全面風(fēng)險(xiǎn)管理 文檔全文預(yù)覽

?1983年殼牌石油公司的一項(xiàng)調(diào)查發(fā)現(xiàn),1970年名列《財(cái)富》雜志500家大企業(yè)排行榜的公司,有1／3已經(jīng)銷聲匿跡。?許多研究表明,在企業(yè)的演進(jìn)和發(fā)展歷史中,企業(yè)的平均壽命很低。但是,與此同時(shí),也有一些百年以上長(zhǎng)壽公司,甚至還有存續(xù)二、三百年的企業(yè)。引言3全面風(fēng)險(xiǎn)管理Evonnie課程安排1,了解風(fēng)險(xiǎn)的概念和風(fēng)險(xiǎn)的特征2,理解風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性,明確其概念和范圍3,理解風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo),要素4,掌握運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法和風(fēng)險(xiǎn)管理的策略5,了解風(fēng)險(xiǎn)管理中的幾大注意點(diǎn)什么是風(fēng)險(xiǎn)？?風(fēng)險(xiǎn)源于發(fā)生威脅的可能性，這種可能性滲透在公司內(nèi)外環(huán)境的方方面面。?威脅代表的是損失的含義，而可能性即是一種不確定性；?所以，風(fēng)險(xiǎn)又可以表述為一種可能帶來(lái)?yè)p失的不確定性?只要公司存在，風(fēng)險(xiǎn)即存在風(fēng)險(xiǎn)的四種特性?客觀性:不以人的意志為轉(zhuǎn)移?普遍性:普遍存在與我們周圍的方方面面?損失性:風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，一定會(huì)帶來(lái)?yè)p失?可變性:在一定條件下，具有可變化的轉(zhuǎn)變性課程安排1,了解風(fēng)險(xiǎn)的概念和風(fēng)險(xiǎn)的特征2,理解風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性,明確其概念和范圍3,理解風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo),要素4,掌握運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法和風(fēng)險(xiǎn)管理的策略5,了解風(fēng)險(xiǎn)管理中的幾大注意點(diǎn)Nassim

Nicholas

Taleb(2004)“不可預(yù)測(cè)的重大事件;它罕有發(fā)生

,但

一

旦出現(xiàn)

,就具有很大的影響力

.發(fā)生后才能說(shuō)明原因

,

是不可預(yù)測(cè)的現(xiàn)像-

Black

Swan

”Ulrich

Beck(1986)“后期近代社會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)是以完全脫離人類的認(rèn)識(shí)能力

的放射性因果分析為基礎(chǔ)PeterF.Drucker(1969)“未來(lái)是拿舊理論和電影劇本不可能分析的情況普遍化變化的時(shí)代”風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性視頻9分析在整個(gè)企業(yè)范圍內(nèi)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理措施是否協(xié)調(diào)一致,企業(yè)資源是否在考慮風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上進(jìn)行了有效配置；從而盡可能的將不確定予以確定并量化。全面風(fēng)險(xiǎn)管理的概念風(fēng)險(xiǎn)管理需要我們從全局性角度審視風(fēng)險(xiǎn)之間的相互作用,10全面風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍全面風(fēng)險(xiǎn)管理涵蓋一切可能產(chǎn)生損失的不確定性,不僅包括外部社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境,法制監(jiān)管環(huán)境,市場(chǎng)環(huán)境；也包括公司文化,戰(zhàn)略決策；以及公司內(nèi)部的生產(chǎn)、質(zhì)量、供應(yīng)鏈、倉(cāng)儲(chǔ)、財(cái)務(wù)、人事、安全等方面。全面風(fēng)險(xiǎn)管理,強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)文化和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的建立,強(qiáng)調(diào)從上至下的全員參與。課程安排1,了解風(fēng)險(xiǎn)的概念和風(fēng)險(xiǎn)的特征2,理解風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性,明確其概念和范圍3,理解風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo),要素4,掌握運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法和風(fēng)險(xiǎn)管理的策略5,了解風(fēng)險(xiǎn)管理中的幾大注意點(diǎn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo),旨在通過(guò)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn),評(píng)估風(fēng)險(xiǎn),設(shè)計(jì)出最合適的風(fēng)險(xiǎn)管理策略組合,將內(nèi)外環(huán)境的不確定性控制在可承受可預(yù)見(jiàn)的范圍之內(nèi),保證公司愿景的實(shí)現(xiàn)。全面風(fēng)險(xiǎn)管理的五要素圖

-五大手段信息與溝通控制環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估信息與溝通監(jiān)督控制活動(dòng)課程安排1,了解風(fēng)險(xiǎn)的概念和風(fēng)險(xiǎn)的特征2,理解風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性,明確其概念和范圍3,理解風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo),要素4,掌握運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法和風(fēng)險(xiǎn)管理的策略5,了解風(fēng)險(xiǎn)管理中的幾大注意點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估方法風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)分析風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)16風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的方法–風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)是識(shí)別企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn),并將風(fēng)險(xiǎn)歸類(風(fēng)險(xiǎn)宇宙

)TM策略

聲譽(yù)

利益有關(guān)方生產(chǎn)程序有形資產(chǎn)營(yíng)商環(huán)境資信財(cái)務(wù)管治交易營(yíng)運(yùn)負(fù)債市場(chǎng)與銷售無(wú)形資產(chǎn)股東制度知識(shí)產(chǎn)權(quán)流動(dòng)資產(chǎn)與信貸資本結(jié)構(gòu)市場(chǎng)財(cái)務(wù)報(bào)告法律市場(chǎng)結(jié)構(gòu)民風(fēng)與文化董事會(huì)活動(dòng)并購(gòu)變賣社區(qū)責(zé)任董事會(huì)及

管理層業(yè)績(jī)組織結(jié)構(gòu)監(jiān)察與溝通執(zhí)行籌劃與開(kāi)發(fā)評(píng)估與甄選供應(yīng)商政府顧客經(jīng)濟(jì)情況國(guó)家情況市場(chǎng)變化人才資源雇員溝通對(duì)沖機(jī)器

、廠房

與土地其他有形資產(chǎn)合約法規(guī)生產(chǎn)及流通商品/服務(wù)開(kāi)發(fā)流程估值與選擇買家盡職調(diào)查并購(gòu)后整合資信管理運(yùn)營(yíng)組織與監(jiān)察硬件軟件網(wǎng)絡(luò)知識(shí)管理信息現(xiàn)金管理競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手融資股東資本債務(wù)商品利率外匯稅務(wù)會(huì)計(jì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理道德宏觀環(huán)境決定的風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)環(huán)境決定的風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)內(nèi)部因素決定的風(fēng)險(xiǎn)2.政治與經(jīng)濟(jì)事件風(fēng)險(xiǎn)1.國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)6.國(guó)外進(jìn)出口政策5.稅收風(fēng)險(xiǎn)4.WTO的風(fēng)險(xiǎn)3.進(jìn)出口政策7.原材料供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)9.替代品風(fēng)險(xiǎn)8.競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)10.營(yíng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)13.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)12.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)11.產(chǎn)品策略風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)分析是將辨識(shí)出的風(fēng)險(xiǎn)放進(jìn)統(tǒng)一的模型中進(jìn)行分析處理,進(jìn)一步作出定性和定量的分析,包括風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的可能影響、這些風(fēng)險(xiǎn)物化的多重情境分析和統(tǒng)計(jì)特性、可能的影響因素和方式風(fēng)險(xiǎn)分析的方法在未來(lái)12個(gè)月內(nèi),這項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)幾乎肯定會(huì)出現(xiàn)至少1次這項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的可能性極低,估計(jì)在100年內(nèi)出現(xiàn)的可能性少于1次在未來(lái)12個(gè)月,這項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)極可能出現(xiàn)1次在未來(lái)2至10年內(nèi),這項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)可能出現(xiàn)1次在未來(lái)10至100年內(nèi),這項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)可能出現(xiàn)至少1次說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)分析-可能性評(píng)分幾乎肯定極低極可能可能低可能性51432評(píng)分令企業(yè)失去繼續(xù)運(yùn)作的能力(或占稅前利潤(rùn)達(dá)20%)對(duì)于企業(yè)在爭(zhēng)取完成其策略性計(jì)劃和目標(biāo),造成重大影響(5-10%稅前利潤(rùn))對(duì)于企業(yè)在爭(zhēng)取完成其策略性計(jì)劃和目標(biāo)的過(guò)程,在一定程度上造成阻礙(至5%稅前利潤(rùn))對(duì)于企業(yè)在爭(zhēng)取完成其策略性計(jì)劃和目標(biāo),只造成輕微影響(至1%稅前利潤(rùn))影響程度十分輕微說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)分析-損失程度評(píng)分災(zāi)難重大中等輕微近乎沒(méi)有損失程度54321評(píng)分風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)目標(biāo)的影響,企業(yè)影響最大的風(fēng)險(xiǎn)將成為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)

1324風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模式重

要

性可能性24Medium

Risk

High

RiskShare

Mitigate

&ControlLow

Risk

Medium

RiskAccept

ControlHighIMPACTLowPROBABILITY

High無(wú)關(guān)性偶發(fā)性日常性重要性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模式信譽(yù)流動(dòng)性/現(xiàn)金流未來(lái)的監(jiān)管措施競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手行為效率/生產(chǎn)率合法(合規(guī))性資源可得性金融工具雇用/保留行政干預(yù)業(yè)務(wù)中斷經(jīng)濟(jì)影響健康與安全合同違約環(huán)境預(yù)算與計(jì)劃能力貨幣重

要性利率可能性說(shuō)明

:A

–人力資源風(fēng)險(xiǎn)

B

–財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)C

–競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)D

–開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)E

–過(guò)度自信風(fēng)險(xiǎn)

F

–系統(tǒng)故障風(fēng)險(xiǎn)

G

–主要客戶風(fēng)險(xiǎn)H

–欺詐風(fēng)險(xiǎn)I

–

政治風(fēng)險(xiǎn)J

–薪酬獎(jiǎng)勵(lì)風(fēng)險(xiǎn)

K

–科技風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模式極高高中等低■

采取行動(dòng)□

密切監(jiān)控

定期審閱

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)

適中處理評(píng)級(jí)近乎沒(méi)有效果

低效超標(biāo)極度GFBCIADJEHK風(fēng)險(xiǎn)管理策略風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)

移風(fēng)險(xiǎn)規(guī)

避風(fēng)險(xiǎn)分

散風(fēng)險(xiǎn)自

留風(fēng)險(xiǎn)管

理策略課程安排1,了解風(fēng)險(xiǎn)的概念和風(fēng)險(xiǎn)的特征2,理解風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性,明確其概念和范圍3,理解風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo),要素4,掌握運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法和風(fēng)險(xiǎn)管理的策略5,了解風(fēng)險(xiǎn)管理中的幾大注意點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的注意點(diǎn)-成本效益原則?管理都是有代價(jià)的,風(fēng)險(xiǎn)管理也不例外?在選擇風(fēng)險(xiǎn)控制策略的過(guò)程中,必須考慮風(fēng)險(xiǎn)管理所帶來(lái)的顯性成本和隱性成本風(fēng)險(xiǎn)管理的注意點(diǎn)–決策風(fēng)險(xiǎn)我們?nèi)粘９ぷ髦械拿恳粋€(gè)決策,都要求我們將風(fēng)險(xiǎn)管理的理念融入其中,而風(fēng)險(xiǎn)管理本身就需要我們對(duì)如何管理風(fēng)險(xiǎn)作出正確的決策1,信息的不對(duì)稱性2,管理者的職業(yè)道德3,管理者的視野和能力4,管理者與執(zhí)行者的分離與反饋5