《保險學(xué)原理》教案講義完整版

保險學(xué)原理教案經(jīng)濟學(xué)院金融學(xué)系緒論保險學(xué)的研究對象是保險商品關(guān)系，是研究市場經(jīng)濟條件下風(fēng)險損失補償機制及其運動規(guī)律的一門獨立學(xué)科。自然災(zāi)害和意外事故等風(fēng)險的客觀存在及其給人類社會帶來的影響或災(zāi)難，早已成為全球性的研究課題。在中國，隨著市場經(jīng)濟體制的建立和完善，保險逐步成為現(xiàn)代金融體系的三大支柱之一。與此相適應(yīng)，保險學(xué)日益成為學(xué)科體系中一門不可缺少、不可替代的金融課程。保險學(xué)的內(nèi)容包括：保險經(jīng)濟領(lǐng)域中的保險商品關(guān)系，是保險研究中的中心和主體；非保險商品關(guān)系，如社會保險、合作保險、社會救濟、專業(yè)自保等。保險的邏輯起點和歷史起點是商品經(jīng)濟的存在和發(fā)展。保險學(xué)的基本線索是對風(fēng)險損失進行補償或給付。保險學(xué)的教學(xué)內(nèi)容包括風(fēng)險損失補償?shù)睦碚?、方式和補償機制等。保險學(xué)的任務(wù)：主要研究和闡述保險學(xué)的最一般規(guī)律、保險學(xué)的基本理論，介紹保險的基本業(yè)務(wù)和基礎(chǔ)知識。通過教學(xué)，使學(xué)生掌握保險學(xué)基礎(chǔ)知識，懂得風(fēng)險、保險的金融性質(zhì)、保險所處的社會環(huán)境分析、保險與法、保險市場等與保險緊密聯(lián)系的知識，讓之放之四海而皆準，學(xué)習(xí)保險課程也可以更好地完善經(jīng)濟專業(yè)學(xué)生的知識結(jié)構(gòu)、開闊視野、提高學(xué)生從事宏觀經(jīng)濟工作的綜合素質(zhì)。保險學(xué)課程注重理論與實踐的結(jié)合，在教學(xué)的過程中，充分注重案例分析的作用。同時聘請保險監(jiān)管機構(gòu)和保險公司的高管人員進入課堂作學(xué)術(shù)講座。保險學(xué)的教學(xué)對象是已經(jīng)學(xué)習(xí)和掌握了經(jīng)濟學(xué)、金融學(xué)、財政學(xué)、高等數(shù)學(xué)、會計學(xué)、統(tǒng)計學(xué)和法學(xué)等基礎(chǔ)課和專業(yè)基礎(chǔ)課的高等院校本科學(xué)生。課程教學(xué)的基本要求1、正確認識課程的性質(zhì)、任務(wù)及其研究對象，全面了解課程的體系、結(jié)構(gòu)；牢固掌握保險學(xué)的基本概念，深刻理解保險學(xué)的基本理論，掌握保險學(xué)的基本原理和學(xué)科方法，了解保險學(xué)科的發(fā)展前沿。2、學(xué)會理論聯(lián)系實際，掌握運用所學(xué)理論知識和保險學(xué)的原理和方法分析現(xiàn)實保險業(yè)務(wù)問題和具體案例的能力；學(xué)習(xí)掌握從保險業(yè)務(wù)實踐中探索一般規(guī)律和理論概括的思維方法。課程結(jié)構(gòu)：第一章風(fēng)險管理與保險保險的性質(zhì)、職能與作用保險發(fā)展簡史保險的基本原則保險合同保險業(yè)務(wù)的種類保險經(jīng)營環(huán)節(jié)保險基金保險市場結(jié)構(gòu)保險監(jiān)管社會保險中國保險業(yè)最新發(fā)展

保險市場潛力我國保險業(yè)的狀況與世界先進國家相比還有很大差距。如1991年,瑞士、日本、英國、美國的保險密度(人均保險費),分別為3002美元、2487美元、1999美元、1931美元,該年保險深度(保費收入/國內(nèi)生產(chǎn)總值)超過8%的國家有:韓、南非、英、美、日、瑞士等。1999年，我國的人均保費(保險密度)才110.58元(約11.4美元)，與瑞士的4654.3美元、美國的2722.7美元和香港的1072.8美元相比，相距甚遠，在世界上僅排在第78位，連印度、菲律賓等發(fā)展中國家也遠遠領(lǐng)先于我國。從保費收入占GDP的比重(保險深度)來看，1999年中國的保費收人也僅占同期GDP的1.49％，在世界上排名第66位。而發(fā)達國家一般保費收入占GDP的比例都在10％左右，如瑞士12.61％、英國12.09％、日本11.73％、美國8.65％，南非則高達20.63％，居世界保險深度之最。2000年，保險深度,世界平均為7.84%,中國為1.8%,世界排名第61位；保險密度世界平均為385.4美元,中國為15.2美元,世界排名第73位。，保險深度，世界平均為8.1%，中國為3%，在世界排名第48位；保險密度，世界平均為423美元，中國是29美元，排名第71位。２００３年中國保險深度和保險密度分別達到３.３３％和２８７.４４元。底,全國保費收入為4318億元,保險深度達到3.4%,保險密度332元。保險公司的總資產(chǎn)超過1萬億元,達到11853億元。中國保險業(yè)尚處在起步時期，具有相當(dāng)大的發(fā)展空間。中國人口是最多的國家，當(dāng)然光有人沒有收入也不行，我們經(jīng)過改革開放20多年，老百姓的收入增加很多，比如說去年北京人均收入2.5萬以上，像廣州、上海達到了2.8萬。，我們的人均GDP已超過1000美元，這是保險需求的重要轉(zhuǎn)折點。一般來說，窮人買不起保險，很富的人用不著買保險，中產(chǎn)階級是保險需求的主要群體。光有錢不行，還要有需求，保險就是防范風(fēng)險，現(xiàn)在各方面的風(fēng)險是很大的。保險業(yè)在金融資源配置中發(fā)揮作用的空間很大。根據(jù)中國人民行第二季度貨幣政策執(zhí)行報告，截止到6月末，我國居民儲蓄存款余額達到12.04萬億元，同比增長14.5%。一直以來,我國居民儲蓄率高達39%。而在保險保障制度發(fā)達的國家,居民儲蓄率普遍低于10%。根據(jù)中國人民銀行所作的居民儲蓄動機問卷調(diào)查,在銀行儲蓄中,以養(yǎng)老、教育、防病、失業(yè)等為儲蓄動機的比例達44.5%,且這一比例有逐步上升趨勢。上述動機的儲蓄是長期資金,在發(fā)達國家,通常是用于購買保險,而不是在銀行存款。保險公司吸收的長期資金可以集中使用、專家管理、組合投資,按照資金匹配的原則配置到資本市場,取得更高的投資收益。這說明居民儲蓄中約有一半與保險業(yè)具有較大的相關(guān)性和可替代性,相當(dāng)于我國保險業(yè)現(xiàn)有總資產(chǎn)的6.6倍。,在美國居民儲蓄中,現(xiàn)金和銀行存款占15.5%,保險和養(yǎng)老金占29.8%,股票和股本投資占27.5%,債券占5.9%,其他占21.2%；在日本居民儲蓄中,現(xiàn)金和銀行存款占54%,保險和養(yǎng)老金占26.4%,股票和股本投資占8%,債券占5.3%,其他占6%；在我國居民儲蓄中,現(xiàn)金和銀行存款占74.9%,保險和養(yǎng)老金僅占4.7%,股票和股本投資占7.1%,債券和其他占13.2%。我國證券市場經(jīng)過十幾年的發(fā)展,居民的股票和股本投資已接近日本的水平,而保險和養(yǎng)老金的投資比例卻遠遠低于美國和日本的水平。保險資金的運用：目前我國的金融資源配置方式主要是通過銀行業(yè)的間接融資來完成,保險對金融資源配置的功能沒有得到充分發(fā)揮。,我國工商企業(yè)通過金融體系新增融資總額約為14.2萬億元,其中,銀行貸款融資約占92%,資本市場融資約占8%,是典型的"銀行主導(dǎo)型"金融體系。,保險業(yè)深度和廣度的不斷擴大，保險資產(chǎn)繼續(xù)保持較快增長速度，從構(gòu)成看，銀行存款占比重最大，達到48.1%；其次為國債投資，達到16.7%；證券投資基金投資增長較快，占比上升到6.4%。從儲蓄分流所形成的保險資金向投資轉(zhuǎn)化的情況看,保險業(yè)從居民儲蓄中分流出來的資金近一半又重新回流到銀行,需要通過銀行進行"二次交易"后再融資出去,增加了交易成本,降低了金融資源的配置效率。

保險市場主體中國保險市場打破連續(xù)8年不批設(shè)中資保險公司的堅冰,中國保監(jiān)會一口氣批準了十幾家財險、壽險、農(nóng)業(yè)險、健康險、養(yǎng)老保險等新公司籌建；同時還加快了外資保險公司審批步伐。12月11號，保險業(yè)加入世貿(mào)的過渡期已結(jié)束，標志著我國保險業(yè)進入全面對外開放的新時期。加入世貿(mào)組織以來，保險業(yè)對外開放的進程日益加快。對外開放的廣度和深度不斷擴大。呈現(xiàn)出幾個特點，加入世貿(mào)以前中國市場有28家外資保險公司，目前外資保險公司已達到37家，另外還有3家正在籌建。二是開放的質(zhì)量，財富雜志公布的世界五百強企業(yè)共有46家保險公司，其中27家已在華設(shè)立外資機構(gòu)。三是發(fā)展速度迅速。外資保險公司業(yè)務(wù)增長98億元，同比增長45.7％，外資保險公司的保費收入占總保費的2.3％。但在對外開放較早的上海、廣州等城市，外資保險公司的市場份額已分別達到了15.3％和8.2％。與此同時,保險體制改革的推進也比較快,中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司、中國人壽保險股份有限公司、中國平安保險股份有限公司在境外上市,其中中國平安保險公司是中國第一家以集團形式在境外上市的金融保險企業(yè)。但是,金融業(yè)發(fā)展需要一個相對平穩(wěn)的環(huán)境,華爾街有一句話評價銀行業(yè):"你要想知道哪一家銀行會出問題,就看哪一家銀行擴張得最快"。對于快速擴張的保險行業(yè)來說,同樣有借鑒意義。實際上,證券公司積累下來的許多問題,不是在資金緊張、業(yè)務(wù)萎縮的時期出現(xiàn)的,恰恰是在業(yè)務(wù)擴張最快、資金相對充裕的時期形成的。因此,越是加快發(fā)展,越要強調(diào)風(fēng)險控制。資本總是追逐利潤的,但如果認識不清,資本也是要付出代價的。中遠集團投資平安保險,在6年間年年分紅,投資回報率超過400%。最初參與發(fā)起平安保險的招商局,也在退出時獲得了10倍的收益；首鋼股份出資1.8億元與大連實德集團公司等國內(nèi)七家企業(yè)在上海組建生命人壽保險,兩年后首鋼股份可分享的所有者權(quán)益達到2.75億元,是當(dāng)年投資額的152.8%。

但總體上看,作為壽險公司,一般有6到8年的投資期,但放大到10多年,好的平均每年的回報應(yīng)該在10%以上。財產(chǎn)保險公司也需要3至4年的投資期,并且,財產(chǎn)險公司經(jīng)營業(yè)績的穩(wěn)定性并不高。有些投資人把現(xiàn)在的保險市場想得太樂觀了,僅僅看到現(xiàn)有披露的少數(shù)成功案例,而多數(shù)虧錢的買賣都沒有被曝光。實際上保險市場目前的總體回報率不是很理想,因為壽險公司是需要長期經(jīng)營的,而財險市場的競爭非常激烈。學(xué)界和業(yè)界對現(xiàn)在這樣快速的發(fā)展市場主體持有一定的疑慮。雖然保險行業(yè)發(fā)展?jié)摿春?但潛在的市場與現(xiàn)實的市場畢竟是兩回事。如果現(xiàn)有的發(fā)展大大超過了現(xiàn)實的市場,必然帶來很多憂患。

保監(jiān)會之所以按住中資新牌照8年不發(fā),主要是為了培育1996年成立的那批小公司迅速成長起來,以時間換這些小公司的成長空間。設(shè)想一下,如果1996年以后繼續(xù)再批新中資公司,就可能出現(xiàn)一批本土的小公司。還有,很多不熟悉金融市場的民營公司進入保險行業(yè),求利心切,有可能出現(xiàn)殺雞取卵的局面。盡管我們現(xiàn)在已經(jīng)有了保險保障基金,但一旦出現(xiàn)保險公司倒閉清算,必然給社會和投資者造成很大的損失。保險市場的誠信危機第一講保險發(fā)展簡史教學(xué)要求：通過本章的學(xué)習(xí)，使學(xué)生能夠了解保險產(chǎn)生和發(fā)展的歷史，掌握保險產(chǎn)生和發(fā)展的各種條件，了解各種保險產(chǎn)生和發(fā)展的過程以及國際保險業(yè)的發(fā)展趨勢，熟悉中國保險業(yè)產(chǎn)生和發(fā)展的歷史，并能運用歷史經(jīng)驗和教訓(xùn)分析我國目前保險業(yè)的基本發(fā)展狀況，以及今后的發(fā)展趨向。重要內(nèi)容：保險產(chǎn)生和發(fā)展的條件，英國及其勞合社在海上保險乃至整個國際保險業(yè)發(fā)展過程中的作用和地位，國際保險業(yè)的發(fā)展趨勢。目錄一、保險產(chǎn)生和發(fā)展的條件二、各種保險的產(chǎn)生與發(fā)展各國保險業(yè)的發(fā)展保險的社會代價一、保險產(chǎn)生和發(fā)展的條件1、保險產(chǎn)生的前提條件：風(fēng)險及其造成損失的客觀存在是保險產(chǎn)生和發(fā)展的前提條件。無風(fēng)險，無損失，也就無保險，保險是人們分散風(fēng)險、補償損失的一種方法。2、保險產(chǎn)生的物質(zhì)條件：剩余產(chǎn)品的增多是保險產(chǎn)生和發(fā)展物質(zhì)條件。保險作為一種分散風(fēng)險、補償損失的方法和手段，實際上是一種后備制度，而后備制度的建立只能是在人們滿足了當(dāng)前的需求后才能實施。3、保險發(fā)展的經(jīng)濟條件：商品經(jīng)濟的發(fā)展是保險發(fā)展的經(jīng)濟條件。商品經(jīng)濟的發(fā)展產(chǎn)生了對保險的極大需求，是保險基金形成的必要條件，是保險發(fā)展的經(jīng)濟條件。二、各種保險的產(chǎn)生與發(fā)展海上保險的產(chǎn)生與發(fā)展火災(zāi)保險的產(chǎn)生與發(fā)展人身保險的產(chǎn)生與發(fā)展責(zé)任保險的產(chǎn)生與發(fā)展保證保險的產(chǎn)生與發(fā)展6、國際保險業(yè)的發(fā)展趨勢世界各國有關(guān)保險的淵源傳說紛紜。據(jù)古史文稿的引證和推論，遠自奴隸社會起，已有互助救濟的群體方法和活動。約在公元前四五世紀，古埃及的石匠曾采取集體扶助辦法，幫助石匠及其親屬解決生活困難。古希臘也有由宗教信仰相同的人或同行業(yè)的工匠集體采取救濟受難者的方法。古羅馬的喪葬互助會，以參加者按規(guī)定交納的攤款，支付會員死亡后焚尸和墳穴的費用。古巴勒斯坦對被盜或被野獸吞噬的牲口，采取由群體的牲口飼養(yǎng)人共同負擔(dān)損失的辦法。公元前20世紀，古巴比倫（Babylonia）時代，國王曾命令僧侶、法官及市長等，對其所轄鏡內(nèi)居民征收賦金，以備救濟火災(zāi)及其他天災(zāi)損失之用。公元前10世紀，以色列（Israel）王所羅門（Solomon）對其國民從事海外貿(mào)易者，課征稅金，作為補償遭遇海難者所受損失之用。這種為個體和群體利益所采取的救災(zāi)和補償損失方法，已開始孕育了保險的胚胎。

1、海上保險的產(chǎn)生與發(fā)展近代保險業(yè)的發(fā)展是從海上保險開始的，這與海上貿(mào)易的發(fā)展和海上運輸風(fēng)險較大的緣故是分不開的。一般認為，共同海損分攤的方法是海上保險的萌芽形式。公元前１８世紀前后，是一個海上貿(mào)易興起的時代，從事海上運輸是當(dāng)時的生財捷徑，當(dāng)然也是冒險的途徑。為了減少損失，腓尼基人從古巴比倫人的海上保險意識中得到了啟發(fā)，他們拋棄部分貨物，減輕船體重量，渡過突起的風(fēng)口浪尖。為了使拋棄的貨物損失能得到合理補償，其損失由全體受益者共同承擔(dān)。當(dāng)時，地中海沿岸的商人們，已共同默守著一個原則：“我為眾人，眾人為我”。到了公元前９１６年，腓尼基人將這種共同海損的做法在羅地安商法中作了明確的規(guī)定：“凡因減輕船只載重而投棄入海的貨物，如為全體利益而損失的，須由全體來分攤?！庇辛朔傻谋Ｗo，腓尼基人航海貿(mào)易的信心更足了。在海上保險的發(fā)展過程中，公元前７００年在古希臘產(chǎn)生的船舶抵押借款被人們稱為是海上保險的前身或雛形。由于在這種借款關(guān)系中，債權(quán)人承擔(dān)了船舶和貨物航行的風(fēng)險，因此船舶抵押借款的利息大大高于一般借款的利息，當(dāng)時一般借款的利息為１２－１８％，而船舶抵押借款的利息為２４－３６％。超出正常利息的部分稱為“溢價”，實際上就是最早形式的海上保險費，后來人們曾沿用“溢價”表示保險費。從此以后，在向海上保險發(fā)展的過程中，又經(jīng)歷了假設(shè)買賣、保險借貸等兩個階段。直到１３８４年，當(dāng)?shù)谝粡埡Ｉ媳ｋU單即比薩保單正式運用于海上保險經(jīng)營時，海上保險才真正誕生于世。１４世紀以后，隨著海上貿(mào)易中心的轉(zhuǎn)移，海上保險自意大利經(jīng)葡萄牙、西班牙，于１６世紀初傳入荷蘭、英國和德國。在這期間，許多國家對海上保險立法和保險單格式標準化做出了貢獻：１５２３年，佛羅倫薩在總結(jié)以往海上保險的基礎(chǔ)上，率先制定了一部完整的條例并規(guī)定了標準保單格式。１５６３年安特衛(wèi)普通過一部法令，對海上保險及保單格式作了規(guī)定。此后，海上保險在英國步入正規(guī)，發(fā)展為現(xiàn)代海上保險。１５７４年，英國女王伊麗莎白特許在倫敦皇家交易所設(shè)立保險商會，辦理海上保險業(yè)務(wù)。１６０１年，伊麗莎白女王第一部有關(guān)海上保險的成文法，即《涉及保險單的立法》。１６８３年，倫敦塔街的勞埃德咖啡館由于地理位置非常優(yōu)越，成為海上保險的交易中心。１７２０年，英國議會通過立法，特許倫敦保險公司和皇家交易保險公司作為公司法人經(jīng)營海上保險業(yè)務(wù)。１７７４年，勞埃德咖啡館發(fā)展成為勞合社——經(jīng)營海上保險業(yè)務(wù)的特殊市場。１８７１年，英國議會通過《勞埃德法案》，授予勞合社正式的法律地位，使勞合社的業(yè)務(wù)獲得了飛速發(fā)展，到現(xiàn)在勞合社已成為世界上最大的保險組織。勞合社本身不是保險公司，不直接承保業(yè)務(wù)，而是一個類似交易所的保險市場。１９０６年英國制定了《海上保險法》，進一步規(guī)范了海上保險，使其步入法制化、正規(guī)化發(fā)展的軌道。2、火災(zāi)保險的發(fā)展公元８世紀，在歐洲的冰島曾有過原始的火災(zāi)保險。但現(xiàn)代火災(zāi)保險起源于德國。在１６世紀初，德國出現(xiàn)了類似火災(zāi)保險的互助組織。其目的是在其會員遭遇火災(zāi)時，能得到必不可少的物資援助。１６７６年，漢堡市成立了世界第一家國家火災(zāi)保險組織——市營公眾火災(zāi)合作社。這個組織采取集資的辦法，補償金額一般為損失金額的７０％，但最高不超過１５００馬克。此后在其他一些城市也逐步出現(xiàn)了火災(zāi)保險組織，到１８世紀初，全德國都建立了火災(zāi)保險組織，實行了強制火災(zāi)保險。繼德國出現(xiàn)火災(zāi)保險后，在英國等其他國家也逐步產(chǎn)生了火災(zāi)保險，而且值得一提的是，火災(zāi)是在英國走上正規(guī)化發(fā)展軌道的。１６６６年的倫敦大火，促成了英國火災(zāi)保險的起步。１６６６年９月２日凌晨，倫敦一家面包店突然失火，火勢迅速蔓延，５天５夜的大火使１３２００座房屋、４００條街道、８０座教堂化為灰燼，２０多萬人無家可歸，受災(zāi)面積達整個倫敦城的８３％，經(jīng)濟損失達１２００多萬英鎊。災(zāi)后余生的倫敦人對火災(zāi)保險有了強烈的要求。１６６７年，一位房地產(chǎn)投機商尼古萊·巴蓬醫(yī)生在倫敦開辦了房屋火災(zāi)保險，１６８０年，他與他人合作成立了第一家火災(zāi)保險公司——鳳凰火災(zāi)保險所，至今人們?nèi)匀话鸦馂?zāi)保險稱為“火中鳳凰”。此后在倫敦又相繼出現(xiàn)了一些新的火災(zāi)保險機構(gòu)。１７１０年，太陽火災(zāi)保險公司成立，１７２１年皇家保險公司和倫敦保險公司也開辦了火災(zāi)保險業(yè)務(wù)。與此同時，一些保險公司紛紛在各地設(shè)立分支機構(gòu)，把火災(zāi)保險辦到了倫敦以外的其他地區(qū)。從１８世紀中期開始，火災(zāi)保險逐步傳入了歐洲和其他各洲。１８世紀末的工業(yè)革命，將火災(zāi)保險推向了基本完備的階段。3、人身保險的發(fā)展早在公元前４０００年時在古埃及就已經(jīng)有了一些互助組織，產(chǎn)生了古老的人身保險的萌芽和意識。但真正意義上的人身保險是在中世紀以后逐步產(chǎn)生和發(fā)展起來的。中世紀末，小手工業(yè)在歐洲日見興盛。手工業(yè)者們憑著一技之長，日子漸漸富足起來。他們開始擔(dān)心起不期而至的災(zāi)難對生活帶來的打擊，為了能夠在遭到意外災(zāi)害和不幸死亡時，得到一定的經(jīng)濟補償，在１３－１６世紀，歐洲出現(xiàn)了一些行會團體——基爾特，這些組織的目的是為會員提供遭遇意外后的經(jīng)濟扶助，當(dāng)時比較著名的基爾特有英國的友愛社和德國的扶助金庫及火災(zāi)互助會。其中英國的友愛社對人身保險的出現(xiàn)起了很大的作用，友愛社在初期只是相互救濟團體，當(dāng)其成員受到火災(zāi)損失后，有全體成員出資救濟，在災(zāi)害范圍的確定上和救濟方式上還沒有明確的規(guī)定。后來，友愛社逐漸救濟的對象和范圍限制在其成員及其配偶的死亡、疾病和養(yǎng)老上，并以成員繳納社費的方式建立起基金，最后以給付貨幣的方式給予救濟，很有些人壽保險的味道。最初提出人壽保險的是一位英國人，名叫馬丁。１５３６年６月１８日，馬丁提出將保險從海上保險業(yè)務(wù)擴展到人的生命保險。并當(dāng)即開始嘗試，為一位叫吉明的英國人保了２０００鎊的人壽保險，保期１２個月，收取保費８０鎊。但不幸的是馬丁嘗到了一顆苦果：在保險合同即將到期的１５３７年５月２９日吉明死亡，馬丁只得照章賠償。這一事件激起了人們對人壽保險的興趣，保險商們也都開始注意用標準的保單辦理業(yè)務(wù)。１５８３年，倫敦皇家交易所的１６個屬于保險行會的商人共同簽發(fā)了世界上第一份人身保險的保單。但這個保險行會并不是真正的人壽保險組織，只是兼營而已。到１６９３年，人壽保險進一步發(fā)展為采用科學(xué)方法計算保險費的現(xiàn)代人壽保險。意大利銀行家洛倫佐·佟蒂(LorenzoTonti)設(shè)計了“聯(lián)合養(yǎng)老保險法”(簡稱“佟蒂法”)。英國數(shù)學(xué)家、天文學(xué)家埃德蒙·哈雷(EdmundHalley)博士于1693年用數(shù)學(xué)方法編制了世界上第一張生命表，奠定了現(xiàn)代人壽保險的數(shù)理基礎(chǔ)。到１８世紀末，人身意外保險產(chǎn)生。這是工業(yè)革命的產(chǎn)物，因為機器的使用，特別是火車的發(fā)明，使人身所面臨的風(fēng)險事故增多起來，這給人身保險商們開辟了辦理人身保險業(yè)務(wù)的市場。二次大戰(zhàn)以后，由于人身保險比別的保險具有長期積累資金的特點，所以發(fā)展很快。4、責(zé)任保險的發(fā)展責(zé)任保險是對無辜受害人的一種經(jīng)濟保障。責(zé)任保險起始于法國，在拿破侖法典中已有了民事賠償責(zé)任的規(guī)定。１８５７年，責(zé)任保險在英國走入正規(guī)，這一年，英國鐵路旅客保險公司向曼徹斯特、設(shè)菲爾德和林肯鐵路系統(tǒng)提供了意外責(zé)任事故責(zé)任保險。此后，各種責(zé)任保險相繼問世。１８７０年，建筑工程責(zé)任保險出籠；１８７５年馬車第三者責(zé)任保險產(chǎn)生；１８８０年成立的雇主責(zé)任保險公司開始向雇主提供責(zé)任保險；１８８５年職業(yè)責(zé)任保險——藥劑師過失責(zé)任保險產(chǎn)生；１８８６年產(chǎn)生了承包人責(zé)任保險。此后，從１８８８年到１９４８年逐步產(chǎn)生了升降梯責(zé)任保險、制造業(yè)責(zé)任保險、業(yè)主房東住戶責(zé)任保險、汽車第三者責(zé)任保險、醫(yī)生職業(yè)責(zé)任保險、契約責(zé)任保險、產(chǎn)品責(zé)任保險、運動責(zé)任保險、航空責(zé)任保險、會計師責(zé)任保險、個人責(zé)任保險、農(nóng)戶及店主責(zé)任保險等一系列責(zé)任保險的險種。第二次世界大戰(zhàn)后，責(zé)任保險的險種越來越多，幾乎達到了無所不保的地步。７０年代以來，責(zé)任保險更是獲得了全面、迅速的發(fā)展。5、保證保險的發(fā)展保證保險是隨著資本主義商業(yè)信用的普及、道德風(fēng)險的頻繁出現(xiàn)而產(chǎn)生的，因此其歷史并不長。保證保險是由保險人作為保證人，為權(quán)利人承保由于被保證人的不誠實和不守約而受到的損失，由保險人負責(zé)賠償經(jīng)濟責(zé)任的一種保險。保證保險的主要內(nèi)容是職工忠實保險、契約保證保險和信用保險等。這種保證行為古已有之，現(xiàn)在由保險公司從事經(jīng)營。因為保險公司對于保證保險責(zé)任范圍內(nèi)的損失必賠無疑，因此保證保險得以不斷地開辟它的市場。6、信用保險信用保險是以商品賒銷和信用放貸中的債務(wù)人的信用作為保險標的，在債務(wù)人未能如約履行債務(wù)清償而使債權(quán)人遭致?lián)p失時，由保險人向被保險人，即債權(quán)人提供風(fēng)險保障的一種保險。

信用是商品買賣中的延期付款或貨幣的借貸行為。這種借貸行為表現(xiàn)為以償還為條件的商品和貨幣的讓渡形式。即債權(quán)人用這種形式賒銷商品或貸出貨幣，債務(wù)人則按規(guī)定日期支付欠款或償還貸款，并支付利息。信用保險是在這種借貸活動中，商品賒銷方（賣方）賒銷商品后不能得到相應(yīng)的償付，即賒購方（買方）出現(xiàn)信譽危機后產(chǎn)生的。商品運動過程中使用價值的讓渡和價值實現(xiàn)的分離是信用危機產(chǎn)生的必要條件，商品生產(chǎn)的盲目性則是信用危機產(chǎn)生的充分條件。信用危機的出現(xiàn)，在客觀上要求建立一種經(jīng)濟補償機制以彌補債權(quán)人所遭受的損失，從而能夠充分發(fā)揮信用制度對商品生產(chǎn)的促進作用?？梢?，信用保險正是隨著信用制度的發(fā)展應(yīng)運而生的。（貨幣的延期支付手段、儲藏手段、薩伊定律）

從最早的海上保險制度的形成至今，保險業(yè)的發(fā)展已經(jīng)歷了幾百年的歷史，從當(dāng)前來看，保險業(yè)已相當(dāng)發(fā)達。但隨著商品經(jīng)濟的發(fā)展，隨著金融制度和金融工具的不斷創(chuàng)新，隨著科學(xué)技術(shù)的不斷進步，人們生活的世界越來越變化莫測，人們所面臨的風(fēng)險也將越來越多，風(fēng)險事故發(fā)生后給人們帶來的損失也越來越大。因此可以想象，在今后的經(jīng)濟發(fā)展過程中，人們對保險的需求會越來越大，而且呈現(xiàn)出多方面、多層次的趨勢和特點，這必將極大地促進保險業(yè)的進一步發(fā)展。7、國際保險業(yè)的發(fā)展趨勢（1）新型風(fēng)險不斷出現(xiàn)，一些傳統(tǒng)不可保風(fēng)險正在成為可保風(fēng)險（2）巨災(zāi)風(fēng)險加大，保險市場面臨巨大挑戰(zhàn)

（3）保險市場借助資本市場分散風(fēng)險和擴大承保能力，保險證券化方興未艾

（4）保險業(yè)并購和重組加劇，大型跨國多元化金融服務(wù)集團出現(xiàn)

（5）保險監(jiān)管的國際化和放松監(jiān)管的勢頭不斷加強

（6）保險創(chuàng)新將成為企業(yè)生存和創(chuàng)造競爭優(yōu)勢的必經(jīng)之路

（7）產(chǎn)品導(dǎo)向的經(jīng)營理念向顧客導(dǎo)向的經(jīng)營理念的轉(zhuǎn)變

（8）電子信息技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)將對保險業(yè)的發(fā)展帶來巨大影響

（9）全球化的保險和保險業(yè)的全球化（10）社會保險普遍面臨改革壓力三、我國保險業(yè)的發(fā)展舊中國的保險業(yè)2、新中國的保險業(yè)在我國，“儲糧備荒，賑濟災(zāi)民”等原始保險形式古已有之。但現(xiàn)代形式的保險業(yè)卻是隨著英帝國主義的入侵而傳入的。1、舊中國的保險業(yè)我國第一家保險公司的誕生是在19世紀初。當(dāng)時英國為了彌補對華的巨額貿(mào)易赤字，從中國進口更多的價廉物美的日用品，就在其殖民地印度大量地種植纓粟，并成立東印度公司，以加爾各答、盂買為基地，瘋狂地對我國推銷鴉片，牟取暴利，而全然不顧鴉片對一個民族的摧殘。向中國銷售鴉片，必須經(jīng)過印度洋，海上風(fēng)險客觀存在，當(dāng)時的西式帆船結(jié)構(gòu)、裝備畢競較簡陋，容易發(fā)生海難。清政府禁止進口鴉片，英國欲平衡其貿(mào)易逆差，只能以偷運的形式將鴉片運進中國，這樣鴉片貿(mào)易還存在著海關(guān)風(fēng)險。于是，在１８０５年，英國商人麥格尼克在廣州設(shè)立了“廣州保險公司”，這是在我國歷史上出現(xiàn)的第一家保險公司，從此以后，我國保險業(yè)的帷幕在帝國主義侵略者的手中徐徐拉開。１８３５年英國商人在香港設(shè)立了保安保險公司，這在當(dāng)時是最為活躍的一家，其他來華設(shè)立分支機構(gòu)較早的有英國的太陽保險公司和巴勒保險公司?？傊冢玻笆兰o以前，英國的保險公司壟斷了中國的保險市場，一切保險條款、保險費率都由英國保險公司確定。２０世紀以后，美國、法國、德國、瑞士、日本等國的保險資本相繼進入中國，先后在中國設(shè)立保險公司、分公司和代理機構(gòu)，經(jīng)營各類保險業(yè)務(wù)。直到全國解放以前，他們始終控制著中國的保險市場。我國第一家民族保險公司的誕生與清朝的洋務(wù)運動有關(guān)。鴉片戰(zhàn)爭中，中國戰(zhàn)敗，國門洞開，使中國許多有識之士認識到只有學(xué)習(xí)西方的先進文化和技術(shù)，才能圓強國之夢。魏源就曾在《海國圖志》中呼吁：師夷長技以制夷。外國資本的入侵，摧毀了中國的封建經(jīng)濟，在一定程度上促進了我國民族資本主義經(jīng)濟的發(fā)展。19世紀中期以后，上海已成為遠東的第一大商埠，海運業(yè)日趨發(fā)達。當(dāng)時外商以輪機船運輸貨物，不僅價格低廉，而且速度快，更有保險的保障。反觀我國航運業(yè)普遍使用沙船，效率低下，難以與之競爭。為了改變這種不利的局面，1873年1月14日李鴻章指派浙江漕運督辦朱其昂在上海設(shè)立了“上海輪船招商公局”(半年后改名為“上海輪船招商局”)，向大英輪船公司和蘇格蘭訂購了伊敦、永清、利運和福星號，開始承接運輸業(yè)務(wù)。由于當(dāng)時中國沒有自己的保險公司，為求得業(yè)務(wù)經(jīng)營上的穩(wěn)定，“輪船招商局”只得向外商在上海的保險公司投保。外商保險公司為了配合它們的輪船公司在中國市場上處于有利的競爭地位，開出了苛刻的承保條件。如，投保的標的須外國制造的船舶；保險費率高達保險標的價值的10%；且只保標的價值的六成；船長須由外國人來擔(dān)任等等。尤其是最后一條，當(dāng)我國培養(yǎng)出自己的船長后，該條限制幾近歧視了。對此，李鴻章提出了“三自主張”：須華商自立公司，自建行棧，自籌保險。1875年12月28日，經(jīng)李鴻章批準，唐廷樞、徐潤通過向社會募股20萬兩白銀，在上海的永安銜成立了“保險招商局”，專保“輪船招商局”的輪船，這就是我國策一家民族保險公司。但由于“保險招商局”規(guī)模有限，僅保船值1萬兩，貨值3萬兩，而“輪船招商局”的余額仍得向外商保險公司投保。因此1876年7月再次通過向社會募股25萬兩白銀(第二年又添招股本25萬兩白銀)成立“仁和水險公司”，將“輪船招商局”向外商保險公司投保的那部分接了過來，擴大了華商保險公司的承保能力。1877年初，“輪船招商局”購并了美商旗昌洋行的輪船和碼頭棧房。但由于仁和只承保水險，不?；痣U，而原來的“保險招商局”實力又較弱，1878年4月17日，唐廷樞、徐潤等人在原來的“保險招商局”基礎(chǔ)之上，再募股20萬兩白銀，成立“濟和船棧保險局”，專保仁和的逾額和“輪船招商局”的碼頭倉棧和貨物的火險。1884年爆發(fā)了中法戰(zhàn)爭，給上海的金融業(yè)帶來了恐慌，致使“輪船招商局”的業(yè)務(wù)經(jīng)營陷入了困境，而仁和、濟和兩家保險公司的股金又都投資于“輪船招商局”中?！拜喆猩叹帧钡慕?jīng)營危機也嚴重地影響到了仁和、濟和。為了擺脫困境，兩家保險公司于1886年2月合并為“仁濟和水火險公司”，承?！拜喆猩叹帧钡乃休喆?、貨棧和運輸貨物。但由于清廷及以后的北洋政府的腐敗，加上“輪船招商局”的“官督商辦”的經(jīng)營作風(fēng)，使得“輪船招商局”的經(jīng)營每況愈下，從而影響了“仁濟和水火險公司”資金無法收回，終于在1934年10月停業(yè)，僅剩下5名職工清理后事。1938年“仁濟和水火險公司”名稱正式從保險調(diào)查材料中消失。但“仁濟和水火險公司”對民族保險業(yè)的貢獻是十分巨大的，它一舉力破了外商保險公司對我國保險業(yè)的壟斷。此后民族保險業(yè)領(lǐng)域中華商開設(shè)的保險公司也越來越多，并于1905年在上海由9家保險公司成立了華商火險公會。1912年由呂岳泉聯(lián)絡(luò)了黎元洪、馮國章及海外華僑創(chuàng)立的“華安合群保壽公司”是我國第一家實力比較雄厚的人壽保險公司，并培養(yǎng)了我國第一個民族精算師陳恩度。舊中國保險業(yè)的特點首先，新中國成立前的我國保險業(yè)發(fā)展的鼎盛時期是在20世紀30年代，上海成為中國乃至遠東地區(qū)最大的金融保險中心。據(jù)史料記載，當(dāng)時西方資本主義國家為了轉(zhuǎn)嫁其國內(nèi)的經(jīng)濟危機，向小國大量傾銷過剩物資。中國民族工商業(yè)舉步維艱，為使企業(yè)獲得發(fā)展的后續(xù)資金，工商企業(yè)紛紛以商品和物資為抵押，向銀行借款。為保障借款人在借款期間發(fā)生意外災(zāi)害而遭受經(jīng)濟損失時有償還貸款的能力，銀行一般都要求抵押貸款財產(chǎn)予以保險。此外由于第一次國內(nèi)革命戰(zhàn)爭的影響，內(nèi)地富商巨賈紛紛攜款避居上海，致使上海游資陡增，且向銀行和保險業(yè)集中。這兩大因素使得20世紀30年代的上海金融業(yè)表現(xiàn)出空前的虛假繁榮。據(jù)有關(guān)資料顯示，上海在抗戰(zhàn)前有華商保險公司175家，外商保險公司約50多家，但保費收入僅為外商保險公司的1／10。當(dāng)時全國全年保費收人為3000萬元法幣，外商約占60％，但華商卻又將其中的70％向外商分保，實得保費僅為300多萬元。絕大多數(shù)的華商保險公司成為外商保險公司的代理公司，大量保費收入源源不斷地流入外國人的口袋?？梢哉f，解放前的中國保險市場處在外商保險公司的壟斷之中，不僅原保險市場上費率和條款為外商所壟斷，并且外商兒乎全部掌握著中國的再保險市場。中國民族保險公司在激烈的市場競爭中處于極端的劣勢，民族保險業(yè)岌岌可危。其次，舊中國的官僚銀行資本逐漸介入保險業(yè)。當(dāng)時官僚銀行的格局主要是“四行兩局”，它們在20世紀30一40年代紛紛地介入了保險業(yè)。1931年11月中國銀行出資設(shè)立中國保險公司；1933年中國郵政儲匯局設(shè)立保險處，利用其遍布全國的網(wǎng)點推銷保險產(chǎn)品，專營簡易人身保險；1935年10月，由中央銀行撥給資本的中央信托局成立了保險部；1941年，中國農(nóng)業(yè)銀行成立了中國農(nóng)業(yè)保險公司；1943年，交通銀行成立太平洋保險公司。這些借助于官僚資本而成立的保險公司，不僅擁有資本上的優(yōu)勢，且在業(yè)務(wù)經(jīng)營上憑借著與官僚千絲萬縷的聯(lián)系而取得壟斷，獲得了高額的壟斷利潤。如，中央信托局保險部于1937年10月受國民黨財政部的委托正式承保“運輸兵險”(1940年改為“戰(zhàn)時運輸兵險”)，對因抗戰(zhàn)內(nèi)遷的物資財產(chǎn)提供了經(jīng)濟保障。由于日機轟炸頻繁，故“戰(zhàn)時運輸兵險”費率也較高，最高曾收到10％。1939年12月國民黨財政部再次委托中信局保險部辦理“戰(zhàn)時陸地兵險”，承保對象大都是工廠與倉庫，以及部分指定的商店、輪渡等其他重要設(shè)施，對飛機轟炸，射擊，空戰(zhàn)，防空炮火及間諜、奸細擲彈爆炸，縱火焚毀等導(dǎo)致的財產(chǎn)損失負責(zé)賠償，基本費率為4％。這些都為中信局保險部帶來了滾滾利潤。據(jù)統(tǒng)計，到1942年，僅此兩項就為中信局帶來7658．3萬元的保費收入。其他的一些民族銀行資本也有些開始進入保險業(yè)，如金城銀行開設(shè)了太平水火保險公司，但這些保險公司無論是在資本規(guī)模還是在業(yè)務(wù)上都處于弱小地位。2、新中國的保險業(yè)新中國誕生后，新政府接管了官僚資本的保險機構(gòu)，對私營保險機構(gòu)重新登記，并繳存規(guī)定的保證金，獲得批準后方可開業(yè)，對外商保險公司先不采取行政取締的辦法，而是不允許其接受新業(yè)務(wù)，只能維持老的業(yè)務(wù)，并且促使私營華商保險公司聯(lián)合經(jīng)營，組成“民聯(lián)分保交換處”。徹底割斷了華商與外商保險公司的分保關(guān)系。隨著國營外貿(mào)系統(tǒng)和新的海關(guān)系統(tǒng)的建立，對外貿(mào)易由國家經(jīng)營，外商保險公司一點也招攬不到業(yè)務(wù)，于是紛紛申請歇業(yè)，于1952年年底全部撤離中國大陸。隨著中國人民保險公司的建立，幾十家私營保險公司經(jīng)過公私合營，最終合并為太平保險公司，受中國人民保險公司領(lǐng)導(dǎo)，專營海外保險業(yè)務(wù)，國內(nèi)保險業(yè)務(wù)由中國人民保險公司獨家經(jīng)營。（1）中國人民保險公司的發(fā)展歷程1949年8月，陳云同志在上海主持召開了第一次全國財經(jīng)會議，會上人民銀行各區(qū)行負責(zé)人提議建立中國人民保險公司，后經(jīng)中央人民政府政務(wù)院批準，中國人民保險公司于1949年10月20日在北京的西交民巷l08號正式成立，由當(dāng)時中國人民銀行總行副行長胡景活兼任第一任總經(jīng)理，受中國人民銀行總行的直接領(lǐng)導(dǎo)。在成立之前召集的全國第一次保險工作會議上，確立了以“保障生產(chǎn)，促進物資交流，保護國家財產(chǎn)并提高勞動人民福利”為中國人民保險公司的基本任務(wù)。中國人民保險公司的建立為百業(yè)待興的社會主義經(jīng)濟建設(shè)提供了保障。1955年以后，國內(nèi)業(yè)務(wù)由其獨家經(jīng)營，這種情況一直持續(xù)了30年之久。所以在這一段時期中，中國人民保險公司的發(fā)展經(jīng)歷就代表了中國保險業(yè)的發(fā)展歷程。但隨著國內(nèi)政治形勢的不斷變化，中國人民保險公司也歷經(jīng)沉浮。全國解放初期，國民經(jīng)濟處于恢復(fù)期，保險業(yè)充分發(fā)揮了為經(jīng)濟運行保駕護航的作用，一片欣欣向榮的景象。隨后由于我國保險界學(xué)習(xí)了蘇聯(lián)學(xué)者康辛所著的《國家保險》，在學(xué)習(xí)馬克思主義的保險基金理論時，沒能把握中國實際，盲目照搬蘇聯(lián)模式，搞了強制保險，從而引起廣大農(nóng)村地區(qū)農(nóng)民的不滿，上告中央，最后不得不退保，使得保費收入受到影響。而到了1958年的大躍進時，又錯誤地認為“一大二公”后，社會主義國家己將個人的生老病死及意外災(zāi)害事故統(tǒng)統(tǒng)包下來了，保險已完成了在中國的歷史使命。當(dāng)年10月在西安召開的全國財貿(mào)工作會議決定停辦國內(nèi)保險業(yè)務(wù)。對外保險業(yè)務(wù)只留了30個人來處理相關(guān)工作，并將其歸人中國人民銀行總行國外局。旅客的人身意外險分別交由鐵路、民航和交通部門自行辦理，其他保險業(yè)務(wù)幾近停止。在一些大城市的保險業(yè)務(wù)因有需求，一直未停辦，如上海、廣州、哈爾濱等地。尤其是在三年自然災(zāi)害中，恢復(fù)辦理了一些簡易人身保險。進入文化大革命時期，保險業(yè)遭到了毀滅性的沖擊，一些造反派喊出了“徹底砸爛保險”的口號。他們認為，保險是資本主義的產(chǎn)物，保險公司是剝削公司?！e辦再保險業(yè)務(wù)本身就是錯誤的，因為向資本主義國家進行分保，匯出分保費是把勞動人民創(chuàng)造的外匯送給外國人；接國外的分保業(yè)務(wù)，收取結(jié)余分保利潤，又是參加資本家對無產(chǎn)階級的剝削?？傊?，怎么做都是錯誤的。于是左也不是，右也不是，只得砸爛。國內(nèi)業(yè)務(wù)全部停頓，當(dāng)時打算將國外業(yè)務(wù)也停頓下來，由于保險業(yè)務(wù)具有延續(xù)性，故只留下九人搞掃尾工作。后由于出了“白金事件”，按周總理的指示，國外業(yè)務(wù)就一直沒有停下來。直到中共十一屆三中全會以后，經(jīng)過撥亂反正，黨和國家的工作中心轉(zhuǎn)移到經(jīng)濟建設(shè)上來，l979年在全國人民銀行分行長會議上提出了恢復(fù)國內(nèi)保險機構(gòu)和業(yè)務(wù)。經(jīng)國務(wù)院批準，國內(nèi)保險業(yè)務(wù)于1980年率先在上海開始恢復(fù)。從此我國的保險事業(yè)真正獲得了新生。1984年1月1日，中國人民保險公司從中國人民銀行中脫離出來，成為獨立的法人實體，但仍由中國人民銀行進行監(jiān)管。1985年國務(wù)院頒布了《保險企業(yè)管理暫行條例》，對中國人民保險公司的性質(zhì)和業(yè)務(wù)活動以及建立一個多層次的保險體系作了規(guī)定。1995年6月30日第八屆全國人大常委會第十四次會議審議通過了《中華人民共和國保險法》(以下簡稱《保險法》)，并于同年10月1日正式施行。l0月28日第九屆全國人大常委會第三十次會議通過了《關(guān)于修改(中華人民共和國保險法)的決定》，并已于1月1日起實施?！侗ｋU法》的頒布施行，對保險市場的穩(wěn)定、市場行為的規(guī)范，促進保險市場良性競爭，推動保險事業(yè)的健康發(fā)展，提供了強有力的法律保障，也為建立健全社會主義保險市場體系創(chuàng)造了良好的法律環(huán)境。應(yīng)《保險法》分業(yè)經(jīng)營的要求，1996年2月，中國人民保險公司改制為中國人民保險(集團)公司，下轄3家專業(yè)保險公司：中保財產(chǎn)保險有限公司、中保人壽保險有限公司、中保再保險有限公司。原有的80多家海外機構(gòu)作為獨立的經(jīng)濟實體直屬中保集團領(lǐng)導(dǎo)，繼續(xù)經(jīng)營海外業(yè)務(wù)。集團及3家專業(yè)子公司均為企業(yè)法人，集團以控股公司的形式對3家公司投資并實施領(lǐng)導(dǎo)、管理和監(jiān)督。1999年下半年起，3家保險公司分別更名為中國人民保險公司、中國財產(chǎn)保險公司和中國再保險公司。6月，又分別重組改制，變更為中國人壽保險（集團）公司、中國財產(chǎn)保險（集團）公司、中國在保險（集團）公司。（2）國內(nèi)其他保險公司的發(fā)展概況恢復(fù)保險業(yè)后，我國保險事業(yè)得到了飛速的發(fā)展。從1980一1985年累計保費收人達到站億元，累計賠款支出33億元，上繳國家稅收18．8億元，提取各種責(zé)任準備金28億元。但是由中國人民保險公司獨家壟斷經(jīng)營中國保險業(yè)40余年，畢竟不符合我國社會主義市場經(jīng)濟建設(shè)的需求，與市場經(jīng)濟規(guī)律相悖的壟斷經(jīng)營體制所固有弊端逐步暴露出來。不僅窒息了價值規(guī)律在保險市場中的作用，也剝奪了被保險人的權(quán)利，導(dǎo)致保險費率居高不下，市場開拓力極度萎縮。于是1986年7月15日，經(jīng)中國人民銀行批準，新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)保險公司成立，由于其經(jīng)營范圍僅局限于新疆建設(shè)兵團內(nèi)部的種植、牧養(yǎng)業(yè)及職工的一些人身保險，影響甚微。而真正意義上打破中國人民保險公司壟斷經(jīng)營局面的是在1987年底由我國第一家股份制綜合性銀行——交通銀行成立了保險部。1991年4月26日，交通銀行按我國金融業(yè)務(wù)分業(yè)經(jīng)營和管理的要求，將保險部分離出來，并在此基礎(chǔ)上，組建了太平洋保險公司，總部設(shè)在上海，交通銀行實行全資控股，是我國第一家全國性、綜合性的股份制保險公司。1994年，太平洋保險公司通過向全社會定向募集資本金，股東總數(shù)達158家。1995年5月，再次定向募股新增10億元資本金，股東總數(shù)增至287家。1988年3月21日，經(jīng)中國人民銀行的批準，深圳蛇口工業(yè)區(qū)社會保險公司同中國工商銀行深圳信托投資公司合資成立了我國第一家股份制保險公司——平安保險公司，總部設(shè)在深圳。1992年5月更名為中國平安保險公司，經(jīng)營范圍擴大至全國，成為我國策三家全國性、綜合性的保險公司。1994年12月28日由浦東經(jīng)貿(mào)總公司等22家企業(yè)出資成立了天安財產(chǎn)保險公司。1995年1月26日由上海大眾出租汽車公司等17家企業(yè)出資成立了大眾財產(chǎn)保險公司，這兩家均為區(qū)域性的保險公司，總部沒在上海。1995年，華泰財產(chǎn)保險股份有限公司、泰康人壽保險股份有限公司、新華人壽保險股份有限公司等3家全國性的保險公司相繼成立，總部設(shè)在北京；同年，另兩家總部分別設(shè)在深圳和西安的區(qū)域性保險公司——華安保險股份有限公司和永安保險股份有限公司也相繼成立。保險市場主體結(jié)構(gòu)日趨完善。而隨著我國成功人世，保險市場也開始向國內(nèi)民營資本開放，我國第一家民營保險公司民生人壽保險股份公司也已獲經(jīng)營許可。1996年8月22日泰康人壽保險股份有限公司系經(jīng)中國人民銀行總行批準成立的全國性、股份制人壽保險公司，公司總部設(shè)在北京。泰康人壽實力雄厚，由中國對外貿(mào)易運輸(集團)總公司、中國石化集團北京燕山石油化工有限公司和中國嘉德國際拍賣有限公司等16家國有大中型企業(yè)發(fā)起組建。2000年11月，泰康人壽全面完成經(jīng)國務(wù)院同意、保監(jiān)會批準的外資募股工作。外資股東包括瑞士豐泰人壽保險公司、盧森堡洛易銀行、新政泰達投資有限公司和日本軟庫銀行集團等著名國際金融企業(yè)。泰康人壽發(fā)行13億次級債券，成為國內(nèi)保險業(yè)首家發(fā)行次級債券的企業(yè)，泰康人壽資本實力進一步增強。1996年9月永安財產(chǎn)保險股份有限公司是根據(jù)黨中央發(fā)展西部經(jīng)濟戰(zhàn)略部署成立的，是中國唯一一家總部設(shè)在西部(西安)的股份制財產(chǎn)保險公司。公司以電力、電子、航天航空、商貿(mào)、石油等具有雄厚經(jīng)濟實力的國有骨干企業(yè)集團和上市公司為主要股東。注冊資本3億元。中國保險市場打破連續(xù)8年不批設(shè)中資保險公司的堅冰,中國保監(jiān)會一口氣批準了十幾家財險、壽險、農(nóng)業(yè)險、健康險、養(yǎng)老保險等新公司籌建；同時還加快了外資保險公司審批步伐。（3）外資保險公司的概況改革開放后最先獲準在我國經(jīng)營保險業(yè)務(wù)的外資保險公司是美國的友邦保險有限公司。1992年9月29日，在外商保險公司撤離中國大陸整40年后，美國的友邦保險有限公司經(jīng)中國人民銀行批準在上海開設(shè)分公司，經(jīng)營人壽保險業(yè)務(wù)，從此，中國的保險市場又引進了新的競爭主體。友邦進人中國市場后，其先進的個人營銷員(即個人代理人)制度曾一度給上海的保險市場刮起一股“友邦”風(fēng)，將第二年上海人壽保險市場上新增的77萬張個人保單的80％收進囊中。旋即上海其他人壽保險公司紛紛效仿，相繼推出個人營銷員制度，將一度失去的保險市場份額又奪了回來。（個人代理人制度的不同功效：社會保障、社會信用體系、法律制度、文化水平、經(jīng)濟水平）1994年8月13日日本東京海上火災(zāi)朱式會社獲準在上海經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)。1996年11月瑞士千泰保險(亞洲)有限公司獲準在上海經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)。1997年5月美國的美亞保險有限公司獲準在上海開業(yè)，專營財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)。美亞與友邦同屬于美國國際集團全資附屬子公司，至7月美國友邦和美亞在廣州、深圳及佛山的分公司相繼營業(yè)，成為外資保險公司在中國保險市場中的一個獨特的現(xiàn)象。1998年10月英國的皇家太陽聯(lián)合保險公司獲準在上海成立分公司，經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)。4月26日韓國三星火災(zāi)海上保險公司獲準在上海經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)；此外尚有不少外資保險公司已取得在我國經(jīng)營保險業(yè)務(wù)的營業(yè)執(zhí)照。截至底，共有13個國家和地區(qū)的37家外資保險公司在華投資設(shè)立了62個保險營業(yè)機構(gòu)，有19個國家和地區(qū)的128家外資保險機構(gòu)在華設(shè)立了192個代表機構(gòu)和辦事處。（4）中外合資保險公司的概況改革開放后我國第一家中外合資保險公司是于1996年11月26日成立的中宏人壽保險公司，是由中方的中國化工集團對外經(jīng)濟貿(mào)易信托投資公司出資49％和加拿大的宏利保險公司出資51％組建的，加方實行控股。1997年以后德國安聯(lián)保險集團(51％)與大眾保險公司(49％)合資成立的安聯(lián)一大眾人壽保險公司、法國安盛金融集團旗下的安盛巴黎聯(lián)合保險公司(51％)與我國五礦集團(49％)合資組建的金盛人壽保險公司、美國的安泰國際集團(50％)與我國的太平洋保險公司(50％)合資組建的太平洋安泰人壽保險公司相繼在上海開業(yè)營業(yè)，上海逐漸成為外資保險公司進入中國的橋頭堡。進入新千年后，又有以下數(shù)家中外合資壽險公司獲得在中國的營業(yè)執(zhí)照：(美)恒康人壽一天安保險公司、(英)保誠一中信集團、(澳大利亞)康聯(lián)一中國人壽、(加)永明一光大集團。但按照目前的發(fā)展趨勢，雙方的“勢力范圍”越來越近，“和平共處”的空間也越來越小?，F(xiàn)在的狀況是，國內(nèi)的保險公司拼命地向國際化的方向靠攏，而外資保險公司則在本土化上大做文章，誰跑得快，誰就是未來的勝方。隨著中國成功入世以及中國民眾生活水平的提高，中國政府履行開放保險市場的承諾，未來中國保險市場將會進入一個全新的時代。根據(jù)中美簽訂的有關(guān)開放保險市場協(xié)議，中國政府將同意在起，在全國40多個大城市向外資保險公司開放人壽、意外、財產(chǎn)的保險業(yè)務(wù)，起在大陸全面取消地域限制，并將業(yè)務(wù)范圍擴至團體險、健康險及養(yǎng)老險。同時，允許外商可擁有中外合資保險公司50％的股權(quán)，非人壽保險公司更可擁有51％以上的比重，并可成立全資子公司。入世后，外國保險公司在中國的業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍將逐步擴大，可以自由地選擇合資伙伴，經(jīng)營地域限制也將逐步取消，屆時外國保險公司將更多地進入中國保險市場。這將推動保險業(yè)競爭，促進我國保險業(yè)的發(fā)展，同時也給中國的保險公司帶來前所未有的挑戰(zhàn)。按照入世承諾，進入中國保險市場經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的外資公司可以采取合資或設(shè)立分公司的形式，經(jīng)營人壽保險業(yè)務(wù)的外資公司必須采取合資方式。由于中外企業(yè)在資本、管理和技術(shù)上存在較大差異，合資可能產(chǎn)生內(nèi)耗，外資通常不愿意采取合資方式，從而在財產(chǎn)保險市場上目前尚無外資持股比例超過25％的中外合資財險公司。

而根據(jù)入世承諾，中國規(guī)定外資壽險公司進入中國保險市場必須采取合資方式，并且要求外資占合資公司的股份比重不得超過50％，并且對于合資壽險公司的中方股東數(shù)量沒有作出任何規(guī)定，從而形成了目前事實上存在著的合資壽險公司組織結(jié)構(gòu)中股東數(shù)量僅為中資和外資兩個股東、中方單一股東控股50％的現(xiàn)狀。

由于中國的保險公司牌照仍然實行限制發(fā)放制度，任何希望將壟斷優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為保險資源的投資者很難達到目的，加上中國目前尚無自保公司的法律地位，一些具有壟斷地位或者行業(yè)優(yōu)勢的大型中資企業(yè)開始通過與外資組建合資壽險公司的方式，直接或間接地實現(xiàn)利用其壟斷地位或股東優(yōu)勢獲取非市場化的保險經(jīng)營利潤。中國要求外資壽險公司必須采取合資方式進入市場的方針，實際上是在限制外資直接進入市場，保護民族壽險業(yè)。但是，一些希望充分利用壟斷地位或股東優(yōu)勢分享保險市場資源的國內(nèi)大型企業(yè)，在不能直接成立高比例控股的保險公司或自保公司的情況下，利用合資壽險公司組織結(jié)構(gòu)存在的制度缺陷，以及外資希望盡快進入中國保險市場的心態(tài)，紛紛與外資組建合資公司，從而在法律和組織結(jié)構(gòu)上建立了利用壟斷地位或股東優(yōu)勢分享保險市場資源、獲得非市場經(jīng)營利潤的平臺。

與這些國內(nèi)企業(yè)合資的外資公司，由于可以憑借其品牌、資本實力和技術(shù)幫助中方合作伙伴順利實現(xiàn)這種利益，并且在短期內(nèi)就可以分享其獨資進入市場根本不可及的利潤，也從而在某種程度上平衡了以“下嫁”方式進入中國市場的委屈心態(tài)。《中華人民共和國保險法》（以下簡稱保險法）第七十條對于中國保險公司做出了如下規(guī)定：“保險公司應(yīng)當(dāng)采取下列組織形式：（一）股份有限公司；（二）國有獨資公司。”

由于公司法第六十四條還明確規(guī)定，國有獨資公司是指國家授權(quán)投資的機構(gòu)或者國家授權(quán)的部門單獨投資設(shè)立的有限責(zé)任公司，因此按照保險法的規(guī)定，中國保險公司的組織形式除了國有獨資公司可以采取有限責(zé)任公司組織形式外，其他保險公司必須采取股份有限公司形式。按照中國現(xiàn)有的法律和行政法規(guī)，中外合資保險公司只能采取股份有限公司的組織形式。股份有限公司則應(yīng)當(dāng)有五人以上為發(fā)起人，而目前中國的中外合資壽險公司大都少于五個股東，只能屬于公司法規(guī)定的有限責(zé)任公司，其組織結(jié)構(gòu)與中國現(xiàn)行的保險法律和行政法規(guī)相悖。更為嚴重的是造成嚴重的不公平競爭，而且肥水流入里外國人腰包。中國的國有保險公司并不隸屬于國內(nèi)任何企業(yè)，而其他的股份制保險公司在單一股東持股比例不超過10％的原則下股權(quán)結(jié)構(gòu)相對分散，從而形成中國內(nèi)資保險公司必須按照公平競爭原則通過市場獲得業(yè)務(wù)，幾乎沒有可能借助于股東力量形成對于局部市場資源的控制。

但是，合資壽險公司中的中方股東則大多屬于在國內(nèi)某些領(lǐng)域具有控制或壟斷地位的企業(yè)集團，尤其像國家郵政局、中國石油、首都機場這種可以直接或間接控制相當(dāng)規(guī)模人身保險業(yè)務(wù)的企業(yè)集團，一旦利用股東優(yōu)勢或壟斷地位控制保險市場資源，對于內(nèi)資保險公司和外國獨資保險公司都是不公平的。

同時，對于與這類具有行業(yè)優(yōu)勢或壟斷地位合資的外資壽險公司而言，又可以通過合資方式正常進入市場的同時分享其中方合資者的優(yōu)勢資源。目前，國家郵政局擁有遍及全國的77000個營業(yè)網(wǎng)點，首都機場集團正在通過參股或者兼并方式獲得對于國內(nèi)其他機場的控股權(quán)，中國石油正在制定全系統(tǒng)百萬員工的補充養(yǎng)老保險計劃。

可以假設(shè)：如果國家郵政局控股50％的中法人壽啟動全國郵政服務(wù)網(wǎng)點銷售保險產(chǎn)品；如果首都機場控股50％的中美大都會人壽保險公司利用壟斷優(yōu)勢實現(xiàn)對于首都機場及其控股的國內(nèi)機場相關(guān)保險產(chǎn)品銷售的壟斷；如果中國石油控股50％的中意人壽保險公司利用股東優(yōu)勢完成對于全系統(tǒng)百萬員工的補充養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)控制……這一切假設(shè)如果一旦成為現(xiàn)實，將嚴重背離中國對外開放保險市場的初衷。

因此，中國合資壽險公司組織結(jié)構(gòu)的制度缺陷，已經(jīng)在事實上為那些具有壟斷或優(yōu)勢地位的國內(nèi)大型企業(yè)，樹立了通過組建合資保險公司來獲取保險壟斷資源和變相組建行業(yè)自保公司的榜樣。

這種模式一旦被大規(guī)模效仿，中國保險市場已經(jīng)建立起來的公平競爭的秩序?qū)⒃獾絿乐仄茐?，那些參與合資的外資保險公司將成為實際上的最大受益者，中國民族保險業(yè)的根本利益將受到嚴重沖擊。（建議中國保險監(jiān)管機關(guān)應(yīng)從維護保險市場運行秩序出發(fā)，依法辦事，在目前尚無法律和法規(guī)對于合資保險公司組織結(jié)構(gòu)實行特別規(guī)定的前提下，要求合資公司的股東數(shù)量必須符合公司法的規(guī)定，并按照股份制公司的組織結(jié)構(gòu)管理和約束合資保險公司，解決目前合資保險公司組織結(jié)構(gòu)存在著的不合規(guī)問題，在相同的組織結(jié)構(gòu)下為中外保險業(yè)創(chuàng)造公平競爭的市場環(huán)境。）相關(guān)聯(lián)結(jié)：公司制企業(yè)公司制企業(yè)是依法由股東出資集資創(chuàng)辦的法人企業(yè)。公司是法人，在法律上具有獨立的人格，這是公司制企業(yè)與獨資企業(yè)、合伙企業(yè)的重要區(qū)別。我國于1993年12月29日第八屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第五次會議上通過了《中華人民共和國公司法》，并于1994年7月1日起施行。這部企業(yè)法不僅為開辦企業(yè)、債權(quán)債務(wù)、融資等經(jīng)濟行為提供了法律依據(jù)，也對中小企業(yè)的發(fā)展和壯大產(chǎn)生了巨大而深遠的影響。依照《公司法》在中

國境內(nèi)設(shè)立的有限公司。它包括有限責(zé)任公司和股份有限公司，二者均是企業(yè)法人。有限責(zé)任公司的含義及設(shè)立條件有限責(zé)任公司，是指兩個以上股東共同出資，股東以其出資額為限對公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人。1、有限責(zé)任公司設(shè)立的條件（1）股東符合法定人數(shù)一般情況下，設(shè)立有限責(zé)任公司法定股東人數(shù)必須是二人以上五十人以下。（2）股東出資達到法定資本最低限額依據(jù)《公司法》規(guī)定，有限責(zé)任公司的注冊資本不得少于下列最低限額：①以生產(chǎn)經(jīng)營為主的公司，人民幣五十萬元；②以商品批發(fā)為主的公司，人民幣五十萬元；③以商業(yè)零售為主的公司，人民幣三十萬元；④科技開發(fā)、咨詢、服務(wù)性公司，人民幣十萬元。（3）股東共同制定公司章程（4）須有公司名稱，并建立符合有限責(zé)任公司要求的組織機構(gòu)（5）有固定的生產(chǎn)經(jīng)營場所和必要的生產(chǎn)經(jīng)營條件2、有限責(zé)任公司的特點（1）股東只承擔(dān)有限責(zé)任，股東只對公司負其出資額為限的責(zé)任。（2）有限責(zé)任公司的股東有人數(shù)限制。我國《公司法》規(guī)定有限責(zé)任公司股東應(yīng)為２個以上50個以下。（3）有限責(zé)任公司不同于股份有限公司，其全部資本并不分為股份，但是，有限責(zé)任公司的股東也有自己的出資額。在有限責(zé)任公司中記載股東出資的法律文書就是出資證明書，股東的出資證明書也叫“股單”，但不能夠自由買賣。（4）有限責(zé)任公司不能公開招募募集股份，不能發(fā)行股票。股東之間出資者轉(zhuǎn)讓也受到一定的限制。股份有限公司的含義及設(shè)立條件

股份有限公司，是指將公司全部資本分為等額股份，股東以其所持股份為限對公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人。1、我國《公司法》規(guī)定，設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)同時具備下列條件：（1）發(fā)起人符合法定人數(shù)（2）發(fā)起人認繳和社會公開募集的股本達到法定資本最低限額（3）股份發(fā)行、籌辦事項符合法律規(guī)定（4）發(fā)起人制訂公司章程，并經(jīng)創(chuàng)立大會通過（5）須有公司名稱和符合股份有限公司要求的組織機構(gòu)，并有固定的生產(chǎn)經(jīng)營場所和必要的生產(chǎn)經(jīng)營條件2、股份限公司的治理結(jié)構(gòu)公司組織機構(gòu)是公司法人治理結(jié)構(gòu)的核心部分。依照我國《公司法》規(guī)定，有限責(zé)任公司應(yīng)設(shè)立股東會、董事會或執(zhí)行董事、經(jīng)理、監(jiān)事會或監(jiān)事等機構(gòu)。3、股份有限公司的特點（1）股份有限公司的股東以所持股份對公司負責(zé)，股東只承擔(dān)有限責(zé)任。

（2）股份有限公司的全部資本分為均等的股份，股份采取股票的形式，可以轉(zhuǎn)讓和自由交易。公司成立時，可以通過發(fā)行股份的方式公開募集資金。

（3）股份有限公司有最低人數(shù)限制。我國《公司法》規(guī)定，股份有限公司有５個以上的發(fā)起人，其中須有過半數(shù)的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。國有企業(yè)改為股份有限公司，發(fā)起人可以少于５人，但應(yīng)當(dāng)采取募集方式設(shè)立。（4）股份有限公司具有嚴密的內(nèi)部組織機構(gòu)。3、我國保險業(yè)在發(fā)展過程中存在的問題（１）區(qū)域性保險市場的發(fā)展很不平衡（2）人們風(fēng)險和保險意識較差，與風(fēng)險總量大量增加的現(xiàn)實不相適應(yīng)（3）保險市場秩序比較亂，存在著不規(guī)范的競爭行為。中外合資壽險公司對團險市場的野蠻開發(fā)。（4）保險產(chǎn)品不夠豐富，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)不合理。中國保險業(yè)竟然有40％的泡沫。郝演蘇組織人員對中國保監(jiān)會統(tǒng)計數(shù)據(jù)進行分析。據(jù)中國保監(jiān)會統(tǒng)計，，我國實現(xiàn)保費收入3880.4億元，其中人身保險實現(xiàn)保費收入3011億元，同比增長32.4％；財產(chǎn)保險保費收入是869.4億元，同比增長11.7％。郝演蘇說“保險公司保費收入高速增長的同時，老百姓的保障質(zhì)量并不見得有大幅度的提高。”這不得不讓人質(zhì)疑中國保險密度是否真正提高了。郝演蘇提供的數(shù)字是，經(jīng)過國際統(tǒng)計方法計算后，，我國實現(xiàn)的保費收入3880.4億元實際不過是2210.39億元。這意味著，，我國的人均保險費為163.73元；而官方公布的這個數(shù)字是287.44元?！芭菽闹饕圃煺呤侵袊膲垭U業(yè)。壽險公司不合理的產(chǎn)品導(dǎo)向和結(jié)構(gòu)決定了大量‘泡沫’產(chǎn)生。分紅險是最大“禍水”。在的人身險保費中，分紅保險業(yè)務(wù)的保費收入為1670.01億元，超過了人身險保費收入的一半。此外，還有約94億元萬能壽險和投資連結(jié)保險產(chǎn)品的保費收入。西方國家是在保障型保險產(chǎn)品基本飽和的市場環(huán)境下轉(zhuǎn)向理財型產(chǎn)品的，但稚嫩的中國保險業(yè)卻跨越性地選擇了大面積開展類似的理財型保險業(yè)務(wù)。（分析這種現(xiàn)象的根本原因）（5）保險產(chǎn)品標準缺失目前，中國保險業(yè)在產(chǎn)品和服務(wù)方面缺乏統(tǒng)一的行業(yè)標準。彩電、手機、汽車都有統(tǒng)一的行業(yè)標準。消費者在購買這些產(chǎn)品時只需要考慮不同的品牌和型號，以及是否需要附加一些功能即可。如彩電只有21寸、25寸等標準，消費者不用擔(dān)心花了錢買到22寸或不出像等。手機無論是否有拍照和彩玲等附加功能，但一定有打電話和發(fā)短信等基本功能。美英等保險業(yè)發(fā)達的國家在100多年前就開始為保險產(chǎn)品制定統(tǒng)一的行業(yè)標準。對不同產(chǎn)品的主要功能，包括基本保險責(zé)任、基本費率、保險專用名詞等做出規(guī)范，有了統(tǒng)一的規(guī)范標準以后，投保人只要知道自己買的是什么類型的保險即可，不需要去研究復(fù)雜的保險條款。過去我國許多保險產(chǎn)品都有全國統(tǒng)一的“統(tǒng)頒條款”，現(xiàn)在為了市場化和個性化，在沒有統(tǒng)一的行業(yè)標準的情況下，允許保險公司自行設(shè)計保單和費率，必然使保險市場混亂，消費者根本不知道自己買的保險產(chǎn)品，能得到什么最低保障。從一個極端走上另一個極端。（6）農(nóng)業(yè)保險零狀態(tài)我國關(guān)于農(nóng)業(yè)保險的立法只是停留在抽象的口號上。政府組織難、保險公司經(jīng)營難、農(nóng)民交費難的“三難”現(xiàn)象，這是由我國的國情決定的。美國在農(nóng)作物保險立法之前，曾經(jīng)歷了40多年的保險實踐和理論研究。19世紀末20世紀初，不只一個私人商業(yè)保險公司開辦過農(nóng)業(yè)保險，但無一例外地失敗了，有的甚至破產(chǎn)了。1922年，美國財政部成立了農(nóng)業(yè)災(zāi)害保險部，農(nóng)業(yè)災(zāi)害保險被立案并組成專門委員會進行調(diào)查研究。1929年，爆發(fā)了經(jīng)濟危機，羅斯福政府于1933年出臺了著名的《農(nóng)業(yè)調(diào)整法》。但是1934年和1936年的大面積旱災(zāi)使美國農(nóng)作物損失巨大，以價格調(diào)節(jié)為中心的《農(nóng)業(yè)調(diào)整法》沒有達到目的。于是農(nóng)作物保險又一次被提到國會的議事議程。羅斯福總統(tǒng)任命的農(nóng)作物執(zhí)行委員會再次進行研究。在反復(fù)論證的基礎(chǔ)上，產(chǎn)生了美國《聯(lián)邦農(nóng)作物保險法》，即1938年獲國會通過的《農(nóng)業(yè)調(diào)整法》的第五部分。同年依法組建了聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司?！堵?lián)邦農(nóng)作物保險法》自1939年頒布后，到1982年共修改了12次。（7）償付能力嚴重不足。截止到底，我國保險業(yè)整體償付能力充足率僅為67.31%，也就是說整個保險業(yè)的償付能力充足率缺口為32.69%。雖然到目前為止，我國尚無一家保險公司因為償付能力不足而破產(chǎn)或被監(jiān)管機關(guān)宣布停業(yè)整頓，但我國保險業(yè)面臨的償付能力風(fēng)險卻是客觀存在的，尤其對于集中了老百姓“養(yǎng)命錢”的人壽保險公司，如果在解決和處理償付能力風(fēng)險方面失利，將直接影響社會的安定。中國保險業(yè)從1980年恢復(fù)國內(nèi)保險業(yè)務(wù)以來，平均以每年36％的速度增長，超過同期GDP年均9％增長率的4倍。在保險業(yè)高速增長過程中，由于我國保險業(yè)資本金先天不足，加上保險資金運作一直受到限制，整個保險業(yè)的償付能力充足率一直處在一個下降的通道，尤其是占市場份額超過70％的國有保險公司長期以來始終處于償付能力嚴重不足的狀態(tài)，加劇了整個保險業(yè)償付能力的惡化。截止到1999年底，我國保險市場已經(jīng)累積由于連續(xù)8次調(diào)低銀行存款利率而形成的利差損達500億元，其中屬于國有保險公司業(yè)務(wù)形成的利差損占全部市場利差損總額的90％以上。據(jù)相關(guān)研究模型推測，如果中國保險市場未來5年的年均增長率不低于20％，與此發(fā)展規(guī)模相對應(yīng)的我國保險業(yè)資本金的需求量應(yīng)該是500億元以上，再加上由于利差損導(dǎo)致的500億元的窟窿，我國保險業(yè)實際總資本需求量應(yīng)為1000億元以上。由于我國保險業(yè)目前的資本金總和僅為300億元，未來5年的實際資本金缺口將達到700億元。這700億元的差額如果不解決，保險公司是在冒險經(jīng)營，償付能力嚴重不足會扼殺成長中的中國保險業(yè)。所以，按照國際保險市場通行的監(jiān)管規(guī)則，我國保險業(yè)目前的高增長率顯然是一種可怕的“自殺”行為。（8）保險市場主體發(fā)展過快中國保險市場打破連續(xù)8年不批設(shè)中資保險公司的堅冰,中國保監(jiān)會一口氣批準了十幾家財險、壽險、農(nóng)業(yè)險、健康險、養(yǎng)老保險等新公司籌建；同時還加快了外資保險公司審批步伐。12月11號，保險業(yè)加入世貿(mào)的過渡期已結(jié)束，標志著我國保險業(yè)進入全面對外開放的新時期。加入世貿(mào)組織以來，保險業(yè)對外開放的進程日益加快。對外開放的廣度和深度不斷擴大。呈現(xiàn)出幾個特點，加入世貿(mào)以前中國市場有28家外資保險公司，目前外資保險公司已達到40多家。二是開放的質(zhì)量，財富雜志公布的世界五百強企業(yè)共有46家保險公司，其中27家已在華設(shè)立外資機構(gòu)。三是發(fā)展速度迅速。外資保險公司業(yè)務(wù)增長98億元，同比增長45.7％，外資保險公司的保費收入占總保費的2.3％。但在對外開放較早的上海、廣州等城市，外資保險公司的市場份額已分別達到了15.3％和8.2％。與此同時,保險體制改革的推進也比較快,中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司、中國人壽保險股份有限公司、中國平安保險股份有限公司在境外上市,其中中國平安保險公司是中國第一家以集團形式在境外上市的金融保險企業(yè)。但是,金融業(yè)發(fā)展需要一個相對平穩(wěn)的環(huán)境,華爾街有一句話評價銀行業(yè):"你要想知道哪一家銀行會出問題,就看哪一家銀行擴張得最快"。對于快速擴張的保險行業(yè)來說,同樣有借鑒意義。實際上,證券公司積累下來的許多問題,不是在資金緊張、業(yè)務(wù)萎縮的時期出現(xiàn)的,恰恰是在業(yè)務(wù)擴張最快、資金相對充裕的時期形成的。因此,越是加快發(fā)展,越要強調(diào)風(fēng)險控制。資本總是追逐利潤的,但如果認識不清,資本也是要付出代價的。

中遠集團投資平安保險,在6年間年年分紅,投資回報率超過400%。最初參與發(fā)起平安保險的招商局,也在退出時獲得了10倍的收益；首鋼股份出資1.8億元與大連實德集團公司等國內(nèi)七家企業(yè)在上海組建生命人壽保險,兩年后首鋼股份可分享的所有者權(quán)益達到2.75億元,是當(dāng)年投資額的152.8%。

但總體上看,作為壽險公司,一般有6到8年的投資期,但放大到10多年,好的平均每年的回報應(yīng)該在10%以上。財產(chǎn)保險公司也需要3至4年的投資期,并且,財產(chǎn)險公司經(jīng)營業(yè)績的穩(wěn)定性并不高。有些投資人把現(xiàn)在的保險市場想得太樂觀了,僅僅看到現(xiàn)有披露的少數(shù)成功案例,而多數(shù)虧錢的買賣都沒有被曝光。實際上保險市場目前的總體回報率不是很理想,因為壽險公司是需要長期經(jīng)營的,而財險市場的競爭非常激烈。學(xué)界和業(yè)界對現(xiàn)在這樣快速的發(fā)展市場主體持有一定的疑慮。雖然保險行業(yè)發(fā)展?jié)摿春?但潛在的市場與現(xiàn)實的市場畢竟是兩回事。如果現(xiàn)有的發(fā)展大大超過了現(xiàn)實的市場,必然帶來很多憂患。（9）保險市場的誠信危機4、中國保險市場潛力巨大我國保險業(yè)的狀況與世界先進國家相比還有很大差距。如1991年,瑞士、日本、英國、美國的保險密度(人均保險費),分別為3002美元、2487美元、1999美元、1931美元,該年保險深度(保費收入/國內(nèi)生產(chǎn)總值)超過8%的國家有:韓、南非、英、美、日、瑞士等。1999年，我國的人均保費(保險密度)才110.58元(約11.4美元)，與瑞士的4654.3美元、美國的2722.7美元和香港的1072.8美元相比，相距甚遠，在世界上僅排在第78位，連印度、菲律賓等發(fā)展中國家也遠遠領(lǐng)先于我國。從保費收入占GDP的比重(保險深度)來看，1999年中國的保費收人也僅占同期GDP的1.49％，在世界上排名第66位。而發(fā)達國家一般保費收入占GDP的比例都在10％左右，如瑞士12.61％、英國12.09％、日本11.73％、美國8.65％，南非則高達20.63％，居世界保險深度之最。2000年，保險深度,世界平均為7.84%,中國為1.8%,世界排名第61位；保險密度世界平均為385.4美元,中國為15.2美元,世界排名第73位。，保險深度，世界平均為8.1%，中國為3%，在世界排名第48位；保險密度，世界平均為423美元，中國是29美元，排名第71位。２００３年中國保險深度和保險密度分別達到３.３３％和２８７.４４元。底,全國保費收入為4318億元,保險深度達到3.4%,保險密度332元。保險公司的總資產(chǎn)超過1萬億元,達到11853億元。中國保險業(yè)尚處在起步時期，具有相當(dāng)大的發(fā)展空間。保險業(yè)在金融資源配置中發(fā)揮作用的空間很大。根據(jù)中國人民行第二季度貨幣政策執(zhí)行報告，截止到6月末，我國居民儲蓄存款余額達到12.04萬億元，同比增長14.5%。一直以來,我國居民儲蓄率高達39%。而在保險保障制度發(fā)達的國家,居民儲蓄率普遍低于10%。根據(jù)中國人民銀行所作的居民儲蓄動機問卷調(diào)查,在銀行儲蓄中,以養(yǎng)老、教育、防病、失業(yè)等為儲蓄動機的比例達44.5%,且這一比例有逐步上升趨勢。上述動機的儲蓄是長期資金,在發(fā)達國家,通常是用于購買保險,而不是在銀行存款。保險公司吸收的長期資金可以集中使用、專家管理、組合投資,按照資金匹配的原則配置到資本市場,取得更高的投資收益。這說明居民儲蓄中約有一半與保險業(yè)具有較大的相關(guān)性和可替代性,相當(dāng)于我國保險業(yè)現(xiàn)有總資產(chǎn)的6.6倍。,在美國居民儲蓄中,現(xiàn)金和銀行存款占15.5%,保險和養(yǎng)老金占29.8%,股票和股本投資占27.5%,債券占5.9%,其他占21.2%；在日本居民儲蓄中,現(xiàn)金和銀行存款占54%,保險和養(yǎng)老金占26.4%,股票和股本投資占8%,債券占5.3%,其他占6%；在我國居民儲蓄中,現(xiàn)金和銀行存款占74.9%,保險和養(yǎng)老金僅占4.7%,股票和股本投資占7.1%,債券和其他占13.2%。我國證券市場經(jīng)過十幾年的發(fā)展,居民的股票和股本投資已接近日本的水平,而保險和養(yǎng)老金的投資比例卻遠遠低于美國和日本的水平。中國人口是最多的國家，當(dāng)然光有人沒有收入也不行，我們經(jīng)過改革開放20多年，老百姓的收入增加很多，比如說去年北京人均收入2.5萬以上，像廣州、上海達到了2.8萬。，我們的人均GDP已超過1000美元，這是保險需求的重要轉(zhuǎn)折點。一般來說，窮人買不起保險，很富的人用不著買保險，中產(chǎn)階級是保險需求的主要群體。光有錢不行，還要有需求，保險就是防范風(fēng)險，現(xiàn)在各方面的風(fēng)險是很大的。專欄：拉美的教訓(xùn)：基尼系數(shù)的警示

中國日報網(wǎng)站消息：最近一個時期，有關(guān)拉美一些國家發(fā)生社會動亂的新聞不絕于耳。人們不免感到困惑：絕大多數(shù)拉美國家的人均收入已達3000美元以上，個別國家甚至超過5000美元。這些總體收入水平高于東南亞的拉美國家，為什么還是持續(xù)不斷地發(fā)生社會動亂呢？世界銀行近日公布的一份關(guān)于拉美貧富差距的研究報告也許可以幫助我們找到答案。該報告認為，拉丁美洲是全球貧富差距最嚴重的地區(qū)，而且這種現(xiàn)象仍在繼續(xù)發(fā)展。目前拉美平均基尼系數(shù)已達0．522，遠遠高出經(jīng)濟發(fā)展水平與其相近的東歐和東南亞國家?；嵯禂?shù)是反映一國社會分配狀況的指標，0為“完全平等”，1為“極端不平等”。目前公認的標準是，基尼系數(shù)在0．3以下為“好”，0．3—0．4之間為“正常”，超過0．4為“警戒”。一旦基尼系數(shù)超過0．6，表明該國社會處于可能發(fā)生動亂的“危險”狀態(tài)。拉美平均0．522的基尼系數(shù)，意味著該地區(qū)不少國家已經(jīng)相當(dāng)接近甚至超過了0．6的危險狀態(tài)。玻利維亞就是一個例子。前不久，因“天然氣管道問題”而發(fā)生社會沖突造成數(shù)十人死亡，桑切斯總統(tǒng)因此被迫下臺。事件的導(dǎo)火索是當(dāng)?shù)赝林r(nóng)民反對興建一條經(jīng)智利運送到北美的天然氣出口管道。然而，農(nóng)民與政府之間的矛盾早在“天然氣管道問題”出現(xiàn)之前就已暗流涌動了。玻利維亞是世界上主要的古柯種植區(qū)之一。那里的印第安土著居民世世代代以種古柯為生，缺乏其他生產(chǎn)技能。雖然販毒分子利用古柯牟取暴利，但是對于大多數(shù)古柯種植者來說，其收入只能維持生活。政府出于禁毒的需要，下令禁止古柯種植，切斷了土著居民賴以謀生的手段，卻沒有提供適當(dāng)?shù)馁Y金和技術(shù)去幫助他們開發(fā)其他合法作物的種植，雙方矛盾由此產(chǎn)生。天然氣的開采和出口可以為玻利維亞提供大量的財富，但是土著居民卻無法從經(jīng)過自己土地的天然氣管道建設(shè)中得到利益，搭上發(fā)展的列車，相反，他們還面臨著進一步貧困化和邊緣化的危險。這種收入分配不公和政策上的失誤促成土著居民聯(lián)合起來反對政府。這是社會問題沖擊經(jīng)濟發(fā)展的典型例子。據(jù)世界銀行的報告，阿根廷和委內(nèi)瑞拉在本世紀初發(fā)生了嚴重的經(jīng)濟衰退，兩國的貧困人口迅速增加，相當(dāng)一部分中產(chǎn)階級家庭淪落到貧困階層。兩國的基尼系數(shù)與10年前相比有明顯的上升，其中阿根廷的基尼系數(shù)從0．43上升到0．55?；嵯禂?shù)的微小變化在現(xiàn)實生活中卻能強烈地感受到。最明顯的一點就是阿根廷近年來綁架和搶劫案大量增加。阿根廷是世界上最有競爭力的農(nóng)業(yè)國之一，其人文發(fā)展水平一度接近發(fā)達國家。委內(nèi)瑞拉也是世界上最重要的產(chǎn)油國之一。這兩個國家在發(fā)展中的挫折值得深思。拉美的教訓(xùn)是，總體財富增長的過程中，如果忽視了底層民眾的利益，就有可能導(dǎo)致一個人口眾多的社會群體享受不到經(jīng)濟發(fā)展所帶來的好處。一旦這個龐大的群體被排除在發(fā)展之外，那么這個社會很可能會孕育危機，經(jīng)濟也往往無法持續(xù)、穩(wěn)定地發(fā)展。（來源：人民日報/范劍青）保險資金的運用：目前我國的金融資源配置方式主要是通過銀行業(yè)的間接融資來完成,保險對金融資源配置的功能沒有得到充分發(fā)揮。,我國工商企業(yè)通過金融體系新增融資總額約為14.2萬億元,其中,銀行貸款融資約占92%,資本市場融資約占8%,是典型的"銀行主導(dǎo)型"金融體系。,保險業(yè)深度和廣度的不斷擴大，保險資產(chǎn)