項(xiàng)目成本與進(jìn)度管理培訓(xùn)講座PPT

1、項(xiàng)目成本與進(jìn)度管理項(xiàng)目成本與進(jìn)度管理 一、概述一、概述 1 成本超支、工期拖延的原因成本超支、工期拖延的原因 成本估計(jì)和進(jìn)度計(jì)劃不準(zhǔn)確 項(xiàng)目預(yù)算和進(jìn)度計(jì)劃分離，沒有跟蹤的基準(zhǔn) 成本控制和進(jìn)度控制分離 為進(jìn)度犧牲成本或?yàn)槌杀緺奚M(jìn)度 沒有考慮風(fēng)險(xiǎn)因素和對(duì)策 二、成本估算與報(bào)價(jià) 2 項(xiàng)目不同階段的成本估算 目的和作用目的和作用 1項(xiàng)目發(fā)起、準(zhǔn)備階段 滿足項(xiàng)目建議書和可行性研究的需要,作為項(xiàng)目論證和方案選 擇的依據(jù) 2項(xiàng)目規(guī)劃、設(shè)計(jì)階段 滿足設(shè)計(jì)任務(wù)書和編制招標(biāo)文件的需要, 作為項(xiàng)目貸款和招標(biāo)評(píng) 標(biāo)的依據(jù) 3項(xiàng)目施工、實(shí)施階段 滿足合同變更和成本核算的需要, 作為進(jìn)度付款和費(fèi)用控制的 依據(jù) 4項(xiàng)目驗(yàn)

2、收、移交階段 滿足合同結(jié)算需要,作為歷史資料供將來項(xiàng)目估價(jià)和確定生產(chǎn)定 額參考 精度和不可預(yù)見費(fèi)精度和不可預(yù)見費(fèi)（unknown contingencies） 若干名詞的含義若干名詞的含義標(biāo)底、估價(jià)、投標(biāo)價(jià)、合同價(jià)、決算價(jià)標(biāo)底、估價(jià)、投標(biāo)價(jià)、合同價(jià)、決算價(jià) 費(fèi)用估算的階段、作用和精度 10305090100 論證規(guī)劃與設(shè)計(jì)實(shí)施移交投產(chǎn) 項(xiàng)目生命期 設(shè)計(jì)工作量 估價(jià)階段 概念設(shè)計(jì) conceptual 規(guī)劃設(shè)計(jì) schematic 技術(shù)設(shè)計(jì) design development 招標(biāo)文件設(shè)計(jì) contact document 竣工圖 final 作 用發(fā)起 論證 立項(xiàng) 批準(zhǔn) 貸款 融資 評(píng)標(biāo) 費(fèi)

3、用控制 結(jié)標(biāo)支付 歷史資料 精度 應(yīng)急費(fèi) 2535 20301520510 0 3 成本估算方法類別成本估算方法類別 (1) 初步估價(jià)初步估價(jià) 單位功能費(fèi)率法 ￥、床位、泊位、發(fā)電千瓦、供水立米 單位成品費(fèi)率法 ￥、平米建筑、公里道路、管線 造價(jià)指數(shù)法 以類似的己建項(xiàng)目造價(jià)x各種指數(shù) 如物價(jià)波動(dòng)指數(shù) 地區(qū)差價(jià)指數(shù) 結(jié)構(gòu)形式指數(shù) 自然條件指數(shù) 3 成本估算方法類別 (2) 詳細(xì)估價(jià)詳細(xì)估價(jià) 定額估價(jià)法選定工藝、材料、質(zhì)量要求。 采用相應(yīng)的定額數(shù)據(jù) 工程費(fèi)用=定額（工時(shí)、臺(tái)時(shí)、噸或立米單位工程量或產(chǎn)品） *工程量或產(chǎn)品數(shù)量*相應(yīng)單價(jià) 量、價(jià)分離：定額相對(duì)穩(wěn)定，單價(jià)隨行就市 作業(yè)估價(jià)法材料按實(shí)際需要

4、消耗和單價(jià)計(jì)算， 按工藝選擇和設(shè)備臺(tái)數(shù)和機(jī)組人員 人工、設(shè)備費(fèi)用=人工、設(shè)備數(shù)量*使用小時(shí)數(shù) *單價(jià)（￥、工時(shí)、臺(tái)時(shí)） 使用小時(shí)數(shù)=工程量小時(shí)生產(chǎn)率 小時(shí)生產(chǎn)率=設(shè)備額定生產(chǎn)率*有效利用系數(shù) 4 項(xiàng)目分解和費(fèi)用組成 分標(biāo)分標(biāo) 按階段分標(biāo)有利于縮短工期 按部分分標(biāo)有利于選擇有專長(zhǎng)的承包商 有利于減少承包商報(bào)價(jià)的管理費(fèi) 增加業(yè)主的協(xié)調(diào)、管理工作 工作分解結(jié)構(gòu)（工作分解結(jié)構(gòu)（wbswbs） 收 集 數(shù) 據(jù) b e th 可 行 性 研 究 j a c k 準(zhǔn) 備 報(bào) 告 r o s e 問 題 界 定 b e th 會(huì) 晤 用 戶 j im 研 究 現(xiàn) 有 系 統(tǒng) s te v e 明 確 用 戶

5、需 求 j e ff 準(zhǔn) 備 報(bào) 告 j im 系 統(tǒng) 分 析 j im 數(shù) 據(jù) 輸 入 和 輸 出 t y le r 處 理 數(shù) 據(jù) 建 數(shù) 據(jù) 庫 j o e 評(píng) 估 c a th y 準(zhǔn) 備 報(bào) 告 s h a ro n 系 統(tǒng) 設(shè) 計(jì) t y le r 軟 件 h a n n a h 硬 件 j o e 網(wǎng) 絡(luò) g e rri 準(zhǔn) 備 報(bào) 告 j a c k 系 統(tǒng) 開 發(fā) h a n n a h 軟 件 m a g g ie 硬 件 g e n e 網(wǎng) 絡(luò) g re g 準(zhǔn) 備 報(bào) 告 r o s e 測(cè) 試 m a g g ie 實(shí) 施 b e th 銷 售 報(bào) 告 系 統(tǒng) b e

6、 th 菜單 tyler 數(shù)據(jù)輸 入屏幕 tyler 定期報(bào) 告 steve 特殊問 題 jeff 包裝軟件 hannah 定制軟件 maggie 準(zhǔn)備 報(bào)告 jack 系統(tǒng) 轉(zhuǎn)換 beth 培訓(xùn) jim 1 2 3 4 5 6 3.1.1 3.1.2 3.1.3 3.1.4 4.1.1 4.1.2 1.1 1.2 1.3 3.1 3.2 3.3 3.4 5.1 5.2 5.3 5.4 2.1 2.2 2.3 2.4 4.1 4.2 4.3 4.4 6.1 6.2 6.3 0 級(jí) 1 級(jí) 2 級(jí) 3 級(jí) 項(xiàng)目報(bào)價(jià)的費(fèi)用組成項(xiàng)目報(bào)價(jià)的費(fèi)用組成 （成本加利潤(rùn)） 直接費(fèi)直接費(fèi) 間接費(fèi)間接費(fèi) 企業(yè)管理

7、分?jǐn)?臨設(shè)工程費(fèi) 各種保險(xiǎn)費(fèi) 工程業(yè)務(wù)費(fèi) 保涵手續(xù)費(fèi) 施工管理費(fèi) 分包工程費(fèi) 施工機(jī)械費(fèi) 材料及設(shè)備費(fèi) 人工費(fèi) 凈利潤(rùn) 稅 金 貸款利息 標(biāo)高金標(biāo)高金 暫定金額暫定金額 工程報(bào)價(jià)工程報(bào)價(jià) 5 項(xiàng)目案例（公路橋工程）項(xiàng)目案例（公路橋工程） 6 詳細(xì)估價(jià)的步驟詳細(xì)估價(jià)的步驟 估價(jià)班子、精度與速度、保密性、專業(yè)性估價(jià)班子、精度與速度、保密性、專業(yè)性 估算報(bào)價(jià)的步驟估算報(bào)價(jià)的步驟 招標(biāo)文件設(shè)計(jì)要滿足估價(jià)的要求招標(biāo)文件設(shè)計(jì)要滿足估價(jià)的要求 工程量歸類計(jì)算工程量歸類計(jì)算 要以圖紙和規(guī)范的計(jì)算規(guī)定為依據(jù)、編碼 要與wbs結(jié)合平行計(jì)算法（ parallel measuring） 要與施工規(guī)劃設(shè)計(jì)（工藝方案、實(shí)

8、施進(jìn)度）結(jié)合 工程量報(bào)價(jià)單（工程量報(bào)價(jià)單（priced boqpriced boq） 簡(jiǎn)例（子項(xiàng)）：簡(jiǎn)例（子項(xiàng)）：公路橋工程簡(jiǎn)圖 公路橋工程總進(jìn)度表 公路橋工程投標(biāo)估價(jià)匯總表 公路橋工程工程量報(bào)價(jià)表 承包商的不平衡報(bào)價(jià)承包商的不平衡報(bào)價(jià)先做高，后增高，不明高 備用高，可能高，零星高 投標(biāo)報(bào)價(jià)步驟圖投標(biāo)報(bào)價(jià)步驟圖 參加標(biāo)前會(huì)議工程現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查設(shè)備、材料詢價(jià) 人工、材料、機(jī)械直接費(fèi)單價(jià)計(jì)算分包工程詢價(jià) 編制投標(biāo)文件辦理包涵手續(xù)等 報(bào)送投標(biāo)文件 報(bào)價(jià)決策 審核、調(diào)整工程估價(jià) 單價(jià)分析與總價(jià)匯總 間接費(fèi)用計(jì)算 制定施工規(guī)劃與施工方案 核算工程量 研究招標(biāo)文件 施工條件和施工規(guī)劃施工條件和施工規(guī)劃 該公路橋

9、預(yù)期在610月間建造，當(dāng)?shù)貧夂?適宜施工。為免去現(xiàn)場(chǎng)砼工廠，決定從商業(yè) 砼公司購買已拌制好的商品砼。澆筑砼、安 裝網(wǎng)結(jié)構(gòu)等，采用一臺(tái)具有80ft長(zhǎng)吊桿、起重 量為50t的起重機(jī)。打樁采用一臺(tái)7200ibft 的雙程錘打樁機(jī)和一臺(tái)900ft/分的小型空壓機(jī)。 一臺(tái)履帶式推土機(jī)用于一般土方開挖、結(jié)構(gòu) 范圍內(nèi)的開挖采用一臺(tái)1yd3的反向鏟。其他還 用一些砼振搗器和帶鋸等小型機(jī)具。 公路橋投標(biāo)估價(jià)匯總表公路橋投標(biāo)估價(jià)匯總表 工程：公路橋估價(jià)師 材料費(fèi)人工費(fèi)設(shè)備費(fèi)轉(zhuǎn)包費(fèi)直接費(fèi) ($)($)($)($)($)合價(jià)單價(jià) 1開挖，不分類立碼1,6671322619194126731.6 2開挖，建筑物范圍內(nèi)的

10、立碼12015013901891260421.7 3回填，壓實(shí)立碼3401607323193026587.82 4打樁、木樁延英尺2,24070445044375215840218179.74 5混凝土、底座立碼120462415532956742891474.28 6混凝土、橋墩立碼280120991387031542912340112143.25 7混凝土、橋面板、10寸平方碼2003504543460695441314565.72 8鋼筋磅90,0001675010080180027630380550.42 9結(jié)構(gòu)鋼磅65,00020305183488023019317040.48 10

11、支承板磅3,2001376672220226831240.98 11欄桿延英尺12026407341513525485540.46 12油漆個(gè)1項(xiàng)工作4100410056475647 6734212190436514100127283175308 146521 150917 保證金=總標(biāo)價(jià)x1%173555 175308 合計(jì) 比例因子=工程管理費(fèi)19238 注：本例中稅款=（直接費(fèi)+工程管理費(fèi)） x 3%稅款 3% 標(biāo)高金=（直接費(fèi)+工程管理費(fèi)+稅款）x 15% 總標(biāo)價(jià)=（直接費(fèi)+工程管理費(fèi)+稅款+標(biāo)高金+保證金） 標(biāo)高金 15% 保證金 1% 總標(biāo)價(jià) 投標(biāo)估價(jià)匯總表投標(biāo)估價(jià)匯總表 投標(biāo)日期

12、 投標(biāo)價(jià)格($) 項(xiàng)目編號(hào)項(xiàng)目編號(hào)單位工程量 3773.1 127283 175308 直接費(fèi) 總標(biāo)價(jià) 公路橋工程量報(bào)價(jià)單公路橋工程量報(bào)價(jià)單(boq) 項(xiàng)目編號(hào)項(xiàng)目?jī)?nèi)容單位估價(jià)工程量 單價(jià)（美元） 估價(jià)(美元） （1）（2）（3）（4）（5）（6） 1開挖，不分類的立碼1,6671.62667 2開挖，建筑物范圍內(nèi)的立碼12021.72604 3回填，要求壓實(shí)立碼3407.822659 4打樁，木樁延英尺2,2409.7421818 5混凝土，底座立碼12074.288914 6混凝土，橋墩立碼280143.2540110 7混凝土，橋面板，10英寸 平方碼20065.7213144 8鋼筋磅

13、90,0000.4237800 9結(jié)構(gòu)鋼磅65,5000.4831400 10支承板（bearing plates）磅3,2000.983136 11欄桿延英尺12040.464855 12油漆個(gè)1項(xiàng)工作56475647 總估價(jià)174794 公路橋投標(biāo)報(bào)價(jià)單公路橋投標(biāo)報(bào)價(jià)單 單價(jià)表 7 業(yè)主對(duì)承包商的支付和調(diào)價(jià)業(yè)主對(duì)承包商的支付和調(diào)價(jià) 支付款的種類支付款的種類：工程預(yù)付款 材料預(yù)付款 工程進(jìn)度款 暫定金的使用 計(jì)日工（ day works） 保留金（ retention money） 支付流程支付流程 支付申請(qǐng)支付申請(qǐng)（見附錄5）和支付憑證和支付憑證（見表56） 為什么要設(shè)調(diào)價(jià)條款為什么要設(shè)調(diào)

14、價(jià)條款允許變更、風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)?工程變更引起的調(diào)價(jià)工程變更引起的調(diào)價(jià)（ fidic 5 2.l3） 價(jià)格漲落引起的調(diào)價(jià)價(jià)格漲落引起的調(diào)價(jià)（fidic 70.1） 公式法 pp0 x（i/ i0） 文件證據(jù)法 進(jìn)度款支付流程進(jìn)度款支付流程 承包商月支付申請(qǐng)審查及辦理支付程序和時(shí)間承包商月支付申請(qǐng)審查及辦理支付程序和時(shí)間 工地工程師審核工作量等計(jì)劃合同代表審核單價(jià)、材料預(yù)付款等 國內(nèi)銀行提取人民幣國外銀行提取外幣復(fù)印件存檔原件1份存檔 財(cái)務(wù)部門辦理銀行提款手續(xù)原件復(fù)印存檔 工程師、業(yè)主審批、簽字 財(cái)務(wù)代表最后復(fù)核、辦理支付憑證 工程師代表全面審核，包括額外支付、索賠等 財(cái)務(wù)代表審核物價(jià)調(diào)整、預(yù)付款、保留

15、金及計(jì)算 工程師代表下達(dá)交辦 承包商呈報(bào)支付申請(qǐng)2份 預(yù)付款扣還計(jì)算預(yù)付款扣還計(jì)算 工程預(yù)付款的扣還： r-分期進(jìn)度付款扣除的累計(jì)金額 a-預(yù)付金額 s-合同金額 c-扣除之前的累計(jì)支付金額 )2 . 0( 7 . 0 sc s a r 三、進(jìn)度計(jì)劃三、進(jìn)度計(jì)劃 公路橋項(xiàng)目工作分解結(jié)構(gòu)公路橋項(xiàng)目工作分解結(jié)構(gòu) k i j ij 項(xiàng) 目 分 項(xiàng) 目 子 項(xiàng) 目 任 務(wù) 、 活 動(dòng) 、 工 序 a b c d e f g h g h 1 2 1 2 1 2 1 2 1 2 開 挖回 填打 樁 基 礎(chǔ) 墩 身 砼 墩 頂 支 承 班 橋 墩 按 細(xì) 粱橋 面 仝 橋 身裝 飾 公 路 橋 9 公路橋項(xiàng)

16、目工序一覽表公路橋項(xiàng)目工序一覽表 緊前工序工序編號(hào) 工序名稱 工序所需要時(shí)間 a #1橋墩和路面開挖 5 a b #2橋墩和路面開挖 5 g c #1橋墩回填 5 c,h d #2橋墩回填 5 a e #1橋墩打樁 4 b,e f #2橋墩打樁 5 e g #1墩身砼 21 f,g h #2墩身砼 21 g g #1墩頂二期砼與支承板 28 h h #2墩頂二期砼與支承板 28 c,g,h i 安裝鋼梁 3 i j 橋面砼 26 d,j k 欄桿、油漆、等裝飾 18 10 公路橋公路橋cpm網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃圖網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃圖 （雙代號(hào)） 11 公路橋公路橋cpm關(guān)聯(lián)橫道圖關(guān)聯(lián)橫道圖 四、項(xiàng)目成本、進(jìn)度集成管

17、理四、項(xiàng)目成本、進(jìn)度集成管理 12 成本、進(jìn)度集成管理概述成本、進(jìn)度集成管理概述 進(jìn)度一費(fèi)用聯(lián)合管理的主要工具進(jìn)度一費(fèi)用聯(lián)合管理的主要工具 cpmi/time-cost 香蕉圖，資金流曲線（cash flow） 進(jìn)度一費(fèi)用聯(lián)合管理的必要性進(jìn)度一費(fèi)用聯(lián)合管理的必要性 資金的時(shí)間價(jià)值，項(xiàng)目融資、貸款的依據(jù)（分期貸款） 確保資金到位，進(jìn)度付款的參照，費(fèi)用控制的需要 實(shí)現(xiàn)進(jìn)度一費(fèi)用聯(lián)合管理的前提實(shí)現(xiàn)進(jìn)度一費(fèi)用聯(lián)合管理的前提 項(xiàng)目進(jìn)度的計(jì)量方法 掙值=工作（或工序）相應(yīng)的預(yù)算資金總量 earned value=budget cost of work 建立網(wǎng)絡(luò)工序直接費(fèi)成本和預(yù)算資金總量數(shù)據(jù) 建立網(wǎng)絡(luò)工序

18、臺(tái)帳 資金流曲線的類別資金流曲線的類別 計(jì)劃費(fèi)用流計(jì)劃根本曲線（3條） 計(jì)劃掙值曲線 計(jì)劃合同掙值曲線bcws 計(jì)劃收入（業(yè)主支付曲線） 實(shí)際費(fèi)用流（動(dòng)態(tài)延伸） 實(shí)際完成成本價(jià)值（ inner cost）曲線 成本單價(jià)x完成工程量 實(shí)際完成掙值曲線 掙值單價(jià)x完成工程量 實(shí)際完成合同掙值曲線 bcws 合同掙值單價(jià)x完成工程量 實(shí)際成本支付曲線（帳臺(tái)記錄） 計(jì)劃成本曲線計(jì)劃成本曲線 計(jì)劃費(fèi)用曲線計(jì)劃費(fèi)用曲線 13 工序費(fèi)用分配表工序費(fèi)用分配表 直接費(fèi)123456789101112 合計(jì) 不分類挖土 分類挖土填土打樁砼底座砼橋墩橋面板鋼筋結(jié)構(gòu)鋼支承板欄桿油漆 1272771/19411/1891

19、1/19301/158401/64721/291231/95381/276301/231901/22681/25251/4100 383.2 a 開挖橋墩no.11916.0 0.5/970.50.5/945.5 383.2 b 開挖橋墩no.21916.0 0.5/970.50.5/945.5 193 c 回填橋墩no.1965.00.5/965 193 d 回填橋墩no.2965.00.5/965 1980 e 打樁no.17920.00.5/7920.0 1584 f 打樁no.27920.00.5/7920.0 144.86 g 砼橋墩21942.00.5/3236.00.5/1456

20、1.50.15/4144.5 40.5 g 墩頂支承板no.11134.0 1044.66 h 砼橋墩no.221942.00.5/3236.00.5/14561.50.15/4144.5 40.5 h 墩 頂支 承板 n o . 21134.00.5/1134 7673 i 安裝鋼梁23019.01/23019 110.7 j 砼橋面板28879.01/95380.7/19341 123.6 k 欄桿、油漆7625.01/35251/4100 待定代碼 評(píng)估分項(xiàng) 工 序 14 費(fèi)用流曲線費(fèi)用流曲線 0.1916 1.7625 3.5729 4.2 5 7 7.3 7.7642 9.1924

21、9.3318 12.5055 13.5 1.2797 2.5941 3.3 3.7 4.1614 4.8006 5.1 5.4 5.6379 6.6742 6.7754 9.0773 9.8 2.62952.6295 7.0244 5.7315 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 510 15 20 25 30 35 40 45 50 55 60 65 70 75 80 85 90 cost(萬元） 15公路橋案例成本、進(jìn)度計(jì)劃小結(jié)公路橋案例成本、進(jìn)度計(jì)劃小結(jié) 總工期 126天 合同價(jià) p=17.5300萬美元 直接費(fèi)成本=12.7277萬美元 承包商最大透支至少為4.0161萬美元 發(fā)生在第二個(gè)月末獲得支付前解決透支需要融 資,并且應(yīng)在投標(biāo)估價(jià)中計(jì)入融資成本 業(yè)主資金積壓率為32.33% 利用浮動(dòng)時(shí)間將非關(guān)鍵工序適當(dāng)推遲開始可降 低資金積壓 16 費(fèi)用流曲線的管理功能費(fèi)用流曲線的管理功能 （l） 計(jì)劃資金積壓率 r0 （2）評(píng)估承包商約不均衡報(bào)價(jià) （3）評(píng)價(jià)計(jì)劃進(jìn)度的余地 (4 ) 評(píng)價(jià)均衡施工程度 （5）估計(jì)工程費(fèi)用透支和承包商的財(cái)務(wù)能力 （6）估計(jì)業(yè)主年度投資 (7 )