銀行存款滾動檢查實施細則

第第頁銀行存款滾動檢查實施細則中信銀行昆明分行存款風險滾動式檢查實施細則（暫行）第一章總則第一條為提高內部掌控管理水平，促進依法合規(guī)經營和規(guī)范操作，加強存款風險管理，防范欺詐、偷竊和挪用客戶存款案件，依據中國銀監(jiān)會《銀行業(yè)金融機構建立存款風險滾動式檢查制度的引導看法》和《中信銀行存款風險滾動式檢查操作規(guī)程（暫行）》，特訂立本實施細則。第二條本方法所稱“存款風險滾動式檢查”（以下簡稱“滾動檢查”）是指：對存款業(yè)務操作合規(guī)性進行的周期性檢查，檢查對象是對公結算賬戶中核算的本、外幣存款。第二章滾動式檢查的分工與職責第三條存款風險滾動式檢查采取會計運營部負責常規(guī)檢查和合規(guī)審計部負責監(jiān)督檢查相結合的方式，做到“全面掩蓋”“保證真實”“確實有效”和“為客戶保密”要求，切實保證通過檢查，及時發(fā)現并矯正違規(guī)操作，有效防范案件發(fā)生。第四條會計運營部負責訂立存款風險滾動式檢查實施細則，組織推動存款風險滾動式檢查的貫徹落實，組織協調分行轄內機構存款風險檢查或抽查。檢查結束后及時將檢查匯總情況上報至分行合規(guī)審計部。第五條合規(guī)審計部搭配會計運營部實施存款風險管理，參加分行轄內機構存款風險檢查或抽查，對業(yè)務操作的合規(guī)性、制度執(zhí)行的有效性進行抽查和評價，定期向本地監(jiān)管機構和總行合規(guī)審計部報送書面報告。第六條信息技術部為會計運營部和合規(guī)審計部對單位存款風險滾動式檢查工作中所需數據供應必需的技術支持。第七條各網點應依照現行現金、重空、開銷戶、驗印、款項收付、對賬、事后監(jiān)督等相關制度的要求規(guī)范操作，嚴格履行存款業(yè)務日常監(jiān)控的職責，并對檢查中發(fā)現的問題及時進行整改。第三章滾動式檢查的檢查內容第八條存款風險滾動式檢查應遵奉并服從“三優(yōu)先”原則。（一）“大額存款優(yōu)先檢查”原則。存款賬戶中單筆大額存款優(yōu)先檢查，大額存款標準：大額存款以單筆收付金額為標準，起點為人民幣1000萬元，外幣折美元100萬元，以下涉及的大額款項收付、劃轉與此相同。（二）“存款異常更改優(yōu)先檢查”原則。單位結算存款賬戶中違反常態(tài)更改的存款優(yōu)先檢查。違反常態(tài)更改的存款包含（但不限于）：1.大收大付的存款。2.短期內頻繁收付的存款。1日內收付超出10筆的存款，不包含代理財政類收付業(yè)務、批量電匯業(yè)務或商場、百貨類客戶。10日內累計收入或付出實現人民幣1億元以上（含1億元），外幣折美元1000萬元以上（含1000萬元）的存款，不包含代發(fā)工資，信托產品、理財等業(yè)務。3.整收零付或零收整付且金額約莫相當的存款。10日內整收或整付金額實現人民幣1000萬元以上（含1000萬元），外幣折美元100萬元以上（含100萬元），對應的零付或零收在10筆以上的存款。4.賬戶全部者與無業(yè)務往來者之間劃轉大額款項的。（三）“重點賬戶存款更改優(yōu)先檢查”原則。對需要重點關注的單位結算賬戶的存款更改優(yōu)先檢查。重點賬戶包含（但不限于）：1.非銀行長期合作客戶開立的臨時結算賬戶，重點關注在我行首次辦理開戶業(yè)務，其開立賬戶類別為臨時存款賬戶的情況；2.10日內頻繁發(fā)生大額款項收付的網銀賬戶；3.未經銀行營銷自動開立并立刻收付大額款項的賬戶，重點關注新開戶后10日內即發(fā)生大額款項收付的賬戶；4.由非開戶企業(yè)人員代理開立的賬戶；5.長期未發(fā)生業(yè)務又驀地發(fā)生大額資金收付的賬戶，重點關注10個月以上（含10個月）未發(fā)生業(yè)務而又驀地發(fā)生大額資金收付的賬戶；6.長期不與銀行對賬或不及時領取回單的賬戶，重點關注2次以上不與銀行進行按季余額對賬或1個月以上（含1個月）不領取回單的賬戶，不包含當期未發(fā)生業(yè)務的賬戶。第九條監(jiān)管機構或上級主管機構進行風險提示的存款業(yè)務。第四章滾動式檢查的檢查方法第十條存款滾動式檢查實行按周期、連續(xù)滾動的方法，在本周期內未受到檢查的存款，應在下一個周期連續(xù)滾動檢查，以保證全面掩蓋。第十一條檢查周期。以半年為（暫定為3月和9月）一個周期實施檢查，檢查應涵蓋周期內各個月份發(fā)生的存款業(yè)務。第十二條每個檢查周期內，檢查比例應實現相應的要求。（一）機構掩蓋面不得低于50%，年度掩蓋面應實現100%。（二）被檢查機構發(fā)生的大額存款應逐筆檢查。（三）依據檢查重點確定的異常賬戶應逐戶檢查。（四）本方法檢查重點未涉及的存款業(yè)務，可依據業(yè)務情況按確定比例進行抽查。第十三條滾動檢查應與日常賬戶管理、反洗錢、銀企對賬、事后監(jiān)督等工作有機結合，并充分發(fā)揮網點在日常操作過程中對存款業(yè)務風險的監(jiān)控作用。第十四條檢查準備。每半年結束后，依據系統(tǒng)數據模型，對半年內對公存款單筆1000萬元（含）以上、異常更改賬戶、重點賬戶信息進行提取。檢查單位按機構將單位存款風險滾動檢查數據下發(fā)至支行。支行結合上一周期存款滾動檢查情況先行自查，填寫存款風險滾動檢查表（附件一）和存款滾動檢盤問題一覽表（附件二），連同自查報告一起上報分行會計運營部。第十五條檢查實施。檢查人員攜帶單位存款風險滾動檢查表進駐網點實施檢查，對檢查表中涉及賬戶逐一進行核查，做好檢查記錄，必需時復印有關資料作為檢查資料。檢查人員可通過以下方法進行檢查：（一）查閱會計資料。對會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料進行批閱，重點檢查開銷戶管理、印鑒管理、賬務核算、銀企對賬等環(huán)節(jié)。（二）查看錄音電話核實情況。調閱大額核實登記簿、錄音電話備份記錄，檢查大額轉款的核實情況，是否依照總分行制度要求進行核實，核實事項是否完整、合規(guī)。（三）現場檢查。實地檢查柜面操作、業(yè)務處理、內部掌控、內部管理等情況。（四）檢查中如發(fā)現有重點、特殊情況，應立刻上報分行會計運營部、合規(guī)審計部。（五）檢查人員應認真記錄工作底稿，發(fā)現問題應以確認書的方式要求被檢查機構書面確認。對于確認的問題，應逐筆填寫《存款滾動檢盤問題一覽表》。（六）檢查周期結束后，檢查單位應及時向被檢查單位下發(fā)檢查反饋看法，被檢查單位應依據檢查確認書樂觀打開整改工作，并將書面整改報告上報。檢查人員必需隨時關注整改進度，確認整改結果。（七）檢查人員應嚴格遵奉并服從“為客戶保密”要求，對檢查中形成的資料或文件，非法律許可，不得對外披露或供應；不再使用的資料或文件，應依照檔案管理的有關規(guī)定處理。第十六條存款風險滾動檢查表應依據業(yè)務情況隨時進行增補和更新，并按月上報分行會計運營部、合規(guī)審計部。第十七條后督人員在事后監(jiān)督過程中，對存款風險滾動檢查表中所提示的客戶、賬戶、交易應予以重點關注，發(fā)現問題及時通知相關網點進行整改。第五章滾動檢查的報告第十八條檢查單位完本錢周期的常規(guī)檢查，應及時將檢查情況形成書面報告及《存款滾動檢盤問題一覽表》，上報總行會計部的同時抄送分行合規(guī)審計部。第十九條合規(guī)審計部應依據本周期檢查情況和上個周期檢查發(fā)現問題的整改情況和成效，應于6月20日和12月20日前將檢查情況匯總后書面上報總行合規(guī)審計部，同時報告本地銀監(jiān)局，并抄送分行會計部。第二十條報告的緊要內容包含：（一）上個周期檢查發(fā)現問題的整改情況和成效；（二）本周期檢查情況概述；（三）檢查的機構數量；（四）檢查的存款總額，依照涉及賬戶檢查時點的存款余額統(tǒng)計；（五）檢查發(fā)現問題的筆數、金額及案例；（六）存在問題的原因剖析；（七）已經或擬采取的整改措施和責任追究情況。第二十一條合規(guī)審計部和會計運營部之間應及時溝通、反饋，對于發(fā)現的典型案例，應及時在全行范圍內進行風險提示。第二十二條檢查人員遇有重點情況應及時向本地監(jiān)管機構和上級主管機構報告,有犯罪嫌疑的，應移交司法機關處理。第六章滾動檢查的考核、問責第二十三條存款風險滾動式檢查實行問責制，對有下列行為的將追究相關人員責任。（一）未組織常規(guī)檢查或檢查流于形式。（二）對檢查中發(fā)現的問題隱瞞不報、姑息遷就。（三）供應虛假檢查報告，回避或掩蓋問題真相。（四）對檢查發(fā)現的問題拒不整改或整改不徹底。（五）擅自對外披露或供應檢查中形成的資料或文件。第七章附則第二十四條網點日常監(jiān)控的質量和效果，納入支行等級評價工作。第二十五條本方法分行會計運營部負責解釋、修訂，自下發(fā)之日起實施。附件1.存款風險滾動檢查表附件2.存款滾動檢盤問題一覽表篇2:高校優(yōu)秀青年老師科學研究資助基金實施細則南東高校優(yōu)秀青年老師科學研究資助基金實施細則第一章總則第一條為選拔和培養(yǎng)我校優(yōu)秀青年老師，促進新一代學術骨干和學科帶頭人的成長，有效激發(fā)其開展創(chuàng)新性研究的樂觀性和創(chuàng)造性，培養(yǎng)培養(yǎng)一批進入世界科技前沿的優(yōu)秀學術帶頭人，依照《南東高?！案咝；究蒲袠I(yè)務費專項資金”管理暫行方法》，特訂立本實施細則。第二章內容第二條本基金著力資助青年老師開展基礎研究和應用基礎研究，鼓舞其在國際科技前沿和國家需求的結合點上自由探究、勇于發(fā)現，以期加快新一代學術骨干和學科帶頭人的成長，不絕堅實我校的人才梯隊。第三章申請第三條申請條件在南東高校從事教學科研一線工作并取得同行公認的顯著成績、具有博士學位和老師系列高級職務、申報當年1月1日年齡不超出35周歲的老師，可申請“優(yōu)秀青年老師教學科研資助計劃”。第四條資助規(guī)模及資助經費“優(yōu)秀青年老師教學科研資助基金”資助每位入選者工科、醫(yī)科類科研經費每年5萬，理科科研經費每年3萬，文科、管理學科類科研經費每年2萬，用于支持教學和科研工作。經年度考核合格者，最長可連續(xù)資助3年。第四章實施與管理第五條申報程序申請者對照第三章申請條件,認真撰寫相應的基金申請書、按規(guī)定要求準備有關料子，報所在單位。所在單位對申報料子進行認真審核，并就料子內容的真實性、工作設想的可行性和基本條件保證等簽署看法、加蓋單位公章，在規(guī)定時間內報送人事處；對有數額限制的資助項目，各單位則需在公開選拔的基礎上按申報限額擇優(yōu)介紹。第六條審批程序本基金牽頭實施單位依據申報類別組織進行項目核定或項目評審；評審工作由以校學術委員會委員、校內外同行專家為緊要成員的評審組完成；評審結果報學校審批后發(fā)文公布。人事處進行立項審批，科研院、社科處在立項基礎上進行擇優(yōu)選擇予以項目經費的追加支持。第七條過程監(jiān)控申請項目獲立項資助后，項目負責人每年需認真填寫《南東高?；究蒲袠I(yè)務費資助項目年度進展報告》。所在院、系、所在檢查考核的基礎上，對《年度進展報告》實事求是地簽署看法，并于每年12月15日之前按規(guī)定報送學?；究蒲袠I(yè)務費管理辦公室（以下簡稱“管理辦公室”）。項目結束后，項目負責人應認真撰寫《南東高?；究蒲袠I(yè)務費資助計劃項目總結報告》，并由所在單位學術委員會審查、驗收并簽署看法，于每年12月31日前按規(guī)定報送管理辦公室。因客觀原因不能按計劃結題的項目，項目負責人應說明理由；在項目延期執(zhí)行期間，項目負責人不能申請新項目。第八條在研項目有下列情況之一者，學校將視情節(jié)予以緩撥資助經費、停止或撤銷項目處理。1）違反科學道德，弄虛作假；2）未開展實質性工作；3）未按要求填寫項目執(zhí)行進展情況；4）經費使用不合理或沒有按預算使用。第九條依據預算項目經費需當年使用完，十一月末項目經費若有結余，學校將結余經費集中收回。管理辦公室將依據結余情況，再行確定下一年度經費下撥額度。第十條本項基金由管理辦公室統(tǒng)一管理，人事處牽頭實施。第五章附則第十一條本細則未盡事宜參照校通知（20**）153號《南東高校高?；究蒲袠I(yè)務費專項資金管理暫行方法》以及人事處相關聯的管理方法執(zhí)行和實施。第十二條本細則自公布之日起執(zhí)行，由學?；究蒲袠I(yè)務費管理辦公室負責解釋。篇3:高校新進老師啟動基金實施細則南東高校新進老師啟動基金實施細則第一章總則第一條為支持我校新進老師自主進行科學研究，有效激發(fā)其開展創(chuàng)新性研究的樂觀性和創(chuàng)造性，培養(yǎng)培養(yǎng)一批進入世界科技前沿的優(yōu)秀學術帶頭人，依照《南東高?！案咝；究蒲袠I(yè)務費專項資金”管理暫行方法》，特訂立本實施細則。第二章內容第二條本基金含“新進老師科研啟動項目”，著力資助青年老師開展基礎研究和應用基礎研究，鼓舞其在國際科技前沿和國家需求的結合點上自由探究、勇于發(fā)現，以期加快新一代學術骨干和學科帶頭人的成長，不絕堅實我校的人才梯隊。第三章申請第三條申請條件新引進的具有博士學位或副高以上職務的老師可申請“新進老師科研啟動項目”。第四條資助規(guī)模及資助經費“新進老師科研啟動項目”的資助規(guī)模，依據當年新進人員中具有博士學位或副高以上職務老師的數量確定；資助經費則依據申請者所聘崗位【講師、副教授（副研究員）、教授（研究員）】核定為25萬，個別特別優(yōu)秀的海外人才最高可資助至50萬；新進老師自到校報到1年內可以申請本基金，逾期將不予受理；資助周期原則上為兩年，發(fā)放方式依據新進老師的聘用方式商定。第四章實施與管理第五條申報程序申請者對照第三章申請條件,認真撰寫相應的基金申請書、按規(guī)定要求準備有關料子，報所在單位。所在單位對申報料子進行認真審核，并就料子內容的真實性、工作設想的可行性和基本條件保證等簽署看法、加蓋單位公章，在規(guī)定時間內報送人事處；對有數額限制的資助項目，各單位則需在公開選拔的基礎上按申報限額擇優(yōu)介紹。第六條審批程序本基金牽頭實施單位依據申報類別組織進行項目核定或項目評審；評審工作由以校學術委員會委員、校內外同行專家為緊要成員的評審組完成；評審結果報學校審批后發(fā)文公布。第七條過程監(jiān)控申請項目獲立項資助后，項目負責人每年需認真填寫《南東高?；究蒲袠I(yè)務費資助項目年度進展報告》。所在院、系、所在檢查考核的基礎上，對《年度進展報告》實事求是地簽署看法，并于每年12月15日之前按規(guī)定報送學?；究蒲袠I(yè)務費管理辦公室（以下簡稱“管理辦公室”）。項目結束后，項目負責人應認真撰寫《南東高?；究蒲袠I(yè)務費資助計劃項目總結報告》，并由所在單位學術委員會審查、驗收并簽署看法，于每年12月31日前按規(guī)定報送管理辦公室。因客觀原因不能按計劃結題的項目，項目負責人應說明理由；在項目延期執(zhí)行期間，項目負責人不能申請新項目。第八條在研項目有下列情況