2022行政事業(yè)單位內部控制工作的組織實施情況報告

2022行政事業(yè)單位內部控制工作的組織實施情況報告行政事業(yè)單位內部控制工作的組織實施情況報告1

為貫徹落實《財政部關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》(財會〔2015〕24號)的有關精神，依據(jù)《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號)和《行政事業(yè)單位內部控制報告管理制度(試行)》(財會〔2017〕1號)的有關規(guī)定，現(xiàn)將本單位2021年行政事業(yè)單位內部控制工作情況報告如下：

一、單位內部控制工作的基本情況

(一)內部控制機構設置與運行情況。

單位內控是一個復雜的體系，工作涉及到預算業(yè)務、收支業(yè)務、采購業(yè)務、資產管理、建設項目、合同管理、內外監(jiān)督等各項經(jīng)濟活動，需要內部各部門的協(xié)作和配合。我單位在工作中意識到單位領導重視是推動實施內控的關鍵。工作中與黨風廉政建設密切結合，使單位領導樹立起風險防控意識，為內控工作的推進奠定了基礎。經(jīng)局班子領導討論決定成立了由孔潤富局長擔任組長、副組長：由謝黎宇副局長、瞿生早副局長、字強副局長、段興仁綜合行政執(zhí)法局副局長、張有才住房保障和房地產管理中心主任來擔任;楊繼磊辦公室主任、李加平建設股股長、許章房管股股長、張會榮質監(jiān)股股長、黃紅武章鳳環(huán)衛(wèi)站站長、楊春生會計、姚富昌會計、楊曉敏出納為成員的內部控制規(guī)范領導小組，對內部控制的建立和實施情況進行監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)并指出內部控制管理中的問題和薄弱環(huán)節(jié)，督促落實內部控制的整改計劃和措施，確保內部控制體系有效運行。

(二)內部控制工作的組織實施情況。

領導小組負責全局內部控制建設，制定內部控制工作方案，完善內部控制工作機制，組織召開內部控制聯(lián)席會議，指導、督促、檢查內部控制工作的實施情況。領導小組辦公室具體負責全局內部控制日常事務管理工作。各分管領導要加強對分管股室、中心內控制度建設的指導和督促工作。各股室、中心要高度重視本股室、中心內部控制建設，按照內部控制建設相關要求，認真做好本股室、中心內部控制基礎評價工作，確保全局內部控制工作順利實施。

(三)內部控制制度建設與執(zhí)行情況。

我單位內部控制制度要具備可操作性，根據(jù)政策更新有效、穩(wěn)定地貫徹和執(zhí)行，對本單位權力結構的梳理，并構建決策科學、執(zhí)行堅決、監(jiān)督有力的權力運行機制，確保決策權、執(zhí)行權、監(jiān)督權既相互制約又相互協(xié)調;建立有效的內控評價、監(jiān)督和責罰體系;建立經(jīng)濟活動風險定期評估機制，應基于本單位的內部控制目標并結合本單位的業(yè)務特點開展內部控制風險評估，并建立定期進行風險評估的機制;單位應建立與審計、紀檢監(jiān)察等職能部門或崗位聯(lián)動的權力運行監(jiān)督及考評機制，以定期督查決策權、執(zhí)行權等權力行使的情況，及時發(fā)現(xiàn)權力運行過程中的問題，予以校正和改進。

(四)內部控制評價與監(jiān)督情況。

本單位建立健全內部監(jiān)督制度，明確各相關部門或崗位在內部監(jiān)督中的職責權限，規(guī)定內部監(jiān)督的程序和要求，對內部控制建立與實施情況進行內部監(jiān)督檢查和自我評價。內部監(jiān)督與內部控制的建立和實施保持相對獨立。內部審計崗位應當定期或不定期檢查單位內部管理制度和機制的建立與執(zhí)行情況，以及內部控制關鍵崗位及人員的設置情況等，及時發(fā)現(xiàn)內部控制存在的問題并提出改進建議。

二、單位存在的內部控制問題及其整改情況

(一)本年單位內部控制評價發(fā)現(xiàn)問題及其整改情況。

存在問題：一是內部控制觀念淡薄，對內控制度缺乏正確的認識，內控意識不強，重發(fā)展、輕控制，對內部控制知識缺乏基本了解，把內部控制僅看成是財務部門的事，對建立內部控制缺乏積極性、主動性。二是缺乏必要的內部監(jiān)督機制，對內部控制的監(jiān)控力度不夠，監(jiān)督考核機制不到位，內審機構大多與會計部門平行。內部審計僅限于對財務控制的監(jiān)督，缺乏對內部控制的設計和運行的有效性分析，以及做出客觀公正的評價。三是內部控制制度不完善，缺乏系統(tǒng)的內控制度體系，內控制度涉及的范圍缺乏全面性，未能包含所有人員和業(yè)務環(huán)節(jié)，僅局限于財務管理制定、會計核算管理制定，對內部控制的設計、運行和監(jiān)督等問題缺乏全面性和深層次的思考，內控發(fā)揮不出應有的效果。整改措施：一是增強內控意識，強化單位負責人的會計與內控責任單位負責人在單位內部控制體系中居于主導地位。按照《會計法》和《內部會計控制基本規(guī)范》的規(guī)定，單位負責人是單位財務與會計工作的第一責任主體，對本單位財務會計報告的真實性、完整性以及內部控制制度的合理性、有效性負主要責任。二是加強單位內部審計監(jiān)督重視內部審計控制，真正落實責任制，以保證內部會計控制制度的順利、有效運行。通過對內部會計制度執(zhí)行情況的定期檢查和監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)內部會計控制中的漏洞和隱患，尤其是要針對發(fā)展中財務及會計核算上出現(xiàn)的新問題、新情況，認真研究，不斷發(fā)現(xiàn)和改正問題，可以把風險消滅在萌芽狀態(tài)，防止經(jīng)濟違法，這是對單位內部控制執(zhí)行情況的再監(jiān)督，也是保護職工的主要途徑。三是建立健全內控制度根據(jù)《會計法》、《內部控制規(guī)范》的相關規(guī)定建立適合本單位的內部控制制度。找準失控環(huán)節(jié)，明確自控重點，重視倫理道德規(guī)范建設，建立良好的單位文化氛圍，對于預算管理、資金撥付與費用支出管理、報銷審批程序以及對錯誤核算與錯誤支出的糾正等經(jīng)濟活動方面，確定單位內控的重點和目標，設立合理的組織結構，確認相關的管理職能和關系，為每個部門劃分責任權限，明確建立授權和分配責任的方法，因事設人，責任到位，且責權對等，以增加組織的控制意識。

(二)本年單位巡視、紀檢監(jiān)察、審計等工作發(fā)現(xiàn)的與內部控制相關問題及其整改情況。

2021年巡視、紀檢監(jiān)察、審計等未到單位開展巡查、審計工作。

三、單位內控報告審核情況

(一)報告材料的規(guī)范性。

報告材料完整，數(shù)據(jù)填列齊全并符合填報要求，報送手續(xù)齊全。

(二)上下年數(shù)據(jù)變動合理性。

上下年度數(shù)據(jù)銜接一致，兩年報送的單戶數(shù)量變化合理，差異過大的做出說明。

(三)業(yè)務數(shù)據(jù)的準確性。

填列相關數(shù)據(jù)與決算報表、國有資產報表口徑相同數(shù)據(jù)保持一致。

(四)數(shù)值型指標的合理性。

數(shù)值型指標不存在不合理的異常值。

四、單位內部控制工作的經(jīng)驗做法和取得的成效

(一)單位在推動內部控制工作中總結出的有關經(jīng)驗做法。

內部控制制度不完善，財政部制定的《內部會計控制規(guī)范》，主要是針對企業(yè)的，對行政事業(yè)性單位實用性較差，有的單位雖然制定了一系列的內控制度，但未能嚴格執(zhí)行，對制度的執(zhí)行及效果缺乏必要的監(jiān)督，導致有章不循，違章不究，內部控制制度未能發(fā)揮應有的作用;信息與溝通銜接不夠，行政事業(yè)單位會計集中核算后，由會計核算中心對行政事業(yè)單位集中辦理會計核算和監(jiān)督業(yè)務，由于會計主體單位與核算部門不一致，雙方溝通銜接不夠，容易形成帳物分離的資產管理現(xiàn)狀，造成核算中心管帳不管物、核實單位管物不管帳、帳物不符的問題，影響單位內部控制制度的有效實施內部控制制度不完善，財政部制定的《內部會計控制規(guī)范》，主要是針對企業(yè)的，對行政事業(yè)性單位實用性較差，有的單位雖然制定了一系列的內控制度，但未能嚴格執(zhí)行，對制度的執(zhí)行及效果缺乏必要的監(jiān)督，導致有章不循，違章不究，內部控制制度未能發(fā)揮應有的作用;信息與溝通銜接不夠，行政事業(yè)單位會計集中核算后，由會計核算中心對行政事業(yè)單位集中辦理會計核算和監(jiān)督業(yè)務，由于會計主體單位與核算部門不一致，雙方溝通銜接不夠，容易形成帳物分離的資產管理現(xiàn)狀，造成核算中心管帳不管物、核實單位管物不管帳、帳物不符的問題，影響單位內部控制制度的有效實施。

(二)單位建立與實施內部控制后取得的有關成效。

公務接待節(jié)儉高校。嚴格執(zhí)行《隴川縣黨政機關國內公務接待管理細節(jié)》，強化內部管理，努力降低接待運行成本，做到厲行節(jié)約;公務用車改革平穩(wěn)推進。我單位納入公務用車平臺管理的車輛有6輛，其中一部分車輛已安裝GPS定位系統(tǒng)和ETC通行卡，我單位嚴格按照財政局要求做到公務用車定點保險、定點修理、定點加油;公共機構節(jié)能工作扎實開展。進一步加大節(jié)能宣傳力度。積極開展節(jié)能宣傳周、全國低碳日等活動。通過展板展示、發(fā)放宣傳冊等形式，傳播節(jié)能理念，普及節(jié)能知識，為全縣公共機構節(jié)能營造良好氛圍。根據(jù)主管部門要求，積極開展節(jié)能型公共機構示范單位創(chuàng)建工作。推廣使用節(jié)能新技術、新產品。抓好以節(jié)水、節(jié)電為重點的節(jié)能工作，以示范帶動全縣節(jié)能工作的扎實開展，確保完成各項節(jié)能工作目標任務。

五、有關意見建議

1、建立聯(lián)合推進的工作機。本單位對各部門實施內控規(guī)范工作做出統(tǒng)籌安排和具體部署，明確職責，認真組織實施，扎實做好《內控規(guī)范》施行的各項工作。2、加強宣傳培訓。廣泛宣傳實施《內控規(guī)范》的重要意義，不斷增強單位負責人對內部控制制度建設的第一責任主體意識，使風險管控理念深入人心，為構建全方位的內控監(jiān)督體系奠定思想基礎，培養(yǎng)良好的內控意識和內控環(huán)境。開展單位內控培訓，使財務部門和內控牽頭部門準確把握內控基本原理及實施要求。同時，將《內控規(guī)范》作為以后年度行政事業(yè)單位會計人員繼續(xù)教育的重點，進行普及性和持續(xù)性的培訓學習。3、有序推進內控建設。本單位按照《內控規(guī)范》的要求，結合自身實際情況，抓好建立健全內部管理制度、實施業(yè)務流程再造、強化信息系統(tǒng)建設、定期開展內控自我評價等重要環(huán)節(jié)，把《內控規(guī)范》的各項制度要求逐項落實到位。4、構建考核驗收體系。按照誰主管、誰舉辦、誰負責的原則，分層次、分級別對行政事業(yè)單位內控規(guī)范建設進行考核驗收。將內控責任目標落實到具體部門及個人，并納入崗位職責范圍進行考核。同時，強化財政、審計、專業(yè)機構和社會公眾對內控執(zhí)行效果的監(jiān)督，不斷完善內控制度體系建設。

行政事業(yè)單位內部控制工作的組織實施情況報告2

在行政事業(yè)單位范圍內全面開展內部控制建設工作，是貫徹落實黨的十八屆四中全會通過的《中共中央關于全面推進依法治國若干重大問題的決定》的一項重要改革舉措。按照《財政部關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》要求，行政事業(yè)單位應于20xx年底前完成內部控制建設實施工作。根據(jù)財政部和省財政廳開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的統(tǒng)一部署，我州行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作全面啟動，通過以評促建，加快我州行政事業(yè)單位內部控制建設，確保年底實現(xiàn)工作目標。

行政事業(yè)單位內部控制建設，是指單位為合理保證單位經(jīng)濟活動合法合規(guī)、資產安全和使用有效、財務信息真實完整等目標，通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序，對經(jīng)濟活動的風險進行防范和管控，有效防范舞弊和預防腐敗，提高公共服務的效率和效果。內部控制基礎性評價，是指單位在開展內部控制建設之前，或在內部控制建設的'初期階段，對單位內部控制基礎情況進行的摸底評價。通過開展內部控制基礎性評價工作，一方面，明確單位內部控制的基本要求和重點內容，使各單位在內部控制建設過程中能夠做到有的放矢、心中有數(shù)，圍繞重點工作開展內部控制體系建設;另一方面，旨在發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內部控制基礎的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地建立健全內部控制體系，通過以評促建的方式，推動各單位于20xx年底前如期完成內部控制建立與實施工作。

為做好我州的行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作，州財政局擬定了工作方案，明確要求各單位在單位主要負責人的直接領導下，依據(jù)相關文件要求認真組織開展內部控制基礎性評價工作，在10月底前完成自查并認真撰寫行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價報告。州財政局將根據(jù)各單位自查情況開展重點檢查，督促各單位年底前完成內部控制規(guī)范的實施工作。

行政事業(yè)單位內部控制工作的組織實施情況報告3

根據(jù)市社保局《關于轉發(fā)省社保中心〈開展社會保險經(jīng)辦機構內部控制工作檢查評估的通知〉的通知》(贛市社險字23號)文件要求，我局高度重視，抽調精干人員組成檢查評估小組，認真自查評估，現(xiàn)就自查有關情況匯報如下：

一、自查情況

加強社會保險經(jīng)辦機構內部控制工作，是確保社會保險基金安全的本質要求，也是規(guī)范經(jīng)辦機構各種行為，實施自動防錯、查錯和糾錯，實現(xiàn)自我約束、自我控制的重要手段，為切實做好這項工作，我局從社會保險工作制度化、規(guī)范化、科學化出發(fā)，形成了一套事事有復核、人人有監(jiān)督，行之有效、科學規(guī)范的社保工作內控制度和業(yè)務流程，建立對社?；鹗虑?、事中、事后全過程的監(jiān)督機制。

1、合理設置崗位，明確責任分工，建立內部制衡機制

根據(jù)工作需要，按照不相容崗位不能一人兼任的原則，設置了財務、業(yè)務、稽核和待遇審批等部門。在各部門內部再進行崗位細分，財務部門要求會計與出納分設，業(yè)務部門要求設立業(yè)務受理、復核、系統(tǒng)管理員等崗位，待遇審批部門要求設立受理、復核崗位，建立崗位責任制度，形成責任明確，相互制約的內部制衡機制，突出加強對資金結算過程的監(jiān)督。一是靠財務部門內部的監(jiān)督，出納經(jīng)手的每一筆資金收付業(yè)務必須經(jīng)另一財務人員復核，每天下班前，另一財務人員對出納當天收繳的社會保險費存入開戶銀行的情況要再次進行復核;二是靠對賬制度來約束，每天、每月、全年都要進行對賬，業(yè)務部門每天開出的票據(jù)與財務部門實際收到的資金核對一致，不一致的查明原因及時解決，月份、年度終了，財務和業(yè)務部門分別由不同的人員核對月份和年度發(fā)生額，確保月發(fā)生額與當期日發(fā)生額累計數(shù)核對一致;三是靠內部稽核來監(jiān)督，充分發(fā)揮稽核部門職能作用，采取定期檢查和不定期抽查的方式，對社保基金的運行進行稽核，提出稽核意見和改進建議，促進內控制度的不斷完善。形成了對社?；鹑轿弧⑷^程的監(jiān)督。

2、工作程序化、規(guī)范化，建立組織嚴密、可操作性強的工作流程和業(yè)務規(guī)范

按照既高效、便捷又安全、嚴密的原則，建立涵蓋社?；饛倪M口到出口，涉及財務、業(yè)務、待遇、稽核等各部門的。要求加大復核、審核、稽核作用，強化內部控制功能，最終達到一個人不能辦理社保業(yè)務的要求。

參保單位到業(yè)務部門辦理繳費基數(shù)調整、社保待遇調整等業(yè)務，受理人審核后，必須經(jīng)復核人復核，并經(jīng)稽核部門稽核后，方能辦理;業(yè)務經(jīng)辦人每月都要對社會保險待遇本月發(fā)放情況與上月發(fā)放情況進行對比分析，并經(jīng)復核人、業(yè)務負責人、財務負責人復核，稽核部門稽核，局領導審核后轉財務部門辦理支付。財務部門出納收取社會保險費、撥付社保待遇必須經(jīng)另一財務人員復核;財務專用章和個人名章由兩人分開管理;安排專人從源頭抓好社會保險費專用收款票據(jù)的管理;每月與開戶銀行和財政部門對賬，財務負責人對對賬情況進行復核。待遇審批部門應建立檔案聯(lián)合審查制度，審批社保待遇必須經(jīng)四人審核小組共同審查檔案，經(jīng)稽核部門稽核后，報局領導召開辦公會審批。

3、加強內部稽核，確保各項規(guī)范和流程得到貫徹落實

有了好的規(guī)范和流程是做好工作的基礎，但把規(guī)范和流程貫徹落實好則是關鍵所在。根據(jù)社會保險政策法規(guī)，對照《內部社會保險業(yè)務規(guī)范和流程》，采取定期檢查和不定期抽查的方法，對財務部門、業(yè)務部門、待遇審批部門執(zhí)行社保政策和工作流程情況進行稽核?；送戤吅?，向單位領導匯報、分析稽核發(fā)現(xiàn)的問題，并提出改進意見，向被稽核部門反饋稽核情況，促進社會保險管理水平的不斷提高。

行政事業(yè)單位內部控制工作的組織實施情況報告4

摘要：本文分析了行政事業(yè)單位在基礎建設中容易出現(xiàn)的漏洞、問題，對目前的內控制度進行了研究分析，提出了建立行政事業(yè)單位內部控制制度的具體措施。

關鍵詞：行政事業(yè);內部控制;問題

內部控制制度是現(xiàn)代管理理論的重要組成部分，是在實踐中逐步產生、發(fā)展和完善起來的。它是以一種強調以預防為主的制度，目的在于通過建立完善的制度和程序來防止錯誤和舞弊的發(fā)生，提高管理的效果及效率。行政事業(yè)單位的內部控制是指主要通過會計工作和利用會計信息對行政事業(yè)單位各項活動所進行的指導、調節(jié)、約束和促進等活動，以提高行政事業(yè)單位的工作效率和社會效率。與企業(yè)比，我國行政事業(yè)單位的內部控制制度建設還相對滯后。文章試圖從建設中出現(xiàn)的問題、目前的控制制度以及設想以后比較完善的控制制度等幾個方面來分析和解決問題。

一、我國行政事業(yè)單位內部控制存在的問題

1、內部控制意識不強，執(zhí)行力不夠

良好的內控意識是確保內控制度得以健全和實施的重要保證。一些單位的領導缺乏內部會計控制理念，對建立健全單位內部控制的重要性和現(xiàn)實意義認識不夠，不重視內部會計控制制度系統(tǒng)的建設，而簡單地將財政的部門預算控制等同于內部控制。有的單位雖建立了內控系統(tǒng)但不盡合理，生搬硬套，沒有從自身實際情況出發(fā)。還有些單位雖然建有較為完善的內部會計控制制度，但卻流于形式，弱于執(zhí)行。

2、對內部會計控制的監(jiān)控力度不夠

部分單位沒有設立內部審計機構，內部會計控制的執(zhí)行情況由內部會計控制執(zhí)行部門自行監(jiān)督檢查，導致監(jiān)控力度不夠，影響了內部會計控制作用的發(fā)揮。有些單位雖然設立了內部審計機構，但對內部審計工作沒有給予足夠的重視和支持，不能正確審計和鑒定會計資料和其他有關資料的正確性和真實性，主要原因在于內部審計人員不能認真履行內部審計的職責和權限，不能堅持內部審計的準則和原則，不能遵循內部審計的基本程序，不能正確運用審計方法，沒有如實、公正地編寫審計報告。

3、國有資產使用效率低下，流失比較嚴重

單位內部部門之間對國有資產管理相互脫節(jié)，部分單位財務部門未建立固定資產明細賬，每年只管經(jīng)費收支，不管家底多少;后勤部門只管發(fā)放而不清楚資產價值和實物分布情況;使用部門只用不管。長此以往，造成國有資產管理與財務管理嚴重脫節(jié)，致使存量不實，賬實不符，責任不清。部分單位之間互相攀比，盲目、重復購置資產，加之資產的購建、使用、占用、處置權均在單位，跨部門、跨單位無法進行資產配置，致使部分資產閑置浪費，發(fā)揮不了應有的作用。

二、加強我國行政事業(yè)單位內部控制的策略

1、增強內控意識，強化單位負責人的會計與內控責任

單位負責人在單位內部控制體系中居于主導地位。按照《會計法》和《內部會計控制基本規(guī)范》的規(guī)定，單位負責人是單位財務與會計工作的第一責任主體，對本單位財務會計報告的真實性、完整性以及內部控制制度的合理性、有效性負主要責任。但要真正確立起單位負責人對財務會計工作和內部控制制度建設的第一責任主體意識，還必須強化對行政事業(yè)單位主要負責人及一些相關領導在內部控制方面的培訓學習。

2、建立健全內控制度

《會計法》第二十七條規(guī)定國家機關、社會團體和企事業(yè)單位必須建立健全內部控制制度，以確保會計信息的真實可靠，國家財產安全穩(wěn)定。不能用一般財經(jīng)法規(guī)替代內控制度。要找準失控環(huán)節(jié)，明確自控重點，重視倫理道德規(guī)范建設，建立良好的單位文化氛圍。對于預算管理、資金撥付與費用支出管理、報銷審批程序以及對錯誤核算與錯誤支出的糾正等等經(jīng)濟活動等方面，確定單位自控的重點和目標，設立合理的組織結構，確認相關的管理職能和關系，為每個組織劃分責任權限，明確建立授權和分配責任的方法，因事設人，視能授權，責任到位，且責權對等，以增加組織的控制意識。

3、加強行政事業(yè)單位內部審計監(jiān)督

重視內部審計控制，真正落實責任制，以保證內部會計控制制度的順利、有效運行。內部審計控制是對內部會計控制的再控制。內審部門應將會計控制制度作為審計評審對象，通過對內部會計控制執(zhí)行情況的`定期檢查和監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)內部會計控制中的漏洞和隱患，尤其是要針對發(fā)展中財務及會計核算上出現(xiàn)的新問題、新情況，認真研究，不斷發(fā)現(xiàn)和改正問題，可以把風險消滅在萌芽狀態(tài)，防止經(jīng)濟違規(guī);把審計結果與日?？己私Y合起來，真正落實責任制，加強監(jiān)督與獎懲制度，這是對單位內控制度執(zhí)行情況的再監(jiān)督，也是保護員工的主要措施。有條件的單位均應建立內部審計機制，保證內部會計控制制度的順利、有效運行。

4、提高人員素質

行政事業(yè)單位內部控制的成敗關鍵在于公務員素質的高低程度，其素質控制的目的在于保證工作人員具有愛崗敬業(yè)的品質和勤奮、有效的工作能力，從而保證內部控制有效實施。它對財會人員的素質有更高要求，不僅要求專業(yè)技術性、政策性、法制性強，并且還需要有一定的職業(yè)道德水準。

5、建立財務狀況預警機制，加強財務風險預測

各行政事業(yè)單位可以借鑒國際先進經(jīng)驗并運用現(xiàn)代科技手段，逐步建立風險監(jiān)控、評價和預警系統(tǒng)。通過一系列指標的橫向和縱向數(shù)據(jù)比較，對財務運作中潛在風險預警預報，提出控制措施，將可能萌發(fā)的財務風險予以化解。

內部控制是一項不斷推陳出新、任重而道遠的工作，隨著時代的不斷變化，內部控制制度也要跟著不斷的修改，以達到其有效性，切實控制各種漏洞的發(fā)生。行政事業(yè)單位是一個特殊的單位，不同于企業(yè)，有它自身的特點，特別是在社會主義市場經(jīng)濟大發(fā)展的情況下，行政事業(yè)單位的建設也面臨著新的挑戰(zhàn)，因此內部控制制度的健全也顯得猶為重要。

行政事業(yè)單位內部控制工作的組織實施情況報告5

按照財政部門關于做好行政事業(yè)單位內部控制工作的部署要求，我所高度重視，及時召開動員部署會議，明確內控目標、落實責任，加大宣傳培訓，內控制度貫徹執(zhí)行初見成效。下面將我所20xx年以來內部控制工作總結如下。

一、工作成效

強化組織領導。按照區(qū)財政局、區(qū)住建局關于做好行政事業(yè)單位內部控制有關要求，建立內部控制領導小組，切實加強對內部控制規(guī)范實施的組織領導，精心組織，周密安排，確保了內控