金融學（第二版）課件：存款類金融機構

存款類金融機構知識要點存款類金融機構的特性、作用及類型商業(yè)銀行的特性、類型及業(yè)務中央銀行的性質、職能、類型與業(yè)務其他存款類金融機構：政策性銀行與信用合作社第一節(jié)存款類金融機構概述存款類金融機構（depositfinancialinstitutions）是接受個人和機構存款并發(fā)放貸款的金融機構。其共同的特征是以吸收存款為主要負債，以發(fā)放貸款為主要資產，以辦理轉賬結算為主要中間業(yè)務，直接參與存款貨幣的創(chuàng)造過程。因為商業(yè)銀行是最早產生的、最具存款類金融機構特點的機構，所以也有將此類機構稱為銀行類金融機構。第一節(jié)存款類金融機構概述

存款類金融機構業(yè)務運作特點：信用性風險性服務性第一節(jié)存款類金融機構概述

存款類金融機構的職能與作用：充當信用中介，實現(xiàn)對全社會的資源配置充當支付中介，對經濟穩(wěn)定和增長發(fā)揮重要作用承擔信用創(chuàng)造，在宏觀經濟調控中扮演重要角色轉移與管理風險，實現(xiàn)金融、經濟的安全運行提供各種服務便利，滿足經濟發(fā)展的各種金融服務需求存款類金融機構的分類：（1）

按業(yè)務活動的目標來分類

管理性存款類金融機構：中央銀行商業(yè)性存款類金融機構：商業(yè)銀行、儲貸協(xié)會、信用社、財務公司等政策性存款類金融機構：政策性銀行第一節(jié)存款類金融機構概述（2）按照投資者的國別或業(yè)務的地理范圍來劃分

國際性存款類金融機構全國性存款類金融機構地方性存款類金融機構第一節(jié)存款類金融機構概述（3）按照其經營業(yè)務的種類與范圍來劃分職能分工機構全能型機構第一節(jié)存款類金融機構概述參考：銀行控股公司制1.產生單一銀行制的前提下發(fā)展分支機構網絡2.作用業(yè)務多元化、利潤來源多渠道、風險分散化3.美國的銀行控股公司可擁有的非銀行金融公司：財務公司、信托公司、信用卡公司、租賃公司、保險代理公司、證券公司、抵押貸款公司、金融咨詢公司、儲蓄和貸款協(xié)會、數(shù)據(jù)處理公司金融服務集團德國模式——全能銀行（整合型）英國模式——銀行子母公司制美國模式——控股公司制途徑：從無到有兼并收購具有信息優(yōu)勢、服務優(yōu)勢、利潤優(yōu)勢、競爭優(yōu)勢電子商務時代的銀行

（E-BANK）電子商務時代的銀行突破了傳統(tǒng)的經營和服務模式，出現(xiàn)了網絡銀行、自助銀行、無人銀行、電話銀行、信息服務中心等，以此來實現(xiàn)以客戶為中心，提供全功能、個性化的服務模式。由原有的儲蓄、信貸基本業(yè)務，向多方面業(yè)務發(fā)展。新的服務模式為客戶提供超越時空的"AAA"式服務，即在任何時候Anytime）、任何地方（Anywhere）、以任何方式（Anyhow）為客戶提供每年365天，每天24小時的全天候金融服務。這些服務包括：以快捷、簡便的方式提供市場信息、金融產品信息，并以良好的交互性向顧客提供自動式服務、個人化家庭理財、跨國際金融服務、無實體金融服務等。

第二節(jié)商業(yè)銀行商業(yè)銀行的特性：一、商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)經營對象的特殊經營關系的特殊經營風險的特殊二、商業(yè)銀行是特殊的金融機構商業(yè)銀行具有內在的脆弱性商業(yè)銀行具有較強的風險傳染性商業(yè)銀行的分類：（1）按商業(yè)銀行的組織形式劃分總分行制商業(yè)銀行單一制商業(yè)銀行控股公司制連鎖銀行制第二節(jié)商業(yè)銀行（2）依據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務運營范圍來劃分職能分工型商業(yè)銀行全能型商業(yè)銀行第二節(jié)商業(yè)銀行劃分的依據(jù)種類產品類型提供產品的創(chuàng)新性傳統(tǒng)銀行和具有銀行性質的新型金融機構如貨幣市場基金買方類型買方的規(guī)模批發(fā)銀行和零售銀行買方的地域差異城市銀行、農村銀行買方的需求差異儲蓄銀行、私人銀行銷售渠道銷售載體有形銀行、電子銀行銷售的純粹性直銷銀行、兼營銀行未來發(fā)展趨勢支付功能強化型銀行、信息技術型銀行、顧客細分型銀行、協(xié)作性型銀行地理范圍跨國商業(yè)銀行、全國性商業(yè)銀行、區(qū)域商業(yè)銀行、社區(qū)商業(yè)銀行（3）商業(yè)銀行的其他分類方法

商業(yè)銀行的業(yè)務（1）負債業(yè)務銀行的負債業(yè)務主要有三種形式：被動負債，被動地吸收存款籌集資金，主要形式是存款，一般可分為活期存款、定期存款、儲蓄存款三類；主動負債，銀行通過發(fā)行各種金融工具主動吸收資金；其他負債，包括借入款和臨時占用兩類。第二節(jié)商業(yè)銀行（2）資產業(yè)務資產業(yè)務是商業(yè)銀行的資金運用項目，包括：貸款，是商業(yè)銀行資產業(yè)務中最重要的業(yè)務；證券投資；其他資產，主要包括庫存現(xiàn)金、存放中央銀行和同業(yè)的存款等。第二節(jié)商業(yè)銀行（3）銀行資本

銀行資本即銀行自有資本，包括核心資本和附屬資本。核心資本包括普通股、不可收回的優(yōu)先股、資本盈余、留存收益、可轉換的資本債券、各種補償準備金等。第二節(jié)商業(yè)銀行銀行資本1.銀行資本的構成核心資本：銀行股本、永久性優(yōu)先股、未分配利潤附屬資本：呆帳準備金、非永久性優(yōu)先股、長期債務2.作用：銀行資不抵債的緩沖器、銀行信譽的保證巴塞爾協(xié)議III的特征體現(xiàn)在：——繼續(xù)以充足資本、監(jiān)督檢查和市場紀律為三大支柱，主要側重于第一支柱的改革，在第二和第三支柱上也有所調整；——以資本監(jiān)管為主，同時引入流動性監(jiān)管標準；——監(jiān)管理念上仍然以微觀監(jiān)管為主，并引入了宏觀審慎監(jiān)管的概念；——通過對宏觀經濟影響分析來校準資本和流動性監(jiān)管的關鍵參數(shù)。股權融資債權融資利資金可永久使用；股息支付不固定；不會導致決策權的分散；債券成本相對較低；審核成本低弊易分散決策權或產生委托-代理問題；股本成本較高；普通股的股東承擔銀行的主要風險固定的利息支出和確定的償還期；降低銀行吸收損失和清償債務的能力；對股利的發(fā)行和再次舉債有一定限制信貸的6C原則“6C”原則(principlesof6C):商業(yè)銀行為了確保貸款的安全與盈利，在對放款對象進行審查時所采用的信用分析方法。主要包括品德（Character）才能(Capacity)資本(Capital)擔保品(Collateral)經營環(huán)境(Condition)事業(yè)的連續(xù)性(Continuity)（4）表外業(yè)務表外業(yè)務（offbalancesheetbusiness）包括傳統(tǒng)的中間業(yè)務(middlemanbusiness)和創(chuàng)新業(yè)務(innovationbusiness)第二節(jié)商業(yè)銀行表外業(yè)務——巴塞爾委員會將表外業(yè)務分為四類：1.銀行出具的各類保單：匯票承兌、備用信用證、貸款償還擔保2.貸款承諾：貸款限額、信用卡透支、票據(jù)發(fā)行便利、回購協(xié)議3.中介業(yè)務：信托、代理、委托、咨詢4.創(chuàng)新業(yè)務：利率互換、期貨、期權——影響：積極——提高經營效益、拓展市場、消極——風險增加、成本增大1989-1996年歐洲銀行業(yè)收入結構（非利息收入占比）單位：%國家1989199219941996英國37.642.243.244.4法國19.731.335.739.4德國

————19.421.5意大利22.318.323.730.4葡萄牙16.324.827.334.2西班牙17.620.321.624.3瑞士——61.360.863.8資料來源：戈達德、莫利紐克斯：〈〈歐洲銀行效率、技術與增長〉〉，中國人民大學出版社，

2006年，11頁整理。商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展趨勢1.強調業(yè)務創(chuàng)新和多元化2.業(yè)務電子化3.以客戶中心理念發(fā)展業(yè)務4.強調銀行監(jiān)管對銀行業(yè)務調整的重要意義第二節(jié)商業(yè)銀行商業(yè)銀行業(yè)務經營原則1.安全性原則2.流動性原則3.盈利性原則第二節(jié)商業(yè)銀行商業(yè)銀行的經營管理理論1.資產管理理論資產管理是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)管理辦法，該理論的重點是流動性的管理。第二節(jié)商業(yè)銀行2.負債管理理論負債管理是通過負債業(yè)務創(chuàng)新，主動吸引客戶資金，擴大資金來源，并根據(jù)資產業(yè)務的需要調整或組織負債，讓負債去適應和支持資產業(yè)務第二節(jié)商業(yè)銀行3.資產負債綜合管理理論該理論強調將資產和負債綜合考慮，統(tǒng)籌安排，才能實現(xiàn)盈利性、流動性和安全性的統(tǒng)一。第二節(jié)商業(yè)銀行從現(xiàn)代銀行能力體系思考中國商業(yè)銀行發(fā)展銀行制度銀行家才能企業(yè)文化戰(zhàn)略管理能力文化影響能力制度規(guī)范能力基礎層技術應用能力風險控制能力人力激勵能力組織優(yōu)化能力保障層技術創(chuàng)新能力產品開發(fā)能力市場營銷能力實現(xiàn)層市場價值實現(xiàn)第三節(jié)中央銀行中央銀行的性質與職能（一）發(fā)行的銀行中央銀行統(tǒng)一控制管理全國的貨幣發(fā)行，壟斷銀行券的發(fā)行權（二）政府的銀行政府的銀行是指中央銀行不論其表現(xiàn)形式如何，都是管理全國金融的國家機關，制定和貫徹國家貨幣政策的綜合部門，為國家提供信用，并代理執(zhí)行國庫出納職能，代表國家參加國際金融活動。具體活動包括：代理國庫、代理發(fā)行政府債券、為政府提供信用、管理國家的黃金和外匯儲備、提供政策咨詢與經濟、金融信息。第三節(jié)中央銀行（三）銀行的銀行銀行的銀行是指中央銀行不經營商業(yè)銀行的業(yè)務，不與工商企業(yè)和社會公眾發(fā)生信用關系，只與商業(yè)銀行和其他金融機構發(fā)生業(yè)務往來，并負有為商業(yè)銀行和其他金融機構提供金融服務和監(jiān)督管理雙重職責。具體表現(xiàn)為：集中管理商業(yè)銀行的存款準備金、充當最后貸款人、最后清算人。第三節(jié)中央銀行中央銀行制度的類型：（一）單一型中央銀行制度1.一元式中央銀行制度2.多元式中央銀行制度（二）復合型中央銀行制度（三）準中央銀行制度（四）跨國中央銀行制度第三節(jié)中央銀行BankofEngland1694年：私人股份銀行（政府的銀行的特征）1833年：銀行券無限清償資格1844年：《皮爾條例》1854年：取得清算銀行的地位1857年：《銀行法》集中管理所有其他銀行的金屬準備18世紀-19世紀中期：充當最后貸款人1928年：唯一的發(fā)行銀行1946年：國有化資料：英王威廉三世時，正值英法戰(zhàn)爭（公元1689年~1697），英國政府軍費開支龐大，財政狀況陷入困境。為彌補財政支出，英國皇室特許英格蘭威廉·彼得森等人主張由本來己是債權人的金匠募集120萬英鎊作為股本來組織銀行，為政府墊款。這一倡議于1694年7月27日由英國國會制定法案同意實行，于是創(chuàng)建了英格蘭銀行。英格蘭銀行成立之初擁有一般商業(yè)銀行的業(yè)務，如存款、貸款和貼現(xiàn)等，與商業(yè)銀行也只處于一般的往來關系。但不同的是，英格蘭銀行享有一般銀行不能享有的特權：（1）它向政府放款，抵補英國連年殖民戰(zhàn)爭的資金需要。到1746年止，銀行己借給政府1168.68萬英鎊；（2）英格蘭銀行除對政府放款以外，還代理國庫和管理政府證券。18世紀的英格蘭銀行美國聯(lián)邦儲備銀行PBC1908年：戶部銀行和交通銀行1924年：孫中山建立的廣州中央銀行國民政府時期的中央銀行：1928年，1942年1932年：中華蘇維埃共和國國家銀行1948年12月1日：在原解放區(qū)的華北銀行、北海銀行、西北農民銀行的基礎上，在石家莊成立了中國人民銀行1953-1983：大一統(tǒng)1983年以后；1995年中央銀行業(yè)務

中央銀行的業(yè)務主要有資產業(yè)務、負債業(yè)務和其他業(yè)務三大類別。（一）中央銀行的資產業(yè)務中央銀行的資產是指中央銀行在一定的時點上所擁有的各種債權。具體業(yè)務包括再貼現(xiàn)業(yè)務，貸款業(yè)務，證券買賣業(yè)務和黃金外匯儲備業(yè)務。第三節(jié)中央銀行（二）中央銀行的負債業(yè)務中央銀行的負債是指一定時點上中央銀行對金融機構、政府、個人和其他部門的各種債務。中央銀行的負債業(yè)務主要由貨幣發(fā)行業(yè)務、存款業(yè)務、其他負債業(yè)務等構成。第三節(jié)中央銀行（三）中央銀行的資本業(yè)務中央銀行的資本業(yè)務實質上就是籌集、維護和補充自有資本的業(yè)務。中央銀行的股本結構決定了其補充自有資金的渠道和方法。中央銀行自有資本主要有三種來源：政府出資、地方政府或國有機構出資、私人部門和私人銀行出資。第三節(jié)中央銀行（四）中央銀行的其他業(yè)務

除上述業(yè)務之外，其余的統(tǒng)稱為中央銀行的其他業(yè)務，主要包括：支付清算業(yè)務，金融調查統(tǒng)計業(yè)務。第三節(jié)中央銀行差異中央銀行一般金融機構地位一國最高金融管理當局一般企業(yè)（公司）法人經營目的不以盈利為目的，追求政策和社會目標以盈利為目的業(yè)務對象只對政府、金融機構企業(yè)、居民等社會各部門享有權限享有國家賦予的各種特權無特權，彼此間平等競爭履行職能的手段可并用法律、行政、經濟手段只能通過業(yè)務活動活動領域宏觀金融、經濟領域微觀金融、經濟領域第四節(jié)其他存款類金融機構一、政策性銀行政策性銀行(policybanks)是指由政府投資建立，按照國家宏觀政策要求在限定的業(yè)務領域從事信貸融資業(yè)務的政策性金融機構，其業(yè)務經營目標是支持政府發(fā)展經濟，促進社會全面進步，配合宏觀經濟調控。政策性銀行的特點1.不以盈利為經營目標。2.資金運用有特定的業(yè)務領域和對象。3.不以吸收存款作為主要資金來源，資金來源主要是國家預算撥款、發(fā)債集資或中央銀行再貸款。第四節(jié)其他存款類金融機構我國的政策性銀行1.國家開發(fā)銀行1994年3月正式成立的中國第一家的政策性銀行。國家開發(fā)銀行對其安排投資的國家重點建設項目，如，國家基礎設施、基礎產業(yè)的大中型基本建設，在資金總量和資金結構配置上負有宏觀調控職責，以提高投資效益，促進國民經濟持續(xù)、快速、健康地發(fā)展。第四節(jié)其他存款類金融機構

2.中國農業(yè)發(fā)展銀行

中國農業(yè)發(fā)展銀行是主要承擔國家規(guī)定的農業(yè)政策性金融業(yè)務的政策性銀行。1994年4月29日由中華人民共和國國務院決定成立。1994年11月18日，中國農業(yè)發(fā)展銀行正式投入營運。除在成立之初的國撥資本及人民銀行的再貸款外，中國農業(yè)發(fā)展銀行還可發(fā)行金融債券、吸收辦理業(yè)務范圍內開戶企業(yè)的存款。第四節(jié)其他存款類金融機構3.中國進出口銀行

承擔機電產品和成套設備等資本性貨物進出口金融業(yè)務的政策性銀行。1994年5月成立。資金來源主要是向國內外發(fā)行債券?？偛吭O在北京，并設有大連、上海、武漢、廣州、西安5個國內代表處及西非科特迪瓦1個國外代表處。第四節(jié)其他存款類金融機構美國政策性銀行

美國進出口銀行

聯(lián)邦住宅管理署美國的政策住宅建設信貸機構聯(lián)邦國民抵押信貸協(xié)金融機構殘廢軍人行政事務管理署聯(lián)邦抵押信貸銀行

12家聯(lián)邦土地銀行農業(yè)信貸機構12家合作社銀行和1家合作社中央銀行

12家聯(lián)邦中期信貸銀行

日本政策性銀行“十庫”：國民金融公庫、中小企業(yè)金融公庫中小企業(yè)信用保險公庫、住宅金融公庫農林漁業(yè)金融公庫、國營企業(yè)金融公庫北海道東北開發(fā)公庫、沖繩振興開發(fā)公庫環(huán)境衛(wèi)生金融公庫、政府關系融資事業(yè)團“兩行”：日本開發(fā)銀行日本進出口銀行二、合作金融機構(communityfinancialinstitutions)

按照國際通行的合作原則，以股金為資本、以入股者為服務對象、以基本金融業(yè)