某投資集團(tuán)投資管理制度

第第頁(yè)某投資集團(tuán)投資管理制度某投資集團(tuán)投資管理制度一、總則第一條依照建立現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，為保證股東利益，促進(jìn)企業(yè)投資決策的科學(xué)化和民主化，依據(jù)《中國(guó)**投資集團(tuán)有限公司章程》訂立本制度。第二條投資管理旨在通過(guò)規(guī)范企業(yè)的投資行為，建立有效的投資風(fēng)險(xiǎn)管束機(jī)制，強(qiáng)化對(duì)投資活動(dòng)的監(jiān)管，將投資決策建立在科學(xué)的可行性研究基礎(chǔ)之上，努力實(shí)現(xiàn)投資結(jié)構(gòu)最優(yōu)化和效益最佳化。第三條投資管理是指中國(guó)**投資集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)中國(guó)**）對(duì)本部及所屬全資、控股、參股企業(yè)的投資行為從立項(xiàng)、論證、實(shí)施到回收投資整個(gè)過(guò)程實(shí)施的管理。第四條投資管理遵奉并服從保護(hù)全部權(quán)，放開(kāi)經(jīng)營(yíng)權(quán)的基本方針，并堅(jiān)持管理和服務(wù)相結(jié)合的原則，最大限度地促進(jìn)企業(yè)投資行為健康發(fā)展。第五條建立和完善投資項(xiàng)目的產(chǎn)權(quán)代表責(zé)任制度，是投資管理的緊要形式，論證、審議、監(jiān)控是投資管理的緊要內(nèi)容。第六條中國(guó)**設(shè)投資決策委員會(huì)，投資決策委員會(huì)是中國(guó)**的特別設(shè)機(jī)構(gòu)，其構(gòu)成人員由公司董事會(huì)聘任，投資決策委員會(huì)在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)有權(quán)最終決議或否定公司投資。第七條中國(guó)**設(shè)投資管理部，投資管理部是中國(guó)**實(shí)施投資管理的職能部門(mén)，其緊要職責(zé)是：參加訂立中國(guó)**中長(zhǎng)期資產(chǎn)發(fā)展規(guī)劃和年度投資計(jì)劃；負(fù)責(zé)中國(guó)**本部投資項(xiàng)目的策劃、論證、實(shí)施與監(jiān)管；負(fù)責(zé)所屬企業(yè)投資項(xiàng)目的審查、登記和監(jiān)控。二、投資第八條投資是指企業(yè)通過(guò)運(yùn)用企業(yè)自有資產(chǎn)收益、企業(yè)自有資金、銀行借貸以及其他渠道融資而取得經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)、投入新項(xiàng)目或擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，謀求經(jīng)濟(jì)效益的經(jīng)營(yíng)行為。投資的方式包含：（1）直接或間接投資（2）資金或?qū)嵨锿顿Y；（3）資源性投資及無(wú)形資產(chǎn)投資。第九條中國(guó)**及所屬企業(yè)應(yīng)訂立本企業(yè)資產(chǎn)發(fā)展中長(zhǎng)期規(guī)劃和年度投資計(jì)劃，所屬企業(yè)的年度投資計(jì)劃要經(jīng)法定程序集體討論、科學(xué)決策，并報(bào)中國(guó)**投資管理部登記備案。第十條投資應(yīng)堅(jiān)持以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以效益為中心，以高新技術(shù)和集約化經(jīng)營(yíng)為手段，以企業(yè)品牌為標(biāo)志，漸漸形成主業(yè)突出、行業(yè)特點(diǎn)鮮明、多元化發(fā)展的資產(chǎn)體系。第十一條投資必需經(jīng)過(guò)可行性論證，內(nèi)容包含國(guó)家資產(chǎn)政策分析、行業(yè)發(fā)展情形分析、市場(chǎng)分析、效益分析、技術(shù)與管理分析、法律分析、風(fēng)險(xiǎn)分析及其它方面的分析。公司本部投資可行性論證緊要由中國(guó)**投資管理部負(fù)責(zé)，下屬公司投資可行性論證緊要由項(xiàng)目投資單位組織進(jìn)行?？尚行哉撟C力求全面、真實(shí)、準(zhǔn)確及可靠。第十二條投資必需符合國(guó)家、地區(qū)資產(chǎn)政策，以及中國(guó)**中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃。第十三條中國(guó)**所屬企業(yè)，對(duì)外投資總量必需與其資產(chǎn)總量相適應(yīng)，累計(jì)總規(guī)模不得超出其凈資產(chǎn)的50%。同時(shí)，為防止企業(yè)資產(chǎn)過(guò)度分散、管理鏈條過(guò)長(zhǎng)，應(yīng)嚴(yán)格掌控下屬公司的對(duì)外投資。第十四條中國(guó)**漸漸建立和完善投資信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，向所屬企業(yè)定期供應(yīng)國(guó)家政策動(dòng)向、市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、項(xiàng)目合作等信息資料。有條件的所屬企業(yè)應(yīng)建立自身的投資信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。三、審批第十五條中國(guó)**的投資管理實(shí)行審批制和備案制相結(jié)合的方式。實(shí)行審批制的投資項(xiàng)目包含：1.年度投資計(jì)劃以外的的項(xiàng)目；2.全資子公司投資額度在200萬(wàn)元（含200萬(wàn)元）以上的項(xiàng)目；3.全資子公司的全部境外投資項(xiàng)目（包含做事機(jī)構(gòu)）；4.中國(guó)**本部直接投資的項(xiàng)目。其它投資項(xiàng)目一律實(shí)行備案制。第十六條投資項(xiàng)目審批采取部門(mén)初審、中國(guó)**投資決策委員會(huì)或公司董事會(huì)審定、總裁簽署看法后執(zhí)行。第十七條投資審批原則：1、符合國(guó)家、地區(qū)資產(chǎn)政策以及中國(guó)**的長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃2、經(jīng)濟(jì)效益.良好；3、資金、技術(shù)、人才、原材料子有保證；4、法律手續(xù)完善；5、上報(bào)資料齊全、真實(shí)、可靠；6、與企業(yè)投資本領(lǐng)相適應(yīng)。第十八條按本規(guī)定必需上報(bào)審批的項(xiàng)目，由投資單位在未簽訂任何具有法律效力的合同、協(xié)議及未進(jìn)行任何實(shí)際投資之前，備齊以下資料，上報(bào)中國(guó)**投資管理部：1、項(xiàng)目投資申請(qǐng)報(bào)告或建議書(shū)；2、投資企業(yè)對(duì)投資項(xiàng)目的投資決議或決議；3、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告；4、有關(guān)合同、（協(xié)議）草案；5、資金來(lái)源及投資企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債情況；6、有關(guān)合作單位的資信情況；7、政府的有關(guān)許可文件；8、項(xiàng)目執(zhí)行人的資格及本領(lǐng)等。申請(qǐng)報(bào)告中屬股份有限公司和有限責(zé)任公司的，由中國(guó)**派出的代表簽字并蓋章；其它企業(yè)由法定代表人簽字蓋章。第十九條依照投資項(xiàng)目下管一級(jí)的原則，中國(guó)**只受理所屬一級(jí)全資子公司的投資申報(bào)，其它企業(yè)的投資項(xiàng)目依照隸屬關(guān)系，分級(jí)管理。第二十條中國(guó)**投資管理部在收到項(xiàng)目報(bào)批的全部資料后，應(yīng)組織有關(guān)部門(mén)對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行初審，并提出初審看法。對(duì)初審予以否定的項(xiàng)目，在征求公司主管領(lǐng)導(dǎo)同意后，由投資管理部將初審看法書(shū)面返回申報(bào)單位。申報(bào)單位對(duì)初審看法有異議的，可申請(qǐng)復(fù)查一次。第二十一條經(jīng)初審認(rèn)為基本可行的項(xiàng)目，在征求主管領(lǐng)導(dǎo)看法后，由投資管理部會(huì)商有關(guān)部門(mén)提出召集投資決策委員會(huì)成員召開(kāi)投資審議會(huì)的建議。第二十二條投資審議會(huì)的內(nèi)容是：查詢項(xiàng)目基本情況，比較選擇不同的投資方案；對(duì)項(xiàng)目的疑點(diǎn)、隱患提出質(zhì)詢；評(píng)價(jià)項(xiàng)目執(zhí)行人的資格及本領(lǐng)等；提出項(xiàng)目最終決策、建議等。第二十三條總裁依據(jù)投資審議會(huì)對(duì)項(xiàng)目所作出的決議，簽署審批看法。第二十四條投資管理部依據(jù)總裁的審批看法，下達(dá)書(shū)面批復(fù)文件。一般情況下，在收到投資單位的上報(bào)申請(qǐng)后，應(yīng)在十五個(gè)工作日以內(nèi)完成項(xiàng)目的審查與批復(fù)。第二十五條凡屬于備案的項(xiàng)目，由投資單位在項(xiàng)目實(shí)施后十五天內(nèi)向中國(guó)**提交備案料子，包含可行性分析報(bào)告、合同、章程等。四、監(jiān)控第二十六條企業(yè)投資實(shí)行投資、經(jīng)營(yíng)和監(jiān)管相結(jié)合的原則。投資單位對(duì)投資項(xiàng)目應(yīng)實(shí)行專(zhuān)人專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)管，做到責(zé)權(quán)利相對(duì)稱(chēng)，確保項(xiàng)目按計(jì)劃順利實(shí)施。第二十七條投資單位在項(xiàng)目正式立項(xiàng)并確定項(xiàng)目執(zhí)行人后，應(yīng)再確定一名項(xiàng)目監(jiān)督人，并由項(xiàng)目執(zhí)行人、監(jiān)督人與企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)簽定項(xiàng)目責(zé)任合同書(shū)，項(xiàng)目執(zhí)行人負(fù)直接責(zé)任，監(jiān)督人負(fù)連帶責(zé)任。第二十八條項(xiàng)目監(jiān)督人可由企業(yè)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)成員，經(jīng)營(yíng)班子成員或投資管理部的人員擔(dān)負(fù)。項(xiàng)目監(jiān)督人的緊要職責(zé)是：對(duì)項(xiàng)目全過(guò)程實(shí)行跟蹤監(jiān)管；督促項(xiàng)目執(zhí)行人加強(qiáng)項(xiàng)目運(yùn)作管理和資金財(cái)務(wù)管理；及時(shí)發(fā)現(xiàn)和匯報(bào)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中顯現(xiàn)的問(wèn)題，并提出解決的方法和建議。第二十九條項(xiàng)目執(zhí)行人應(yīng)定期將項(xiàng)目進(jìn)展情況向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)或管理部門(mén)作出書(shū)面匯報(bào)。并接受財(cái)務(wù)收支等方面的審計(jì)。第三十條中國(guó)**投資管理部對(duì)所屬企業(yè)的重點(diǎn)投資項(xiàng)目投資進(jìn)行跟蹤檢查，幫忙解決各種實(shí)際問(wèn)題，協(xié)調(diào)各方面的關(guān)系。五、責(zé)任第三十一條中國(guó)**派出的產(chǎn)權(quán)代表應(yīng)依照中國(guó)**的審批看法，對(duì)投資項(xiàng)目決策表明態(tài)度，不得個(gè)人自行表明態(tài)度。對(duì)投資項(xiàng)目存在問(wèn)題有心隱瞞不報(bào)的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，中國(guó)**將追究該產(chǎn)權(quán)代表的行政責(zé)任，造成重點(diǎn)損失的，要追究法律責(zé)任。第三十二條對(duì)投資項(xiàng)目因管理不善或用人欠妥致使企業(yè)資產(chǎn)流失、企業(yè)嚴(yán)重虧損或造成其它嚴(yán)重后果的，要追究有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人責(zé)任；對(duì)投資項(xiàng)目因決策失誤或?qū)彶?、把關(guān)不嚴(yán)，造成經(jīng)濟(jì)損失的，也應(yīng)追究相應(yīng)的責(zé)任。第三十三條對(duì)投資項(xiàng)目的主管領(lǐng)導(dǎo)、執(zhí)行人、監(jiān)督人或其它工作人員違反本規(guī)定、玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊造成嚴(yán)重?fù)p失的要追究責(zé)任人的行政及法律責(zé)任。中國(guó)**每年至少進(jìn)行一次投資項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)察工作。第三十四條中國(guó)**把所屬企業(yè)貫徹執(zhí)行本方法的情況作為對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)人及產(chǎn)權(quán)代表年度考核內(nèi)容之一、六、其它第三十五條本制度適用于中國(guó)**本部及全資子公司，其它企業(yè)可參照?qǐng)?zhí)行。第三十六條本制度由中國(guó)**投資管理部負(fù)責(zé)解釋。第三十七條本制度由公司董事會(huì)審議通過(guò)、董事長(zhǎng)簽署后生效，自下發(fā)之日起執(zhí)行。篇2:投資公司內(nèi)部審計(jì)管理制度中國(guó)**投資集團(tuán)有限公司內(nèi)部審計(jì)管理制度一、總則第一條為了加強(qiáng)公司內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，使審計(jì)工作制度化、規(guī)范化，依據(jù)國(guó)家有關(guān)審計(jì)工作的法律、法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，特訂立本制度。二、審計(jì)機(jī)構(gòu)和人員第二條內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)：中國(guó)**投資集團(tuán)有限公司審計(jì)監(jiān)察部。公司將依據(jù)發(fā)展規(guī)劃，漸漸形成多層次、多功能的審計(jì)監(jiān)督體系。第三條內(nèi)審人員應(yīng)具有確定的政治素養(yǎng)、具備相應(yīng)的審計(jì)專(zhuān)業(yè)職稱(chēng)、專(zhuān)業(yè)知識(shí)和審計(jì)經(jīng)驗(yàn)。第四條內(nèi)審人員必需依法審計(jì)、忠于職守、堅(jiān)持原則、客觀公正、廉潔奉公，不濫用職權(quán)、徇私舞弊、玩忽職守。公司應(yīng)對(duì)審計(jì)人員工作進(jìn)行嘉獎(jiǎng)和懲罰。第五條內(nèi)審人員按審計(jì)程序開(kāi)展工作，對(duì)審計(jì)事項(xiàng)應(yīng)予保密，未經(jīng)批準(zhǔn)不得公開(kāi)。第六條內(nèi)審人員依法行使職權(quán)，受法律保護(hù)，任何部門(mén)、個(gè)人不得阻礙和打擊報(bào)仇。三、審計(jì)對(duì)象、范圍和依據(jù)第七條內(nèi)部審計(jì)的對(duì)象：1.公司本部有關(guān)部門(mén)；2.公司全資子公司、分公司及控股公司；3.公司參股企業(yè)的派駐人員；4.公司總裁認(rèn)為需要檢查的其他事項(xiàng)。第八條內(nèi)部審計(jì)范圍：1.與財(cái)務(wù)收支有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)；2.財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況；3.公司資產(chǎn)的使用、管理及保值增值情況；4.基建工程預(yù)、決算的真實(shí)合法性；5.國(guó)家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)執(zhí)行情況；6.公司及下屬企業(yè)緊要領(lǐng)導(dǎo)離任的經(jīng)濟(jì)責(zé)任；7.搭配國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)和會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司的審計(jì)；8.其他與經(jīng)營(yíng)有關(guān)的事項(xiàng)。第九條內(nèi)部審計(jì)依據(jù)：1.國(guó)家法律、法規(guī)、政策；2.公司規(guī)章制度；3.公司經(jīng)營(yíng)方針、計(jì)劃、目標(biāo)；4.其他有關(guān)規(guī)定。四、審計(jì)種類(lèi)和方式第十條公司內(nèi)部審計(jì)包含：1.財(cái)務(wù)收支審計(jì)。對(duì)被審單位財(cái)務(wù)收入的合法性、真實(shí)性進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.專(zhuān)案審計(jì)。對(duì)被審單位及人員違紀(jì)經(jīng)濟(jì)問(wèn)題進(jìn)行審計(jì)。3.專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)。包含：（1）效益審計(jì)。在財(cái)務(wù)收支審計(jì)基礎(chǔ)上，對(duì)其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)效益性、合理性進(jìn)行審計(jì)。（2）任期審計(jì)。對(duì)被審單位負(fù)責(zé)人在任職期間履行職責(zé)、廉潔奉公情況進(jìn)行審計(jì)。（3）審計(jì)調(diào)查。對(duì)公司普遍存在的問(wèn)題進(jìn)行專(zhuān)題調(diào)查。第十一條公司內(nèi)部審計(jì)方式有：1.報(bào)送（送達(dá)）審計(jì)。被審單位接到審計(jì)通知書(shū)，在指定時(shí)間將有關(guān)料子送審計(jì)機(jī)構(gòu)，接受審計(jì)檢查。2.就地審計(jì)。審計(jì)人員到被審單位進(jìn)行審計(jì)。五、內(nèi)部審計(jì)的緊要職權(quán)第十二條內(nèi)部審計(jì)行使下列職權(quán)：1.召開(kāi)本公司、下屬企業(yè)有關(guān)審計(jì)工作會(huì)議；2.參加重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)決策的可行性論證或可行性報(bào)告事前審計(jì)；3.要求被審單位及時(shí)供應(yīng)與審計(jì)有關(guān)的文件資料；4.按審計(jì)計(jì)劃對(duì)被審計(jì)單位實(shí)施審計(jì)；5.對(duì)有關(guān)事項(xiàng)調(diào)查，有權(quán)要求有關(guān)單位和個(gè)人供應(yīng)證明料子；6.提出改進(jìn)管理、提高效益的建議；7.對(duì)違反財(cái)經(jīng)法規(guī)行為提出矯正看法；8.對(duì)嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)法規(guī)、造成嚴(yán)重?fù)p失揮霍的人員，提出追究責(zé)任的建議；9.對(duì)審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)的重點(diǎn)問(wèn)題及時(shí)向總裁、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告；10.對(duì)阻礙破壞審計(jì)工作及拒絕供應(yīng)資料的，有權(quán)向總裁提出建議，采取必需措施，追究有關(guān)人員責(zé)任；11.參加訂立、修訂有關(guān)規(guī)章制度。六、內(nèi)部審計(jì)工作程序第十三條內(nèi)部審計(jì)工作程序：1.訂立公司審計(jì)計(jì)劃和工作方案，經(jīng)公司總裁批準(zhǔn)組織實(shí)施。2.書(shū)面通知被審計(jì)單位，說(shuō)明審計(jì)內(nèi)容、方式、時(shí)間。3.實(shí)施審計(jì)。4.編制審計(jì)報(bào)告。5.下達(dá)審查處理決議。6.復(fù)審。被審單位、個(gè)人在接到審查處理決議15天內(nèi)，向公司提出書(shū)面復(fù)審申請(qǐng)，經(jīng)公司總裁批準(zhǔn)，組織復(fù)議。7.進(jìn)行后續(xù)審計(jì)。第十四條審計(jì)程序過(guò)程注意事項(xiàng)：1.審計(jì)前，應(yīng)向被審計(jì)單位出示由公司總裁簽章的審計(jì)通知書(shū)及授權(quán)審計(jì)通知書(shū)；2.審計(jì)處理決議由公司總裁批準(zhǔn)下達(dá)；3.復(fù)議期間，原審計(jì)結(jié)論和決議必需照常執(zhí)行；4.重點(diǎn)事項(xiàng)審計(jì)報(bào)告報(bào)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)備案；5.審計(jì)過(guò)程中若發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，可隨時(shí)向公司報(bào)告，及時(shí)制止問(wèn)題的連續(xù)與擴(kuò)大。七、審計(jì)檔案制度第十五條審計(jì)部門(mén)建立、健全審計(jì)檔案管理制度。第十六條審計(jì)檔案管理范圍：1.審計(jì)通知書(shū)和審計(jì)方案；2.審計(jì)報(bào)告及其附件；3.審計(jì)記錄、審計(jì)工作底稿和審計(jì)證據(jù)；4.反映被審單位和個(gè)人業(yè)務(wù)活動(dòng)的書(shū)面文件；5.公司總裁對(duì)審計(jì)事項(xiàng)或?qū)徲?jì)報(bào)告的指示、批復(fù)和看法；6.審計(jì)處理決議以及執(zhí)行情況報(bào)告；7.申訴、申請(qǐng)復(fù)審報(bào)告；8.復(fù)審和后續(xù)審計(jì)的資料；9.其他應(yīng)保管的資料。第十七條審計(jì)檔案管理參考公司檔案管理、保密管理等方法執(zhí)行。八、嘉獎(jiǎng)與懲罰第十八條對(duì)被審計(jì)單位、人員的遵紀(jì)守法、效益顯著行為，審計(jì)人員應(yīng)向公司總裁提出各類(lèi)嘉獎(jiǎng)建議。第十九條審計(jì)人員對(duì)有下列行為的單位和個(gè)人，依據(jù)情節(jié)輕重，向公司總裁提出各類(lèi)懲罰建議：1.拒絕供應(yīng)有關(guān)文件、憑證、帳表、資料和證明料子的；2.阻礙審計(jì)人員行使職權(quán)，抗拒、破壞監(jiān)督檢查的；3.弄虛作假、隱瞞事實(shí)真相的；4.拒不執(zhí)行審計(jì)結(jié)論和決議的；5.打擊報(bào)仇審計(jì)人員或舉報(bào)人的。第二十條對(duì)有下列行為的審計(jì)人員，依據(jù)情節(jié)輕重予以各類(lèi)懲罰：1.利用職權(quán)謀取私利的；2.弄虛作假、徇私舞弊的；3.玩忽職守，給公司造成重點(diǎn)損失的；4.泄露公司秘密的。第二十一條對(duì)審計(jì)過(guò)程的以上行為，構(gòu)成犯罪的，提請(qǐng)司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。九、附則第二十二條本制度由中國(guó)**審計(jì)監(jiān)察部負(fù)責(zé)解釋。第二十三條本制度由中國(guó)**總裁辦公會(huì)決議修改與增補(bǔ)。第二十三條本制度自公司總裁辦公會(huì)通過(guò)，總裁簽發(fā)之日起正式生效、實(shí)施。篇3:集團(tuán)公司投資管理制度集團(tuán)公司投資管理制度第一章總則第一條為了規(guī)范**公司投資管理，合理配置資源，提高決策水平，有效降低投資風(fēng)險(xiǎn)，特訂立本制度。第二條依照“二級(jí)母子公司組織架構(gòu)”發(fā)展戰(zhàn)略取向，**公司作為集團(tuán)公司的母公司將成為集團(tuán)的投資中心。第三條投資實(shí)在分為內(nèi)部投資和對(duì)外投資。內(nèi)部投資是指新建工程（項(xiàng)目）投資、購(gòu)置固定資產(chǎn)投資、技改投資、集體福利投資（如：職工浴室、餐廳等）、職工文化設(shè)施投資等。對(duì)外投資是指以資產(chǎn)或現(xiàn)金與其他企業(yè)（包含境外企業(yè)）合資、合作、聯(lián)營(yíng)的投資以及購(gòu)入股票、債券等的投資。第四條集團(tuán)公司各項(xiàng)投資全部納入規(guī)范化、制度化管理，即每項(xiàng)投資從立項(xiàng)、可行性研究、市場(chǎng)考查資料調(diào)研、最終投資項(xiàng)目確實(shí)立和實(shí)施，均落實(shí)到人、責(zé)任到人，建立相應(yīng)的項(xiàng)目責(zé)任制，嚴(yán)格選派項(xiàng)目責(zé)任人，并明確其權(quán)利，實(shí)行跟蹤引導(dǎo)、監(jiān)督和考核。第五條集團(tuán)公司投資管理的實(shí)在業(yè)務(wù)部門(mén)是戰(zhàn)略發(fā)展部，并由財(cái)務(wù)部、審計(jì)部協(xié)調(diào)搭配，必需時(shí)應(yīng)征詢集團(tuán)內(nèi)外專(zhuān)家的看法。戰(zhàn)略發(fā)展部負(fù)責(zé)對(duì)內(nèi)部和外部投資的可行性研究論證，并提出初審看法。第六條本制度適用于集團(tuán)公司本部及其控股或相對(duì)控股的股份有限公司和有限責(zé)任公司。第二章投資管理權(quán)限第七條集團(tuán)公司本部的內(nèi)部單項(xiàng)投資額在100萬(wàn)元以下的，由總裁主持召開(kāi)辦公會(huì)議研究決議；單項(xiàng)投資額在100萬(wàn)元以上的及全部對(duì)外投資，均由集團(tuán)公司董事會(huì)作出決議。第八條股份有限公司的內(nèi)部單項(xiàng)投資額在50萬(wàn)元以下的，可由董事會(huì)或董事會(huì)授權(quán)董事長(zhǎng)作出決議，并在實(shí)施前報(bào)集團(tuán)公司備案；單項(xiàng)投資額在50萬(wàn)元以上的內(nèi)部投資及全部對(duì)外投資均須先報(bào)集團(tuán)公司審核，依據(jù)批復(fù)看法，由集團(tuán)公司派往該公司的董事或股權(quán)代表在董事會(huì)或股東大會(huì)上表決確定。第九條有限責(zé)任公司的內(nèi)部單項(xiàng)投資額在5萬(wàn)元以下的，由董事會(huì)（或執(zhí)行董事）或授權(quán)總經(jīng)理決議，并在實(shí)施前報(bào)集團(tuán)公司備案；單項(xiàng)投資額在5萬(wàn)元以上的內(nèi)部投資及全部對(duì)外投資均須先報(bào)集團(tuán)公司審核，依據(jù)批復(fù)看法，由集團(tuán)公司派往該公司的董事（執(zhí)行董事）或股權(quán)代表在董事會(huì)或股東大會(huì)上表決確定。第十條單項(xiàng)固定資產(chǎn)處理的權(quán)限與上述單項(xiàng)投資管理權(quán)限相同。第十一條各公司的投資項(xiàng)目應(yīng)本著“一次規(guī)劃，分期實(shí)施”的原則進(jìn)行，任何單位和個(gè)人不得將一個(gè)完整的項(xiàng)目以分拆或其他變相方式上報(bào)。第四章投資活動(dòng)報(bào)批程序第十二條各公司每年年初應(yīng)訂立當(dāng)年投資計(jì)劃，計(jì)劃力求客觀、全面、完整，集中上報(bào)集團(tuán)公司審核。新增投資項(xiàng)目實(shí)行“一事一辦”的原則，另行單獨(dú)上報(bào)集團(tuán)公司審核。第十三條集團(tuán)公司本部單獨(dú)投資額在總裁權(quán)限范圍內(nèi)的，由總裁主持召開(kāi)辦公會(huì)議研究決議，并付諸實(shí)施；需報(bào)請(qǐng)董事會(huì)研究決議的，先由總裁組織有關(guān)人員擬定投資方案，提交董事會(huì)，待董事會(huì)研究后形成決議，由總裁組織實(shí)施。第十四條股份有限公司投資活動(dòng)報(bào)批程序：（一）總經(jīng)理作出投資立項(xiàng)看法；（二）由總經(jīng)理組織有關(guān)人員擬定投資方案或可行性研究報(bào)告；（三）依照投資管理權(quán)限，不需上報(bào)集團(tuán)公司審核的，提交董事會(huì)或董事長(zhǎng)決議，實(shí)在實(shí)施前報(bào)集團(tuán)公司備案；（四）依照投資管理權(quán)限，需上報(bào)審核的，應(yīng)報(bào)集團(tuán)公司主管業(yè)務(wù)部門(mén)審核；（五）公司依據(jù)批復(fù)看法，提交董事會(huì)（或董事會(huì)投資審議委員會(huì)）或股東大會(huì)審議作出最終決議；（六）總經(jīng)理組織實(shí)施。第十五條有限責(zé)任公司投資活動(dòng)報(bào)批程序：（一）總經(jīng)理作出投資立項(xiàng)看法；（二）由總經(jīng)理組織有關(guān)人員擬定投資方案或可行性研究報(bào)告；（三）依照投資管理權(quán)限，不需上報(bào)集團(tuán)公司審核的，提交董事會(huì)（或執(zhí)行董事）或授權(quán)總經(jīng)理主持召開(kāi)辦公會(huì)議研究決議，實(shí)在實(shí)施前報(bào)集團(tuán)公司備案；（四）依照投資管理權(quán)限，需上報(bào)審核的，應(yīng)報(bào)集團(tuán)公司主管業(yè)務(wù)部門(mén)審核；（五）公司依據(jù)批復(fù)看法，提交董事會(huì)或執(zhí)行董事作出最終決議；（六）總經(jīng)理組織實(shí)施。第十六條集團(tuán)公司業(yè)務(wù)審核程序：（一）屬于新建、技改項(xiàng)目，先報(bào)戰(zhàn)略發(fā)展部，戰(zhàn)略發(fā)展部對(duì)項(xiàng)目的工藝、技術(shù)、市場(chǎng)等進(jìn)行可行性論證后提出初審看法，轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部；（二）財(cái)務(wù)部依據(jù)集團(tuán)整體投資實(shí)力及必需性等提出是否投資的看法；（三）報(bào)請(qǐng)總裁辦公會(huì)議研究決議；（四）批復(fù)。第十七條投資活動(dòng)的上報(bào)與審批均以書(shū)面形式進(jìn)行，如遇特大自然禍害等緊急情況時(shí)，可采取快捷多樣的便利報(bào)批方式，但在事后應(yīng)補(bǔ)足相關(guān)手續(xù)。第十八條投資項(xiàng)目實(shí)施，其實(shí)際投資額原則上不得突破原審批預(yù)算，如因特殊情況超預(yù)算5%以上的，需上報(bào)集團(tuán)公司另行審批。第四章申報(bào)料子內(nèi)容第十九條各公司上報(bào)審批的新建、技改項(xiàng)目均需附有可行性研究報(bào)告。第二十條新建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告應(yīng)包含以下內(nèi)容：（一）市場(chǎng)分析和猜測(cè)；（二）設(shè)計(jì)方案及生產(chǎn)規(guī)模；（三）工藝技術(shù)方案；（四）原材料子、輔佑襄助料子供應(yīng)；（五）建設(shè)條件及建設(shè)場(chǎng)合方案；（六）公用工程、輔佑襄助設(shè)施、節(jié)能及環(huán)保；（七）安全衛(wèi)生、消防及勞動(dòng)定員；（八）項(xiàng)目實(shí)施規(guī)劃；（九）投資估算和資金籌措；（十）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；（十一）經(jīng)濟(jì)效益分析。第二十一條技改項(xiàng)目可行性研究報(bào)告應(yīng)包含以下內(nèi)容：（一）近況和改造的必需性；（二）調(diào)研情況；（三）工程方案比選、設(shè)備選型及所選設(shè)備的各項(xiàng)技術(shù)性能參數(shù)；（四）工程方案和工藝布置流程圖；（五）總投資預(yù)算和預(yù)算明細(xì)表；（六）投資前后生產(chǎn)本錢(qián)計(jì)算比較；（七）投資前后產(chǎn)量、質(zhì)量比較；（八）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；（九）投資回收期；（十）經(jīng)