銀行業(yè)從業(yè)人員資格考試公司信貸練習(xí)題145

一、單選題

(在以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一個(gè)選項(xiàng)符合題目要求)

1.以下關(guān)于財(cái)產(chǎn)保全的說法錯(cuò)誤的是______。

A.財(cái)產(chǎn)保全可以防止債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者損毀滅失，保障日后執(zhí)行順利進(jìn)行

B.財(cái)產(chǎn)保全會(huì)影響債務(wù)人的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，迫使債務(wù)人主動(dòng)履行義務(wù)

C.財(cái)產(chǎn)保全分為訴前財(cái)產(chǎn)保全、訴中財(cái)產(chǎn)保全和訴后財(cái)產(chǎn)保全

D.財(cái)產(chǎn)保全分為訴前財(cái)產(chǎn)保全和訴中財(cái)產(chǎn)保全

答案：C

財(cái)產(chǎn)保全分為訴前財(cái)產(chǎn)保全和訴中財(cái)產(chǎn)保全，沒有訴后財(cái)產(chǎn)保全。

2.影響行業(yè)的外部因素不包括______。

A.國(guó)民經(jīng)濟(jì)

B.外部經(jīng)濟(jì)

C.國(guó)家政策

D.企業(yè)自身規(guī)模效益

答案：D

企業(yè)自身規(guī)模效益是制約行業(yè)的內(nèi)部因素，國(guó)民經(jīng)濟(jì)、外部經(jīng)濟(jì)等是制約行業(yè)發(fā)展的外部因素。

3.某一行業(yè)內(nèi)企業(yè)的固定成本和可變成本之間的比例是______。

A.財(cái)務(wù)報(bào)表結(jié)構(gòu)

B.成本結(jié)構(gòu)

C.經(jīng)營(yíng)杠桿

D.盈虧平衡點(diǎn)

答案：B

成本結(jié)構(gòu)是指某一行業(yè)內(nèi)企業(yè)的固定成本和可變成本之間的比例。同一行業(yè)中的企業(yè)資金周轉(zhuǎn)周期非常相似，所以它們的財(cái)務(wù)報(bào)表結(jié)構(gòu)和成本結(jié)構(gòu)也較為相似。

4.以下不屬于依法收貸應(yīng)注意的問題的是______。

A.信貸人員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)和掌握法律知識(shí)

B.要綜合運(yùn)用訴訟手段和非訴訟手段依法收貸

C.既要重視訴訟，更要重視執(zhí)行

D.在依法收貸過程中要依照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行

答案：D

在依法收貸工作中要區(qū)別對(duì)待。

5.不屬于銀行信貸人員在面談中需要了解的客戶信息是______。

A.信用記錄

B.貸款背景

C.項(xiàng)目收益

D.抵押品變現(xiàn)難易程度

答案：C

面談中需了解的信息包括：①客戶的貸款需求狀況。包括貸款背景、貸款用途、貸款規(guī)模、貸款條件等。②客戶的公司狀況。包括歷史背景、股東背景、資本構(gòu)成、組織構(gòu)架、產(chǎn)品情況、經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀等。③客戶與銀行關(guān)系。包括客戶與本行及他行的業(yè)務(wù)往來狀況、信用履約記錄等。④抵押品的可接受性。包括抵押品種類、權(quán)屬、價(jià)值、變現(xiàn)難易程度等。⑤客戶的還貸能力。包括現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟(jì)效益、還款資金來源、擔(dān)保人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力等。

6.強(qiáng)調(diào)產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)性，產(chǎn)品組合的寬度一般較小的產(chǎn)品組合策略的形式是______。

A.全線全面型

B.市場(chǎng)專業(yè)型

C.產(chǎn)品線專業(yè)型

D.特殊產(chǎn)品專業(yè)型

答案：C

產(chǎn)品線專業(yè)型是指商業(yè)銀行根據(jù)自己的專長(zhǎng)，專注于某幾類產(chǎn)品或服務(wù)的提供，并將它們推銷給各類客戶。這種策略強(qiáng)調(diào)的是產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)性，產(chǎn)品組合的寬度一般較小。

7.歷史成本法堅(jiān)持______，即要把成本平均攤派到與其相關(guān)的創(chuàng)造收入的會(huì)計(jì)期間，從而無法反映特殊情況下資產(chǎn)負(fù)債的變化。

A.匹配原則

B.審慎原則

C.及時(shí)性原則

D.充足性原則

答案：A

傳統(tǒng)上比較常用的歷史成本法，主要是對(duì)過去發(fā)生的交易價(jià)值的真實(shí)記錄，其優(yōu)點(diǎn)是具有客觀性且便于核查。歷史成本法的重要依據(jù)是匹配原則，即把成本攤派到與其相關(guān)的創(chuàng)造收入的會(huì)計(jì)期間。

8.依法收貸的對(duì)象是______。

A.損失類貸款

B.不良貸款

C.風(fēng)險(xiǎn)貸款

D.展期貸款

答案：B

狹義的依法收貸指按照法律、法規(guī)的規(guī)定，采用仲裁、訴訟等手段清理收回貸款的活動(dòng)。廣義的依法收貸指銀行按規(guī)定或約定，通過催收、扣收、處理變賣抵押物，提前收回違約使用的貸款、加罰利息等措施，以及通過仲裁、訴訟等途徑依法收貸。依法收貸的對(duì)象，是不良貸款。

9.信貸文件管理按其重要程度及涵蓋內(nèi)容的不同劃分為______級(jí)。

A.三

B.二

C.四

D.五

答案：B

信貸文件是指正在執(zhí)行中的、尚未結(jié)清信貸(貸款)的文件材料。按其重要程度及涵蓋內(nèi)容不同劃分為兩級(jí)，即一級(jí)文件(押品)和二級(jí)信貸文件。

10.借款人的還款能力出現(xiàn)明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入已無法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失，屬于______。

A.正常類貸款

B.關(guān)注類貸款

C.次級(jí)類貸款

D.可疑類貸款

答案：C

根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》，我國(guó)全面實(shí)行貸款五級(jí)分類制度，該制度按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失。當(dāng)借款人的還款能力出現(xiàn)明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入已無法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失，屬于次級(jí)類貸款。

11.______反映了信貸業(yè)務(wù)的價(jià)值創(chuàng)造能力。

A.總資產(chǎn)收益率

B.貸款實(shí)際收益率

C.利息實(shí)收率

D.信貸平均損失率

答案：B

總資產(chǎn)收益率反映了目標(biāo)區(qū)域的總體盈利能力；貸款實(shí)際收益率反映了信貸業(yè)務(wù)的價(jià)值創(chuàng)造能力；利息實(shí)收率用于衡量目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實(shí)現(xiàn)情況；信貸平均損失率從靜態(tài)上反映了目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的整體質(zhì)量。

12.以下關(guān)于貸款償還的描述，不正確的是______。

A.貸款逾期后，銀行要對(duì)應(yīng)收未收的利息計(jì)收利息，即計(jì)復(fù)利

B.對(duì)不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定加罰利息

C.因提前還款而產(chǎn)生的費(fèi)用應(yīng)由銀行負(fù)擔(dān)

D.銀行在短期貸款到期1個(gè)星期之前、中長(zhǎng)期貸款到期1個(gè)月之前，應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本

答案：C

貸款逾期后，銀行要對(duì)應(yīng)收未收的利息計(jì)收利息，即計(jì)復(fù)利；對(duì)不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定加罰利息；銀行在短期貸款到期1個(gè)星期之前、中長(zhǎng)期貸款到期1個(gè)月之前，應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本付息通知單；因提前還款而產(chǎn)生的費(fèi)用應(yīng)由借款人負(fù)擔(dān)。

13.對(duì)庫存商品、產(chǎn)成品等存貨的估價(jià)，應(yīng)當(dāng)是評(píng)估其______。

A.現(xiàn)值

B.購買成本

C.歷史成本

D.賬面價(jià)值

答案：A

抵押物的估價(jià)是評(píng)估抵押物的現(xiàn)值，以用來及時(shí)了解抵押物的現(xiàn)狀，防止抵押物價(jià)格下跌對(duì)貸款收回產(chǎn)生不良影響。銀行對(duì)抵押物的價(jià)值都要進(jìn)行評(píng)估。

14.下列不屬于借款人提款用途的是______。

A.支付勞務(wù)費(fèi)用

B.工程設(shè)備款

C.購買商品費(fèi)用

D.彌補(bǔ)企業(yè)既往的虧損

答案：D

借款人提款用途通常包括：在建項(xiàng)目進(jìn)度款、土建費(fèi)用、支付勞務(wù)費(fèi)用、工程設(shè)備款、購買商品費(fèi)用、其他與項(xiàng)目工程有關(guān)的費(fèi)用、用于臨時(shí)周轉(zhuǎn)的款項(xiàng)。要注意檢查借款人的借款用途，監(jiān)督提款進(jìn)度。

15.銀行通過對(duì)______的趨勢(shì)比較，可以做出合理的貸款決策。

A.一般增長(zhǎng)率和可持續(xù)增長(zhǎng)率

B.實(shí)際增長(zhǎng)率和可持續(xù)增長(zhǎng)率

C.預(yù)測(cè)增長(zhǎng)率和可持續(xù)增長(zhǎng)率

D.預(yù)測(cè)增長(zhǎng)率和實(shí)際增長(zhǎng)率

答案：B

銀行通過對(duì)實(shí)際增長(zhǎng)率和可持續(xù)增長(zhǎng)率的趨勢(shì)比較，可以做出合理的貸款決策：①如果實(shí)際增長(zhǎng)率低于可持續(xù)增長(zhǎng)率，那么，公司目前未能充分利用內(nèi)部資源，銀行不予受理貸款申請(qǐng)；②如果實(shí)際增長(zhǎng)率顯著超過可持續(xù)增長(zhǎng)率，那么，這時(shí)公司確實(shí)需要貸款。

16.______是以財(cái)務(wù)報(bào)表中的某一總體指標(biāo)為100%，計(jì)算其各組成部分占總體指標(biāo)的百分比，然后比較若干連續(xù)時(shí)期的各項(xiàng)構(gòu)成指標(biāo)的增減變動(dòng)趨勢(shì)。

A.橫截面分析

B.時(shí)間序列分析

C.結(jié)構(gòu)分析

D.敏感性分析

答案：C

以財(cái)務(wù)報(bào)表中的某一總體指標(biāo)為100%，計(jì)算其各組成部分占總體指標(biāo)的百分比，然后比較若干連續(xù)時(shí)期的各項(xiàng)構(gòu)成指標(biāo)的增減變動(dòng)趨勢(shì)是結(jié)構(gòu)分析。

17.某公司欲轉(zhuǎn)讓其擁有的某固定資產(chǎn)，該資產(chǎn)原賬面價(jià)值1000萬元，經(jīng)過重新評(píng)估，該項(xiàng)資產(chǎn)的價(jià)值為1050萬元，假設(shè)無折舊，則______。

A.該公司的收入增加50萬元

B.該公司利潤(rùn)將增加50萬元

C.該公司資本公積金將增加50萬元

D.該公司盈余公積金將增加50萬元

答案：C

法定財(cái)產(chǎn)重估增值應(yīng)計(jì)入資本公積金，該公司資產(chǎn)重估發(fā)生的50萬元的增值屬于法定財(cái)產(chǎn)重估增值，因此應(yīng)計(jì)入資本公積金。

18.下列各項(xiàng)中，不可認(rèn)定為呆賬的是______。

A.借款人和擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散或撤銷，并終止法人資格，銀行對(duì)借款和擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)

B.借款人遭受重大自然災(zāi)害或者意外事故，損失巨大且不能獲得保險(xiǎn)補(bǔ)償

C.借款人和擔(dān)保人未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散、撤銷，且連續(xù)3年以上未參加工商年檢，銀行對(duì)借款人和擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)

D.余額在50萬元(含50萬元)以下的對(duì)公貸款，經(jīng)追索2年以上，仍無法收回，經(jīng)法院對(duì)借款人和擔(dān)保人強(qiáng)制執(zhí)行超過2年以上仍未收回的債權(quán)；或借款人和擔(dān)保人無財(cái)產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定執(zhí)行程序終結(jié)或終止(中止)的債權(quán)。

答案：C

借款人和擔(dān)保人未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散、撤銷，但已完全停止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或下落不明，未進(jìn)行工商登記或連續(xù)2年以上未參加工商年檢，銀行對(duì)借款人和擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)，可以認(rèn)定為呆賬。

19.下列關(guān)于呆賬核銷及呆賬核銷制度建立的說法，錯(cuò)誤的是______。

A.呆賬核銷是指銀行經(jīng)過央行審核確認(rèn)后，將無法收回或者長(zhǎng)期難以收回的貸款或投資從賬面上沖銷

B.我國(guó)的呆賬核銷制度起建于1984年

C.目前銀行主要依據(jù)《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法》進(jìn)行呆賬核銷

D.銀行主要通過動(dòng)用呆賬準(zhǔn)備金沖銷呆賬

答案：B

我國(guó)的呆賬核銷制度起建于1988年。

20.下面哪一項(xiàng)是不太妥當(dāng)?shù)牡謧Y產(chǎn)處置做法?______

A.銀行不得擅自使用抵債資產(chǎn)

B.抵債資產(chǎn)在處置時(shí)限內(nèi)不可以出租

C.抵債資產(chǎn)收取后原則上不能對(duì)外出租

D.抵債資產(chǎn)拍賣原則上應(yīng)采用有保留價(jià)拍賣的方式

答案：B

抵債資產(chǎn)在處置時(shí)限內(nèi)可以暫時(shí)出租。

21.以下關(guān)于貸前調(diào)查的方法的說法中錯(cuò)誤的是______。

A.包括現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研和非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查

B.現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研通常包括現(xiàn)場(chǎng)會(huì)談和實(shí)地考察兩種

C.非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查是貸前調(diào)查中最常用、最重要的方法

D.委托調(diào)查可通過中介機(jī)構(gòu)或銀行自身網(wǎng)絡(luò)開展調(diào)查

答案：C

現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查是貸前調(diào)查中最常用、最重要的方法。

22.貸款本息全部還清后，相關(guān)部門應(yīng)在貸款本息收回后______日內(nèi)形成書面總結(jié)。

A.3

B.5

C.10

D.15

答案：C

貸款本息全部結(jié)清后，相關(guān)部門應(yīng)在貸款本息收回后10日內(nèi)形成書面總結(jié)報(bào)告，便于其他相關(guān)部門借鑒參考。

23.______是國(guó)家實(shí)現(xiàn)宏觀調(diào)控的一種政策工具。

A.行業(yè)公定利率

B.法定利率

C.市場(chǎng)利率

D.固定利率

答案：B

法定利率是指由政府金融管理部門或中央銀行確定的利率，它是國(guó)家實(shí)現(xiàn)宏觀調(diào)控的一種政策工具。

24.借款人申請(qǐng)展期未獲批準(zhǔn)時(shí)，其貸款從到期次日起轉(zhuǎn)入______。

A.凍結(jié)賬戶

B.特殊賬戶

C.逾期貸款賬戶

D.違約賬戶

答案：C

根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，借款人未申請(qǐng)展期或申請(qǐng)展期未得到批準(zhǔn)，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。

25.潛在的市場(chǎng)需求量是指在一定時(shí)期內(nèi)，在一定行業(yè)營(yíng)銷水平和一定的市場(chǎng)環(huán)境下，一個(gè)行業(yè)中所有企業(yè)可能達(dá)到的最大______之和。

A.營(yíng)銷量

B.投資量

C.消費(fèi)量

D.需求量

答案：A

潛在的市場(chǎng)需求量是指在一定時(shí)期內(nèi)，在一定行業(yè)營(yíng)銷水平和一定的市場(chǎng)環(huán)境下，一個(gè)行業(yè)中所有企業(yè)可能達(dá)到的最大營(yíng)銷量之和。

26.項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)估不包含______。

A.項(xiàng)目投資估算與資金籌措評(píng)估

B.項(xiàng)目基礎(chǔ)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)評(píng)估

C.流動(dòng)性效益評(píng)估

D.不確定性評(píng)估

答案：C

流動(dòng)性效益評(píng)估屬于銀行效益評(píng)估。

27.下列關(guān)于歷史成本法與市場(chǎng)價(jià)值法的說法，錯(cuò)誤的是______。

A.歷史成本法能及時(shí)準(zhǔn)確地反映資產(chǎn)價(jià)值的變化

B.采用歷史成本法會(huì)導(dǎo)致銀行對(duì)資本的高估

C.市場(chǎng)價(jià)值法不必對(duì)成本進(jìn)行攤派

D.采用歷史成本法便于對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行核查

答案：A

歷史成本法或通過呆賬準(zhǔn)備金的計(jì)提，或通過資產(chǎn)注銷反映資產(chǎn)的損失。因此，歷史成本法不能及時(shí)、準(zhǔn)確地反映資產(chǎn)價(jià)值的變化。

28.下列關(guān)于貸款的表述不正確的是______。

A.固定利率貸款在貸款期限內(nèi)遇利率調(diào)整要分段計(jì)息

B.中長(zhǎng)期貸款采用分期償還方式

C.委托貸款的風(fēng)險(xiǎn)由委托人承擔(dān)，銀行只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)，不代墊資金

D.短期貸款通常采取一次還清貸款的還款方式

答案：A

固定利率貸款是指在貸款合同簽訂時(shí)即設(shè)定好固定的利率，在貸款合同期內(nèi)，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“隨行就市”。

29.下列關(guān)于還款可能性分析的說法中，錯(cuò)誤的是______。

A.銀行設(shè)立抵押或保證的目的在于，當(dāng)借款人不能履行還貸義務(wù)時(shí)，銀行可以取得并變賣借款人的資產(chǎn)或取得保證人的承諾

B.在貸款分類中，需要對(duì)借款人的各種非財(cái)務(wù)因素進(jìn)行分析

C.擔(dān)保也需要具有法律效力，并且是建立在擔(dān)保人的財(cái)務(wù)實(shí)力以及愿意為一項(xiàng)貸款提供支持的基礎(chǔ)之上

D.銀行設(shè)立抵押或保證后，如果借款人不能償還貸款，銀行不可以追索債權(quán)

答案：D

銀行設(shè)立抵押或保證后，如果借款人不能償還貸款，銀行可以依據(jù)抵押權(quán)或保證權(quán)追索債權(quán)。

30.下列關(guān)于抵押物估價(jià)的一般做法的說法，錯(cuò)誤的是______。

A.可由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押物的價(jià)值

B.可委托具有評(píng)估資格的中介機(jī)構(gòu)給予評(píng)估

C.可由銀行自行評(píng)估

D.可由抵押人自行評(píng)估

答案：D

由于我國(guó)的法律還未就抵押物估價(jià)問題作出具體規(guī)定，一般的做法是由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押物的價(jià)值，委托具有評(píng)估資格的中介機(jī)構(gòu)給予評(píng)估或銀行自行評(píng)估。

二、多選題

(在以下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中，有兩個(gè)或兩個(gè)以上選項(xiàng)符合題目要求)

1.商業(yè)銀行在對(duì)客戶的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行分析評(píng)價(jià)時(shí)，需重點(diǎn)關(guān)注的指標(biāo)有______。

A.與行業(yè)比較的銷售增長(zhǎng)率

B.主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占銷售收入總額的比重

C.固定資產(chǎn)原值

D.平均工資及福利

E.產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率

答案：ABE

與行業(yè)比較的銷售增長(zhǎng)率、產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率和主營(yíng)業(yè)務(wù)指標(biāo)可以反映出企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，商業(yè)銀行在對(duì)客戶的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行分析評(píng)價(jià)時(shí)需重點(diǎn)關(guān)注。固定資產(chǎn)原值、平均工資及福利并不是商業(yè)銀行在對(duì)客戶的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行分析評(píng)價(jià)時(shí)，需重要管制的指標(biāo)。

2.在建設(shè)投資中，工程費(fèi)用包括______。

A.安裝工程費(fèi)用

B.建筑工程費(fèi)用

C.基本預(yù)備費(fèi)用

D.設(shè)備購置費(fèi)用

E.漲價(jià)預(yù)備費(fèi)用

答案：ABD

在建設(shè)投資中，工程費(fèi)用包括安裝工程費(fèi)用、建筑工程費(fèi)用和設(shè)備購置費(fèi)用。基本預(yù)備費(fèi)用和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)用屬于預(yù)備費(fèi)，不屬于建設(shè)投資中的工程費(fèi)用。

3.財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的審查包括______。

A.項(xiàng)目的總投資、建設(shè)投資、流動(dòng)資金估算的審查

B.固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)原值確定的審查及其折舊和攤銷方法的審查

C.成本的審查

D.銷售收入審查

E.稅金的審查

答案：ABCDE

財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的審查包括：項(xiàng)目的總投資、建設(shè)投資、流動(dòng)資金估算的審查；固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)原值確定的審查及其折舊和攤銷方法的審查；成本的審查；銷售收入審查；稅金的審查；利潤(rùn)的審查。

4.企業(yè)管理狀況風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在______。

A.借款人的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大的不利變化

B.高級(jí)管理人員同時(shí)關(guān)注短期和長(zhǎng)期利潤(rùn)

C.企業(yè)人員更新過快或員工不足

D.高級(jí)管理層不團(tuán)結(jié)，出現(xiàn)內(nèi)部矛盾

E.管理人員只有財(cái)務(wù)專長(zhǎng)而沒有綜合能力，導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)計(jì)劃擱置

答案：ACDE

企業(yè)管理狀況風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在：企業(yè)發(fā)生重要人事變動(dòng)；最高管理者獨(dú)裁，領(lǐng)導(dǎo)層不團(tuán)結(jié)；職能部門矛盾尖銳，管理層素質(zhì)偏低；管理層對(duì)環(huán)境和行業(yè)中的變化反應(yīng)遲緩或管理層經(jīng)營(yíng)思想變化，表現(xiàn)為極端的冒進(jìn)或保守；管理層對(duì)企業(yè)的發(fā)展缺乏戰(zhàn)略性的計(jì)劃；董事會(huì)和高級(jí)管理人員以短期利潤(rùn)為中心；借款人的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大的不利變化；中層管理層薄弱，企業(yè)人員更新過快或員工不足。

5.下列選項(xiàng)中，反映客戶短期償債能力的指標(biāo)有______。

A.資產(chǎn)負(fù)債率

B.速動(dòng)比率

C.利息保障倍數(shù)

D.流動(dòng)比率

E.現(xiàn)金比率

答案：BDE

對(duì)企業(yè)短期償債能力的指標(biāo)分析，主要可采用流動(dòng)負(fù)債和流動(dòng)資產(chǎn)對(duì)比的指標(biāo)，包括營(yíng)運(yùn)資金、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、現(xiàn)金比率和企業(yè)支付能力系數(shù)等，選項(xiàng)B、D、E正確，資產(chǎn)負(fù)債率、利息保障倍數(shù)是衡量企業(yè)長(zhǎng)期償債能力大小的重要標(biāo)志，A、C選項(xiàng)錯(cuò)誤。

6.根據(jù)相關(guān)規(guī)定，如果借款人發(fā)生______情形，均可能導(dǎo)致銀行貸款合同無效或效力待定，會(huì)對(duì)銀行保全債權(quán)產(chǎn)生不確定性。

A.損害國(guó)家利益的

B.惡意串通損害國(guó)家、集體或第三人利益的

C.違反法律、行政法規(guī)等強(qiáng)制性規(guī)定的

D.主體資格存在瑕疵的

E.以合法形式掩蓋非法目的的

答案：ABCDE

如借款人損害國(guó)家利益的，或惡意串通損害國(guó)家、集體或第三人利益的，或以合法形式掩蓋非法目的的，或違反法律、行政法規(guī)等強(qiáng)制性規(guī)定的，或借款人主體資格存在瑕疵的，均可能會(huì)導(dǎo)致貸款合同無效或效力待定。

7.現(xiàn)金清收的方式主要包括______。

A.貸款催收

B.依法收貸

C.賬戶凍結(jié)

D.處置抵(質(zhì))押物

E.申請(qǐng)支付令

答案：AB

對(duì)于借款人尚存在一定的償還能力，或是銀行掌握部分第二還款來源時(shí)，銀行可嘗試通過催收、依法收貸等手段進(jìn)行現(xiàn)金清收。

8.下列關(guān)于投資回收期的說法，正確的有______。

A.投資回收期是項(xiàng)目的累計(jì)凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值的年份數(shù)

B.投資回收期反映了項(xiàng)目的財(cái)務(wù)投資回收能力

C.投資回收期應(yīng)是整數(shù)

D.項(xiàng)目投資回收期大于行業(yè)基準(zhǔn)回收期，表明該項(xiàng)目能在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)收回投資

E.投資回收期是用項(xiàng)目?jī)羰找娴謨旐?xiàng)目全部投資所需的時(shí)間

答案：BE

投資回收期也稱返本年限，是指用項(xiàng)目?jī)羰找娴謨旐?xiàng)目全部投資所需的時(shí)間，它是項(xiàng)目在財(cái)務(wù)投資回收能力方面的主要評(píng)價(jià)指標(biāo)。在財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)中，將求出的投資回收期與行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期比較。當(dāng)項(xiàng)目投資回收期小于或等于基準(zhǔn)投資回收期時(shí)，表明該項(xiàng)目能在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)收回投資。

9.根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，影響客戶資信的重大事項(xiàng)包括______。

A.外部政策變動(dòng)

B.客戶組織結(jié)構(gòu)、股權(quán)或主要領(lǐng)導(dǎo)人發(fā)生變動(dòng)

C.客戶的擔(dān)保超過所設(shè)定的擔(dān)保警戒線

D.客戶財(cái)務(wù)收支能力發(fā)生重大變化

E.客戶涉及重大訴訟

答案：ABCDE

影響客戶資信的重大事項(xiàng)包括：①客戶的擔(dān)保超過所設(shè)定的擔(dān)保警戒線；②客戶組織結(jié)構(gòu)、股權(quán)或主要領(lǐng)導(dǎo)人發(fā)生變動(dòng)；③客戶財(cái)務(wù)收支能力發(fā)生重大變化；④外部政策變動(dòng)；⑤客戶涉及重大訴訟；⑥客戶在其他銀行交叉違約的歷史記錄；⑦其他。

10.保證合同的條款審查主要應(yīng)注意的條款是______。

A.保證的方式

B.保證期限

C.保證擔(dān)保的范圍

D.借款人履行債務(wù)的期限

E.被保證的貸款數(shù)額

答案：ABCDE

保證合同的條款審查主要應(yīng)注意的條款包括：被保證的貸款數(shù)額；借款人履行債務(wù)的期限；保證的方式；保證擔(dān)保的范圍；保證期限；雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。

11.下列關(guān)于農(nóng)戶小額信用貸款的說法，正確的有______。

A.農(nóng)戶小額信用貸款采取“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用”的管理辦法

B.按中國(guó)人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率和浮動(dòng)幅度適當(dāng)優(yōu)惠，結(jié)息方式與一般貸款相同

C.農(nóng)戶小額信用貸款期限根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的周期確定，農(nóng)戶一般生產(chǎn)費(fèi)用貸款原則上不超過一年

D.對(duì)于生產(chǎn)周期較長(zhǎng)的其他貸款，根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的實(shí)際周期確定，但最長(zhǎng)不得超過五年

E.農(nóng)戶資信評(píng)定分為優(yōu)秀、較好、一般三個(gè)信用等級(jí)

答案：ABCE

對(duì)于生產(chǎn)周期較長(zhǎng)的其他貸款，根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的實(shí)際周期確定，但最長(zhǎng)不得超過三年，D項(xiàng)表述錯(cuò)誤。

12.公司客戶品質(zhì)基礎(chǔ)分析的主要內(nèi)容包括______。

A.客戶歷史分析

B.法人治理結(jié)構(gòu)分析

C.股東背景

D.高管人員的素質(zhì)

E.信譽(yù)狀況

答案：ABCDE

客戶品質(zhì)的基礎(chǔ)分析主要包括以下5個(gè)方面：①客戶歷史分析；②股東背景；③法人治理結(jié)構(gòu)分析；④高管人員的素質(zhì)；⑤信譽(yù)狀況。

13.分析項(xiàng)目的還款能力時(shí)，______。

A.可以采用綜合還貸的方式計(jì)算貸款償還期

B.可以應(yīng)用最大能力法來計(jì)算貸款償還期

C.可以通過計(jì)算貸款償還期來分析項(xiàng)目能否在銀行要求的時(shí)間內(nèi)歸還貸款

D.不需要分析還款資金的來源

E.應(yīng)分析用于還款的項(xiàng)目利潤(rùn)是否已按規(guī)定提取了公積金和公益金

答案：ABCE

分析項(xiàng)目的還款能力時(shí)，除了進(jìn)行還款指標(biāo)計(jì)算外，還必須把項(xiàng)目的還款資金來源分析作為評(píng)估的重點(diǎn)，主要分析項(xiàng)目各種還款的來源及其可能性如何，項(xiàng)目本身的利潤(rùn)是否已按規(guī)定提取了公積金和公益金后再拿來還款，所以D選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。

14.制約