KIS產(chǎn)品操作手冊(業(yè)務(wù)篇)

卷爆回晚魅得S3畫

XXXX科技有限公司

KIS14.1專業(yè)版操作手冊

深圳市優(yōu)服信息科技有限公司

KIS實(shí)施部

2016年8月

采購業(yè)務(wù)流程操作

（采購管理）

目?標(biāo)完成采購的全部業(yè)務(wù)過程

適用范圍適用于面向工業(yè)企業(yè)的采購業(yè)務(wù)

重要操作處理說明責(zé)任部門責(zé)任人

根據(jù)客戶的訂單采購員查看即時(shí)庫存

后根據(jù)總經(jīng)理審批通過與供應(yīng)商的價(jià)格

（采購訂單二）

審批，在KIS專業(yè)版采購管理中錄入采購采購部采購員

訂單并打印作為供應(yīng)商的采購合同（圖1）

倉庫人員收到外購的原材料時(shí)，根據(jù)材

料的數(shù)量進(jìn)行收貨。收貨檢驗(yàn)完畢之后，

（7卜購）

倉管人員根據(jù)實(shí)際收料情況如實(shí)錄入并

倉庫倉管

生成外購入庫單。并打印，外購入庫單還

可以依據(jù)采購訂單、采購發(fā)票、生成或手

工新增。（圖2）

本月采購部收到供應(yīng)商已經(jīng)確認(rèn)開據(jù)

的采購發(fā)票，交財(cái)務(wù)后會計(jì)按照發(fā)票進(jìn)行

采購發(fā)票錄入和付款，并與外購入庫單進(jìn)行鉤

財(cái)務(wù)部會計(jì)

稽。采購發(fā)票可以通過外購入庫單或采購

訂單下推生成采購發(fā)票，也可手工錄入采

購發(fā)票。（圖3）

外購入庫單和采購發(fā)票必須進(jìn)行鉤

稽。鉤稽一方面用于核對入庫和開票一

致，即保證開了票的已經(jīng)入庫；另一方面

廠二發(fā)票也能將入庫和對應(yīng)的發(fā)票（采購發(fā)票）進(jìn)行

匹配，通過匹配從而在入庫單和發(fā)票之間

、拆單）財(cái)務(wù)部會計(jì)

\充鉤稽建立一種關(guān)聯(lián)，然后依據(jù)這種關(guān)聯(lián)進(jìn)行入

庫核算。若發(fā)票與入庫單不一致，則將入

庫單拆單后鉤稽。賒銷的采購發(fā)票審核鉤

稽后直接傳遞到應(yīng)收應(yīng)付管理模塊中。

（圖4）

圖1

通過主界面一采購管理一采購訂單，打開采購訂單編輯界面，在這里主要用于制作新的采購訂單，

如果要對單據(jù)進(jìn)行修改、審核、關(guān)閉或下查等操作，可通過訂單序時(shí)簿進(jìn)行操作，采購訂單上包含的業(yè)

務(wù)和管理信息非常多，單據(jù)頭部分用來描述針對該業(yè)務(wù)處理過程共性的業(yè)務(wù)信息，如單據(jù)編碼、單據(jù)日

期等；單據(jù)體部分用來描述不同物料的基本信息和單據(jù)信息，如每條物料數(shù)量、每條物料價(jià)格等等。（帶

*的部分為必須錄入的項(xiàng)目）

圖2

通過主界面一采購管理一采購入庫單，打開采購入庫單編輯界面，在這里主要用于制作新的采購入

庫單，包括供應(yīng)商、日期、物料代碼、入庫數(shù)量等信息。如果要對單據(jù)進(jìn)行修改、審核、關(guān)閉或下查等

操作，可通過采購入庫單序時(shí)簿進(jìn)行操作。此外購入庫單可以根據(jù)采購訂單下推關(guān)聯(lián)生成：源單類型選

擇：采購訂單，選單號F7選擇需要生成入庫單的分錄一返回（帶*的部分為必須錄入的項(xiàng)目）

圖3

通過主界面一采購管理一采購發(fā)票，打開采購發(fā)票編輯界面，在這里主要用于制作新的采購發(fā)票,

如果采購發(fā)票的數(shù)量與前期采購入庫的數(shù)量不符，需在采購入庫單序時(shí)簿中找到前期錄入入庫單進(jìn)行拆

分單據(jù)后根據(jù)子單生成采購發(fā)票并審核勾稽。如果要對單據(jù)進(jìn)行修改、審核、關(guān)閉或下查等操作，可通

過采購發(fā)票序時(shí)簿進(jìn)行操作。采購發(fā)票也可根據(jù)采購入庫單下推關(guān)聯(lián)生成。

圖4

對生成的采購發(fā)票和入庫單進(jìn)行審核勾稽，以便發(fā)票和入庫單進(jìn)行關(guān)聯(lián)核算入庫成本。

銷售業(yè)務(wù)流程操作

（銷售管理）

目?標(biāo)完成銷售的全部業(yè)務(wù)過程

適用范圍工商業(yè)企業(yè)都最常用的銷售業(yè)務(wù)

重要操作處理說明責(zé)任部門責(zé)任人

報(bào)匚^銷售部銷售部門根據(jù)企業(yè)銷售政策、產(chǎn)品

成本、目標(biāo)利潤率、以往價(jià)格資料等，向

客戶提出的產(chǎn)品報(bào)價(jià)。一般情況下，銷售銷售部業(yè)務(wù)員

部門根據(jù)具體的產(chǎn)品價(jià)格產(chǎn)生報(bào)價(jià)，經(jīng)上

7級業(yè)務(wù)審核后提供給客戶。（圖5）

業(yè)務(wù)人員根據(jù)客戶的要求查詢即時(shí)庫

（銷售存后，與客戶進(jìn)行價(jià)格質(zhì)量要求的確認(rèn)后

訂單銷售部業(yè)務(wù)員

在系統(tǒng)中錄入銷售訂單，注意幣別的選擇

區(qū)分（圖6）

倉管人員根據(jù)生產(chǎn)完畢的產(chǎn)品備貨。備

7_

貨完畢發(fā)貨之后，倉庫人員在系統(tǒng)中錄入

售E銷售出庫單。并打印，銷售出庫單還可以倉庫倉管

依據(jù)銷售訂單、銷售發(fā)票下推生成。倉庫

人員審核銷售出庫單（圖7）

會計(jì)收到已經(jīng)確認(rèn)的銷售出庫單，按照企

業(yè)的財(cái)務(wù)制度和同客戶的約定依據(jù)銷售

（銷售

出庫單進(jìn)行開票。開票時(shí)既可以依據(jù)多個(gè)

財(cái)務(wù)部會計(jì)

出庫單開一張票，也可以一張出庫單開多

張票。銷售發(fā)票也可以根據(jù)入庫單、銷售

訂單下推生成。（圖8）

_V_賒銷中的銷售出庫單和銷售發(fā)票的鉤稽

廠%票鉤稽、主要是可以核對銷售出庫單和銷售發(fā)票，

\充鉤稽J保證出庫和開票信息的一致，另外在會計(jì)財(cái)務(wù)部會計(jì)

核算的角度上來講可以保證成本和收入

的匹配。（圖9）

圖5

通過主界面f銷售管理f銷售報(bào)價(jià)單，打開銷售報(bào)價(jià)單編輯界面，在這里主要用于制作新的銷售報(bào)價(jià)單,

如果要對單據(jù)進(jìn)行修改、審核、關(guān)閉或下查等操作，可通過報(bào)價(jià)單序時(shí)簿進(jìn)行操作，下一節(jié)會做具體講

解，銷售報(bào)價(jià)單上包含的業(yè)務(wù)和管理信息非常多，單據(jù)頭部分用來描述針對該業(yè)務(wù)處理過程共性的業(yè)務(wù)

信息，如單據(jù)編碼、單據(jù)日期等；單據(jù)體部分用來描述不同物料的基本信息和單據(jù)信息，如每條物料數(shù)

量、每條物料價(jià)格等等。

圖6

通過主界面一銷售管理一銷售訂單，打開銷售訂單編輯界面，在這里主要用于制作新的銷售訂單，包

括客戶名稱，日期，合同單號；表體中的物料代碼、名稱、規(guī)格、實(shí)發(fā)數(shù)量、銷售單價(jià)等信息。如果要

對單據(jù)進(jìn)行修改、審核、關(guān)閉或下查等操作，可通過訂單序時(shí)簿進(jìn)行操作

圖7

通過主界面一銷售管理一銷售出庫單。銷售出庫單是確認(rèn)貨物出庫的書面證明。銷售出庫單是體現(xiàn)庫

存業(yè)務(wù)的重要單據(jù)，它不僅表現(xiàn)了貨物轉(zhuǎn)移、同時(shí)也是所有權(quán)實(shí)際轉(zhuǎn)移的重要標(biāo)志。財(cái)務(wù)人員根據(jù)銷售

出庫單進(jìn)行記賬、核算成本；在KIS專業(yè)版中，銷售出庫單可以可以根據(jù)銷售訂單關(guān)聯(lián)生成：源單類型

選擇：俏售訂單選單號F7選擇需要生成出庫單分錄-一返回（或是回車鍵）

圖8

通過主界面一銷售管理一銷售發(fā)票，打開銷售發(fā)票編輯界面，在這里主要用于制作新的銷售發(fā)票，

包括銷售發(fā)票的單價(jià)金額等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，如果銷售出庫單和銷售發(fā)票數(shù)量不一致可以在銷售出庫單序時(shí)薄

中隊(duì)出庫單進(jìn)行拆分單據(jù)后根據(jù)子單生成銷售發(fā)票。也可以根據(jù)一個(gè)客戶的多個(gè)出庫單合并生成一張銷

售發(fā)票。如果要對單據(jù)進(jìn)行修改、審核、關(guān)閉或下查等操作，可通過銷售發(fā)票序時(shí)簿進(jìn)行操作。銷售發(fā)

票可以根據(jù)銷售訂單或是出庫單關(guān)聯(lián)生成。

圖9

銷售出庫單確認(rèn)后，需要繼續(xù)處理銷售發(fā)票與銷售出庫單的勾稽、自動生成記賬憑證、成本的核算，

從而為正確進(jìn)行成本核算收入確認(rèn)和結(jié)賬打下基礎(chǔ)。

倉存生產(chǎn)業(yè)務(wù)流程操作

（倉存管理）

目?標(biāo)完成生產(chǎn)領(lǐng)料產(chǎn)品入庫的全部業(yè)務(wù)過程

適用范圍工商業(yè)企業(yè)都最常用的倉庫管理業(yè)務(wù)

重要操作處理說明責(zé)任部門責(zé)任人

調(diào)撥單二^若倉庫人員日常工作中發(fā)現(xiàn)有原材

料和產(chǎn)成品的存放倉庫不一致，則需

倉庫倉管人員

要在倉存管理中做調(diào)撥單，如一種材

______:料本來誤入庫為成品庫中（圖10）

車間需要生產(chǎn)領(lǐng)料時(shí)，倉庫人員根據(jù)

車間需求計(jì)劃錄入領(lǐng)料單，根據(jù)實(shí)際

領(lǐng)料單倉庫倉管人員

領(lǐng)料數(shù)量審核后發(fā)貨給生產(chǎn)車間并錄

入系統(tǒng)（圖11）

_2$_

生產(chǎn)完工的產(chǎn)品生產(chǎn)檢驗(yàn)合格后入庫

廠產(chǎn)品入晦單'

時(shí)，倉管人員根據(jù)實(shí)際數(shù)量錄入產(chǎn)品倉庫倉管人員

'一一」入庫單，并審核。（圖12）

組裝件是由多個(gè)物料組成，不在生產(chǎn)

環(huán)節(jié)進(jìn)行組合，而在倉庫進(jìn)行組裝，

（而裝拆卸單二）

組裝后在倉庫又可以拆開用于其他組

裝件、或生產(chǎn)領(lǐng)用出庫用于其他產(chǎn)品

或單獨(dú)銷售。組裝件和組裝子件之間

倉庫倉管人員

是一對多的關(guān)系。而組裝作業(yè)則指在

倉庫把多個(gè)庫存組裝子件組裝成一個(gè)

/組裝件的過程，拆卸指將組裝件一個(gè)

拆卸成多個(gè)組裝子件的過程，是組裝

業(yè)務(wù)的相反業(yè)務(wù)。（圖13）

其他入庫單是處理其他#采購類型的

他出入庫二）入庫單據(jù)。其他入庫確認(rèn)后，需要手

倉庫倉管人員

工填入成本。其他入庫單可以通過手

工錄入關(guān)聯(lián)等途徑生成。（圖14）

庫存盤點(diǎn)是處理與庫存數(shù)據(jù)相關(guān)的

E常操作和信息管理的綜合功能模

塊，主要包括備份盤點(diǎn)數(shù)據(jù)、打印盤

/點(diǎn)表、輸入盤點(diǎn)數(shù)據(jù)、編制盤點(diǎn)報(bào)告

（盤點(diǎn)表等處理功能，實(shí)現(xiàn)對盤點(diǎn)數(shù)據(jù)的備

倉庫倉管人員

份、打印、輸出、錄入、生成盤盈盤

虧單據(jù)等，它是對賬存數(shù)據(jù)和實(shí)際庫

存數(shù)據(jù)進(jìn)行核對的重要工具，是保證

企業(yè)賬實(shí)相符的重要手段。（圖15）

圖10

通過主界面f【倉存管理】f【調(diào)撥單】，打開調(diào)撥單編輯界面，在這里主要用于制作新的調(diào)撥單，

如果要對單據(jù)進(jìn)行修改、審核、關(guān)閉或下查等操作，可通過調(diào)撥單序時(shí)簿進(jìn)行操作，現(xiàn)有系統(tǒng)中存在不

同類型的倉庫，因此就存在三種不同的倉庫間調(diào)撥業(yè)務(wù)：

1、實(shí)倉同實(shí)倉之間的調(diào)撥業(yè)務(wù)：這種業(yè)務(wù)主要處理不同實(shí)倉間的貨品調(diào)撥，由于實(shí)倉是需要核算貨

品成本的，因此不同實(shí)倉間的調(diào)撥存在兩種情況，同價(jià)調(diào)撥和異價(jià)調(diào)撥。

2、實(shí)倉同虛倉之間的調(diào)撥業(yè)務(wù)：這種業(yè)務(wù)處理的是實(shí)倉和虛倉的貨品調(diào)撥，由于虛倉是不需要核算

貨品成本的，因此不同倉庫類型間的調(diào)撥只有一種情況，異價(jià)調(diào)撥，所有從實(shí)倉調(diào)撥到虛倉的貨品成本

單價(jià)自動為零；所有送虛倉調(diào)撥到實(shí)倉的貨品，用戶需要為貨品賦予單價(jià)，并作為入庫成本參與實(shí)倉的

貨品成本核算。

3、虛倉同虛倉之間的調(diào)撥業(yè)務(wù)：這種業(yè)務(wù)處理虛倉間的貨品調(diào)撥，由于虛倉是不需要核算成本的，

因此不同虛倉間的調(diào)撥只有一種情況，同價(jià)調(diào)撥，所有虛倉間的貨品在調(diào)撥前后，單價(jià)為零，只對數(shù)量

進(jìn)行管理，因此虛倉調(diào)撥單不存在成本核算，也不會生成憑證。

說完這三種調(diào)撥業(yè)務(wù)，第一種業(yè)務(wù)調(diào)撥單價(jià)相同的用同價(jià)調(diào)撥，調(diào)撥單價(jià)不同的用異價(jià)調(diào)撥，第二

種調(diào)撥業(yè)務(wù)只能異價(jià)調(diào)撥處理，第三種調(diào)撥業(yè)務(wù)必須通過虛倉調(diào)撥處理。

圖11

通過主界面一【倉存管理】一【生產(chǎn)領(lǐng)料單】，打開生產(chǎn)領(lǐng)料單編輯界面，可以根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)單、

其他入庫和采購入庫生成領(lǐng)料單，在這里主要用于制作新的生產(chǎn)領(lǐng)料單，如果要對單據(jù)進(jìn)行修改、審核、

關(guān)閉或下查等操作，可通過生產(chǎn)領(lǐng)料單序時(shí)簿進(jìn)行操作。

圖12

通過主界面一【倉存管理】一【產(chǎn)品入庫單】，可以選中生產(chǎn)任務(wù)單下推生產(chǎn)，打開產(chǎn)品入庫單編

輯界面，主要用于制作新的產(chǎn)品入庫，如果要對單據(jù)進(jìn)行修改、審核等操作，可通過產(chǎn)品入庫單序時(shí)簿

進(jìn)行操作。

圖13（1-2）

通過主界面一【倉存管理】一【組裝拆卸單】一【組裝工打開組裝拆卸單編

輯界面，在這里主要用于制作新的組裝拆卸單，如果要對單據(jù)進(jìn)行修改、審核、關(guān)

閉或下查等操作

圖14

過主界面一【倉存管理】一【其他入庫單工打開其他入庫單編輯界面，在這

里主要用于制作新的其他入庫單，如果要對單據(jù)進(jìn)行修改、審核、關(guān)閉或下查等操

作

圖15（1-3）

通過主界面一【倉存管理.】一【盤點(diǎn)】，盤點(diǎn)的業(yè)務(wù)流程是：

1、首先進(jìn)入盤點(diǎn)方案界面，新建一個(gè)盤點(diǎn)方案（即盤點(diǎn)工作任務(wù)），確定盤點(diǎn)范圍，進(jìn)行盤點(diǎn)賬

存數(shù)據(jù)備份。

2、打印盤點(diǎn)表，或者引出需盤點(diǎn)數(shù)據(jù)（引出在錄入盤點(diǎn)數(shù)據(jù)界面），提供倉存人員進(jìn)行盤點(diǎn)。

3、把盤點(diǎn)結(jié)果數(shù)據(jù)錄入，或者把EXCLE格式的盤點(diǎn)結(jié)果數(shù)據(jù)引入。

4、編制盤點(diǎn)報(bào)告單：系統(tǒng)進(jìn)行賬存數(shù)據(jù)與實(shí)存數(shù)發(fā)據(jù)差異比較，再生成盤盈單盤虧單。

生產(chǎn)管理流程操作

（生產(chǎn)管理）

目?標(biāo)完成生產(chǎn)管理的全部業(yè)務(wù)過程

適用范圍適用于面向工業(yè)企業(yè)的生產(chǎn)管理

重要操作處理說明責(zé)任部門責(zé)任人

根據(jù)客戶的銷售訂單下推生成的生成

任務(wù)單，生產(chǎn)部可以根據(jù)倉庫的實(shí)際

產(chǎn)f

庫存生成采購建議，以保證倉庫庫存銷售部銷售員

正常運(yùn)作。（圖16）

對于本月已經(jīng)下達(dá)的生產(chǎn)任務(wù)單實(shí)際

建議二數(shù)據(jù)，減掉還在生產(chǎn)的物料，根據(jù)倉

采購銷售部銷售員

庫實(shí)際的數(shù)量，多的進(jìn)行采購，少了

則不需要采購（圖17）

V

在產(chǎn)品產(chǎn)量錄入中的本期投入產(chǎn)量取

自于生產(chǎn)領(lǐng)料單的投入產(chǎn)量。（圖18）

,在產(chǎn)品錄入

生產(chǎn)部PMC

對發(fā)生一些其他的加工費(fèi)用，比如，

廠用分?jǐn)?/p>

Z生產(chǎn)工人的工資、輔助材料成本、生

產(chǎn)設(shè)備折IH費(fèi)和水電費(fèi)等直接或間接財(cái)務(wù)部會計(jì)

費(fèi)用在計(jì)算產(chǎn)品的入庫成本時(shí)可以對

這些費(fèi)用進(jìn)行相應(yīng)的分?jǐn)偅▓D19）

/生產(chǎn)成本的核算是指單位為生產(chǎn)

產(chǎn)品或提供勞務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)成產(chǎn)費(fèi)

產(chǎn)成本核財(cái)務(wù)部會計(jì)

用，包括各項(xiàng)直接支出和制造費(fèi)用（圖

20）

圖16

通過主界面一生產(chǎn)管理一生產(chǎn)任務(wù)單，生產(chǎn)任務(wù)單一般是根據(jù)銷售訂單生成的,

在做生產(chǎn)任務(wù)單之前要注意，前面做了BOM的產(chǎn)品才能進(jìn)行生產(chǎn)，打開生產(chǎn)任務(wù)單

編輯界面，如果要對單據(jù)進(jìn)行修改、審核等操作，可通過生產(chǎn)任務(wù)單序時(shí)簿進(jìn)行操

作。

圖17

過主界面-＞生產(chǎn)管理生產(chǎn)采購建議，彈出“采購建議向?qū)А贝翱冢?/p>

圖18

在產(chǎn)品產(chǎn)量錄入中的【本期投入產(chǎn)量】取自于【生產(chǎn)領(lǐng)料單】的【投入產(chǎn)量】。

如果企業(yè)有多次領(lǐng)料，則多張生產(chǎn)領(lǐng)料單的【投入產(chǎn)量】合計(jì)數(shù)應(yīng)該與生產(chǎn)任務(wù)單

上的數(shù)量相等，且若生產(chǎn)領(lǐng)料單的投入產(chǎn)量大于計(jì)劃生產(chǎn)產(chǎn)量，系統(tǒng)在保存生產(chǎn)領(lǐng)

料單時(shí)也會給予對應(yīng)提示。

數(shù)據(jù)項(xiàng)取值說明是否可以修改

產(chǎn)成品代碼生產(chǎn)任務(wù)單關(guān)聯(lián)生成的本期產(chǎn)品入庫單的產(chǎn)品代碼。否

產(chǎn)成品名稱顯示對應(yīng)產(chǎn)品的名稱。否

規(guī)格型號顯示對應(yīng)產(chǎn)品的規(guī)格型號。否

生產(chǎn)批號顯示對應(yīng)生產(chǎn)任務(wù)單上的生產(chǎn)批號。否

單位默認(rèn)顯示該產(chǎn)品對應(yīng)庫存計(jì)量單位。否

期初在產(chǎn)品數(shù)量默認(rèn)取上一期的“期末在產(chǎn)品實(shí)際數(shù)量”。不

本期投入產(chǎn)量默認(rèn)取本期生產(chǎn)領(lǐng)料單上的投入產(chǎn)量的值，另外對于紅字產(chǎn)否

數(shù)據(jù)項(xiàng)取值說明是否可以修改

品入庫單如果關(guān)聯(lián)以前期間的藍(lán)字產(chǎn)品入庫單生成，其紅字

單數(shù)量的絕對值也作為增項(xiàng)處理。

本期完工數(shù)量默認(rèn)取本期關(guān)聯(lián)生產(chǎn)任務(wù)單的產(chǎn)品入庫單數(shù)量。

期末在產(chǎn)品賬存=期初在產(chǎn)品數(shù)量+本期投入產(chǎn)量?本期完工數(shù)量

數(shù)量

期末在產(chǎn)品實(shí)際默認(rèn)等于“期末在產(chǎn)品賬存數(shù)量”是

數(shù)量

約當(dāng)系數(shù)默認(rèn)為0,控制0<=約當(dāng)系數(shù)是

圖19

由于生產(chǎn)加工除了發(fā)生原材料的消耗外，還會發(fā)生一些其他的加工費(fèi)用，比如,

生產(chǎn)工人的工資、輔助材料成本、生產(chǎn)設(shè)備折舊費(fèi)和水電費(fèi)等直接或間接費(fèi)用，為

了能夠準(zhǔn)確計(jì)算產(chǎn)品的入庫成本，需要對這些費(fèi)用進(jìn)行相應(yīng)的分?jǐn)偂?/p>

系統(tǒng)根據(jù)用戶所選的產(chǎn)品入庫單進(jìn)行分配，可以手工錄入每個(gè)產(chǎn)品入庫單中每個(gè)

產(chǎn)品的間接費(fèi)用，也可以按照產(chǎn)品數(shù)量、按材料成本和按工時(shí)進(jìn)行自動分配。通過

主界面一【生產(chǎn)管理】一【費(fèi)用分?jǐn)倖巍?，打開費(fèi)用分?jǐn)倖尉庉嫿缑?，如果要對?/p>

據(jù)進(jìn)行修改、審核或下查等操作，可通過費(fèi)用分?jǐn)倖涡驎r(shí)簿進(jìn)行操作

圖20

把一定時(shí)期內(nèi)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中所發(fā)生的費(fèi)用，按具性質(zhì)和發(fā)生地點(diǎn)，分類歸集、匯總、核算,

計(jì)算出該時(shí)期內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營費(fèi)用發(fā)生總額和分別計(jì)算出每種產(chǎn)品的實(shí)際成本和單位成本的管理活動。

委外管理流程操作

（委外管理）

目?標(biāo)完成委外管理的全部業(yè)務(wù)過程

適用范圍適用于面向工業(yè)企業(yè)的委外生產(chǎn)業(yè)務(wù)

重要操作處理說明責(zé)任部門責(zé)任人

很多時(shí)候，根據(jù)本公司實(shí)際的需要，

公司需要將生產(chǎn)過程的一部分委托其

（2委外訂單

他公司（下稱協(xié)力廠商）代為加工的生產(chǎn)部PMC

做法。這種場景就要用到委外管理（圖

21）

V

根據(jù)本月已經(jīng)下達(dá)的委外加工單，下

推生產(chǎn)委外加工單（圖22）

外力口工單生產(chǎn)部PMC

對于本月已經(jīng)下達(dá)的委外加工單，減

掉還在生產(chǎn)的物料，根據(jù)倉庫實(shí)際的

廠嬴、采

購建數(shù)量，多的進(jìn)行采購，少了則不需要生產(chǎn)部PMC

采購（圖23）

委外加工除了發(fā)生原材料的消耗外，

沙卜力還會發(fā)生委托加工費(fèi)用，為了能夠準(zhǔn)

確計(jì)算產(chǎn)品的入庫成本，需要對這些財(cái)務(wù)部會計(jì)

費(fèi)用進(jìn)行歸集，這時(shí)就要用到委外加

工費(fèi)單據(jù)（圖24）

委外成本的核算是指單位為生產(chǎn)

產(chǎn)品有關(guān)聯(lián)的費(fèi)用分?jǐn)倖?，費(fèi)用也會

外成本財(cái)務(wù)部會計(jì)

納入成本核算中，系統(tǒng)會將費(fèi)用分?jǐn)?/p>

到產(chǎn)品入庫成本中（圖25）

圖21

通過主界面一委外管理一委外訂單，打開委外訂單編輯界面，可對單據(jù)進(jìn)行新增、修改、審核、刪

除等操作，也可通過委外加工單序時(shí)簿進(jìn)行操作。

圖22

通過主界面一委外管理一委外加工單，打開委外加工單編輯界面，在這里主要

用于制作新的委外加工單，如果要對單據(jù)進(jìn)行修改、審核等操作，可通過委外加工

單序時(shí)簿進(jìn)行操作。當(dāng)委外加工單表頭“生產(chǎn)進(jìn)度”>=100%后，委外加工單自動進(jìn)

行關(guān)閉，自動關(guān)閉的委外加工單不能進(jìn)行反關(guān)閉操作。

圖23

過主界面一委外管理一委外采購建議，彈出“采購建議向?qū)А贝翱冢?/p>

圖24

由于委外加工除了發(fā)生原材料的消耗外，還會發(fā)生委托加工費(fèi)用，為了能夠準(zhǔn)

確計(jì)算產(chǎn)品的入庫成本，需要對這些費(fèi)用進(jìn)行歸集。委外加工費(fèi)用單除了歸集產(chǎn)品

的委外加工費(fèi)用外，還與應(yīng)收應(yīng)付模塊打通，進(jìn)行應(yīng)付賬款管理。在應(yīng)收應(yīng)付模塊

可以通過付款單對委外加工費(fèi)進(jìn)行付款處理，并可以在應(yīng)付賬款匯總表和明細(xì)表中

查到相關(guān)的應(yīng)付已付信息。

圖25

首先進(jìn)行存貨出庫核算，將委外發(fā)料的出庫成本計(jì)算出來，然后進(jìn)行委外產(chǎn)品

入庫成本核算。

入庫核算時(shí)，如果委外產(chǎn)品入庫單有關(guān)聯(lián)的委外加工費(fèi)用單，費(fèi)用也會納入成本

核算中，系統(tǒng)會將委外加工費(fèi)用反寫到委外產(chǎn)品入庫成本中。

應(yīng)收應(yīng)付流程操作

（應(yīng)收應(yīng)付）

目?標(biāo)完成應(yīng)收應(yīng)付的全部業(yè)務(wù)過程

適用范圍適用于面向工業(yè)企業(yè)的應(yīng)收應(yīng)付業(yè)務(wù)

重要操作處理說明責(zé)任部門責(zé)任人

通過對購貨發(fā)票以及盤點(diǎn)單的后續(xù)處

理，對采購和銷售及金流的全過程進(jìn)

行有效的控制和跟蹤，實(shí)現(xiàn)完善的企財(cái)務(wù)部會計(jì)

業(yè)資金信息管理（圖26）

/

（司他收付款主要針對非主營業(yè)務(wù)收入的其

他收付款業(yè)務(wù)，主同時(shí)通過輸

入收入類別，系統(tǒng)提供不同收財(cái)務(wù)部會計(jì)

7

入類別的收款匯總及明細(xì)報(bào)

表。（圖27）

為企業(yè)處理與供應(yīng)商、客戶之

廠核銷單7^

間業(yè)務(wù)交易產(chǎn)生的大量的往來

J財(cái)務(wù)部會計(jì)

款項(xiàng)而設(shè)定的，解決企業(yè)往來

業(yè)務(wù)款項(xiàng)轉(zhuǎn)銷的。（圖28）

，^收應(yīng)付憑將應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)各種業(yè)務(wù)單據(jù)

生成按憑證模板生成憑證，實(shí)現(xiàn)了

財(cái)務(wù)部會計(jì)

單據(jù)和憑證之間的聯(lián)查，物流

和資金流在本模塊實(shí)現(xiàn)同步

（圖29）

圖26

〃收款類型〃分為三種：收款、預(yù)收款、收款退款。收款是賒銷發(fā)票產(chǎn)生的，選

擇此類型，則對以前的應(yīng)收賬款進(jìn)行處理通過主界面應(yīng)收應(yīng)付管理一收款單，打

開收款單編輯界面：

結(jié)算賬戶：用來記錄憑證模板中收款金額的科目來源，負(fù)責(zé)記錄收款賬戶為現(xiàn)金

還是銀行等。

折后金額（本位幣）：為整單表體的折后金額合計(jì)（本位幣），是參照項(xiàng)，始終

灰顯。

〃付款類型〃分為三種：付款、預(yù)付款、付款退款。付款是賒購發(fā)票產(chǎn)生的，選

擇此類型，則對以前的應(yīng)付賬款進(jìn)行處理；預(yù)付款是在采購業(yè)務(wù)發(fā)生之前先支付對

方全部或部分貨款，選擇此類型時(shí)表體不可用；付款退款是對已付款的發(fā)票進(jìn)行退

款。

結(jié)算號：結(jié)算號用來記錄當(dāng)結(jié)算方式為匯票/支票/電匯時(shí)的單據(jù)號碼，用戶手

工錄入。

表頭付款金額：為整單表體的實(shí)收金額合計(jì)，付款類型選擇預(yù)付款后，此處即

為金領(lǐng)唯一錄入地址。

折扣科目：折扣科目用于放置折扣金額，可直接調(diào)用會計(jì)科目界面，由操作員

指定存放科目。只有存在折扣的情況下此項(xiàng)才能夠錄入

圖27

處理非主營業(yè)務(wù)收入的其他收款業(yè)務(wù)，主要是對收款過程的管理，同時(shí)通過輸

入收入類別，系統(tǒng)提供不同收入類別的收款匯總及明細(xì)報(bào)表通過主界面一應(yīng)收應(yīng)付

一其他收款單，打開單據(jù)編輯界面。

處理非主營業(yè)務(wù)支出的其他付款業(yè)務(wù)，主要是對付款過程的管理，同時(shí)通過輸入

支出類別，系統(tǒng)提供不同支出類別的付款匯總及明細(xì)報(bào)表。通過主界面一應(yīng)收應(yīng)付

f其他付款單，打開單據(jù)編輯界面，如果要對單據(jù)進(jìn)行批量操作，可通過其他付款

單序時(shí)簿進(jìn)行操作。

圖28

核銷單據(jù)是為企業(yè)處理與供應(yīng)商、客戶之間業(yè)務(wù)交易產(chǎn)生的大量的往來款項(xiàng)而

設(shè)定的

此單據(jù)可處理預(yù)收沖應(yīng)收、預(yù)付沖應(yīng)付、應(yīng)收沖應(yīng)付、應(yīng)付沖應(yīng)收、應(yīng)收轉(zhuǎn)應(yīng)

收和應(yīng)付轉(zhuǎn)應(yīng)付等業(yè)務(wù)

通過主界面f應(yīng)收應(yīng)付管理一往來核銷單，如果要對單據(jù)進(jìn)行修改、審核、關(guān)

閉或下查等操作，可通過核銷單序時(shí)簿進(jìn)行操作。

預(yù)收沖應(yīng)收

在發(fā)生銷售業(yè)務(wù)前客戶已支付了全部或部分貨款，并已記入預(yù)收賬款，當(dāng)發(fā)生實(shí)

際銷售業(yè)務(wù)時(shí)又生成應(yīng)收賬款，這時(shí)可以在往來核銷中將收到的預(yù)收款直接沖減應(yīng)

收款。

工、，選擇核銷類型為預(yù)收沖應(yīng)收，單據(jù)采用雙層表格式，往來單位選擇欄顯示“客

戶”；

2、選定客戶后，將鼠標(biāo)落定在“預(yù)收款”表體位置，通過“F7”，可調(diào)出此客戶

當(dāng)前可以核銷的預(yù)收款單；

3、°將鼠標(biāo)落定在“應(yīng)收款”表體位置，通過“F7”可以調(diào)出此客戶當(dāng)前可以核

銷的應(yīng)收發(fā)票，包括普通發(fā)票、增值稅發(fā)票、期初余額、其他應(yīng)收單；

4、？注意，預(yù)收沖應(yīng)收，只能對同一客戶進(jìn)行核銷，不能選擇不同客戶的單據(jù)進(jìn)

行核銷；

5、？預(yù)收沖應(yīng)收，可以實(shí)現(xiàn)預(yù)收同應(yīng)收的核銷，同時(shí)有兩種特殊情況在此說明，

預(yù)收款正負(fù)數(shù)源單的直接核銷，這種情況在第一表體同時(shí)存在預(yù)收款的正負(fù)

數(shù)源單，沒有應(yīng)收款單，此單可以保存，但不會生成憑證；另一種情況是，

同時(shí)存在預(yù)收款負(fù)數(shù)源單和應(yīng)收發(fā)票負(fù)數(shù)源單，此時(shí)核銷要求必須同時(shí)有預(yù)

收款的正數(shù)源單和應(yīng)收發(fā)票正數(shù)源單，總金額要求大于零，才能夠保存單據(jù)；

6、？當(dāng)本次核銷單據(jù)的金額總和小于零或大于應(yīng)收金額合計(jì)時(shí)單據(jù)不能保存，系

統(tǒng)會提示“沖銷金額不能小于零或大于余額”，單擊【確定】返回重新修改單據(jù)；

7、。單據(jù)保存后（未審核），銷售單據(jù)被核銷，核銷的單據(jù)不能再次被引用，這

時(shí)該客戶的應(yīng)收金額相應(yīng)減少。待審核后才可以制作會計(jì)憑證，在生成憑證

中可以選擇此筆核銷單據(jù)。

預(yù)付沖應(yīng)付

在發(fā)生采購業(yè)務(wù)前已向供應(yīng)商支付了部分訂金，并已記入預(yù)付賬款，當(dāng)發(fā)生實(shí)際

采購業(yè)務(wù)時(shí)又生成應(yīng)付賬款，這時(shí)可以在往來核銷中將已支付的預(yù)付款直接沖減應(yīng)

付款。

1、，選擇核銷類型為預(yù)付沖應(yīng)付，單據(jù)采用雙層表格式，往來單位選擇欄顯示“供

應(yīng)商”；

2、。選定供應(yīng)商后，將鼠標(biāo)落定在”預(yù)付款“表體位置，通過“F7”，可調(diào)出此供

應(yīng)商當(dāng)前可以核銷的預(yù)付款單；

3、？將鼠標(biāo)落定在“應(yīng)付款”表體位置，通過“F7”可以調(diào)出此供應(yīng)商當(dāng)前可以

核銷的應(yīng)付發(fā)票，包括普通發(fā)票、增值稅發(fā)票、期初應(yīng)付、其他應(yīng)付單；

4、？注意，預(yù)付沖應(yīng)付，只能對同一供應(yīng)商進(jìn)行核銷，不能選擇不同供應(yīng)商的單

據(jù)進(jìn)行核銷；

5、？預(yù)付沖應(yīng)付，可以實(shí)現(xiàn)預(yù)付同應(yīng)付的核銷，同時(shí)有兩種特殊情況在此說明，

預(yù)付款正負(fù)數(shù)源單的直接核銷，這種情況在第一表體同時(shí)存在預(yù)付款的正負(fù)

數(shù)源單，沒有應(yīng)付款單，此單可以保存，但不會生成憑證；另一種情況是，

同時(shí)存在預(yù)付款負(fù)數(shù)源單和應(yīng)付款負(fù)數(shù)源單，此時(shí)核銷要求必須同時(shí)有預(yù)付

款的正數(shù)源單和應(yīng)付款正數(shù)源單，總金額要求大于零，才能夠保存單據(jù)；

6、？當(dāng)本次核銷單據(jù)的金額總和小于零或大于應(yīng)付金額合計(jì)時(shí)單據(jù)不能保存，系

統(tǒng)會提示“沖銷金額不能小于零或大于余額”，單擊【確定】返回重新修改單據(jù)；

7、，，單據(jù)保存后（未審核），采購單據(jù)被核銷，核銷的單據(jù)不能再次被引用，這

時(shí)該供應(yīng)商的應(yīng)付金額相應(yīng)減少。待審核后可以制作會計(jì)憑證，在生成憑證

中可以選擇此筆核銷單據(jù)。

應(yīng)收沖應(yīng)付

當(dāng)某個(gè)往來單位與公司的業(yè)務(wù)關(guān)系具有雙重身份時(shí)，即它既是公司的客戶又是供

應(yīng)商，可能會發(fā)生以下的業(yè)務(wù)，企業(yè)向該單位采購物資產(chǎn)生應(yīng)付賬款，企業(yè)又向該

單位銷售物資產(chǎn)生應(yīng)收賬款，這時(shí)可以通過此模塊將應(yīng)收賬款與應(yīng)付賬款進(jìn)行沖轉(zhuǎn)。

這是其中的一種應(yīng)用，同樣可以處理三角債業(yè)務(wù)，處理和用戶的客戶及供應(yīng)商之間

發(fā)生業(yè)務(wù)的情況。

選擇該核銷類型時(shí)，單據(jù)采用雙層表格式；

選擇該核銷類型時(shí)，往來單位選擇欄顯示為“客戶“、”供應(yīng)商“；

選擇單據(jù)時(shí)，“客戶”對應(yīng)于【應(yīng)收款】，“供應(yīng)商”對應(yīng)于【應(yīng)付款】，單據(jù)明細(xì)的

上層顯示“客戶”未核銷的盤點(diǎn)單或其他應(yīng)收單；下層顯示”供應(yīng)商“未核銷的采購發(fā)

票或其他應(yīng)付單；

客戶本次核銷單據(jù)的金額總和應(yīng)等于供應(yīng)商本次核銷單據(jù)的金額總和，旦大于零,

否則單據(jù)不能保存，系統(tǒng)會提示“應(yīng)收金額與應(yīng)付金額不等或不能為零”；單擊【確

定】返回重新修改單據(jù)；

單據(jù)保存后（未審核），所選單據(jù)被核銷，核銷的單據(jù)不能再次被引用。這時(shí)所

選供應(yīng)商的應(yīng)付金額減少，所選客戶的應(yīng)收金額也相應(yīng)減少。待審核后才可以制作

會計(jì)憑證，在生成憑證中可以選擇此筆核銷單據(jù)。

應(yīng)付沖應(yīng)收

當(dāng)某個(gè)往來單位與公司的業(yè)務(wù)關(guān)系具有雙重身份時(shí)?，即它既是公司的客戶又是供

應(yīng)商，可能會發(fā)生以下的業(yè)務(wù)，企業(yè)向該單位采購物資產(chǎn)生應(yīng)付賬款，企業(yè)向該單

位銷售物資產(chǎn)生應(yīng)收賬款，這時(shí)可以通過此模塊將應(yīng)付賬款與應(yīng)收賬款進(jìn)行沖轉(zhuǎn)。

這是其中的一種應(yīng)用，同樣可以處理三角債業(yè)務(wù)，處理和用戶的客戶及供應(yīng)商之間

發(fā)生業(yè)務(wù)的情況。

選擇該核銷類型時(shí)，單據(jù)采用雙層表格式：

選擇該核銷類型時(shí)，往來單位選擇欄顯示為〃供應(yīng)商〃、〃客戶〃；

選擇單據(jù)時(shí)，〃供應(yīng)商〃對應(yīng)于【應(yīng)付款】，〃客戶〃對應(yīng)于【應(yīng)收款】，單據(jù)明細(xì)的

上層顯示〃供應(yīng)商〃未核銷的采購發(fā)票或其他應(yīng)付單，下層顯示〃客戶〃未核銷的盤點(diǎn)

單或其他應(yīng)收單；

供應(yīng)商本次核銷單據(jù)的金額總和應(yīng)等于客戶本次核銷單據(jù)的金額總和，且大于零,

否則單據(jù)不能保存，系統(tǒng)會提示：〃應(yīng)付金額與應(yīng)收金額不等或不能為零〃，單擊【確

定】返回重新修改單據(jù)；

單據(jù)保存后（未審核），所選單據(jù)被核銷，核銷的單據(jù)不能再次被引用。這時(shí)所

選供應(yīng)商的應(yīng)付金額減少，所選客戶的應(yīng)收金額也相應(yīng)減少。待審核后才可以制作

會計(jì)憑證，在生成憑證中可以選擇此筆核銷單據(jù)。

應(yīng)收轉(zhuǎn)應(yīng)收

當(dāng)發(fā)生三角債業(yè)務(wù)時(shí)，可能會出現(xiàn)債權(quán)轉(zhuǎn)移的需要，如企業(yè)向A單位銷售物資

產(chǎn)生應(yīng)收賬款，同時(shí)B單位欠A單位的貨款，此時(shí)A單位與企業(yè)達(dá)成協(xié)議，直接由

B單位支付給企業(yè)，同時(shí)A單位與B單位之間的欠款抵銷，這時(shí)可以通過此模塊將

應(yīng)收賬款進(jìn)行轉(zhuǎn)移。

選擇該核銷類型時(shí)，單據(jù)采用雙層表格式；

選擇該核銷類型時(shí)，往來單位選擇欄顯示為''轉(zhuǎn)出客戶〃、〃轉(zhuǎn)入客戶〃，轉(zhuǎn)出客戶

與轉(zhuǎn)入客戶不能相同，旦都為必錄項(xiàng)；

該核銷類型，只有上表體可以選擇源單，下表體灰顯。選擇單據(jù)時(shí)，單據(jù)明細(xì)的

上層顯示〃轉(zhuǎn)出客戶〃未核銷的非現(xiàn)銷盤點(diǎn)單、期初應(yīng)收或其他應(yīng)收款單；

支持連續(xù)轉(zhuǎn)和循環(huán)轉(zhuǎn)，一旦發(fā)生應(yīng)收轉(zhuǎn)應(yīng)收，后續(xù)再發(fā)生收款或核銷業(yè)務(wù)，這筆

應(yīng)收轉(zhuǎn)應(yīng)收單據(jù)不允許反審核；

單據(jù)保存時(shí)，系統(tǒng)會根據(jù)轉(zhuǎn)入客戶的往來余額+本單核銷金額，與信用額度進(jìn)行

對比，如果超出信用額度，系統(tǒng)會根據(jù)“系統(tǒng)參數(shù)一業(yè)務(wù)參數(shù)”中銷售信用額度捽

制方式進(jìn)行預(yù)警。

單據(jù)保存后（未審核），所選單據(jù)被核銷，核銷的單據(jù)不能再次被引用。這時(shí)所

選轉(zhuǎn)出客戶的應(yīng)收金額減少，所選轉(zhuǎn)入客戶的應(yīng)收金額也相應(yīng)增加。待審核后才可

以制作會計(jì)憑證，在生成憑證中可以選擇此筆核銷單據(jù)。

應(yīng)付轉(zhuǎn)應(yīng)付

當(dāng)發(fā)生三角債業(yè)務(wù)時(shí)，可能會出現(xiàn)債務(wù)轉(zhuǎn)移的需要，如企業(yè)向A單位采購物資

產(chǎn)生應(yīng)付賬款，同時(shí)A單位欠B單位的貨款，此時(shí)A單位與企業(yè)達(dá)成協(xié)議，直接由

企業(yè)支付給B單位，同時(shí)A單位與B單位之間的欠款抵銷，這時(shí)可以通過此模塊將

應(yīng)付賬款進(jìn)行轉(zhuǎn)移。

選擇該核銷類型時(shí)，單據(jù)采用雙層表格式；

選擇該核銷類型時(shí)，往來單位選擇欄顯示為〃轉(zhuǎn)出供應(yīng)商〃、〃轉(zhuǎn)入供應(yīng)商〃，轉(zhuǎn)出

供應(yīng)商與轉(zhuǎn)入供應(yīng)商不能相同，且都為必錄項(xiàng)；

該核銷類型，只有上表體可以選擇源單，下表體灰顯。選擇單據(jù)時(shí)，單據(jù)明細(xì)的

上層顯示〃轉(zhuǎn)出供應(yīng)商〃未核銷的非現(xiàn)購購貨發(fā)票、期初應(yīng)付或其他應(yīng)付款單；

支持連續(xù)轉(zhuǎn)和循環(huán)轉(zhuǎn)，一旦發(fā)生應(yīng)付轉(zhuǎn)應(yīng)付，后續(xù)再發(fā)生付款或核銷業(yè)務(wù)，這筆

應(yīng)付轉(zhuǎn)應(yīng)付單據(jù)不允許反審核；

單據(jù)保存時(shí)，系統(tǒng)會根據(jù)轉(zhuǎn)入供應(yīng)商的往來余額+本單核銷金額，與信用額度進(jìn)

行對比，如果超出信用額度，系統(tǒng)會根據(jù)“系統(tǒng)參數(shù)一業(yè)務(wù)參數(shù)”中采購信用額度

控制方式進(jìn)行預(yù)警。

單據(jù)保存后（未審核），所選單據(jù)被核銷，核銷的單據(jù)不能再次被引用。這時(shí)所

選轉(zhuǎn)出供應(yīng)商的應(yīng)付金額減少，所選轉(zhuǎn)入供應(yīng)商的應(yīng)收金額也相應(yīng)增加。待審核后

才可以制作會計(jì)憑證，在生成憑證中可以選擇此筆核銷單據(jù)。

圖29

記賬憑證管理模塊可將應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)各種業(yè)務(wù)單據(jù)按憑證模板生成憑證，可根

據(jù)憑證模板上選定的科目屬性生成不同的憑證，如數(shù)量金額憑證、外幣憑證等，單

據(jù)上的核算項(xiàng)目（默認(rèn)為客戶或供應(yīng)商）信息也可傳遞到憑證。還可對生成的憑證

進(jìn)行查詢和修改，并實(shí)現(xiàn)了單據(jù)和憑證之間的聯(lián)查

核算業(yè)務(wù)流程操作

（存貨核算）

目?標(biāo)完成財(cái)務(wù)核算的全部業(yè)務(wù)過程

適用范圍適用于面向企業(yè)的核算業(yè)務(wù)

重要操作處理說明責(zé)任部門責(zé)任人

月末財(cái)務(wù)人員確認(rèn)外購發(fā)票和入庫單

都審核鉤稽后在存貨核算中進(jìn)行外購

（外購入庫

入庫核算，以便將采購發(fā)票上金額回財(cái)務(wù)部會計(jì)

填到入庫單中，確認(rèn)原材料的采購成

本。（圖30）

對于本月已經(jīng)入庫但是月末還未收到

供應(yīng)商開據(jù)的發(fā)票，則在本系統(tǒng)中對

(^orA財(cái)務(wù)部會計(jì)

入庫的材料進(jìn)行暫估一單價(jià)，以便核

算材料成本。（圖31）

自制入庫核算是將本月成品入庫成本

核算，具體是根據(jù)領(lǐng)料金額加上工資、

庫嬴^

廠嬴J入折舊等分?jǐn)傎M(fèi)用金額核算得出；如每

月產(chǎn)成品單位成本差距不大可用不確財(cái)務(wù)部會計(jì)

定單據(jù)維護(hù)更新單價(jià)來源核算。本核

算過程需要財(cái)務(wù)人員手工計(jì)算得出填

入此表（圖32）

存貨出庫核算就是將本月的生產(chǎn)領(lǐng)

粒、銷售出庫單中物料金額核算出來，

財(cái)務(wù)部會計(jì)

以確定本月生產(chǎn)成本和銷售成本。（圖

33）

記賬憑證管理模塊可將各種業(yè)務(wù)

單據(jù)按憑證模板生成憑證，可根據(jù)憑

證模板上選定的科目屬性生成不同的

務(wù)生憑證，單據(jù)上的核算項(xiàng)目（包括自定

義的核算項(xiàng)目類型字段）信息也可傳財(cái)務(wù)部會計(jì)

遞到憑證。還可對生成的憑證進(jìn)行查

詢和修改，并實(shí)現(xiàn)了單據(jù)和憑證之間

的聯(lián)查，物流和資金流在本模塊實(shí)現(xiàn)

/同步。（圖34）

貶務(wù)會計(jì)期末在核算系統(tǒng)中進(jìn)行期末

倉庫與總賬對賬，正確后進(jìn)行期末結(jié)財(cái)務(wù)部會計(jì)

賬將倉庫系統(tǒng)結(jié)轉(zhuǎn)到下一期。（圖35）

圖30

通過主界面-＞【存貨核算】一【外購入庫核算】，進(jìn)入外購入庫核算模塊后，錄入采購發(fā)票過濾條

件（本期勾稽且對該勾稽關(guān)系未生成憑證為固定條件），單擊【確定】，顯示采購發(fā)票序時(shí)簿。

費(fèi)用分配

目前系統(tǒng)是在采購發(fā)票上直接錄入應(yīng)計(jì)成木費(fèi)用，不計(jì)成木費(fèi)用和運(yùn)費(fèi)稅金。

入庫成本核算

采購發(fā)票只能布?兩種狀態(tài)，即鉤稽狀態(tài)和未鉤稽狀態(tài)，單據(jù)之間的部分勾稽通過單據(jù)的拆分實(shí)現(xiàn)。

在采購發(fā)票中完成費(fèi)用錄入后，在采購發(fā)票勾稽界面單擊【核算】，系統(tǒng)開始核算外購入庫實(shí)際成

本。

核算時(shí)嚴(yán)格依據(jù)勾稽關(guān)系，先將勾稽發(fā)票上相同物料的全部金額和分配的采購費(fèi)用合計(jì)，除以入庫

單上該物料的數(shù)量，計(jì)算出單位成本，進(jìn)而計(jì)算出記錄總成本。由于發(fā)票和入庫單可有多條相同物料記

錄，但核算出的單位實(shí)際成本相同，為了避免異常余額的出現(xiàn)，最后一筆入庫成本采用倒扣的方式計(jì)算，

所以有可能某一筆的入庫成本與其他有少量的差異存在。

對應(yīng)的入庫單可能分為兩種可能：

（一）本期單據(jù)，沒有進(jìn)行暫估處理，系統(tǒng)根據(jù)采購發(fā)票的金額反填外購入庫單成本；

（二）入庫單已經(jīng)暫估，上期的單據(jù)或雖為本期的單據(jù)，但已生成憑證，單據(jù)上的金額不允許刷新。

在使用差額調(diào)整模式的時(shí)候，系統(tǒng)會自動生成外購入庫暫估補(bǔ)差單（只有金額而無數(shù)量的外購入庫

單），可以通過核算單據(jù)直接查詢出來；

使用單到?jīng)_回的方式，系統(tǒng)會自動生成沖回紅字單據(jù)，并生成新的藍(lán)字單據(jù)，該紅、藍(lán)字外購入庫

單自動置為已經(jīng)審核和已經(jīng)鉤稽標(biāo)志。

圖31

通過主界面一【存貨核算】一【估價(jià)入庫核算】，該模塊主要用來對本期發(fā)票未到的入

庫單進(jìn)行估價(jià)入賬。

暫估方式有兩種，一種是在估價(jià)入庫核算中錄入，另一種方式是在“無單價(jià)單據(jù)序時(shí)簿”

模塊中進(jìn)行單價(jià)更新。

手工錄入

進(jìn)入存貨估價(jià)入賬模塊后，錄入過濾條件，選擇需估價(jià)的單據(jù)（本期、已審核、未與發(fā)

票勾稽為固定條件），單擊【確定】，顯示“暫估入庫單序時(shí)簿”，雙擊某一行，彈出該行

所對應(yīng)的單據(jù)，用戶可錄入單價(jià)，系統(tǒng)計(jì)算出金額，或錄入金額，由系統(tǒng)倒算出單價(jià)。

存貨核算系統(tǒng)中與一般系統(tǒng)控制不同，進(jìn)入存貨核算系統(tǒng)中的單據(jù)一般都是已經(jīng)審核確

認(rèn)的單據(jù)，但是如果需要進(jìn)行存貨估價(jià)入賬，審核后的單據(jù)依然可以進(jìn)行單價(jià)、金額的修改，

以達(dá)到入賬的目的。

無單價(jià)單據(jù)更新

進(jìn)入存貨核算模塊后，選挎K無單價(jià)單據(jù)序時(shí)簿》，用戶可見到多種無單價(jià)單據(jù)更新方

式，可選擇一種更新方式過濾出“暫估入庫”單據(jù)進(jìn)行單價(jià)更新操作，對于更新成功的單據(jù)

系統(tǒng)會給予數(shù)量上的提示，比如'3條記錄被更新'。

圖32

通過主界面一【存貨核算】一【自制入庫核算】，自進(jìn)入模塊后，通過K過濾》功能，選擇要核算

的自制入庫單，按產(chǎn)品或按部門、產(chǎn)品匯總顯示數(shù)量，若產(chǎn)品采用分批認(rèn)定法，批次也是匯總依據(jù)。過

濾出的記錄均只有常用計(jì)量單位和實(shí)際成本中的單價(jià)、金額列可編輯。

當(dāng)［系統(tǒng)參數(shù)》K業(yè)務(wù)參數(shù)』中沒有設(shè)置使用雙計(jì)量單位，那么下圖中的基本計(jì)量單位信息將不再

顯示，僅顯示常用計(jì)量單位信息。

如果用戶選擇按部門匯總，則卜圖中的最左邊將會多顯示明細(xì)部門信息。

如果表體中沒有顯示部分常用字段相關(guān)信息，可以在菜單欄查看按鈕下的“顯示隱藏列”中重置字

段為顯示。

????可以通過物料代碼、物料名稱、規(guī)格型號等基礎(chǔ)資料過濾，來縮小核算范圍；同時(shí)也可以通過物料

代碼、物料名稱、規(guī)格型號、批次進(jìn)行排序。

單擊【核算】，系統(tǒng)會將匯總計(jì)算出的單價(jià)、金額回填到單據(jù)，同一部門、同一種產(chǎn)品的單位成本

相同。也可以進(jìn)入模塊后將數(shù)據(jù)用excel引出核算后引入核算后單價(jià)金額數(shù)據(jù)。

圖33

通過主界面f【存貨核算】f【存貨出庫核算】，進(jìn)入模塊后，進(jìn)行核算系統(tǒng)后，單擊

【存貨出庫核算】，進(jìn)入出庫核算向?qū)?，進(jìn)入存貨出庫核算處理過程。

步驟描？？？？？？？？？述

準(zhǔn)備完成材料入庫核算、審核本期材料出庫單。

第一步過濾存貨范圍。

第二步過濾倉庫或倉庫組范圍。

第三步核算選項(xiàng)設(shè)置。

第四步出庫核算。

第五步查看報(bào)告。

（一）過濾存貨范圍

單擊K存貨出庫核算》圖標(biāo)，出現(xiàn)“出庫核算向?qū)А苯缑?，介紹出庫核算可選用的所有

計(jì)價(jià)方法，單擊【下一步】，出現(xiàn)“存貨過濾”界面,

???選擇結(jié)轉(zhuǎn)本期所有存貨時(shí)，會對所有存貨核算出庫成本。

???選擇結(jié)轉(zhuǎn)指定存貨類下所有存貨時(shí)，需指定非明細(xì)的存貨類。

???選擇結(jié)轉(zhuǎn)指定存貨代碼或代碼段，需指定存貨代碼段。當(dāng)代碼段兩項(xiàng)內(nèi)容相同時(shí)，即表

示僅僅結(jié)轉(zhuǎn)某一個(gè)指定的存貨，

???選擇結(jié)轉(zhuǎn)指定單據(jù)相關(guān)存貨，需要指定出庫單起始和終止范圍，可以只核算某一個(gè)或某

些單據(jù)上相關(guān)存貨的出庫成本

（二）過濾倉庫或倉庫組范圍

若采用總倉核算，則不會出現(xiàn)此過濾界面。分倉核算時(shí)，可在此界面選擇本次核算的倉

庫，注意倉庫的排列順序也就是出庫核算的順序，可通過上移、下移來改變核算順序?？墒?/p>

用【全選】，選擇所有倉庫，也可使用【全清】，取消選擇。

定義：分倉核算時(shí)，若存在調(diào)撥業(yè)務(wù)，應(yīng)根據(jù)倉庫中存貨的調(diào)撥順序來決定倉庫的

核算順序，調(diào)出倉庫應(yīng)先核算，調(diào)入倉庫后核算。

（三）核算選項(xiàng)設(shè)置

將各種選項(xiàng)列表介紹如下:

數(shù)據(jù)項(xiàng)說？？？？？？？？？明

寫結(jié)轉(zhuǎn)報(bào)告確定是否記錄計(jì)算過程，選中了此

選項(xiàng)，才能選擇與該選項(xiàng)相關(guān)的下

列三個(gè)選項(xiàng)。

只寫結(jié)轉(zhuǎn)有誤的只結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)出現(xiàn)錯(cuò)誤的存貨寫結(jié)轉(zhuǎn)報(bào)

存貨告。

寫成本計(jì)算單記錄存貨出庫核算的詳細(xì)計(jì)算過

程，費(fèi)時(shí)較多。

數(shù)據(jù)項(xiàng)說？？？？？？？？？明