是建立在定量基礎(chǔ)上的定性評價。

【來源：GB/T23793--2017，定義3.2，有修改】

3.3委托評價commissionedevaluation

指評價機(jī)構(gòu)接受受評主體的委托展開的評價工作。

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3.4評價主體evaluationsubject

符合相關(guān)要求、從事信用評價的信用中介組織或其他機(jī)構(gòu)。

【來源：GB/T23793-2017，定義3.3】

4評價原則

工業(yè)品供應(yīng)商信用評價的評價原則如下：

4.1依法合規(guī)

依照國家有關(guān)政策和法律法規(guī)開展信用評價，應(yīng)用評價結(jié)果引導(dǎo)企業(yè)自愿評價，提升競爭力。

4.2公開公正

公開評價范圍、標(biāo)準(zhǔn)和方式，公正評價企業(yè)信用，公示評價結(jié)果，自覺接受社會監(jiān)督。

4.3科學(xué)合理

立足工業(yè)品特點，科學(xué)設(shè)計評價指標(biāo)和評價方法，提升評價質(zhì)量與合理性。

5信用評價

5.1評價依據(jù)

信用評價相關(guān)的法律、法規(guī)、政策、規(guī)章。

5.2評價目標(biāo)

綜合評價受評方履行供應(yīng)貨物承諾的意愿、能力以及可信任程度。

5.3評價主體和職責(zé)

5.3.1評價主體

評價主體應(yīng)達(dá)到如下要求：

——評價主體應(yīng)為獨立第三方；

——評價主體應(yīng)在接受委托評價后開展信用評價工作；

——評價主體應(yīng)將工業(yè)品供應(yīng)商信用評價業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)嚴(yán)格區(qū)分，確保其他業(yè)務(wù)不會給工業(yè)

品供應(yīng)商信用評價業(yè)務(wù)帶來不必要的利益沖突；

——評價主體應(yīng)有與所開展的工業(yè)品供應(yīng)商信用評價相匹配的人員和辦公場所等；

——評價主體應(yīng)有規(guī)范、完整的工業(yè)品供應(yīng)商信用評價標(biāo)準(zhǔn)體系；

——評價主體應(yīng)建立信用評價管理制度；

——評價主體數(shù)據(jù)庫設(shè)施應(yīng)達(dá)到政府監(jiān)管部門要求的安全等級；

——評價主體內(nèi)部應(yīng)設(shè)立相應(yīng)部門，常設(shè)部門至少包含評價業(yè)務(wù)部、信用評審委員會、合規(guī)部。

5.3.2職責(zé)

評價業(yè)務(wù)部門職責(zé)包括負(fù)責(zé)信用體系建設(shè)和信用評價的日常工作，組建評價小組進(jìn)行現(xiàn)場訪談、

受理復(fù)審、出具信用評價報告及等級證書、發(fā)布信用評價結(jié)果等。

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信用評審委員會職責(zé)主要職責(zé)為通過信用評審會議確定受評方的信用等級、提議信用評審委員

會人選等。評價主體的信用評審委員會宜由7人以上相關(guān)專業(yè)人員組成，單次信用評審會參會人員

應(yīng)不少于5名。

合規(guī)部職責(zé)包括擬定合規(guī)工作相關(guān)制度、實施合規(guī)監(jiān)督、檢查評價整改措施的實施情況、提供

合規(guī)意見和建議、管理合規(guī)工作檔案等。

5.4評價流程

工業(yè)品供應(yīng)商信用評價流程主要包括提交申請、支付費用、提交資料、盡職調(diào)查、信用評價和

跟蹤評價等環(huán)節(jié)，每周期為三年，包括一次初次評價和兩次跟蹤評價。

5.4.1提交申請

受評方和評價主體簽訂《信用評價委托協(xié)議》。

5.4.2支付費用

受評方支付評價費用。

5.4.3提交資料

受評方提交信用評價所需資料。

5.4.4盡職調(diào)查

評價主體對所有初次評價企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)場盡職調(diào)查，盡職調(diào)查評價小組應(yīng)不少于2人，小組成員

整體必須具備國家信用標(biāo)準(zhǔn)、盡職調(diào)查、信用管理、財務(wù)管理、法律基礎(chǔ)等知識。

盡職調(diào)查前，評價主體通過電子郵件向受評方發(fā)送關(guān)于開展現(xiàn)場盡職調(diào)查工作的說明，告知相

關(guān)合規(guī)監(jiān)督要求。

盡職調(diào)查包括現(xiàn)場考察與訪談，具體內(nèi)容包括但不限于生產(chǎn)經(jīng)營、設(shè)備廠房、公司人員、內(nèi)控

管理、財務(wù)管理等情況，由盡職調(diào)查人員完成現(xiàn)場照片拍攝、盡調(diào)記錄并存檔。

盡職調(diào)查完成后，受評方須當(dāng)場填寫盡職調(diào)查確認(rèn)書，對盡職調(diào)查人員的工作時間、內(nèi)容、是

否遵守盡職調(diào)查紀(jì)律等進(jìn)行確認(rèn)，簽字蓋章后交盡職調(diào)查人員帶回存檔。

盡職調(diào)查完成后，評價主體合規(guī)部對所有受評方進(jìn)行回訪，監(jiān)督盡職調(diào)查人員的工作質(zhì)量和合

規(guī)情況，并記錄存檔。

5.4.5信用評價

評價主體通過定量和定性分析，撰寫信用報告。

工業(yè)品供應(yīng)商信用報告內(nèi)容包括基本資質(zhì)、宏觀經(jīng)濟(jì)和政策環(huán)境、行業(yè)分析、生產(chǎn)經(jīng)營狀況、

財務(wù)分析、行政合規(guī)等，全面覆蓋受評方經(jīng)營核心環(huán)節(jié)。

信用報告在經(jīng)三級審核之后，由信用評審委員會確定信用等級。根據(jù)利益沖突回避原則，盡職

調(diào)查、報告撰寫、報告審核人員不參與信用等級評定。

信用評審委員會應(yīng)對項目組提交的信用報告及其相關(guān)資料進(jìn)行審核并提出評審意見，確定受評

方的信用等級。信用評審委員會無法確定信用級別時，應(yīng)暫停等級評審工作，將信息反饋給項目組

重新整理、核實相關(guān)信息，直到信用評審委員會能確定信用等級。

評價主體為受評方出具信用評價證書（含信用等級）、信用報告（含信用等級）。

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5.4.6評價內(nèi)容

工業(yè)品供應(yīng)商評價內(nèi)容應(yīng)包括宏觀經(jīng)濟(jì)與政策、行業(yè)環(huán)境等系統(tǒng)性風(fēng)險情況，以及基本資質(zhì)、

生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況、行政合規(guī)等供應(yīng)商的個體狀況。具體評價內(nèi)容見附錄A。

5.4.7信用等級確定、設(shè)置及級別描述

工業(yè)品供應(yīng)商信用評價等級設(shè)置為二十六等，最高為AAA級，最低為D級。具體信用等級設(shè)

置與級別描述情況如下：

信用等級設(shè)置及級別描述

等級符號級別描述（含義）

受評方履約能力極強(qiáng)，違約風(fēng)險極低，基本不受不利經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影

AAA

響。

AA+AAAA-受評方履約能力很強(qiáng)，違約風(fēng)險很低，受不利經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響較小。

A+AA-受評方履約能力較強(qiáng)，違約風(fēng)險較低，較易受不利經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響。

BBB+BBBBBB-受評方履約能力一般，違約風(fēng)險一般，受不利經(jīng)濟(jì)環(huán)境影響較大。

BB+BBBB-受評方履約能力較弱，有較高違約風(fēng)險，受不利經(jīng)濟(jì)環(huán)境影響很大。

B+BB-受評方違約風(fēng)險很高，履約能力較大地依賴于良好的經(jīng)濟(jì)環(huán)境。

CCC+CCCCCC-受評方違約風(fēng)險極高，履約能力極度依賴于良好的經(jīng)濟(jì)環(huán)境。

CC+CCCC-受評方基本不能保證履約。

C+CC-受評方不能履約。

D受評方有嚴(yán)重不良記錄或已經(jīng)違約。

5.4.8結(jié)果發(fā)布

信用等級最終確認(rèn)后，評價主體應(yīng)將評價結(jié)果在指定的公共媒體、評價主體官方網(wǎng)站對外發(fā)布，

內(nèi)容包括受評方名稱、信用等級、評價時間、評價主體名稱等。

5.4.9跟蹤評價

自首次信用報告出具之日起，每滿一年需進(jìn)行一次定期跟蹤評價，共進(jìn)行兩次定期跟蹤評價。

評價結(jié)果到期前，評價主體應(yīng)發(fā)送電子郵件或電話提醒受評方開展跟蹤評價，未在一定期限內(nèi)

完成相關(guān)操作的，原信用等級和信用報告失效。

評價主體收到跟蹤評價申請后，根據(jù)受評方的經(jīng)營管理等綜合情況確定信用等級，出具跟蹤評

價信用報告。

評價主體密切關(guān)注與受評方有關(guān)的信息，發(fā)現(xiàn)影響前次信用報告結(jié)論的重大事項時，將主動進(jìn)

行不定期跟蹤評價，根據(jù)實際情況調(diào)整受評方的信用等級。

5.4.10風(fēng)險提示

對于履約風(fēng)險發(fā)生重大變動的受評方，評價主體需以級別調(diào)整、風(fēng)險提示函等方式提示風(fēng)險。

5.4.11文件存檔

評價主體負(fù)責(zé)評價文件的存檔管理。評價小組將受評方的原始資料、評價過程中的文字資料進(jìn)行分

類整理，作為工作底稿交與評價主體存檔。評價主體應(yīng)按照保密級別對受評方提供的全套資料歸檔。

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對受評方特別要求保密的文件，應(yīng)作為機(jī)密文件單獨存檔。

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附錄A

（規(guī)范性附錄）

工業(yè)品供應(yīng)商信用評價規(guī)范評價內(nèi)容

表F.1工業(yè)品供應(yīng)商信用評價規(guī)范評價內(nèi)容

一級指標(biāo)二級指標(biāo)評價要點

宏觀經(jīng)濟(jì)、法規(guī)環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策狀況及前景趨勢情況，對受評

宏觀經(jīng)濟(jì)

方生產(chǎn)經(jīng)營和未來發(fā)展的影響程度等

宏觀經(jīng)濟(jì)和行業(yè)環(huán)境

行業(yè)整體的發(fā)展趨勢，對受評方生產(chǎn)經(jīng)營和未來發(fā)展的影響程

行業(yè)環(huán)境

度等

設(shè)立合法性設(shè)立時批準(zhǔn)文件或相關(guān)執(zhí)照情況等

股東實力股權(quán)結(jié)構(gòu)及股東控制情況等

機(jī)構(gòu)是否設(shè)置合理、各部門、崗位分工是否明確，工作流程是

機(jī)構(gòu)設(shè)置

否順暢等

公司章程、組織結(jié)構(gòu)、制度完善程度、風(fēng)險控制機(jī)制是否齊全

制度建設(shè)

基本資質(zhì)等

人力資源員工總數(shù)和構(gòu)成情況等

資質(zhì)與榮譽(yù)各類資質(zhì)認(rèn)證及榮譽(yù)情況獲得等

信息化管理信息化建設(shè)與管理水平、操作流程、網(wǎng)站建設(shè)情況等

社會責(zé)任遵章守法、誠信經(jīng)營、納稅情況

品牌建設(shè)品牌價值、品牌建設(shè)理念等

采購情況主要原材料及輔料獲取情況等

生產(chǎn)情況生產(chǎn)組織及開展情況等

質(zhì)量監(jiān)控質(zhì)量控制體系建立及運(yùn)行情況等

是否存在重大安全隱患、是否采取保障安全生產(chǎn)的措施、是否

生產(chǎn)安全

發(fā)生過重大安全事故以及受處罰情況等

廠區(qū)環(huán)境、衛(wèi)生情況、生產(chǎn)對周邊環(huán)境影響情況、污染處理設(shè)

生產(chǎn)經(jīng)營

環(huán)保管理施及其實際運(yùn)行情況、低碳績效、綠色發(fā)展情況、是否發(fā)生過

環(huán)保事故以及受處罰情況等

倉儲運(yùn)輸倉庫容量、倉儲條件、運(yùn)輸方式和能力等

銷售情況產(chǎn)品（服務(wù)）市場銷售情況及客戶情況等

售后管理售后服務(wù)開展情況等

技術(shù)研發(fā)研發(fā)部門設(shè)置情況、技術(shù)研發(fā)開展情況、技術(shù)擁有情況等

規(guī)模會計信息質(zhì)量、注冊資金、流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、總資產(chǎn)等

財務(wù)狀況

會計信息質(zhì)量會計科目核算規(guī)范性情況，財務(wù)報表是否真實反映了財務(wù)狀

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T/CASXXX—201X

一級指標(biāo)二級指標(biāo)評價要點

況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等

流動比率、速動比率、資產(chǎn)負(fù)債率、現(xiàn)金凈流量負(fù)債比、經(jīng)營

償債能力

性凈現(xiàn)金流利息保障倍數(shù)等

盈利能力資產(chǎn)凈利率、成本費用利潤率、銷售（營業(yè)）利潤率等

總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)、存貨周

營運(yùn)效力

轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等

總資產(chǎn)增長率、凈資產(chǎn)增長率、凈利潤增長率、銷售額增長率

成長能力

等

資產(chǎn)結(jié)構(gòu)貨幣性資產(chǎn)質(zhì)量、流動資產(chǎn)質(zhì)