工銀瑞信信用純債債券型證券投資基金

高頻監(jiān)控敢死隊(duì)盤中突擊漲停股免費(fèi)下載每日消息股匯總：3月25日提示10只股票4只強(qiáng)勢(shì)漲停基金管理人：工銀瑞信基金管理有限基金托管人：中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限送出日期：二〇一五年三月三十日§1重要提示基金管理人的董事會(huì)、董事保證本報(bào)告所載資料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶的法律責(zé)任。本年度報(bào)告已經(jīng)三分之二以上獨(dú)立董事簽字同意，并由董事長(zhǎng)簽發(fā)?；鹜泄苋酥袊?guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限根據(jù)本基金合同規(guī)定，于2015年3月20日復(fù)核了本報(bào)告中的財(cái)務(wù)指標(biāo)、凈值表現(xiàn)、利潤(rùn)分配情況、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、投資組合報(bào)告等內(nèi)容，保證復(fù)核內(nèi)容不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏?；鸸芾砣顺兄Z以誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，但不保證基金一定盈利?；鸬倪^(guò)往業(yè)績(jī)并不代表其未來(lái)表現(xiàn)。投資有風(fēng)險(xiǎn)，注：本基金基金合同生效日為2012年11月14日。3.2.2自基金合同生效以來(lái)基金份額累計(jì)凈值增長(zhǎng)率變動(dòng)及其與同期業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率變動(dòng)的比較注：1、本基金基金合同于2012年11月14日生效。2、按基金合同規(guī)定，本基金建倉(cāng)期為6個(gè)月。截至報(bào)告期末，本基金的各項(xiàng)投資比例符合基金合同關(guān)于投資范圍及投資限制的規(guī)定：債券等固定收益類資產(chǎn)占基金資產(chǎn)凈值的比例不低于80％；其中債、企業(yè)債、短期融資券、商業(yè)銀行金融債與次級(jí)債、資產(chǎn)支持證券、中期票據(jù)等企業(yè)機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券占基金固定收益類資產(chǎn)的比例不低于80％；基金持有現(xiàn)金及到期日在一年以內(nèi)的債券占基金資產(chǎn)凈值的比例不低于5%。3.2.3自基金合同生效以來(lái)基金每年凈值增長(zhǎng)率及其與同期業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率的比較注：1、本基金基金合同于2012年11月14日生效；2、合同生效當(dāng)年按實(shí)際存續(xù)期計(jì)算，不按整個(gè)自然年度進(jìn)行折算。3.3過(guò)去三年基金的利潤(rùn)分配情況本基金自成立以來(lái)均未實(shí)施利潤(rùn)分配?！?管理人報(bào)告4.1基金管理人及基金經(jīng)理情況4.1.1基金管理人及其管理基金的經(jīng)驗(yàn)本基金管理人為工銀瑞信基金管理有限，成立于2005年6月21日，是我國(guó)第一家由銀行直接發(fā)起設(shè)立并控股的合資基金管理，資本為2億元人民幣，地在北京。目前擁有共同基金募集和管理資格、境外證券投資管理業(yè)務(wù)資格、企業(yè)年金基金投資管理人資格、特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格、全國(guó)社?；鹁硟?nèi)投資管理人資格。截至2014年12月31日，旗下管理52只開(kāi)放式基金——工銀瑞信核心價(jià)值股票型證券投資基金、工銀瑞信貨幣市場(chǎng)基金、工銀瑞信精選平衡混合型證券投資基金、工銀瑞信穩(wěn)健成長(zhǎng)股票型證券投資基金、工銀瑞信增強(qiáng)收益?zhèn)妥C券投資基金、工銀瑞信紅利股票型證券投資基金、工銀瑞信中國(guó)機(jī)會(huì)全球配置股票證券投資基金、工銀瑞信信用添利債券型證券投資基金、工銀瑞信大盤藍(lán)籌股票型證券投資基金、工銀瑞信滬深300指數(shù)證券投資基金、上證中央企業(yè)50交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金、工銀瑞信中小盤成長(zhǎng)股票型證券投資基金、工銀瑞信全球精選股票型證券投資基金、工銀瑞信雙利債券型證券投資基金、深證紅利交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金、工銀瑞信深證紅利ETF聯(lián)接基金、工銀瑞信四季收益?zhèn)妥C券投資基金、工銀瑞信消費(fèi)服務(wù)行業(yè)股票型證券投資基金、工銀瑞信添頤債券型證券投資基金、工銀瑞信主題策略股票型證券投資基金、工銀瑞信保本混合型證券投資基金、工銀瑞信睿智中證500指數(shù)分級(jí)證券投資基金、工銀瑞信基本面量化策略股票型證券投資基金、工銀瑞信純債定期開(kāi)放債券型證券投資基金、工銀瑞信7天理財(cái)債券型證券投資基金、工銀瑞信睿智深證100指數(shù)分級(jí)證券投資基金、工銀瑞信14天理財(cái)債券型發(fā)起式證券投資基金、工銀瑞信信用純債債券型證券投資基金、工銀瑞信60天理財(cái)債券型證券投資基金、工銀瑞信保本2號(hào)混合型發(fā)起式證券投資基金、工銀瑞信增利分級(jí)債券型證券投資基金、工銀瑞信產(chǎn)業(yè)債債券型證券投資基金、工銀瑞信信用純債一年定期開(kāi)放債券型證券投資基金、工銀瑞信信用純債兩年定期開(kāi)放債券型證券投資基金、工銀瑞信標(biāo)普全球自然資源指數(shù)證券投資基金、工銀瑞信保本3號(hào)混合型證券投資基金、工銀瑞信月月薪定期支付債券型證券投資基金、工銀瑞信金融地產(chǎn)行業(yè)股票型證券投資基金、工銀瑞信雙債增強(qiáng)債券型證券投資基金、工銀瑞信添福債券型證券投資基金、工銀瑞信信息產(chǎn)業(yè)股票型證券投資基金、工銀瑞信薪金貨幣市場(chǎng)基金、工銀瑞信純債債券型證券投資基金、工銀瑞信絕對(duì)收益策略混合型發(fā)起式證券投資基金、工銀瑞信目標(biāo)收益一年定期開(kāi)放債券型投資基金、工銀瑞信新財(cái)富靈活配置混合型證券投資基金、工銀瑞信現(xiàn)金快線貨幣市場(chǎng)基金、工銀瑞信添益快線貨幣市場(chǎng)基金、工銀瑞信高端制造行業(yè)股票型證券投資基金、工銀瑞信研究精選股票型證券投資基金、工銀瑞信醫(yī)療保健行業(yè)股票型證券投資基金、工銀瑞信創(chuàng)新動(dòng)力股票型證券投資基金，證券投資基金管理規(guī)模逾2500億元人民幣。4.1.2基金經(jīng)理（或基金經(jīng)理小組）及基金經(jīng)理助理簡(jiǎn)介注：1、任職日期說(shuō)明：何秀紅的任職日期為基金合同生效的日期2、離任日期說(shuō)明：無(wú)3、證券從業(yè)年限的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)：證券從業(yè)的含義遵從行業(yè)協(xié)會(huì)《證券業(yè)從業(yè)人員資格管理辦法》的相關(guān)規(guī)定4、本基金無(wú)基金經(jīng)理助理4.2管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)本基金運(yùn)作遵規(guī)守信情況的說(shuō)明本報(bào)告期內(nèi)，本基金管理人嚴(yán)格按照《證券投資基金法》等有關(guān)法律法規(guī)及基金合同、招募說(shuō)明書等有關(guān)基金法律文件的規(guī)定，依照誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，在控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，為基金份額持有人謀求最大利益，無(wú)損害基金持有人利益的行為。4.3管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)公平交易情況的專項(xiàng)說(shuō)明4.3.1公平交易制度和控制方法1、公平交易原則根據(jù)《證券投資基金管理公平交易制度指導(dǎo)意見(jiàn)》，為公平對(duì)待不同基金份額持有人，公平對(duì)待基金持有人和其他資產(chǎn)委托人，在投資管理活動(dòng)中公平對(duì)待所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)和資產(chǎn)，不得直接或通過(guò)與第三方的交易安排在不同投資組合之間進(jìn)行利益輸送。2、適用范圍本制度適用于本所管理的不同投資組合，包括封閉式基金、開(kāi)放式基金，以及社保組合、企業(yè)年金、特定資產(chǎn)管理組合等其他受托資產(chǎn)?；鸾?jīng)理，指管理公募基金基金經(jīng)理，如封閉式基金、開(kāi)放式基金。投資經(jīng)理，指管理其他受托資產(chǎn)的投資經(jīng)理，如企業(yè)年金、特定資產(chǎn)管理等專項(xiàng)受托資產(chǎn)。3、公平交易的具體措施3.1在研究和投資決策環(huán)節(jié)：3.1.1在股票池的基礎(chǔ)上，研究部根據(jù)不同投資組合的投資目標(biāo)、投資風(fēng)格、投資范圍和關(guān)聯(lián)交易限制等，參考《股票池管理辦法》，建立股票池，各基金基金經(jīng)理、其他受托資產(chǎn)投資經(jīng)理在此基礎(chǔ)上根據(jù)投資授權(quán)構(gòu)建具體的投資組合。3.1.2各基金基金經(jīng)理、其他受托資產(chǎn)投資經(jīng)理投資決策參照《投資授權(quán)管理辦法》執(zhí)行，在授權(quán)的范圍內(nèi)，獨(dú)立、自主、審慎決策。3.1.3基金經(jīng)理不得兼任投資經(jīng)理，且各投資組合的基金經(jīng)理、投資經(jīng)理投資系統(tǒng)權(quán)限要嚴(yán)格分離。3.1.4對(duì)于涉及到關(guān)聯(lián)交易的投資行為，參考《關(guān)聯(lián)交易管理制度》執(zhí)行。3.2在交易執(zhí)行環(huán)節(jié)：3.2.1交易人員、投資交易系統(tǒng)權(quán)限的適當(dāng)分離。在必要的情況下，對(duì)于社?；鸹蚱渌麑ｍ?xiàng)受托資產(chǎn)組合配備專門的交易員，未經(jīng)授權(quán)，其他交易員不得參與社保基金或其他專項(xiàng)受托資產(chǎn)組合的日常交易，并進(jìn)行交易系統(tǒng)權(quán)限的屏蔽。3.2.2公平交易執(zhí)行原則：優(yōu)先、時(shí)間優(yōu)先、綜合平衡、比例實(shí)施，保證交易在不同基金資產(chǎn)、不同受托資產(chǎn)間的公正，保證所管理的不同基金資產(chǎn)、受托資產(chǎn)間的利益公平。3.2.3公平交易執(zhí)行方法：3.2.3.1交易員必須嚴(yán)格按照“優(yōu)先、時(shí)間優(yōu)先”的交易執(zhí)行原則，及時(shí)、迅速、準(zhǔn)確地執(zhí)行。3.2.3.2在投資交易系統(tǒng)中設(shè)置“公平交易模塊”，對(duì)于涉及到同一證券品種的交易執(zhí)行，系統(tǒng)自動(dòng)通過(guò)公平交易模塊完成。公平交易模塊執(zhí)行原理如下：1)同向交易指令：a)限價(jià)指令：交易員采用投資交易系統(tǒng)中的公平委托系統(tǒng)，按照各組合委托數(shù)量設(shè)置委托比例，按比例具體執(zhí)行；b)市價(jià)指令：對(duì)于市價(jià)同向交易指令，交易員首先應(yīng)該按照“時(shí)間優(yōu)先”的原則執(zhí)行交易指令，并在接到后到達(dá)指令后按照先到指令剩余數(shù)量和新到指令數(shù)量采用公平委托系統(tǒng)執(zhí)行；對(duì)于同時(shí)同向交易指令，交易員應(yīng)采用投資交易系統(tǒng)中的公平委托模塊，按照各基金委托數(shù)量設(shè)置委托比例，按比例具體執(zhí)行；c)部分限價(jià)指令與部分市價(jià)指令：對(duì)于不同基金經(jīng)理下達(dá)的不同類型的同向交易指令，交易員應(yīng)該按照“優(yōu)先”的原則執(zhí)行交易指令，在市場(chǎng)未達(dá)到限價(jià)時(shí)，先執(zhí)行市價(jià)指令、后執(zhí)行限價(jià)指令；2）反向交易指令a)交易員不得接受可能導(dǎo)致同一投資組合或不同投資組合之間對(duì)敲的同一證券品種的指令，并由風(fēng)險(xiǎn)中臺(tái)在投資系統(tǒng)中設(shè)置嚴(yán)禁所有產(chǎn)品在證券交易時(shí)對(duì)敲。b)根據(jù)證監(jiān)會(huì)[微博]2011年修訂的《證券投資基金管理公平交易制度指導(dǎo)意見(jiàn)》中相關(guān)條款，規(guī)定同一公募基金、年金、專戶、社保組合或前述組合之間不允許同日針對(duì)同一證券的反向投資指令；c)同一公募基金不允許兩日內(nèi)針對(duì)同一證券的反向投資指令。d)確因投資組合要求的投資策略或流動(dòng)性等需求而發(fā)生的同日反向交易，按要求投資組合經(jīng)理要填寫反向交易申請(qǐng)表，并要求相關(guān)投資經(jīng)理提供決策依據(jù)，并保留記錄備查。e)以上反向交易要求完全按照指數(shù)的構(gòu)成進(jìn)行投資的組合等除外。3.2.4對(duì)于銀行間市場(chǎng)交易、交易所大宗交易、債券一級(jí)市場(chǎng)申購(gòu)等非集中競(jìng)價(jià)交易，涉及到兩個(gè)或以上基金或投資組合參與同一證券交易的情況，各基金/投資經(jīng)理在交易前獨(dú)立確定各投資組合的交易和數(shù)量，中央交易室按照優(yōu)先、比例分配的原則對(duì)交易結(jié)果進(jìn)行分配。參照《集中交易管理辦法》，銀行間市場(chǎng)債券買賣和回購(gòu)交易，由交易員填寫《銀行間市場(chǎng)交易審批單》，經(jīng)相關(guān)基金經(jīng)理/投資經(jīng)理、交易主管審批，并由交易員雙人復(fù)核后方可執(zhí)行。對(duì)非公開(kāi)發(fā)行股票申購(gòu)、以名義進(jìn)行的債券一級(jí)市場(chǎng)申購(gòu)的申購(gòu)方案和分配過(guò)程進(jìn)行審核和監(jiān)控，保證分配結(jié)果符合公平交易的原則。交易所大宗交易，填寫《大宗交易申請(qǐng)表》，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)、法律合規(guī)部審批后執(zhí)行。債券一級(jí)市場(chǎng)交易，填寫《債券投標(biāo)審批表》及《債券分銷審批表》，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)、法律合規(guī)部審批后執(zhí)行。其他非集中競(jìng)價(jià)交易，參考上述審批流程執(zhí)行。3.2.5對(duì)于非公開(kāi)發(fā)行股票申購(gòu)，各基金/投資經(jīng)理在申購(gòu)前參照《投資流通受限證券工作流程》，獨(dú)立確定申購(gòu)和數(shù)量，中央交易室按照優(yōu)先、比例分配的原則進(jìn)行分配。3.2.6對(duì)于由于特殊原因不能參與公平交易程序的交易指令，中央交易室填寫《公平交易審批單》，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)、法律合規(guī)部及其主管領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后執(zhí)行。對(duì)于部分債券一級(jí)市場(chǎng)申購(gòu)、非公開(kāi)發(fā)行股票申購(gòu)等以名義進(jìn)行的交易，各投資組合經(jīng)理應(yīng)在交易前獨(dú)立確定各投資組合的交易和數(shù)量，有關(guān)申購(gòu)方案和分配方案應(yīng)報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)、法律合規(guī)部，以保證分配結(jié)果符合公平交易的原則。3.2.7公平交易爭(zhēng)議處理在公平交易執(zhí)行過(guò)程中若發(fā)生爭(zhēng)議，或出現(xiàn)基金/投資經(jīng)理對(duì)交易員執(zhí)行公平交易結(jié)果不滿情況，交易主管將具體情況報(bào)告主管領(lǐng)導(dǎo)，主管領(lǐng)導(dǎo)與相關(guān)基金/投資經(jīng)理、交易主管就爭(zhēng)議內(nèi)容進(jìn)行協(xié)調(diào)處理。3.3公平交易的檢查和監(jiān)控3.3.1法律合規(guī)部可通過(guò)投資交易系統(tǒng)對(duì)于公平交易的執(zhí)行情況進(jìn)行稽核，并定期向督察長(zhǎng)報(bào)告。如發(fā)現(xiàn)有疑問(wèn)的交易情況，就交易時(shí)間、交易、交易數(shù)量、交易理由等提出疑問(wèn)，由基金/投資經(jīng)理作出合理解釋。3.3.2風(fēng)險(xiǎn)管理部根據(jù)市場(chǎng)公認(rèn)的第三方信息，對(duì)于投資組合與交易對(duì)手之間議價(jià)交易的交易公允性進(jìn)行審查，如發(fā)現(xiàn)異常情況的，基金/投資經(jīng)理應(yīng)對(duì)交易的異常情況進(jìn)行合理性解釋。3.3.3法律合規(guī)部應(yīng)對(duì)不同投資組合在交易所公開(kāi)競(jìng)價(jià)交易中同日同向交易的交易時(shí)機(jī)和交易價(jià)差進(jìn)行監(jiān)控，同時(shí)對(duì)不同投資組合臨近交易日的同向交易和反向交易的交易時(shí)機(jī)和交易價(jià)差進(jìn)行分析，如發(fā)現(xiàn)異常應(yīng)向基金/投資經(jīng)理提出，相關(guān)基金/投資經(jīng)理應(yīng)對(duì)異常交易情況進(jìn)行合理性解釋。風(fēng)險(xiǎn)管理部和法律合規(guī)部應(yīng)對(duì)其他可能導(dǎo)致不公平交易和利益輸送的異常交易行為進(jìn)行監(jiān)控，對(duì)于異常交易發(fā)生前后不同投資組合買賣該異常交易證券的情況進(jìn)行分析。相關(guān)基金/投資經(jīng)理應(yīng)對(duì)異常交易情況進(jìn)行合理性解釋。3.4評(píng)估和分析3.4.1風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)分別于每季度和每年度對(duì)管理的不同投資組合的整體收益率差異、分投資類別（股票、債券）的收益率差異進(jìn)行分析，對(duì)連續(xù)四個(gè)季度期間內(nèi)、不同時(shí)間窗下（如日內(nèi)、3日內(nèi)、5日內(nèi)）管理的不同投資組合同向交易的交易價(jià)差進(jìn)行分析，由投資組合經(jīng)理、督察長(zhǎng)、總經(jīng)理簽署后，妥善保存分析報(bào)告?zhèn)洳?。如果在上述分析期間內(nèi)，管理的所有投資組合同向交易價(jià)差出現(xiàn)異常情況，應(yīng)重新核查投資決策和交易執(zhí)行環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制，針對(duì)潛在問(wèn)題完善公平交易制度，進(jìn)行專項(xiàng)說(shuō)明，提交法律合規(guī)部，法律合規(guī)部應(yīng)將此說(shuō)明載入監(jiān)察稽核季度報(bào)告和年度報(bào)告中對(duì)此做專項(xiàng)說(shuō)明。3.4.2中央交易室負(fù)責(zé)在各投資組合的定期報(bào)告中披露整體公平交易制度執(zhí)行情況。法律合規(guī)部負(fù)責(zé)在各投資組合的定期報(bào)告中對(duì)異常交易行為進(jìn)行專項(xiàng)說(shuō)明，其中，如果報(bào)告期內(nèi)所有投資組合參與的交易所公開(kāi)競(jìng)價(jià)同日反向交易成交較少的單邊交易量超過(guò)該證券當(dāng)日成交量的5%，應(yīng)說(shuō)明該類交易的次數(shù)及原因。各投資組合的年度報(bào)告中，除上述內(nèi)容外，還應(yīng)披露公平交易制度和控制方法，并在整體公平交易制度執(zhí)行情況中，對(duì)當(dāng)年度同向交易價(jià)差做專項(xiàng)分析。其中，中央交易室負(fù)責(zé)公平交易制度的披露，法律合規(guī)部負(fù)責(zé)公平交易控制方法的披露，風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)按本制度3.4.1條的規(guī)定對(duì)公平交易制度執(zhí)行情況中當(dāng)年度同向交易價(jià)差的專項(xiàng)分析。4.報(bào)告相關(guān)部門如果發(fā)現(xiàn)涉嫌違背公平交易原則的行為，應(yīng)及時(shí)向管理層匯報(bào)并采取相關(guān)控制和改進(jìn)措施。4.3.2公平交易制度的執(zhí)行情況為了公平對(duì)待各類投資人，保護(hù)各類投資人利益，避免出現(xiàn)不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易、利益輸送等違法違規(guī)行為，根據(jù)《證券投資基金法》、《基金管理特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點(diǎn)辦法》、《證券投資基金管理公平交易制度指導(dǎo)意見(jiàn)》等法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章，擬定了《公平交易管理辦法》、《異常交易管理辦法》，對(duì)管理的各類資產(chǎn)的公平對(duì)待做了明確具體的規(guī)定，并規(guī)定對(duì)買賣股票、債券時(shí)候的和市場(chǎng)差距較大，可能存在操縱股價(jià)、利益輸送等違法違規(guī)情況進(jìn)行監(jiān)控。本報(bào)告期，按照時(shí)間優(yōu)先、優(yōu)先的原則，本對(duì)滿足限價(jià)條件且對(duì)同一證券有相同交易需求的基金等投資組合，均采用了系統(tǒng)中的公平交易模塊進(jìn)行操作，實(shí)現(xiàn)了公平交易；未出現(xiàn)清算不到位的情況，且本基金及本基金與本基金管理人管理的其他投資組合之間未發(fā)生法律法規(guī)禁止的反向交易及交叉交易。于每季度和年度對(duì)管理的不同投資組合進(jìn)行了同向交易價(jià)差分析，采用了日內(nèi)、3日內(nèi)、5日內(nèi)的時(shí)間窗口，假設(shè)不同組合間價(jià)差為零，進(jìn)行了T分布檢驗(yàn)。對(duì)于沒(méi)有通過(guò)檢驗(yàn)的交易，根據(jù)交易、交易頻率、交易數(shù)量、交易時(shí)間進(jìn)行了具體分析。經(jīng)分析，本報(bào)告期未出現(xiàn)管理的不同投資組合間有同向交易價(jià)差異常的情況。4.3.3異常交易行為的專項(xiàng)說(shuō)明本基金本報(bào)告期內(nèi)未出現(xiàn)異常交易的情況。本報(bào)告期內(nèi)，本所有投資組合參與的交易所公開(kāi)競(jìng)價(jià)同日反向交易成交較少的單邊交易量超過(guò)該證券當(dāng)日成交量的5%的情況有3次。投資組合經(jīng)理因投資組合的投資策略而發(fā)生同日反向交易，未導(dǎo)致不公平交易和利益輸送。4.4管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)基金的投資策略和業(yè)績(jī)表現(xiàn)的說(shuō)明4.4.1報(bào)告期內(nèi)基金投資策略和運(yùn)作分析2014年全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇乏力，分化加大。美國(guó)經(jīng)濟(jì)逐漸走出衰退，歐洲零增長(zhǎng)邊緣，新興市場(chǎng)國(guó)家經(jīng)濟(jì)下行壓力增大。需求疲弱疊加產(chǎn)能大量投放使得以原油為代表的大宗商品大幅下跌。中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)小幅下行，房地產(chǎn)市場(chǎng)萎縮最為明顯，通縮壓力開(kāi)始顯現(xiàn)。逆周期政策和結(jié)構(gòu)調(diào)整政策交替使用，政策放松幅度較小，未能扭轉(zhuǎn)經(jīng)濟(jì)下行趨勢(shì)，國(guó)債收益率曲線整體下行且維持非常平坦的形狀。經(jīng)濟(jì)下行使得整體信用質(zhì)量下降，違約擔(dān)憂有所上升，年末還受到中登事件沖擊，信用利差較年初有所上升。受益于無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率下行、改革提升風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，股票市場(chǎng)大幅上漲，可轉(zhuǎn)債漲幅可觀。4.4.2報(bào)告期內(nèi)基金的業(yè)績(jī)表現(xiàn)報(bào)告期內(nèi)，工銀信用純債A凈值增長(zhǎng)率為5.91%，工銀信用純債B凈值增長(zhǎng)率為5.42%，業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率為6.13%。4.5管理人對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)、證券市場(chǎng)及行業(yè)走勢(shì)的簡(jiǎn)要展望2015年全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇動(dòng)力仍然很弱。中國(guó)目前貨幣條件仍然偏緊，較高的實(shí)際利率、快速升值的貨幣不利于經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇。盡管我們看到一些向好跡象，比如房地產(chǎn)銷售回升以及12月信貸投放增加，但是，可持續(xù)性仍然需要進(jìn)一步觀察。通縮風(fēng)險(xiǎn)在上升，需要政策進(jìn)一步寬松?；久婧驼呙鎸?duì)上半年債券市場(chǎng)是有利的，預(yù)計(jì)收益率會(huì)進(jìn)一步下降。信用債表現(xiàn)好于利率債，主要原因在于去年12月份中登事件導(dǎo)致利差大幅走寬，隨著流動(dòng)性好轉(zhuǎn)，利差將得到修復(fù)。然而，在通縮期間，違約風(fēng)險(xiǎn)值得警惕，減倉(cāng)低評(píng)級(jí)債。4.6管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)基金估值程序等事項(xiàng)的說(shuō)明4.6.1參與估值流程各方及人員（或小組）的職責(zé)分工、專業(yè)勝任能力和相關(guān)工作經(jīng)歷4.6.1.1職責(zé)分工4.6.1.1.1參與估值小組成員為4人，分別是運(yùn)作部負(fù)責(zé)人、研究部負(fù)責(zé)人、風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)人、法律合規(guī)部負(fù)責(zé)人，組長(zhǎng)由運(yùn)作部負(fù)責(zé)人擔(dān)任。4.6.1.1.2各部門負(fù)責(zé)人也可推薦代表各部門參與估值小組的成員，如需更換，由相應(yīng)部門負(fù)責(zé)人提出。小組成員需經(jīng)運(yùn)作部主管副總批準(zhǔn)同意。4.6.1.2專業(yè)勝任能力及相關(guān)工作經(jīng)歷小組由具有多年從事估值運(yùn)作、證券行業(yè)研究、風(fēng)險(xiǎn)管理及熟悉業(yè)內(nèi)法律法規(guī)的專家型人員組成。4.6.2基金經(jīng)理參與或決定估值的程度本基金經(jīng)理參與討論估值原則及方法，但不參與最終估值決策。4.6.3參與估值流程各方之間存在的任何重大利益沖突參與估值流程各方之間不存在任何重大利益沖突。4.6.4已簽約的與估值相關(guān)的任何定價(jià)服務(wù)的性質(zhì)與程度尚無(wú)已簽約的任何定價(jià)服務(wù)。本基金所采用的估值流程及估值結(jié)果均已經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)師事務(wù)所鑒證，并經(jīng)托管銀行復(fù)核確認(rèn)。4.7管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)基金利潤(rùn)分配情況的說(shuō)明本報(bào)告期內(nèi)，本基金未實(shí)施利潤(rùn)分配，符合相關(guān)法規(guī)及基金合同的規(guī)定。4.8報(bào)告期內(nèi)管理人對(duì)本基金持有人數(shù)或基金資產(chǎn)凈值預(yù)警情形的說(shuō)明本基金在報(bào)告期內(nèi)沒(méi)有觸及2014年8月8日生效的《公開(kāi)募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》第四十一條規(guī)定的條件。§5托管人報(bào)告5.1報(bào)告期內(nèi)本基金托管人遵規(guī)守信情況聲明在托管本基金的過(guò)程中，本基金托管人中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限嚴(yán)格遵守《證券投資基金法》相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定以及基金合同、托管協(xié)議的約定，對(duì)本基金基金管理人—工銀瑞信基金管理有限2014年1月1日至2014年12月31日基金的投資運(yùn)作，進(jìn)行了認(rèn)真、獨(dú)立的會(huì)計(jì)核算和必要的投資監(jiān)督，認(rèn)真履行了托管人的義務(wù)，沒(méi)有從事任何損害基金份額持有人利益的行為。5.2托管人對(duì)報(bào)告期內(nèi)本基金投資運(yùn)作遵規(guī)守信、凈值計(jì)算、利潤(rùn)分配等情況的說(shuō)明本托管人認(rèn)為，工銀瑞信基金管理有限在本基金的投資運(yùn)作、基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、基金份額申購(gòu)贖回的計(jì)算、基金費(fèi)用開(kāi)支及利潤(rùn)分配等問(wèn)題上，不存在損害基金份額持有人利益的行為；在報(bào)告期內(nèi)，嚴(yán)格遵守了《證券投資基金法》等有關(guān)法律法規(guī)，在各重要方面的運(yùn)作嚴(yán)格按照基金合同的規(guī)定進(jìn)行。5.3托管人對(duì)本年度報(bào)告中財(cái)務(wù)信息等內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整發(fā)表意見(jiàn)本托管人認(rèn)為，工銀瑞信基金管理有限的信息披露事務(wù)符合《證券投資基金信息披露管理辦法》及其他相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，基金管理人所編制和披露的本基金年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)指標(biāo)、凈值表現(xiàn)、收益分配情況、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、投資組合報(bào)告等信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，未發(fā)現(xiàn)有損害基金持有人利益的行為?！?審計(jì)報(bào)告本年度報(bào)告被出具了無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告，且在審計(jì)報(bào)告中無(wú)強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)，投資者欲了解詳細(xì)內(nèi)容，可閱讀年度報(bào)告正文查看審計(jì)報(bào)告全文?！?年度財(cái)務(wù)報(bào)表7.1資產(chǎn)負(fù)債表會(huì)計(jì)主體：工銀瑞信信用純債債券型證券投資基金報(bào)告截止日：2014年12月31日單位：人民幣元注：本基金基金合同生效日為2012年11月14日。報(bào)告截止日2014年12月31日，基金份額總額為498，378，210.47份，其中A類基金份額凈值為人民幣1.040元，份額總額為180，181，605.46份；B類基金份額凈值為人民幣1.030元，份額總額為318，196，605.01份。7.2利潤(rùn)表會(huì)計(jì)主體：工銀瑞信信用純債債券型證券投資基金本報(bào)告期：2014年1月1日至2014年12月31日單位：人民幣元注：本基金基金合同生效日為2012年11月14日。7.3所有者權(quán)益（基金凈值）變動(dòng)表會(huì)計(jì)主體：工銀瑞信信用純債債券型證券投資基金本報(bào)告期：2014年1月1日至2014年12月31日單位：人民幣元注：本基金基金合同生效日為2012年11月14日。報(bào)表附注為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。本報(bào)告7.1至7.4財(cái)務(wù)報(bào)表由下列負(fù)責(zé)人簽署：______郭特華____________畢萬(wàn)英__________朱輝毅____基金管理人負(fù)責(zé)人主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人7.4報(bào)表附注7.4.1基金基本情況工銀瑞信信用純債債券型證券投資基金（以下簡(jiǎn)稱“本基金”），系經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)[微博]（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”）證監(jiān)許可[2012]1220號(hào)文《關(guān)于核準(zhǔn)工銀瑞信信用純債債券型證券投資基金募集的批復(fù)》的批準(zhǔn)，由工銀瑞信基金管理有限向社會(huì)公開(kāi)募集，基金合同于2012年11月14日正式生效，首次設(shè)立規(guī)模為3，899，787，480.33份基金份額。本基金為契約型開(kāi)放式，存續(xù)期限不定。本基金的基金管理人和登記機(jī)構(gòu)均為工銀瑞信基金管理有限，基金托管人為中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限。本基金主要投資于國(guó)內(nèi)依法發(fā)行上市的企業(yè)債券、債券、國(guó)債、央行[微博]票據(jù)、地方債、商業(yè)銀行金融債與次級(jí)債、政策性金融債、中期票據(jù)、資產(chǎn)支持證券、可分離交易可轉(zhuǎn)債的純債部分、短期融資券、債券回購(gòu)和銀行存款等固定收益類資產(chǎn)，以及法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他金融工具。本基金不直接在二級(jí)市場(chǎng)買入股票、權(quán)證等權(quán)益類資產(chǎn)，也不參與一級(jí)市場(chǎng)新股申購(gòu)和新股增發(fā)。本基金投資組合資產(chǎn)配置比例：債券等固定收益類資產(chǎn)占基金資產(chǎn)凈值的比例不低于80%；其中債、企業(yè)債、短期融資券、商業(yè)銀行金融債與次級(jí)債、資產(chǎn)支持證券、中期票據(jù)等企業(yè)機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券占基金固定收益類資產(chǎn)的比例不低于80%；基金持有現(xiàn)金及到期日在一年以內(nèi)的債券占基金資產(chǎn)凈值的比例不低于5%。本基金的業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)為：中債企業(yè)債總?cè)珒r(jià)指數(shù)收益率×80%+中債國(guó)債總?cè)珒r(jià)指數(shù)收益率×20%。7.4.2會(huì)計(jì)報(bào)表的編制基礎(chǔ)本財(cái)務(wù)報(bào)表系按照財(cái)政部頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則—基本準(zhǔn)則》以及其后頒布及修訂的具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、應(yīng)用指南、解釋以及其他相關(guān)規(guī)定（以下統(tǒng)稱“企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”）編制，同時(shí)，對(duì)于在具體會(huì)計(jì)核算和信息披露方面，也參考了中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)修訂并發(fā)布的《證券投資基金會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》、中國(guó)證監(jiān)會(huì)制定的《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范證券投資基金估值業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見(jiàn)》、《關(guān)于證券投資基金執(zhí)行估值業(yè)務(wù)及份額凈值計(jì)價(jià)有關(guān)事項(xiàng)的通知》、《證券投資基金信息披露管理辦法》、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則》第2號(hào)《年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》、《證券投資基金信息披露編報(bào)規(guī)則》第3號(hào)《會(huì)計(jì)報(bào)表附注的編制及披露》、《證券投資基金信息披露XBRL模板第3號(hào)》及其他中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒布的相關(guān)規(guī)定。本財(cái)務(wù)報(bào)表以本基金持續(xù)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)列報(bào)。采用若干修訂后/新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則2014年1至3月，財(cái)政部制定了《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第39號(hào)——公允價(jià)值計(jì)量》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第40號(hào)——合營(yíng)安排》和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第41號(hào)——在其他主體中權(quán)益的披露》；修訂了《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第2號(hào)——長(zhǎng)期股權(quán)投資》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第9號(hào)——職工薪酬》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第30號(hào)——財(cái)務(wù)報(bào)表列報(bào)》和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第33號(hào)——合并財(cái)務(wù)報(bào)表》；上述7項(xiàng)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則均自2014年7月1日起施行。2014年6月，財(cái)政部修訂了《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第37號(hào)——金融工具列報(bào)》，在2014年年度及以后期間的財(cái)務(wù)報(bào)告中施行。上述會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的變化對(duì)本財(cái)務(wù)報(bào)表無(wú)重大影響。7.4.3遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及其他有關(guān)規(guī)定的聲明本財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了本基金于2014年12月31日的財(cái)務(wù)狀況以及2014年度的經(jīng)營(yíng)成果和凈值變動(dòng)情況。7.4.4本報(bào)告期所采用的會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)與最近一期年度報(bào)告相一致的說(shuō)明財(cái)政部于2014年頒布《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第39號(hào)——公允價(jià)值計(jì)量》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第40號(hào)——合營(yíng)安排》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第41號(hào)——在其他主體中權(quán)益的披露》和修訂后的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第2號(hào)——長(zhǎng)期股權(quán)投資》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第9號(hào)——職工薪酬》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第30號(hào)——財(cái)務(wù)報(bào)表列報(bào)》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第33號(hào)——合并財(cái)務(wù)報(bào)表》以及《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第37號(hào)——金融工具列報(bào)》，要求除《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第37號(hào)——金融工具列報(bào)》自2014年度財(cái)務(wù)報(bào)表起施行外，其他準(zhǔn)則自2014年7月1日起施行。上述準(zhǔn)則對(duì)本基金本報(bào)告期無(wú)重大影響。7.4.5會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更以及差錯(cuò)更正的說(shuō)明7.4.5.1會(huì)計(jì)政策變更的說(shuō)明會(huì)計(jì)政策變更的說(shuō)明可參見(jiàn)7.4.2會(huì)計(jì)報(bào)表的編制基礎(chǔ)。7.4.5.2會(huì)計(jì)估計(jì)變更的說(shuō)明本基金本報(bào)告期無(wú)需要說(shuō)明的會(huì)計(jì)估計(jì)變更。7.4.5.3差錯(cuò)更正的說(shuō)明本基金本報(bào)告期無(wú)重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)的內(nèi)容和更正金額。7.4.6稅項(xiàng)1.營(yíng)業(yè)稅、企業(yè)所得稅根據(jù)財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局[微博]財(cái)稅[2004]78號(hào)文《關(guān)于證券投資基金稅收政策的通知》的規(guī)定，自2004年1月1日起，對(duì)證券投資基金（封閉式證券投資基金，開(kāi)放式證券投資基金）管理人運(yùn)用基金買賣股票、債券的差價(jià)收入，繼續(xù)免征營(yíng)業(yè)稅和企業(yè)所得稅；根據(jù)財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局財(cái)稅[2008]1號(hào)文《關(guān)于企業(yè)所得稅若干優(yōu)惠政策的通知》的規(guī)定，對(duì)證券投資基金從證券市場(chǎng)中取得的收入，包括買賣股票、債券的差價(jià)收入，股權(quán)的股息、紅利收入，債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業(yè)所得稅。2.個(gè)人所得稅根據(jù)財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局財(cái)稅[2002]128號(hào)文《關(guān)于開(kāi)放式證券投資基金有關(guān)稅收問(wèn)題的通知》的規(guī)定，對(duì)基金取得的股票的股息、紅利收入，債券的利息收入、儲(chǔ)蓄存款利息收入，由上市、發(fā)行債券的企業(yè)和銀行在向基金支付上述收入時(shí)代扣代繳20%的個(gè)人所得稅；根據(jù)財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局財(cái)稅[2008]132號(hào)文《財(cái)政部國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于儲(chǔ)蓄存款利息所得有關(guān)個(gè)人所得稅政策的通知》的規(guī)定，自2008年10月9日起，對(duì)儲(chǔ)蓄存款利息所得暫免征收個(gè)人所得稅。7.4.7關(guān)聯(lián)方關(guān)系注：以下關(guān)聯(lián)交易均在正常業(yè)務(wù)范圍內(nèi)按一般商業(yè)條款訂立。7.4.8本報(bào)告期及上年度可比期間的關(guān)聯(lián)方交易7.4.8.1通過(guò)關(guān)聯(lián)方交易單元進(jìn)行的交易本基金本報(bào)告期及上年度可比期間均未有通過(guò)關(guān)聯(lián)方交易單元進(jìn)行的交易。7.4.8.2關(guān)聯(lián)方報(bào)酬7.4.8.2.1基金管理費(fèi)單位：人民幣元注：1、基金管理費(fèi)按前一日的基金資產(chǎn)凈值的0.60%的年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下：H=E×0.60%/當(dāng)年天數(shù)H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)E為前一日的基金資產(chǎn)凈值2、基金管理費(fèi)每日計(jì)提，按月支付7.4.8.2.2基金托管費(fèi)單位：人民幣元注：1、基金托管費(fèi)按前一日的基金資產(chǎn)凈值的0.20%的年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下：H=E×0.20%/當(dāng)年天數(shù)H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)E為前一日的基金資產(chǎn)凈值2、基金托管費(fèi)每日計(jì)提，按月支付。7.4.8.2.3銷售服務(wù)費(fèi)單位：人民幣元注：1、本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)。B類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)年費(fèi)率為0.40%。本基金銷售服務(wù)費(fèi)將專門用于本基金的銷售與基金份額持有人服務(wù)。銷售服務(wù)費(fèi)按前一日B類基金資產(chǎn)凈值的0.40%年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法下：H=E×0.40%/當(dāng)年天數(shù)H為B類基金份額每日應(yīng)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)E為B類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值2、銷售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)提，按月支付。1.1.1.1與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行銀行間同業(yè)市場(chǎng)的債券(含回購(gòu))交易單位：人民幣元1.1.1.2各關(guān)聯(lián)方投資本基金的情況1.1.1.2.1報(bào)告期內(nèi)基金管理人運(yùn)用固有資金投資本基金的情況本基金的管理人在本報(bào)告期內(nèi)與上年度可比期間均未運(yùn)用固有資金投資本基金。1.1.1.2.2報(bào)告期末除基金管理人之外的其他關(guān)聯(lián)方投資本基金的情況本基金除基金管理人之外的其他關(guān)聯(lián)方在本報(bào)告期末及上年度末均未投資本基金。1.1.1.3由關(guān)聯(lián)方保管的銀行存款余額及當(dāng)期產(chǎn)生的利息收入單位：人民幣元注：1、本年度期末余額僅為活期存款，利息收入包括活期存款和存款投資收入。2、上年度期末余額14，749，800.55元為中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限保管的活期存款，其余部分為定期存款投資，利息收入包括活期存款和存款投資收入。1.1.1.4本基金在承銷期內(nèi)參與關(guān)聯(lián)方承銷證券的情況本基金本報(bào)告期及上年度可比期間均未在承銷期內(nèi)參與上述各關(guān)聯(lián)方及托管人股東承銷的證券。1.1.1.5其他關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的說(shuō)明本基金本報(bào)告期無(wú)須作說(shuō)明的其他關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)。1.1.2期末（2014年12月31日）本基金持有的流通受限證券1.1.2.1因認(rèn)購(gòu)新發(fā)/增發(fā)證券而于期末持有的流通受限證券金額單位：人民幣元1.1.2.2期末持有的暫時(shí)停牌等流通受限股票本基金本期末未持有暫時(shí)停牌等流通受限股票。1.1.2.3期末債券正回購(gòu)交易中作為抵押的債券1.1.2.3.1銀行間市場(chǎng)債券正回購(gòu)截至本報(bào)告期末2014年12月31日止，本基金從事銀行間市場(chǎng)債券正回購(gòu)交易形成的賣出回購(gòu)證券款余額人民幣79，700，717.38元，是以如下債券作為質(zhì)押：金額單位：人民幣元1.1.2.3.2交易所市場(chǎng)債券正回購(gòu)截至本報(bào)告期末2014年12月31日止，本基金從事證券交易所債券正回購(gòu)交易形成的賣出回購(gòu)證券款余額人民幣414，485，870.80元，于2015年1月5日、1月6日、1月7日和1月8日先后到期。該類交易要求本基金在回購(gòu)期內(nèi)持有的質(zhì)押式回購(gòu)下轉(zhuǎn)入質(zhì)押庫(kù)的債券，按證券交易所規(guī)定的比例折算為標(biāo)準(zhǔn)券后，不低于債券回購(gòu)交易的余額。1.1.3有助于理解和分析會(huì)計(jì)報(bào)表需要說(shuō)明的其他事項(xiàng)7.4.10.1公允價(jià)值銀行存款、結(jié)算備付金、買入返售金融資產(chǎn)、應(yīng)收利息、賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款等，因其剩余期限不長(zhǎng)，公允價(jià)值與賬面價(jià)值相若。(1)各層次金融工具公允價(jià)值本基金本報(bào)告期末持有的以公允價(jià)值計(jì)量的金融工具中屬于第一層次的余額為人民幣300，496，821.01元，屬于第二層次的余額為人民幣650，764，755.24元，屬于第三層次的余額為人民幣零元。(2)公允價(jià)值所屬層次間的重大變動(dòng)本基金政策為以報(bào)告期初作為確定金融工具公允價(jià)值層次之間轉(zhuǎn)換的時(shí)點(diǎn)。本基金本報(bào)告期持有的以公允價(jià)值計(jì)量的金融工具，由第一層次轉(zhuǎn)入第二層次的金額為人民幣113，717，706.51元，由第二層次轉(zhuǎn)入第一層次的金額為人民幣31，710，719.00元。本基金本報(bào)告期持有的以公允價(jià)值計(jì)量的金融工具未發(fā)生轉(zhuǎn)入或轉(zhuǎn)出第三層次公允價(jià)值的情況。7.4.10.2承諾事項(xiàng)截至資產(chǎn)負(fù)債表日，本基金無(wú)需要說(shuō)明的承諾事項(xiàng)。7.4.10.3其他事項(xiàng)截至資產(chǎn)負(fù)債表日，本基金無(wú)需要說(shuō)明的其他重要事項(xiàng)。§8投資組合報(bào)告8.1期末基金資產(chǎn)組合情況金額單位：人民幣元注：由于四舍五入的原因公允價(jià)值占基金總資產(chǎn)的比例分項(xiàng)之和與合計(jì)可能有尾差。8.2期末按行業(yè)分類的股票投資組合本基金本報(bào)告期末未持有股票投資。8.3期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名股票投資明細(xì)本基金本報(bào)告期末未持有股票投資。8.4報(bào)告期內(nèi)股票投資組合的重大變動(dòng)8.4.1累計(jì)買入金額超出期初基金資產(chǎn)凈值2%或前20名的股票明細(xì)本基金本報(bào)告期無(wú)買入股票明細(xì)。8.4.2累計(jì)賣出金額超出期初基金資產(chǎn)凈值2%或前20名的股票明細(xì)本基金本報(bào)告期無(wú)賣出股票明細(xì)。8.4.3買入股票的成本總額及賣出股票的收入總額本基金本報(bào)告期無(wú)買入賣出股票交易。8.5期末按債券品種分類的債券投資組合金額單位：人民幣元注：由于四舍五入的原因公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值的比例分項(xiàng)之和與合計(jì)可能有尾差。8.6期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名債券投資明細(xì)金額單位：人民幣元8.7期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名資產(chǎn)支持證券投資明細(xì)本基金本報(bào)告期末未持有資產(chǎn)支持證券。8.8報(bào)告期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名貴金屬投資明細(xì)本基金本報(bào)告期末未持有貴金屬。8.9期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名權(quán)證投資明細(xì)本基金本報(bào)告期末未持有權(quán)證。8.10報(bào)告期