2021年初級(jí)銀行從業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》考試題庫(kù)及答案解析

2021年初級(jí)銀行從業(yè)資格考試題庫(kù)及解析

考試科目：《風(fēng)險(xiǎn)管理》

一、單選題

1.()是有效管理個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的重要工具。

A、客戶信用評(píng)級(jí)

B、客戶資信情況調(diào)查

C、個(gè)人信用評(píng)分系統(tǒng)

D、客戶資產(chǎn)與負(fù)債情況調(diào)查

答案：C

解析：個(gè)人信用評(píng)分系統(tǒng)是有效管理個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的重要工具，而且有助于

大幅擴(kuò)大并提高個(gè)人信貸業(yè)務(wù)規(guī)模和運(yùn)營(yíng)效率。

2.一家日本出口商向美國(guó)進(jìn)口商出口了一批貨物，預(yù)計(jì)1個(gè)月后收到1000萬(wàn)美

元的貨款，匯率為1美元=103日元。商業(yè)銀行的研究部門(mén)預(yù)計(jì)1個(gè)月后日元可

能會(huì)升值到1美元=100日元，因此建議該日本出口商()，以對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)。

A、在103價(jià)位建立日元/美元的貨幣期貨的多頭頭寸

B、在103價(jià)位建立日元/美元的貨幣期貨的空頭頭寸

C、在100價(jià)位建立日元/美元的貨幣期貨的多頭頭寸

D、在100價(jià)位建立日元/美元的貨幣期貨的空頭頭寸

答案：A

解析：由題意可知，該日本出口商預(yù)計(jì)1個(gè)月后收到1000萬(wàn)美元的貨款，為了

避免美元貶值造成損失，可在103價(jià)位建立日元/美元的貨幣期貨的多頭頭寸。

3.()是在給定置信水平下，銀行用來(lái)抵御非預(yù)期損失的資本量。

A、存款準(zhǔn)備金

B、存款保險(xiǎn)

C、經(jīng)濟(jì)斐本

D、資本充足率

答案：C

解析：經(jīng)濟(jì)資本是在給定置信水平下，銀行用來(lái)抵御非預(yù)期損失的資本量，也稱

風(fēng)險(xiǎn)資本，它是一種虛擬的'與銀行風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失額相等的資本。

4.影響超額備付金頭寸的主要因素不包括（）。

A、外匯占款

B、貸款投放

C、工作日因素

D、節(jié)假日因素

答案：C

解析：影響超額備付金頭寸的主要因素包括，外匯占款、貸款投放、節(jié)假日因素

等。

5.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)屬于一種（）。

A、短期的顯性風(fēng)險(xiǎn)

B、短期的潛在風(fēng)險(xiǎn)

C、長(zhǎng)期的顯性風(fēng)險(xiǎn)

D、長(zhǎng)期的潛在風(fēng)險(xiǎn)

答案：D

解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理通常被認(rèn)為是一項(xiàng)長(zhǎng)期性的戰(zhàn)略投資，實(shí)施效果需要很長(zhǎng)時(shí)

間才能顯現(xiàn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行對(duì)于潛在風(fēng)險(xiǎn)的洞察力，能夠預(yù)先識(shí)

別所有潛在風(fēng)險(xiǎn)以及這些風(fēng)險(xiǎn)之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機(jī)真實(shí)

發(fā)生前就將其有效遏制。

6.分析流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源，從而能夠有針對(duì)地進(jìn)行相關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量與

控制是指（）。

A、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別

B、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估

C、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量

D、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)

答案：A

解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別就是分析流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源，從而能夠有針對(duì)性地

進(jìn)行相關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量與控制。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量是依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的結(jié)果，

正確選擇計(jì)量工具，通過(guò)定量計(jì)量的結(jié)果，顯示流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)警示程度。流動(dòng)性風(fēng)

險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果進(jìn)行周期性比對(duì)和分析匯報(bào)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制是

根據(jù)計(jì)量的結(jié)果，通過(guò)采取合適的手段來(lái)減少流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)敞口，從而將流動(dòng)性風(fēng)

險(xiǎn)控制在銀行的可承受范圍內(nèi)。

7.如果商業(yè)銀行獲取奧金的能力較弱，則其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)（）。

A、較高

B、較低

G沒(méi)有影響

D、無(wú)關(guān)聯(lián)

答案：A

解析：如果商業(yè)銀行獲取資金的能力較弱，則容易導(dǎo)致銀行的流動(dòng)性狀況欠佳，

其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)較高。

8.以下屬于適應(yīng)有關(guān)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的預(yù)警管理的是（）。

A、存貸比監(jiān)管預(yù)警管理

B、行業(yè)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C、撥備覆蓋比預(yù)警管理

D、集中度風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理

答案：B

解析：適應(yīng)有關(guān)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的預(yù)警管理指的是為了對(duì)信貸客戶進(jìn)行日常信

用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)而進(jìn)行的預(yù)警管理。例如，存量客戶管理層的重大變動(dòng)、現(xiàn)金流監(jiān)控'

重大財(cái)務(wù)變動(dòng)、產(chǎn)品技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，等等。

9.資產(chǎn)管理是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制的重要工具，也是當(dāng)前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行流動(dòng)性管理的

主要手段。流動(dòng)性資產(chǎn)管理的內(nèi)容有()。

A、資產(chǎn)到期日管理

B、流動(dòng)性資產(chǎn)組合管理

C、抵押品管理

D、以上均正確

答案：D

解析：資產(chǎn)管理是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制的重要工具，也是當(dāng)前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行流動(dòng)性管

理的主要手段。銀行的資產(chǎn)組合可以通過(guò)三種方式提供流動(dòng)性：資產(chǎn)到期'資產(chǎn)

出售以及以資產(chǎn)做抵押進(jìn)行回購(gòu)。因此流動(dòng)性的資產(chǎn)管理相應(yīng)地包括三個(gè)方面：

資產(chǎn)到期日管理、流動(dòng)性資產(chǎn)組合管理以及抵押品管理。

10.下列各項(xiàng)不屬于違約概率模型的是()。

A、RiskCalc模型

B、KMV的CreditMonitor模型

C、死亡率模型

D、CreditRisk+模型

答案：D

解析：目前，信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域通常在市場(chǎng)上和理論上比較常用的違約概率模型

包括RiskCalc模型、KMV的CreditMonitor模型、KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型、死

亡率模型等。D項(xiàng)，CreditRisk+模型是信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型。

11.《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》指出，商業(yè)銀行對(duì)全部關(guān)聯(lián)

方的授信余額不得超過(guò)商業(yè)銀行資本凈額的（）%o

A、10

B、15

C、50

D、75

答案：C

解析：《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》指出，商業(yè)銀行對(duì)一個(gè)關(guān)

聯(lián)方的授信余額不得超過(guò)商業(yè)銀行資本凈額的10%;對(duì)一個(gè)關(guān)聯(lián)法人或其他組織

所在集團(tuán)客戶的授信余額總數(shù)不得超過(guò)商業(yè)銀行資本凈額的15%;對(duì)全部關(guān)聯(lián)方

的授信余額不得超過(guò)商業(yè)銀行資本凈額的50%o

12.假設(shè)商業(yè)銀行的一個(gè)信用組合由2000萬(wàn)元的A級(jí)債券和3000萬(wàn)元的BBB級(jí)

債券組成。A級(jí)債券和BBB級(jí)債券一年內(nèi)的違約概率分別為2%和4%,且相互

獨(dú)立。如果在違約的情況下,A級(jí)債券回收率為60%,BBB級(jí)債券回收率為40%,

那么該信用組合一年內(nèi)預(yù)期信用損失為（）元。

A、880000

B、923000

G742000

D、672000

答案：A

解析：預(yù)期損失=違約概率x違約風(fēng)險(xiǎn)暴露X違約損失率。A級(jí)債券所造成的預(yù)

期損失=2%X20000000X（1-60%）=160000（元），BBB級(jí)債券所造成的預(yù)期損失二

4%*30000000X（1-40%）=720000（元）。因此，銀行在這個(gè)信用組合上因違約風(fēng)

險(xiǎn)所產(chǎn)生的總預(yù)期損失=160000+720000=880000（元）。

13.下列關(guān)于專家判斷法的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A、專家系統(tǒng)面臨的一個(gè)突出問(wèn)題是對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估缺乏一致性

B、專家系統(tǒng)的突出特點(diǎn)在于將信貸專家的經(jīng)驗(yàn)和判斷作為信用分析和決策的主

要基礎(chǔ)

C、專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)主要考慮與借款人有關(guān)的因素以及與市場(chǎng)有關(guān)的

因素

D、專家系統(tǒng)依賴高級(jí)信貸人員和信貸專家自身的專業(yè)知識(shí)、技能和豐富經(jīng)驗(yàn)，

因此不同的信貸人員由于其經(jīng)驗(yàn)'習(xí)慣和偏好的差異，可能出現(xiàn)不同的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

結(jié)果和授信決策或建議，這一局限對(duì)于小型商業(yè)銀行而言尤為突出

答案：D

解析：專家系統(tǒng)的突出特點(diǎn)在于將信貸專家的經(jīng)驗(yàn)和判斷作為信用分析和決策的

主要基礎(chǔ)，這種主觀性很強(qiáng)的方法/體系帶來(lái)的一個(gè)突出問(wèn)題是對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)

估缺乏一致性（例如不同的信貸人員由于其經(jīng)驗(yàn)'習(xí)慣和偏好的差異，可能出現(xiàn)

不同的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果和授信決策或建議）。專家系統(tǒng)的這一局限性對(duì)于大型商

業(yè)銀行而言尤為突出。

14.在制定外包活動(dòng)政策時(shí)，應(yīng)當(dāng)評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)因素不包括（）。

A、外包活動(dòng)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)'法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)

險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)

B、影響外包活動(dòng)的外部因素

C、本機(jī)構(gòu)對(duì)外包活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管控能力

D、本機(jī)構(gòu)的技術(shù)能力及專業(yè)能力，業(yè)務(wù)策略和業(yè)務(wù)規(guī)模，業(yè)務(wù)連續(xù)性及破產(chǎn)風(fēng)

險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)控制能力及外包服務(wù)的集中度

答案：D

解析：在制定外包活動(dòng)政策時(shí)，應(yīng)當(dāng)評(píng)估以下風(fēng)險(xiǎn)因素：外包活動(dòng)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、

法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)'操作風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)；影響外包活動(dòng)的

外部因素；本機(jī)構(gòu)對(duì)外包活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管控能力；服務(wù)提供商的技術(shù)能力及專業(yè)能

力，業(yè)務(wù)策略和業(yè)務(wù)規(guī)模，業(yè)務(wù)連續(xù)性及破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)控制能力及外包服務(wù)的

集中度。

15.《巴塞爾新資本協(xié)議》認(rèn)為（）包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事?tīng)?zhēng)議

而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。

A、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B\國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

C、法律風(fēng)險(xiǎn)

D、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

解析：法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的操作風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民

商事?tīng)?zhēng)議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。

16.下列各項(xiàng)不屬于違約概率模型的是（）。

A、RiskCalc模型

B、KMV的CreditMonitor模型

C、死亡率模型

D、CreditRisk+模型

答案：D

解析：目前，信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域通常在市場(chǎng)上和理論上比較常用的違約概率模型

包括RiskCalc模型、KMV的CreditMonitor模型、KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型、死

亡率模型等。D項(xiàng)，CreditRisk+模型是信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型。

17.在制定風(fēng)險(xiǎn)偏好過(guò)程中需要考慮的因素，不包括（）。

A、風(fēng)險(xiǎn)偏好與利益相關(guān)人的期望

B、銀行需考慮該行愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)

C、監(jiān)管要求

D、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)隔離

答案：D

解析：在制定風(fēng)險(xiǎn)偏好過(guò)程中需要考慮以下因素：1.風(fēng)險(xiǎn)偏好與利益相關(guān)人的期

望；2.銀行需考慮該行愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)；3.監(jiān)管要求；4.充分考慮壓力測(cè)試。

18.下列有關(guān)違約概率和違約頻率的說(shuō)法，正確的是（）。

A、違約頻率是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)不能按合同要求償還貸款本息或履行

相關(guān)義務(wù)的可能性

B、在巴塞爾新資本協(xié)議中，違約概率被具體定義為借款人一年內(nèi)的累計(jì)違約概

率與0.05%中的較高者

C、計(jì)算違約概率的一年期限與財(cái)務(wù)報(bào)表周期完全一致

D、違約頻率能使監(jiān)管當(dāng)局在內(nèi)部評(píng)級(jí)法中保持更高的一致性

答案：C

解析：A項(xiàng)所述為違約概率的概念；B項(xiàng)，在巴塞爾新資本協(xié)議中，違約概率被

具體定義為借款人一年期違約概率與0.03%中的較高者；D項(xiàng)，違約概率能使

監(jiān)管當(dāng)局在推行內(nèi)部評(píng)級(jí)法中保持更高的一致性。

19.關(guān)于久期，下列論述不正確的是（）。

A、久期缺口絕對(duì)值的大小與利率風(fēng)險(xiǎn)有明顯聯(lián)系

B、久期缺口絕對(duì)值越小，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高

C、久期缺口的絕對(duì)值越大，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高

D、久期分析能計(jì)量利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響

答案：B

解析：B項(xiàng)，費(fèi)產(chǎn)負(fù)債久期缺口的絕對(duì)值越大，銀行整體市場(chǎng)價(jià)值對(duì)利率的敏感

度就越高，因而整體的利率風(fēng)險(xiǎn)敞口也越大。

20.對(duì)特定交易工具的多頭空頭給予限制的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施是（）。

A、止損限額

B、特殊限額

C、風(fēng)險(xiǎn)限額

D、頭寸限額

答案：D

解析：頭寸限額是指對(duì)總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額?？傤^寸限額對(duì)特定

交易工具的多頭頭寸或空頭頭寸分別加以限制；凈頭寸限額對(duì)多頭頭寸和空頭頭

寸相抵后的凈額加以限制。

21.某資產(chǎn)組合包含兩個(gè)資產(chǎn)，權(quán)重相同，資產(chǎn)組合的標(biāo)準(zhǔn)差為13。資產(chǎn)1和資

產(chǎn)2的相關(guān)系數(shù)為0.5,斐產(chǎn)2的標(biāo)準(zhǔn)差為19.50,則資產(chǎn)1的標(biāo)準(zhǔn)差為（）。

A、1

B、10

C、20

D、無(wú)法計(jì)算

答案：B

解析：設(shè)資產(chǎn)1的標(biāo)準(zhǔn)差為O,則根據(jù)公式：132=（0.5o）2+（0.5X19.5）2+

2X0.5X0.5X0.5XoX19.5,解得0=10。

22.表3—1是某商業(yè)銀行當(dāng)期貸款五級(jí)分類的遷徙矩陣。表3—1

一期末一

正常關(guān)注次級(jí)可疑損失

正常90%10%000

關(guān)注5%80%10%5%0

期初

次級(jí)05%_80%10%5%

可疑0010%70%20%

已知期初正常類貸款余額500億，關(guān)注類貸款余額40億，次級(jí)類貸款余額20

億，可疑類貸款余額10億，損失類貸款余額0,則該商業(yè)銀行當(dāng)期期末的不良

貸款余額是（）億。

A、75

B、84.5

C、35

D、81.3

答案:C

解析：貸款可分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。

該商業(yè)銀行期末的損失類貸款數(shù)量=500X0+40X0+20X5%+10X20%=3（億）。期

末的可疑類貸款數(shù)量=500X0+40X5%+20X10%+10X70%=11（億）。期末的次級(jí)

類貸款數(shù)量=500X0+40X10%+20X80%+10X10%=21（億）。則該商業(yè)銀行當(dāng)期

期末的不良貸款余額=3+11+21=35（億）。

23.一家銀行1年期的浮動(dòng)利率貸款與1年期的浮動(dòng)利率存款同時(shí)發(fā)生，貸款按

月根據(jù)美國(guó)聯(lián)邦債券利率浮動(dòng)，存款按月根據(jù)LIBOR浮動(dòng)，當(dāng)聯(lián)邦債券利率和L

IBOR浮動(dòng)不一致的時(shí)候，利率風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)出（）。

A\基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

B、期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

C、重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

D、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

答案：A

解析：基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)也稱利率定價(jià)基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)，是一種重要的利率風(fēng)險(xiǎn)。在利息收入和

利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的

重新定價(jià)特征相似，但因其利息收入和利息支出發(fā)生了變化，也會(huì)對(duì)銀行的收益

或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利的影響。

24.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照（）進(jìn)行排序。

A、影響程度和緊迫性

B、影響程度和時(shí)間先后

C、時(shí)間先后和重要程度

D、時(shí)間先后和緊迫性

答案:A

解析：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照影響程度和緊迫性進(jìn)

行優(yōu)先排序。為此，商業(yè)銀行需要明確界定對(duì)不同利益持有者所承擔(dān)的責(zé)任，以

及即將執(zhí)行的決策可能產(chǎn)生的結(jié)果。

25.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理策略的說(shuō)法，正確的是（）。

A、對(duì)于由相互獨(dú)立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，只要組成的資產(chǎn)個(gè)數(shù)足夠多，

其系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)就可以通過(guò)分散化的投資完全消除

B、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指事前（損失發(fā)生以前）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的價(jià)格補(bǔ)償

C、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移簡(jiǎn)單的說(shuō)是不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)

D、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避可分為保險(xiǎn)規(guī)避和非保險(xiǎn)規(guī)避

答案：B

解析:對(duì)于由相互獨(dú)立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，只要組成的資產(chǎn)個(gè)數(shù)足夠多，

其非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)就可以通過(guò)分散化的投資完全消除；風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避簡(jiǎn)單的說(shuō)是不做業(yè)

務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移可分為保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，是可以降低系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

的；風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)造成實(shí)質(zhì)性損失之前,對(duì)所承擔(dān)

的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。

26.下列屬于國(guó)際性金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的是（）。

A、世界銀行

B、國(guó)際貨幣基金組織

C、巴塞爾委員會(huì)

D、金融穩(wěn)定

答案：C

解析：理事會(huì)為使國(guó)際活躍銀行公平競(jìng)爭(zhēng)，十國(guó)集團(tuán)于20世紀(jì)70年代初成立了

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)（簡(jiǎn)稱巴塞爾委員會(huì)），專門(mén)研究對(duì)國(guó)際活躍銀行的監(jiān)管問(wèn)

題。

27.監(jiān)事會(huì)向（）負(fù)責(zé)，是商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)。

A、董事會(huì)

B、最高風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

C、股東大會(huì)

D、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

答案：C

解析：在《商業(yè)銀行公司治理指引》中，監(jiān)事會(huì)是商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)

股東大會(huì)負(fù)責(zé)。

28.客戶信用評(píng)級(jí)中，違約概率的估計(jì)包括哪兩個(gè)層面（）

A、單一借款人的違約概率和某一信用等級(jí)所有借款人的違約概率

B、單一借款人的違約頻率和該借款人所有債項(xiàng)的違約頻率

C、某一信用等級(jí)所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項(xiàng)的違約概率

D、單一借款人的違約頻率和某一信用等級(jí)所有借款人的違約頻率

答案：A

解析：違約概率是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性?？蛻粜庞迷u(píng)級(jí)

中，違約概率的估計(jì)包括兩個(gè)層面：①單一借款人的違約概率；②某一信用等級(jí)

所有借款人的違約概率。

29.久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負(fù)債加權(quán)平均久期和（）乘積的差額。

A、收益率

B、資產(chǎn)負(fù)債率

C、現(xiàn)金率

D、市場(chǎng)利率

答案：B

解析：久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負(fù)債加權(quán)平均久期和資產(chǎn)負(fù)債率乘積的差

額，即：久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負(fù)債/總資產(chǎn)）X負(fù)債加權(quán)平均久

期。

30.下列關(guān)于三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法的優(yōu)缺點(diǎn)分析中，錯(cuò)誤的是（）。I.方差

一協(xié)方差法適用于計(jì)算期權(quán)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值II.歷史模擬法和蒙特卡羅模擬法均

能對(duì)“肥尾”現(xiàn)象加以考慮川.蒙特卡羅模擬法對(duì)基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)因素的分布沒(méi)有特定

的假設(shè)IV.蒙特卡羅模擬法通過(guò)設(shè)置消減因子（DecayFactor）可使模擬結(jié)果對(duì)近

期市場(chǎng)變化更快做出反應(yīng)

A、I和III

B、III和IV

C、I和II

D、只有I

答案：A

解析：I項(xiàng)，方差一協(xié)方差法是所有計(jì)算VaR的方法中最簡(jiǎn)單的，只反映了風(fēng)險(xiǎn)

因素對(duì)整個(gè)組合的一階線性和二階線性影響，無(wú)法反映高階非線性特征，該方法

是局部估值法。期權(quán)屬于非線性金融工具，其風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法用方差一協(xié)方差法來(lái)準(zhǔn)確

計(jì)量。川項(xiàng)，蒙特卡羅模擬法對(duì)于基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)因素仍然有一定的假設(shè)，存在一定的

模型風(fēng)險(xiǎn)。

31.監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，不包括（）。

A、能夠滿足內(nèi)部需求以及監(jiān)管問(wèn)詢的要求

B、要能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化，適應(yīng)組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)

C、銀行應(yīng)該能夠獲取和匯總整個(gè)集團(tuán)的所有重要風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)

D、銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對(duì)性地滿足壓力/危機(jī)情境下風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)

告的需要

答案：C

解析：對(duì)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)的靈活性，巴塞爾委員會(huì)要求：銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)

據(jù)應(yīng)該有針對(duì)性地滿足風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的需要，包括壓力/危機(jī)情境下的需要、內(nèi)

部需求以及監(jiān)管問(wèn)詢的要求。加總流程的靈活性是指能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)

監(jiān)管要求變化，適應(yīng)組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)。除生成總的風(fēng)險(xiǎn)敞口外，還要具有

按監(jiān)管要求生成數(shù)據(jù)子集的能力，例如敞口的國(guó)別'行業(yè)分布，同時(shí)強(qiáng)調(diào)了“指

定日期”，也就變相要求了數(shù)據(jù)的靈活性。C項(xiàng)屬于數(shù)據(jù)完整性的要求。

32.CreditPortfolioView模型根據(jù)現(xiàn)實(shí)宏觀經(jīng)濟(jì)因素通過(guò)（）計(jì)算違約率。

A、壓力測(cè)試

B、資產(chǎn)分組

C、蒙特卡洛模擬

D、歷史損失數(shù)據(jù)均值與方差替代

答案：C

解析：CreditPortfoIioView模型可以看做是CreditMetrics模型的一個(gè)補(bǔ)充,

因?yàn)樵撃Ｐ碗m然在違約率計(jì)算上不使用歷史數(shù)據(jù)，而是根據(jù)現(xiàn)實(shí)宏觀經(jīng)濟(jì)因素通

過(guò)蒙特卡洛模擬計(jì)算出來(lái)，但對(duì)于那些非違約的轉(zhuǎn)移概率則還需要根據(jù)歷史數(shù)據(jù)

來(lái)計(jì)算，只不過(guò)將這些基于歷史數(shù)據(jù)的轉(zhuǎn)移概率進(jìn)行了調(diào)整而已。

33.以上材料中體現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，若用風(fēng)險(xiǎn)緩釋策略來(lái)進(jìn)行控制，最適合興業(yè)銀行的

風(fēng)險(xiǎn)緩釋的有效手段的是()

A、一攬子保險(xiǎn)

B、經(jīng)理與高級(jí)職員責(zé)任險(xiǎn)

C、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

D、業(yè)務(wù)營(yíng)銷外包

答案：A

解析：一攬子保險(xiǎn)主要承保商業(yè)銀行內(nèi)部盜竊與欺詐以及外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)；經(jīng)理與

高級(jí)職員責(zé)任險(xiǎn)主要承保商業(yè)銀行經(jīng)理與高級(jí)職員操縱市場(chǎng)'洗錢(qián)、未對(duì)敏感信

息進(jìn)行披露、不當(dāng)利用重要信息等行為給商業(yè)銀行造成潛在損失的風(fēng)險(xiǎn)。熱羅

姆?蓋維耶爾的行為屬于內(nèi)部欺詐事件,故需選擇一攬子保險(xiǎn)方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)緩釋。

34.()是商業(yè)銀行和其利益相關(guān)群體保持密切聯(lián)系的紐帶。

A、媒體

B、股東大會(huì)

C、可信賴的第三方

D、董事會(huì)

答案：A

解析：商業(yè)銀行的良好聲譽(yù)源自利益持有者的持久信任，而媒體是商業(yè)銀行和這

些利益相關(guān)群體保持密切聯(lián)系的紐帶。

35.下列未體現(xiàn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理職能獨(dú)立性的是（）。

A、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)薪酬與業(yè)務(wù)條線收入掛鉤

B、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)具備足夠的職權(quán)、資源以及與董事會(huì)進(jìn)行直接溝通的渠道

C、設(shè)置獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

D、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)以獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門(mén)的報(bào)告路線直接向高管層和董事會(huì)報(bào)告業(yè)務(wù)

的風(fēng)險(xiǎn)狀況

答案：A

解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在人員數(shù)量和資質(zhì)、薪酬和其他激勵(lì)政策、信息科技系統(tǒng)訪

問(wèn)權(quán)限、專門(mén)的信息系統(tǒng)建設(shè)以及商業(yè)銀行內(nèi)部信息渠道等方面給予風(fēng)險(xiǎn)管理部

門(mén)足夠的支持。A項(xiàng)未體現(xiàn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理職能獨(dú)立性。

36.匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于（）的不利變動(dòng)而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。

A、利率

B、匯率

C、價(jià)格

D、產(chǎn)品

答案:B

解析：匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于匯率的不利變動(dòng)而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。

37.有關(guān)集團(tuán)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)，下列說(shuō)法中錯(cuò)誤的是（）。

A、內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁

B、連環(huán)擔(dān)保十分普遍

C、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高

D、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控難度較小

答案：D

解析：集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)特征包括：內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁；連環(huán)擔(dān)保十分普

遍；真實(shí)財(cái)務(wù)狀況難以掌握；系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高；風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后管理難度大。

38.下列關(guān)于抵押品管理的敘述中，錯(cuò)誤的是（）。

A、抵押品管理實(shí)際上是日常管理最常用的手段

B、銀行往往首先使用抵押的方式獲得流動(dòng)性，而非資產(chǎn)出售的方式

C、在國(guó)內(nèi)的銀行間市場(chǎng)上，回購(gòu)的交易頻率和市場(chǎng)規(guī)模遠(yuǎn)低于債券交易

D、為了能夠快速及時(shí)地通過(guò)抵押品方式獲得流動(dòng)性，銀行應(yīng)建立良好的抵押品

管理機(jī)制

答案：C

解析：在國(guó)內(nèi)的銀行間市場(chǎng)上，回購(gòu)的交易頻率和市場(chǎng)規(guī)模遠(yuǎn)高于債券交易。

39.商業(yè)銀行的災(zāi)難性損失由（）來(lái)彌補(bǔ)或應(yīng)對(duì)。

A、計(jì)提資本金

B、計(jì)提損失準(zhǔn)備金

C、變現(xiàn)資產(chǎn)

D、購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)

答案：D

解析：對(duì)于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，如地震、火災(zāi)等，可以通過(guò)購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)轉(zhuǎn)

移風(fēng)險(xiǎn)。

40.根據(jù)死亡率模型，假設(shè)某5年期貸款，兩年的累計(jì)死亡率為6.00%,第一

年的邊際死亡率為2.50%,則隱含的第二年邊際死亡率約為（）。

A、3.45%

B、3.59%

C、3.67%

D、4.35%

答案：B

解析：根據(jù)死亡率模型，兩年的累計(jì)死亡率計(jì)算公式為：(1-MMR2)X(1-MMR1)二

1-CMR2,其中，MMRi表示第i年的邊際死亡率，CMR2表示兩年的累計(jì)死亡率。

根據(jù)題意得：MMR2=1-(1-6%)/(1-2.5%)43.59%。

41.下列關(guān)于貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率的說(shuō)法，不正確的是()。

A、該指標(biāo)是一個(gè)靜態(tài)指標(biāo)

B、該指標(biāo)表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率

C、該指標(biāo)衡量了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度

D、該指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率

答案：A

解析：A項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)

量從前期到本期變化的比率，屬于動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)指標(biāo)。

42.內(nèi)部控制的目標(biāo)不包括()。

A、確保對(duì)于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循

B、確保企業(yè)的基本業(yè)務(wù)目標(biāo)，包括業(yè)績(jī)和盈利目標(biāo)以及資源的安全性

C、明確劃分股東'董事會(huì)和高級(jí)管理層、經(jīng)理人員各自的權(quán)利、責(zé)任、利益形

成的相互制衡關(guān)系

D、編制可靠的公開(kāi)發(fā)布的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括中期和簡(jiǎn)要的財(cái)務(wù)報(bào)表以及從這些公

開(kāi)發(fā)布的報(bào)表中精選的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，例如業(yè)績(jī)公告

答案：C

解析：內(nèi)部控制的目標(biāo)主要包括以下三個(gè):第一類目標(biāo)針對(duì)企業(yè)的基本業(yè)務(wù)目標(biāo),

包括業(yè)績(jī)和盈利目標(biāo)以及資源的安全性。第二類目標(biāo)關(guān)于編制可靠的公開(kāi)發(fā)布的

財(cái)務(wù)報(bào)表，包括中期和簡(jiǎn)要的財(cái)務(wù)報(bào)表以及從這些公開(kāi)發(fā)布的報(bào)表中精選的財(cái)務(wù)

數(shù)據(jù)，例如業(yè)績(jī)公告。第三類目標(biāo)涉及對(duì)于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循。

43.“不要將所有雞蛋放在一個(gè)籃子里”，這一投資格言說(shuō)明的風(fēng)險(xiǎn)管理策略是

()o

A、風(fēng)險(xiǎn)分散

B、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

C、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

D、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

答案：A

解析：風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過(guò)多樣化投資分散并降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。

44.根據(jù)我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，商業(yè)銀行可采用()來(lái)

計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本。

A、高級(jí)計(jì)量法

B、內(nèi)部評(píng)級(jí)法

C、內(nèi)部模型法

D、基本指標(biāo)法

答案：C

解析：風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算方法上，商業(yè)銀行可以采用權(quán)重法或內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量信

用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)；商業(yè)銀行可以采用標(biāo)準(zhǔn)法或內(nèi)部模型法計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求;

商業(yè)銀行可采用基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法或高級(jí)計(jì)量法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求。

45.我國(guó)商業(yè)銀行核心一級(jí)資本充足率不得低于()。

A、3%

B、4%

C、5%

D、8%

答案：c

解析：核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率分別為5%、6%、8%

需要說(shuō)明的是，對(duì)于核心一級(jí)資本充足率，我國(guó)監(jiān)管要求高于巴塞爾協(xié)議的監(jiān)管

標(biāo)準(zhǔn)（4.5%）o

46.某商業(yè)銀行一筆貸款金額為500萬(wàn)元，預(yù)期回收金額為350萬(wàn)元，回收成本

為50萬(wàn)元。則該筆貸款的違約損失率為（）。

A、40%

B、60%

C、70%

D、80%

答案：A

解析：該筆貸款的違約損失率=1-（350-50）/500=40%o

47.商業(yè)銀行個(gè)人信貸產(chǎn)品可以劃分為（）。

A、個(gè)人住房按揭貸款和其他個(gè)人零售貸款

B、個(gè)人信用貸款和個(gè)人消費(fèi)貸款

C、個(gè)人零售貸款和個(gè)人信用貸款

D、個(gè)人住宅抵押貸款和助學(xué)與助業(yè)貸款

答案：A

解析：目前，我國(guó)個(gè)人信貸產(chǎn)品可基本劃分為個(gè)人住房按揭貸款和其他個(gè)人零售

貸款兩大類。

48.下列哪一項(xiàng)屬于商業(yè)銀行面臨的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)？（）

A、產(chǎn)品研發(fā)失敗

B、外部經(jīng)濟(jì)周期或者階段性政策變化，導(dǎo)致商業(yè)銀行出現(xiàn)收益下降

C、銀行的信息系統(tǒng)安全性存在風(fēng)險(xiǎn)

D、銀行缺乏獨(dú)特的品牌形象

答案：C

解析：A項(xiàng)屬于項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)；B項(xiàng)屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)；D項(xiàng)屬于品牌風(fēng)險(xiǎn)。

49.()是指該國(guó)家或地區(qū)現(xiàn)有的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)期望值低，償債能力足夠，但目前及未

來(lái)可預(yù)計(jì)一段時(shí)間內(nèi)，存在一些可能影響其償債能力或?qū)е聦?duì)該國(guó)家或地區(qū)投資

遭受損失的不利因素。

A、低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

B、中等國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

C、懸］國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

D、較低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

答案：D

解析:較低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是指該國(guó)家或地區(qū)現(xiàn)有的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)期望值低，償債能力足夠,

但目前及未來(lái)可預(yù)計(jì)一段時(shí)間內(nèi)，存在一些可能影響其償債能力或?qū)е聦?duì)該國(guó)家

或地區(qū)投資遭受損失的不利因素。

50.以下哪類風(fēng)險(xiǎn)事件不應(yīng)當(dāng)被劃分為操作風(fēng)險(xiǎn)？()

A、交易系統(tǒng)中的執(zhí)行價(jià)格與會(huì)計(jì)記錄系統(tǒng)存在差異

B、部分營(yíng)業(yè)場(chǎng)所系統(tǒng)故障造成客戶損失

C、柜員錯(cuò)誤收取外幣匯款手續(xù)費(fèi)

D、客戶提前贖回理財(cái)產(chǎn)品造成銀行收入降低

答案：D

解析：商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)可按人員因素'內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大

類別分類。A項(xiàng)屬于內(nèi)部流程；B項(xiàng)屬于系統(tǒng)缺陷；C項(xiàng)屬于人員因素。

51.貸款組合層面的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)關(guān)注的因素不包括（）。

A、銀行客戶的行業(yè)集中度

B、銀行貸款在不同行業(yè)中的分布

C、銀行主要客戶所在行業(yè)的特征

D、銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境

答案：D

解析：行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指當(dāng)某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價(jià)格上升或競(jìng)爭(zhēng)加劇

等不利變化時(shí)，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體下降而給

商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險(xiǎn)損失。D項(xiàng)屬于區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)關(guān)注的因素。

52.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本假設(shè)不包括（）。

A、如果采取適當(dāng)?shù)拇胧?，風(fēng)險(xiǎn)可以完全避免

B、預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事件和未來(lái)?yè)p失

C、準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性是存在的

D、如果對(duì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)加以有效管理和利用，風(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會(huì)

答案：A

解析：商業(yè)銀行致力于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的前提，是理解并接受戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本

假設(shè)：①準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性是存在的；②預(yù)防工作有助于避免或減

少風(fēng)險(xiǎn)事件和未來(lái)?yè)p失；③如果對(duì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)加以有效管理和利用，風(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)

變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會(huì)。

53.從報(bào)告的使用者來(lái)看，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告可分為（）。

A、內(nèi)部報(bào)告和綜合報(bào)告

B、內(nèi)部報(bào)告和外部報(bào)告

C、綜合報(bào)告和專題報(bào)告

D、綜合報(bào)告和外部報(bào)告

答案：B

解析：從報(bào)告的使用者來(lái)看，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告可分為內(nèi)部報(bào)告和外部報(bào)告；從類型上劃

分，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告通常分為綜合報(bào)告和專題報(bào)告兩種類型。

54.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》全面引入了巴塞爾協(xié)議III確立的資本監(jiān)

管最新要求,資本監(jiān)管要求的最低資本要求不包括（）。

A、儲(chǔ)備資本充足率

B、核心一級(jí)資本充足率

C、一級(jí)資本充足率

D、資本充足率

答案：A

解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》全面引入了巴塞爾協(xié)議川確立的資

本監(jiān)管最新要求，資本監(jiān)管要求的最低資本要求包括：核心一級(jí)資本充足率、一

級(jí)資本充足率和資本充足率。

55.下列各項(xiàng)不屬于單幣種敞口頭寸的是（）。

A、期權(quán)敞口頭寸

B、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸

C、即期凈敞口頭寸

D、總敞口頭寸

答案：D

解析：外匯敞口頭寸分為單幣種敞口頭寸和總敞口頭寸。其中，單幣種敞口頭寸

是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸、期權(quán)敞口頭寸以及其他敞口

頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風(fēng)險(xiǎn)。

56.()對(duì)金融機(jī)構(gòu)的一般事務(wù)及會(huì)計(jì)事務(wù)進(jìn)行監(jiān)督，是商業(yè)銀行的監(jiān)督機(jī)構(gòu),

對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。

A、監(jiān)事會(huì)

B、黨委

C、紀(jì)委

D、董事會(huì)

答案：A

解析：監(jiān)事會(huì)是商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。除依據(jù)《中華人民

共和國(guó)公司法》等法律法規(guī)和商業(yè)銀行章程履行職責(zé)外，在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，對(duì)本

行經(jīng)營(yíng)決策、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制等進(jìn)行監(jiān)督檢查并督促整改。

57.下列關(guān)于商業(yè)銀行針對(duì)幣種結(jié)構(gòu)進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法,不正確的是()0

A、商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)其經(jīng)常使用的主要幣種的流動(dòng)性剛性狀況進(jìn)行計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控

制

B、商業(yè)銀行除結(jié)合本幣承諾來(lái)評(píng)價(jià)總的外匯流動(dòng)性需求以及可接受的錯(cuò)配情況

外，還應(yīng)對(duì)所持有的各幣種的流動(dòng)性進(jìn)行單獨(dú)分析

C、多幣種的資產(chǎn)與負(fù)債結(jié)構(gòu)降低了銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的復(fù)雜程度

D、商業(yè)銀行如果認(rèn)為美元是最重要的對(duì)外結(jié)算工具，可以完全持有美元用來(lái)匹

配所有的外幣債務(wù)，而減少其他外幣的持有量

答案：C

解析：對(duì)于從事國(guó)際業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行而言，多幣種的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)增加了流

動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的復(fù)雜程度。在本國(guó)或國(guó)際市場(chǎng)出現(xiàn)異常狀況時(shí)，外幣債權(quán)方通常

因?yàn)閷?duì)債務(wù)方缺乏足夠了解并且無(wú)法對(duì)市場(chǎng)發(fā)展作出正確判斷，而要求債務(wù)方提

前償付債務(wù)。在這種不利的市場(chǎng)條件下，商業(yè)銀行如果不能迅速滿足外幣債務(wù)的

償付需求，將不可避免地陷入外幣流動(dòng)性危機(jī)，并嚴(yán)重影響其在國(guó)際市場(chǎng)上的聲

譽(yù)。因此，從事國(guó)際業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行必須高度重視各主要幣種的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)

構(gòu)。

58.證券的（）越大，利率的變化對(duì)該證券價(jià)格的影響也越大，因此風(fēng)險(xiǎn)也越大。

A、久期

B、敞口

C、現(xiàn)值

D、終值

答案：A

解析:久期又稱持續(xù)期，用于對(duì)固定收益產(chǎn)品的利率敏感程度或利率彈性的衡量。

證券的久期越大，利率的變化對(duì)該證券價(jià)格的影響也越大，因此風(fēng)險(xiǎn)也越大。

59.在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略對(duì)管理（）最為有效。

A、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B、信息系統(tǒng)失效風(fēng)險(xiǎn)

C、貸款違約風(fēng)險(xiǎn)

D、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

答案：D

解析：風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖對(duì)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（利率風(fēng)險(xiǎn)'匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)）

非常有效，可以分為自我對(duì)沖和市場(chǎng)對(duì)沖兩種情況。

60.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的是（）。

A、對(duì)大多數(shù)銀行來(lái)說(shuō)，存款是最主要的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源

B、信用風(fēng)險(xiǎn)只存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于表外業(yè)務(wù)中

C、對(duì)于衍生產(chǎn)品而言，對(duì)手違約造成的損失一般小于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值，因

此其潛在風(fēng)險(xiǎn)可以忽略不計(jì)

D、從投資組合角度出發(fā)，交易對(duì)手的信用級(jí)別下降可能會(huì)給投資組合帶來(lái)?yè)p失

答案：D

解析：對(duì)大多數(shù)銀行來(lái)說(shuō)，貸款是最主要的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源；信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于傳

統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于表外業(yè)務(wù)中；對(duì)于衍生產(chǎn)品而言，對(duì)手違約造成的損

失一般小于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值通常十分巨大，因

此其潛在風(fēng)險(xiǎn)不容忽視；從投奧組合角度出發(fā)，交易對(duì)手的信用級(jí)別下降可能會(huì)

給投奧組合帶來(lái)?yè)p失。

61.下列對(duì)商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)中，最恰當(dāng)?shù)氖?)。

A、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理短期內(nèi)沒(méi)有益處

B、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理不需要配置資本

C、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)長(zhǎng)期性戰(zhàn)略投資、實(shí)施效果短期不能顯現(xiàn)

D、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失、持久維護(hù)和提高商業(yè)銀行的聲

譽(yù)和股東價(jià)值

答案：D

解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理通常被認(rèn)為是一項(xiàng)長(zhǎng)期性的戰(zhàn)略投資，實(shí)施效果需要很長(zhǎng)時(shí)

間才能顯現(xiàn)。實(shí)質(zhì)上，商業(yè)銀行可以在短期內(nèi)便體會(huì)到戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的諸多益處。

戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失、持久維護(hù)和提高商業(yè)銀行的聲譽(yù)和

股東價(jià)值。

62.()方面的內(nèi)容可以不在提交董事會(huì)和高級(jí)管理層的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中反映。

A、原始損失數(shù)據(jù)

B、誘因與控制措施

C、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

D、資本情況

答案：A

解析：操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)狀況、重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件'損失事件、

誘因與控制措施'關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)'資本情況六個(gè)部分。

63.下列關(guān)于零售風(fēng)險(xiǎn)暴露特征的說(shuō)法，不正確的是（）。

A、債務(wù)人是一個(gè)法人或幾個(gè)自然人

B、債務(wù)人是一個(gè)或幾個(gè)自然人

C、筆數(shù)多，單筆金額小

D、按照組合方式進(jìn)行管理

答案：A

解析:零售風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)同時(shí)具有如下三方面特征:①債務(wù)人是一個(gè)或幾個(gè)自然人;

②筆數(shù)多，單筆金額小；③按照組合方式進(jìn)行管理。

64.2011年6月發(fā)布《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》，首次提出對(duì)商業(yè)銀行的杠桿

率監(jiān)管要求，該辦法規(guī)定，商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于（）%,

比巴塞爾委員會(huì)的要求高（）個(gè)百分點(diǎn)。

A、2,1

B、2,2

C、4,1

D、4,2

答案：C

解析：2011年6月，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》，首次提出對(duì)

商業(yè)銀行的杠桿率監(jiān)管要求，該辦法全面采用了巴塞爾協(xié)議川規(guī)定的杠桿率計(jì)量

方法，井對(duì)杠桿率提出了更加嚴(yán)格的監(jiān)管要求。該辦法規(guī)定，商業(yè)銀行并表和未

并表的杠桿率均不得低于4%,比巴塞爾委員會(huì)的要求高1個(gè)百分點(diǎn)，由國(guó)務(wù)院

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行整體杠桿率情況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)，加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)系統(tǒng)性

風(fēng)險(xiǎn)的分析與防范。

65.某銀行為爭(zhēng)取客戶資源開(kāi)發(fā)了一種新的理財(cái)產(chǎn)品，但該理財(cái)產(chǎn)品存在的設(shè)計(jì)

缺陷可能給銀行帶來(lái)巨大損失。該情況對(duì)應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)成因?qū)儆冢ǎ╊悇e。

A、外部事件

B、內(nèi)部流程

C、人員因素

D、系統(tǒng)缺陷

答案：B

解析：內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報(bào)告不力、文件

或合同缺陷、擔(dān)保品管理不當(dāng)、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等。

66.權(quán)威信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)將一家受金融危機(jī)影響的AAA級(jí)企業(yè)改評(píng)為AA級(jí)，則表明

與該企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)往來(lái)的商業(yè)銀行所面臨的（）增加。

A、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B、操作風(fēng)險(xiǎn)

C、信用風(fēng)險(xiǎn)

D、法律風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

解析：信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生

變化,影響金融產(chǎn)品價(jià)值,從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

該企業(yè)的評(píng)級(jí)下降會(huì)使與該企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)往來(lái)的商業(yè)銀行所面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)增

加。

67.根據(jù)商業(yè)銀行公司治理原則，商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)應(yīng)由（）審核批準(zhǔn)。

A、董事會(huì)

B、高級(jí)管理層

C、監(jiān)事會(huì)

D、股東大會(huì)

答案：A

解析：巴塞爾委員會(huì)發(fā)布的第四版《銀行公司治理原則》強(qiáng)調(diào)董事會(huì)對(duì)銀行負(fù)有

整體責(zé)任，包括批準(zhǔn)并監(jiān)督管理層實(shí)施銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)'治理框架和公司文化。

68.（）是巴塞爾委員會(huì)為應(yīng)對(duì)貸款分類的周期性，引入的一個(gè)沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)敏感性

的指標(biāo)。

A、撥備覆蓋率

B、貸款撥備率

C、貸款遷徙率

D、不良貸款率

答案：B

解析：貸款撥備率是指貸款損失準(zhǔn)備與各項(xiàng)貸款余額之比，即貸款撥備率=［（一

般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備）/各項(xiàng)貸款余額］x100%貸款撥備率是巴塞爾委員會(huì)

為應(yīng)對(duì)貸款分類的周期性，引入的一個(gè)沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)敏感性的指標(biāo)。

69.下列不屬于風(fēng)險(xiǎn)管理類指標(biāo)的是（）。

A、資本金收益率

B、信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

C、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

D、操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

答案:A

解析：在考評(píng)指標(biāo)上，銀監(jiān)會(huì)強(qiáng)調(diào)必須包括風(fēng)險(xiǎn)管理類指標(biāo)，用于評(píng)價(jià)銀行的風(fēng)

險(xiǎn)狀況和變動(dòng)趨勢(shì)，包括信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、市場(chǎng)

風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)等。

70.某商業(yè)銀行目前的資本金為40億元,信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為100億元,根據(jù)《商

業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，若要使資本充足率為8%,則市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求

為（）億元。

A、8

B、16

C、24

D、32

答案：D

解析:根據(jù)資本充足率的計(jì)算公式：資本充足率=（總費(fèi)本-對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/［信

用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5X（市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求）+（操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求）］X100%,

可以推出：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求=［（總資本-對(duì)應(yīng)資本扣除項(xiàng)）/資本充足率-信用風(fēng)

險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)-操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求］/12.5=（40/8%-100）/12.5=32（億元）。

71.下列關(guān)于集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)特征的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A、連環(huán)擔(dān)保十分普遍

B、內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁

C、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較低

D、貸后管理難度大

答案：C

解析：與單一法人客戶相比，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)具有以下明顯特征：①內(nèi)

部關(guān)聯(lián)交易頻繁；②連環(huán)擔(dān)保十分普遍；③真實(shí)財(cái)務(wù)狀況難以掌握；④系統(tǒng)性風(fēng)

險(xiǎn)較高；⑤風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后管理難度大。

72.反洗錢(qián)的主要制度中，處于基礎(chǔ)地位的是（）。

A、客戶身份識(shí)別制度

B、客戶身份資料和交易記錄保存制度

C、大額交易與可疑交易報(bào)告制度

D、涉嫌洗錢(qián)的可疑交易報(bào)告制度

答案：A

解析：商業(yè)銀行反洗錢(qián)內(nèi)控制度體系主要包括:客戶身份識(shí)別制度；大額交易與可

疑交易報(bào)告制度；客戶身份資料和交易記錄保存制度；客戶洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分制

度;反洗錢(qián)宣傳培訓(xùn)制度；反洗錢(qián)保密制度；反洗錢(qián)協(xié)助調(diào)查制度；反洗錢(qián)稽核審

計(jì)制度;反洗錢(qián)崗位職責(zé)制度;反洗錢(qián)業(yè)務(wù)操作規(guī)程。其中，處于基礎(chǔ)地位的是客

戶身份識(shí)別制度。處于核心地位的是大額交易與可疑交易報(bào)告制度。

73.下列屬于流動(dòng)性最差的斐產(chǎn)的是（）。

A、現(xiàn)金

B、活期存款

C、無(wú)法出售的貸款

D、股票

答案：C

解析：根據(jù)巴塞爾委員會(huì)將銀行斐產(chǎn)按流動(dòng)性高低的分類，流動(dòng)性最差的資產(chǎn)包

括實(shí)質(zhì)上無(wú)法進(jìn)行市場(chǎng)交易的資產(chǎn),如無(wú)法出售的貸款'銀行的房產(chǎn)和在子公司

的投資'存在嚴(yán)重問(wèn)題的信貸資產(chǎn)等。

74.下列有關(guān)集團(tuán)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)特征的說(shuō)法，不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A、非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高

B、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后管理難度大

C、連環(huán)擔(dān)保十分普遍

D、內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁

答案：A

解析：與單一法人客戶相比，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)具有以下明顯特征：1.

內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁2.連環(huán)擔(dān)保十分普遍3.真實(shí)財(cái)務(wù)狀況難以掌握4.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

較高5.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后管理難度大。

75.()負(fù)責(zé)建立識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)并控制風(fēng)險(xiǎn)的程序和措施。

A、董事會(huì)

B、監(jiān)事會(huì)

C、股東大會(huì)

D、高級(jí)管理層

答案：D

解析：D項(xiàng)，高管層負(fù)責(zé)組織實(shí)施經(jīng)銀行董事會(huì)審核通過(guò)的重大風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng),

以及在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)就有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)進(jìn)行決策，負(fù)責(zé)建設(shè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理

體系，組織開(kāi)展各類風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制或緩釋銀行的風(fēng)險(xiǎn)，

向董事會(huì)就銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平進(jìn)行報(bào)告并接受監(jiān)督。

76.通常，以()為主要資金來(lái)源的商業(yè)銀行，其負(fù)債流動(dòng)性的利率敏感度相對(duì)

較低。

A、發(fā)行債券

B、公司存款

C、同業(yè)拆借

D、居民儲(chǔ)蓄

答案：D

解析：從商業(yè)銀行融資流動(dòng)性的角度來(lái)看，零售存款相對(duì)穩(wěn)定，通常被看作是核

心存款的重要組成部分。B項(xiàng)，公司/機(jī)構(gòu)存款對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和利率水

平高度敏感，通常不夠穩(wěn)定，很容易對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性造成較大影響；AC兩

項(xiàng)，零售性質(zhì)的資金（例如居民儲(chǔ)蓄）相比批發(fā)性質(zhì)的資金（例如同業(yè)拆借、發(fā)行

票據(jù)）具有更高的穩(wěn)定性，因?yàn)槠滟Y金來(lái)源相對(duì)更加分散，同質(zhì)性更低。

77.在宏觀整體性因素的影響下，不同市場(chǎng)體現(xiàn)出（）的流動(dòng)性特點(diǎn)。

A、相同

B、不同

C、部分差異

D、不確定

答案：B

解析：在宏觀整體性因素的影響下，不同市場(chǎng)體現(xiàn)出不同的流動(dòng)性特點(diǎn)。

78.相比較而言，下列（）環(huán)節(jié)最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。銀行從業(yè)考前

A、柜面業(yè)務(wù)

B、法人信貸業(yè)務(wù)

C、個(gè)人信貸業(yè)務(wù)

D、資金交易業(yè)務(wù)

答案：A

解析：柜面業(yè)務(wù)泛指通過(guò)商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作的

集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

79.下列不屬于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的是（）。

A、利用經(jīng)濟(jì)資本配置限制高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)

B、采用自我評(píng)估法評(píng)估交易風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期損失

C、利用金融衍生品對(duì)沖或轉(zhuǎn)移市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D、對(duì)總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定限額

答案：B

解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制方法包括限額管理、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖等。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)主要包

括：頭寸限額、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額、止損限額、敏感度限額、期限限額、幣種限額和

發(fā)行人限額等；風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的工具主要是金融衍生產(chǎn)品。通過(guò)配置合理的經(jīng)濟(jì)資本

也可降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敞口。B項(xiàng)，自我評(píng)估法是操作風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

80.外部的盜竊、搶劫行為屬于（）事件。

A、內(nèi)部欺詐

B、外部欺詐

C、系統(tǒng)缺陷

D、人員因素

答案：B

解析：外部欺詐事件，指第三方故意騙取、盜用'搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商

業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。

81.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素主要通過(guò)（）來(lái)影響貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)。

A、宏觀經(jīng)濟(jì)因素的變動(dòng)

B、借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況

C、借款人所在行業(yè)狀況

D、借款人競(jìng)爭(zhēng)能力狀況

答案：A

解析：系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)的影響，主要是由宏觀經(jīng)濟(jì)因素的變

動(dòng)反映出來(lái)：當(dāng)宏觀經(jīng)濟(jì)因素發(fā)生不利變動(dòng)時(shí)，有可能導(dǎo)致貸款組合中所有借款

人的履約能力下降并造成信用風(fēng)險(xiǎn)損失。因此，對(duì)借款人所在地的宏觀經(jīng)濟(jì)因素

進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)、分析及評(píng)估，已經(jīng)成為貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分析的重要內(nèi)

谷。

82.關(guān)于交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A、對(duì)于場(chǎng)外衍生工具交易，商業(yè)銀行采用權(quán)重法的，交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資

產(chǎn)為場(chǎng)外衍生工具交易的違約風(fēng)險(xiǎn)暴露乘以權(quán)重法下交易對(duì)手的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

B、對(duì)于場(chǎng)外衍生工具交易，商業(yè)銀行采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法的，將場(chǎng)外衍生工具交易

風(fēng)險(xiǎn)暴露代入內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

C、對(duì)于證券融資交易，商業(yè)銀行采用權(quán)重法的，對(duì)銀行賬簿，交易對(duì)手信用風(fēng)

險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為證券融資交易風(fēng)險(xiǎn)緩釋后風(fēng)險(xiǎn)暴露乘以權(quán)重法規(guī)定的交易對(duì)手風(fēng)

險(xiǎn)權(quán)重；對(duì)交易賬簿，按照權(quán)重法的規(guī)定計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

D、商業(yè)銀行采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法的，按照一般信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法的計(jì)量規(guī)則計(jì)算

答案：C

解析：對(duì)于證券融資交易，商業(yè)銀行采用權(quán)重法的，對(duì)銀行賬簿，按照權(quán)重法的

規(guī)定計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，對(duì)交易賬簿，交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為證券融資交

易風(fēng)險(xiǎn)緩釋后風(fēng)險(xiǎn)暴露乘以權(quán)重法規(guī)定的交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。C選項(xiàng)中把對(duì)于銀

行賬簿和交易賬簿的做法說(shuō)反了。

83.下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程錯(cuò)誤的是（）。

A、在準(zhǔn)備階段，制定評(píng)估計(jì)劃內(nèi)容包括自我評(píng)估的目的、對(duì)象、范圍、時(shí)間安

排、開(kāi)展模式和方法及評(píng)估人員組成等

B、在報(bào)告階段，包括整合結(jié)果和雙線報(bào)告

C、在評(píng)估階段，評(píng)估后應(yīng)收集盡可能多的操作風(fēng)險(xiǎn)信息

D、操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估包括準(zhǔn)備、評(píng)估和報(bào)告三個(gè)步驟

答案：C

解析：C選項(xiàng)錯(cuò)誤，評(píng)估前應(yīng)收集盡可能多的操作風(fēng)險(xiǎn)信息。

84.商業(yè)銀行發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品出現(xiàn)與國(guó)內(nèi)客戶訴訟糾紛的負(fù)面事件，并在網(wǎng)絡(luò)傳

播，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)類型有（）。

A、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

B、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)

D\國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)'法律風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

解析：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)

方對(duì)商業(yè)銀行作出負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)活

動(dòng)無(wú)法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭(zhēng)議/訴訟或其他法律糾

紛而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

85.可防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中于某一行業(yè)的限額管理類別是（）。

A、單一客戶風(fēng)險(xiǎn)限額

B、集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)限額

C、組合限額

D、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額

答案：C

解析：組合限額是信貸資產(chǎn)組合層面的限額，是組合信用風(fēng)險(xiǎn)控制的重要手段之

-0通過(guò)設(shè)定組合限額，可以防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中在組合層面的某些方面（如

過(guò)度集中于某行業(yè)'某地區(qū)'某些產(chǎn)品'某類客戶等），從而有效控制組合信用

風(fēng)險(xiǎn)。

86.關(guān)于中國(guó)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制特點(diǎn)描述不正確的是（）

A、頭寸管理是重要的日常管理

B、費(fèi)產(chǎn)管理變現(xiàn)能力存在局限

C、負(fù)債管理開(kāi)始運(yùn)用符合國(guó)內(nèi)市場(chǎng)特色的金融工具

D、資產(chǎn)管理?yè)碛辛鲃?dòng)性差的組合

答案：D

解析：中國(guó)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制特點(diǎn)是:頭寸管理是重要的日常管理，資

產(chǎn)管理上雖擁有良好的流動(dòng)性組合但變現(xiàn)能力存在局限，負(fù)債管理正在穩(wěn)步發(fā)展,

開(kāi)始運(yùn)用符合國(guó)內(nèi)市場(chǎng)特色的金融工具。

87.銀行審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系各個(gè)組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確'可

靠'充分和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評(píng)價(jià)。其中，定期指的是（）。

A、至少每年一次

B、至少每年兩次

C、至少每年三次

D、至少每年四次

答案：A

解析：銀行的審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)定期（至少每年一次）對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系各個(gè)組

成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確、可靠'充分和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評(píng)價(jià)。

88.在證券交易所資產(chǎn)支持證券存續(xù)期，費(fèi)產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)不包括（）0

A、按照約定積極履行基礎(chǔ)資產(chǎn)管理、運(yùn)營(yíng)、維護(hù)職責(zé)，監(jiān)測(cè)基礎(chǔ)資產(chǎn)質(zhì)量變化

情況

B、按照約定落實(shí)現(xiàn)金流歸集、不合格基礎(chǔ)資產(chǎn)贖回或替換'基礎(chǔ)資產(chǎn)循環(huán)購(gòu)買(mǎi)

和維護(hù)專項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn)安全的機(jī)制

C、積極配合管理人及其他參與機(jī)構(gòu)和投資者開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作，發(fā)現(xiàn)影響專項(xiàng)

計(jì)劃資產(chǎn)安全、投資者利益等風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)及時(shí)告知管理人

D、監(jiān)督管理人對(duì)專項(xiàng)計(jì)劃費(fèi)產(chǎn)管理、運(yùn)用、處分情況，發(fā)現(xiàn)管理人的管理指令

違反專項(xiàng)計(jì)劃說(shuō)明書(shū)或者托管協(xié)議約定的，應(yīng)當(dāng)要求改正，未能改正的，應(yīng)當(dāng)拒

絕執(zhí)行并及時(shí)向證券交易所及相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告

答案：D

解析：在證券交易所資產(chǎn)支持證券存續(xù)期，資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)包括:

(1)按照約定積極履行基礎(chǔ)資產(chǎn)管理、運(yùn)營(yíng)、維護(hù)職責(zé)，監(jiān)測(cè)基礎(chǔ)資產(chǎn)質(zhì)量變

化情況；(2)按照約定及時(shí)歸集和劃轉(zhuǎn)現(xiàn)金流，防范基礎(chǔ)資產(chǎn)及其現(xiàn)金流與自

身或相關(guān)參與機(jī)構(gòu)固有財(cái)產(chǎn)混同，維護(hù)專項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn)安全；(3)按照約定落實(shí)

現(xiàn)金流歸集'不合格基礎(chǔ)資產(chǎn)贖回或替換'基礎(chǔ)資產(chǎn)循環(huán)購(gòu)買(mǎi)和維護(hù)專項(xiàng)計(jì)劃資

產(chǎn)安全的機(jī)制；(4)積極配合管理人及其他參與機(jī)構(gòu)和投資者開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工

作，發(fā)現(xiàn)影響專項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn)安全'投資者利益等風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)及時(shí)告知管理人。

89.某銀行期初可疑類貸款余額為40億元，其中10億元在期末成為損失類貸款，

期間由于正常收回'不良貸款處置或核銷等原因可疑類貸款減少了15億元，則

該銀行當(dāng)期可疑類貸款遷徙率為()。

A、40%

B、25%

C、62.5%

D、37.5%

答案:A

解析：可疑類貸款遷徙率=[期初可疑類貸款向下遷徙金額/(期初可疑類貸款余

額一期初可疑類貸款期間減少金額)]X100%。其中，期初可疑類貸款向下遷

徙金額，是指期初可疑類貸款中，在報(bào)告期末分類為損失類的貸款余額；期初可

疑類貸款期間減少金額，是指期初可疑類貸款中，在報(bào)告期內(nèi)，由于貸款正常收

回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款。該銀行當(dāng)期的可疑類貸款遷

徙率=[10/(40-15)]XW0%=40%o

90.下列產(chǎn)品最適合采用歷史模擬法計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值(VaR)的是()。

A、互換合約

B、交易活躍的金融產(chǎn)品

C、交易不活躍的金融產(chǎn)品

D、場(chǎng)外信用衍生產(chǎn)品

答案：B

解析：歷史模擬法假定歷史可以在未來(lái)重復(fù)，通過(guò)搜集一定歷史期限內(nèi)全部的風(fēng)

險(xiǎn)因素收益信息，模擬風(fēng)險(xiǎn)因素收益未來(lái)的變化。歷史模擬法較為依賴市場(chǎng)數(shù)據(jù),

ACD三項(xiàng)數(shù)據(jù)不易獲取。

91.良好的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑應(yīng)采取（）。

A、橫向傳送

B、縱向報(bào)送

C、直線傳送

D、縱向報(bào)送與橫向傳送相結(jié)合的矩陣式結(jié)構(gòu)

答案：D

解析：良好的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑應(yīng)采取縱向報(bào)送與橫向傳送相結(jié)合的矩陣式結(jié)構(gòu)，即

本級(jí)行各部門(mén)向上級(jí)行對(duì)口部門(mén)報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的同時(shí)，也須向本級(jí)行的風(fēng)險(xiǎn)管理

部門(mén)傳送風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，以增強(qiáng)決策管理層對(duì)操作層的管理和監(jiān)督。

92.下列不屬于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的是（）。

A、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)

B、匯率風(fēng)險(xiǎn)

C、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

D、利率風(fēng)險(xiǎn)

答案：A

解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中，分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、

股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)，分別是指由于利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格的不利變

動(dòng)可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

93.下列關(guān)于商業(yè)銀行高級(jí)管理層對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A、負(fù)責(zé)承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任

B、負(fù)責(zé)組織人力、物力、系統(tǒng)等資源有效地識(shí)別、計(jì)量'監(jiān)測(cè)和控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C、及時(shí)掌握市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況

D、負(fù)責(zé)定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序以及具體操作規(guī)程

答案:A

解析：A項(xiàng)，在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，董事會(huì)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任，負(fù)責(zé)

風(fēng)險(xiǎn)偏好等重大風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)的審議、審批，對(duì)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的整體情況和風(fēng)險(xiǎn)

管理體系的有效性進(jìn)行監(jiān)督。

94.如果某商業(yè)銀行持有1000萬(wàn)美元資產(chǎn)，700萬(wàn)美元負(fù)債，美元遠(yuǎn)期多頭500

萬(wàn)，美元遠(yuǎn)期空頭300萬(wàn)，那么該商業(yè)銀行的美元敞口頭寸為（）萬(wàn)美元。

A、300

B、500

G700

D、1000

答案：B

解析：?jiǎn)螏欧N敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠(yuǎn)期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭寸+其他敞

口頭寸=（即期資產(chǎn)-即期負(fù)債）+（遠(yuǎn)期買(mǎi)入-遠(yuǎn)期賣(mài)出）+期權(quán)敞口頭寸+其他

敞口頭寸=（1000-700）+（500-300）=500（萬(wàn)美元）。

95.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)至少劃分為（）個(gè)等級(jí)。

A、三

B、四

C\五

D、六

答案：C

解析：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)至少劃分為低、較低'中'較高、高五個(gè)等級(jí)，風(fēng)險(xiǎn)暴露較

大的機(jī)構(gòu)可以考慮建立更為復(fù)雜的評(píng)級(jí)體系。

96.()是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)在最低資本要求的基礎(chǔ)上提出的各類特定資本要求的總和。

A、第一支柱資本要求

B、第二支柱資本要求

C、第三支柱資本要求

D、第四支柱資本要求

答案：B

解析：第二支柱資本要求是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)在最低資本要求的基礎(chǔ)上提出的各類特定

資本要求的總和。

97.關(guān)于商業(yè)銀行交易賬簿劃分，下列表述中正確的是()。

A、為執(zhí)行客戶買(mǎi)賣(mài)委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸不屬于交易賬簿

B、交易賬簿包括為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的金融工具

和商品頭寸

C、交易賬簿業(yè)務(wù)必須采用盯市價(jià)格計(jì)量其公允價(jià)值

D、為對(duì)沖商業(yè)銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)而持有的金融工具和商品頭寸屬于交

易賬簿

答案：B

解析：商業(yè)銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和交易賬簿兩大類。交

易賬簿包括為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的金融工具和商

品頭寸。為交易目的而持有的頭寸是指短期內(nèi)有目的地持有以便出售，或從實(shí)際

或預(yù)期的短期價(jià)格波動(dòng)中獲利，或鎖定套利的頭寸，包括自營(yíng)業(yè)務(wù)、做市業(yè)務(wù)和

為執(zhí)行客戶買(mǎi)賣(mài)委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸。交易賬簿中的金融工具和商品頭

寸原則上還應(yīng)滿足以下條件:在交易方面不受任何限制，可以隨時(shí)平盤(pán);能夠完全

對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn);能夠準(zhǔn)確估值;能夠進(jìn)行積極的管理。除交易賬簿之外的其他表

內(nèi)外業(yè)務(wù)劃入銀行賬簿。交易賬簿業(yè)務(wù)主要受公允價(jià)值變動(dòng)對(duì)盈利能力的影響，

每日計(jì)量公允價(jià)值通常按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)。

98.在總體組合限額管理中，“資本分配”中的資本是（），是商業(yè)銀行用來(lái)承

擔(dān)所有損失'防止破產(chǎn)的真實(shí)的資本。

A、銀行股本

B、銀行的實(shí)收資本

C、上一年度的銀行資本

D、預(yù)計(jì)的下一年度的銀行資本（包括所有計(jì)劃的資本注入）

答案：D

解析：組合限額可分為授信集中度限額和總體組合限額兩類。其中，總體組合限

額是在分別計(jì)量貸款、投資、交易和表外風(fēng)險(xiǎn)等不同大類組合限額的基礎(chǔ)上計(jì)算

得出的；設(shè)定組合限額的第一步，是按某組合維度確定資本分配權(quán)重?！百Y本分

配”中的資本是所預(yù)計(jì)的下一年度的銀行資本（包括所有計(jì)劃的斐本注入），

是商業(yè)銀行用來(lái)承擔(dān)所有損失、防止破產(chǎn)的真實(shí)的資本。

99.商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)中，行業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)因素不包括（）。

A、金融危機(jī)對(duì)行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響

B、行業(yè)產(chǎn)能明顯過(guò)剩

C、市場(chǎng)需求出現(xiàn)明顯下降

D、行業(yè)個(gè)別企業(yè)出現(xiàn)虧損

答案：D

解析：行業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)因素包括：①行業(yè)整體衰退；②出現(xiàn)重大的技術(shù)變革，影響

到行業(yè)的產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)的改變;③經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化，如經(jīng)濟(jì)蕭條或出現(xiàn)金融危機(jī),

對(duì)行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響；④產(chǎn)能明顯過(guò)剩；⑤市場(chǎng)需求出現(xiàn)明顯下降；⑥行業(yè)出現(xiàn)

整體虧損或行業(yè)標(biāo)桿企業(yè)出現(xiàn)虧損。

100.商業(yè)銀行通常將（）看作是對(duì)其經(jīng)濟(jì)價(jià)值最大的威脅。

A、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

D、操作風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

解析：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)'管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)

方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行通常將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)看作是對(duì)其經(jīng)濟(jì)價(jià)值最

大的威脅。

101.某些斐產(chǎn)的預(yù)期收益率Y的概率分布如表1—4所示，則其方差為（）。表

Y14

P60%40%

1—4隨機(jī)變量Y的概率分布

A、2.16

B、2.76

C、3.16

D、4.76

答案：A

解析：該斐產(chǎn)的預(yù)期收益率Y的期望為：E(Y)=1X60%+4X40%=2.2；其方差

為：Var(Y)=0.6X(1-2.2)2+0.4X(4-2.2)2=2.16。

102.下列各項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移措施的是（）。

A、資產(chǎn)出售

B、銀團(tuán)貸款

C、針對(duì)不同客戶貸款

D、針對(duì)不同客戶收取不同利率

答案:A

解析：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過(guò)購(gòu)買(mǎi)某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)

移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。BC兩項(xiàng)均屬于風(fēng)險(xiǎn)分散措施；D項(xiàng)屬于風(fēng)

險(xiǎn)補(bǔ)償措施。

103.重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家暴露應(yīng)當(dāng)至少每（）向董事會(huì)報(bào)告。

A、半年

B、季度

C、一年

D、兩年

答案：B

解析：不同層次和種類的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)當(dāng)遵循規(guī)定的發(fā)送范圍、程序和頻率。

重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家暴露應(yīng)當(dāng)至少每季度向董事會(huì)報(bào)告。在風(fēng)險(xiǎn)暴露可能

威脅到銀行盈利'資本和聲譽(yù)的情況下，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)和高級(jí)管理

層報(bào)告。

104.下列風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)中，（）=（貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備）X100%。

A、預(yù)期