電子支付和報銷管理制度

電子支出和報銷管理制度第一章總則第一條為了提高醫(yī)院內部各項財務管理工作的效率和透亮度，加強對電子支出和報銷的管理，保障財務資源的合理配置和使用，特訂立本《電子支出和報銷管理制度》。第二條本制度適用于醫(yī)院內部全部部門、科室及員工，包含直屬單位和委托機構。第三條本制度的宗旨是確保醫(yī)院的財務收支安全、準確、規(guī)范，保護醫(yī)院資產的安全性和完整性，規(guī)范電子支出和報銷的操作流程。第四條電子支出和報銷的管理原則包含合法、公正、公平、公開、科學、高效、安全、便捷。第五條醫(yī)院財務部門是本制度的管理者，具體負責訂立并監(jiān)督執(zhí)行本制度。第二章電子支出管理第六條醫(yī)院內部采用電子支出方式進行經費支出，具體包含但不限于網銀轉賬、移動電話支出、電子轉賬等。第七條電子支出需滿足以下條件：具備合法的支出合同、支出賬戶的開設和使用資質，符合國家相關法律法規(guī)和政策的規(guī)定。第八條醫(yī)院內部電子支出操作流程如下：1.支出人員進行支出所需資金的申請；2.財務部門審批通過后，支出人員按流程操作相應的支出軟件或銀行網銀；3.支出成功后，支出人員必需保管好支出憑證，包含支出流水號、收款方賬戶信息、轉賬金額等；4.財務部門進行對賬工作，核對支出憑證和賬務記錄。第九條為了保障醫(yī)院財務安全，電子支出的授權和操作權限需要嚴格掌控，對每一位操作人員進行身份核實和權限設置，并進行定期審查和更新。第十條對于電子支出顯現(xiàn)的異常情況，如賬戶異常、支出金額異常等，財務部門需及時跟進處理，及時報告醫(yī)院領導和相關部門。第三章報銷管理第十一條醫(yī)院人員可以依據(jù)醫(yī)院報銷政策的規(guī)定，申請費用報銷，包含但不限于差旅費、交通費、留宿費、餐費、通信費等。第十二條報銷申請需滿足以下條件：必需有合法的報銷憑證，包含費用發(fā)票、費用明細表、報銷申請單等。第十三條醫(yī)院內部報銷操作流程如下：1.報銷人員填寫報銷申請單，附上相關的費用憑證；2.財務部門對報銷申請進行審查，核對費用憑證是否規(guī)范完整；3.審批通過后，財務部門依照醫(yī)院財務政策和流程進行報銷操作；4.報銷款項通過電子支出方式退還給報銷人員。第十四條醫(yī)院設定報銷額度限制，超出限制的報銷需經過領導批準。第十五條對于報銷過程中顯現(xiàn)的問題和異常情況，財務部門需及時處理，并進行記錄和統(tǒng)計分析，以加強管理。第四章監(jiān)督與管理第十六條醫(yī)院財務部門對電子支出和報銷進行監(jiān)督和管理工作，包含但不限于以下內容：1.監(jiān)督和檢查電子支出和報銷的合規(guī)性，嚴禁違規(guī)操作和財務造假；2.定期對電子支出和報銷流程進行審查和更新，確保制度落地生效；3.加強對相關人員的培訓和引導，提高其財務管理意識和操作本領；4.及時處理和解決電子支出和報銷中顯現(xiàn)的問題和矛盾，維護醫(yī)院的財務秩序。第十七條醫(yī)院領導對電子支出和報銷管理工作負有最終責任，應加強對制度執(zhí)行情況的監(jiān)督和檢查，確保制度的嚴格執(zhí)行。第十八條醫(yī)院對電子支出和報銷管理工作進行年度評估和總結，及時發(fā)現(xiàn)問題，改進工作方法，提高管理水平。第十九條對于違反本制度的行為，醫(yī)院財務部門將依法依規(guī)進行處理，包含但不限于責令整改、暫時停止支出和報銷、追究責任等。第五章附則第二十條本制度自公布之日起執(zhí)行，如有需要修改的部分，須符合相關法律法規(guī)的要求，并經醫(yī)院領導同意后方可調整。第二十一條本制度由醫(yī)院財務部門負責解釋和修訂。第二十二條本制度的解釋權