商業(yè)保險公司績效評價指標體

商業(yè)保險公司績效評價指標體系考核方面具體指標分值導向類型指標定義/計算公式數(shù)據(jù)來源評價方法備注服務社會民生情況5正向定量1、社會保障類保險保費收入增速：（當年社會保障類保險保費收入-上年社會保障類保險保費收入）/上年社會保障類保險保費收入×100%2、境內(nèi)健康風險再保險分保費收入增速：（當年健康風險再保險境內(nèi)分保費收入-上年健康風險再保險境內(nèi)分保費收入）/上年健康風險再保險境內(nèi)分保費收入×100%業(yè)務數(shù)據(jù)、財務數(shù)據(jù)基準對標1、當年社會保障類保險保費收入、境內(nèi)健康風險再保險分保費收入與上年持平時，對應基準對標的標準系數(shù)為0.6，在此基礎(chǔ)上，將增速與業(yè)務浮動系數(shù)掛鉤計算本項指標得分，如果當年浮動系數(shù)為0.05，則增速每增減1%指標得分線性加減0.05，最高5分，最低0分。業(yè)務浮動系數(shù)綜合考慮行業(yè)年度經(jīng)營發(fā)展情況，按年在00505之間取值。例如，社會保障類保險保費收入增速為35%，當年業(yè)務浮動系數(shù)為005，則單項指標得分為5*0635*0053175。2、財產(chǎn)保險公司、人身保險公司考核社會保障類保險保費收入增速，具體包括責任保險、人壽保險、養(yǎng)老年金保險、意外傷害保險、醫(yī)療保險、疾病保險、失能收入損失保險、護理保險、醫(yī)療意外保險。再保險公司考核境內(nèi)健康風險再保險分保費收入增速，具體包括健康險再保險、意外傷害險再保險。保險集團（控股）公司先按控股子公司相關(guān)業(yè)務合計數(shù)分別計算保費收入和分保費收入單項指標得分，再按兩項業(yè)務各自得分及對應子公司平均凈資產(chǎn)權(quán)重綜合計算本項指標績效評價得分。保險集團（控股）公司控股的財產(chǎn)保險、人身保險及再保險以外的子公司，以及階段性持股子公司，不評價本項指標。服務“三農(nóng)”情況5正向定量1、農(nóng)業(yè)保險保費收入增速：（當年農(nóng)業(yè)保險保費收入-上年農(nóng)業(yè)保險保費收入）/上年農(nóng)業(yè)保險保費收入×100%2、農(nóng)業(yè)再保險分保費收入增速：（當年農(nóng)業(yè)再保險分保費收入-上年農(nóng)業(yè)再保險分保費收入）/上年農(nóng)業(yè)再保險分保費收入×100%業(yè)務數(shù)據(jù)、財務數(shù)據(jù)基準對標1、當年農(nóng)業(yè)（再）保險（分）保費收入與上年持平時，對應基準對標的標準系數(shù)為0.6，在此基礎(chǔ)上，將增速與業(yè)務浮動系數(shù)掛鉤計算本項指標得分，如果當年浮動系數(shù)為0.05，則增速每增減1%指標得分線性加減0.05，最高5分，最低0分。業(yè)務，按年在00505之間取值。2、財產(chǎn)保險公司考核財產(chǎn)險類農(nóng)業(yè)保險保費收入增速，人身保險公司考核人身險類涉農(nóng)保險保費收入增速，再保險公司考核農(nóng)業(yè)再保險分保費收入增速。保險集團（控股）公司先按控股子公司相關(guān)業(yè)務合計數(shù)分別計算保費收入和分保費收入單項指標得分，再按兩項業(yè)務各自得分及對應子公司平均凈資產(chǎn)權(quán)重綜合計算本項指標績效評價得分。保險集團（控股）公司控股的財產(chǎn)保險、人身保險及再保險以外的子公司，以及階段性持股子公司，不評價本項指標。3、農(nóng)業(yè)保險統(tǒng)計口徑執(zhí)行原保監(jiān)會《農(nóng)業(yè)保險統(tǒng)計制度》（〔2007〕111號）、《新增農(nóng)業(yè)保險和財產(chǎn)保險投資型保險統(tǒng)計指標》（保監(jiān)發(fā)〔2016〕43號），未來如監(jiān)管部門調(diào)整統(tǒng)計口徑，從其規(guī)定。1、當年綠色保險保費收入、巨災再保險分保費收入與上年持平時，對應基準對標的標準系數(shù)為0.6，在此基礎(chǔ)上，將增速與業(yè)務浮動系數(shù)掛鉤計算本項指標得分，如果當年浮動系數(shù)為0.05，則增速每增減1%指標得分線性加減0.05，最高5分，最低0，按年在005-05之間取值。2、財產(chǎn)保險公司、人身保險公司考核綠色保險保費收入增速，再保險公司考核巨服務國家1、綠色保險保費收入增速：（當年綠色保險保費收入災再保險分保費收入增速。保險集團（控股）公司先按控股子公司相關(guān)業(yè)務合計數(shù)發(fā)展目標-上年綠色保險保費收入）/上年綠色保險保費收入分別計算綠色保險保費收入和巨災再保險分保費收入單項指標得分，再按兩項業(yè)務和實體經(jīng)濟(25%)服務生態(tài)文明建設情況5正向定量×100%2、巨災再保險分保費收入增速：（當年巨災再保險分、財務數(shù)據(jù)基準對標各自得分及對應子公司平均凈資產(chǎn)權(quán)重綜合計算本項指標績效評價得分。保險集團（控股）公司控股的財產(chǎn)保險、人身保險及再保險以外的子公司，以及階段性持股子公司，不評價本項指標。保費收入-上年巨災再保險分保費收入）/上年巨災再3、綠色保險產(chǎn)品指以促進環(huán)境污染防治、保護綠色資源、保障綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展、增保險分保費收入×100%信綠色金融交易、提升應對氣候變化能力、鼓勵實施環(huán)境友好行為為目標的保險產(chǎn)品，本處綠色保險具體指保險責任所涉領(lǐng)域，或投保人、被保險人所屬行業(yè)為綠色產(chǎn)業(yè)的保險，兩者不重復統(tǒng)計。環(huán)境污染責任保險、森林保險、綠色裝備保險、綠色建筑保險、巨災保險屬于綠色保險。綠色產(chǎn)業(yè)范圍執(zhí)行發(fā)展改革委《綠色產(chǎn)業(yè)指導目錄（2019年版）》（發(fā)改環(huán)資〔2019〕293號），如未來綠色產(chǎn)業(yè)指導目錄更新，同步執(zhí)行最新版本。1、當年戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)（再）保險（分）保費收入與上年持平時，對應基準對標的標準系數(shù)為0.6，在此基礎(chǔ)上，將增速與業(yè)務浮動系數(shù)掛鉤計算本項指標得分，如果當年浮動系數(shù)為0.05，則增速每增減1%指標得分線性加減0.05，最高5分，最服務戰(zhàn)略性1、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)保險保費收入增速：（當年戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)保險保費收入-上年戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)保險保費收入）/上年戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)保險保費收入×100%業(yè)務數(shù)據(jù)低0，按年在005-05之間取值。2、財產(chǎn)保險公司、人身保險公司考核戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)保險保費收入增速，再保險公司考核戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)再保險分保費收入增速。保險集團（控股）公司先按控股子公司相關(guān)業(yè)務合計數(shù)分別計算保費收入和分保費收入單項指標得分，再按兩項業(yè)新興產(chǎn)業(yè)情況5正向定量2、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)再保險分保費收入增速：（當年戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)再保險分保費收入-上年戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)再保險分保費收入）/上年戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)再保險分保費收入×100%、財務數(shù)據(jù)基準對標務各自得分及對應子公司平均凈資產(chǎn)權(quán)重綜合計算本項指標績效評價得分。保險集團（控股）公司控股的財產(chǎn)保險、人身保險及再保險以外的子公司，以及階段性持股子公司，不評價本項指標。3、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)保險指保險責任所涉領(lǐng)域，或投保人、被保險人所屬行業(yè)為戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的保險，兩者不重復統(tǒng)計。航空航天保險、核保險、首臺套/新材料綜合保險、網(wǎng)絡安全責任保險屬于戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)保險。戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)范圍執(zhí)行《戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)分類（2018）》（國家統(tǒng)計局令第23號），如未來戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)分類更新，同步執(zhí)行最新版本。1、當年保險資金運用投資實體經(jīng)濟特定領(lǐng)域資產(chǎn)規(guī)模與上年持平時，對應基準對保險資金運用投資實體經(jīng)濟特定領(lǐng)域情況5正向定量保險資金運用投資實體經(jīng)濟特定領(lǐng)域資產(chǎn)規(guī)模增速：（當年末保險資金運用投資于特定領(lǐng)域的資產(chǎn)規(guī)模-上年末保險資金運用投資于特定領(lǐng)域的資產(chǎn)規(guī)模）/上年末保險資金運用投資于特定領(lǐng)域的資產(chǎn)規(guī)模×100%業(yè)務數(shù)據(jù)門報表（保監(jiān)會3031報表）基準對標標的標準系數(shù)為0.6，在此基礎(chǔ)上，將增速與業(yè)務浮動系數(shù)掛鉤計算本項指標得0.051指標得分線性加減0.055分，最低0分。業(yè)務浮動系數(shù)綜合考慮行業(yè)年度經(jīng)營發(fā)展情況，按年在005-05之間取值。2、保險資金運用投資特定領(lǐng)域情況的考核指標為3031報表剔除部分項目后的投資資產(chǎn)規(guī)模增速，具體剔除的項目包括：“一、銀行存款”、“三、金融債券”（中的“2.政策性銀行金融債券”和“3.政策性銀行次級債券”除外）、“五、封閉“十一、拆出資金”、“十四、衍生產(chǎn)品投資”、“十五2.商業(yè)銀行理財產(chǎn)品”、“十七、外幣資產(chǎn)項目”。未來如監(jiān)管部門調(diào)整統(tǒng)計報表，相應調(diào)整本項指標中具體剔除的項目。（25%）經(jīng)濟增加值率5正向定量（利潤總額-平均權(quán)益回報率×歸屬于母公司的平均所有者權(quán)益）/歸屬于母公司的平均所有者權(quán)益×100%財務報表綜合對標（行業(yè)對標+歷史對標）行業(yè)對標中的“平均權(quán)益回報率”為凈資產(chǎn)收益率行業(yè)標準值的中等值，歷史對標中的“平均權(quán)益回報率”為對應年度凈資產(chǎn)收益率行業(yè)標準值的中等值。綜合費用利潤率5正向定量利潤總額/（業(yè)務及管理費+手續(xù)費及傭金支出）×100%財務報表綜合對標（行業(yè)對標+歷史對標）人工成本利潤率5正向定量利潤總額/人員費用×100%財務報表綜合對標（行業(yè)對標+歷史對標）人均凈利潤5正向定量凈利潤/（全年平均在崗職工人數(shù)+全年平均保險營銷員人數(shù)）財務報表綜合對標（行業(yè)對標+歷史對標）人均上繳利稅5正向定量年度分紅及繳稅/（全年平均在崗職工人數(shù)+全年平均保險營銷員人數(shù)）財務報表綜合對標（行業(yè)對標+歷史對標）年度分紅繳稅和在崗職工人數(shù)均采用合并口徑。年度分紅為當年實際分紅金額（含其他權(quán)益工具分配），繳稅為已交稅金合計（不含代扣代繳）。（25%）綜合償付能力充足率5適當定量實際資本/最低資本×100%財務報表、監(jiān)管數(shù)據(jù)基準對標按照銀保監(jiān)會“償二代”監(jiān)管規(guī)則有關(guān)規(guī)定，計算綜合償付能力充足率，達到監(jiān)管要求（100%）及以上為滿分，在0-100%內(nèi)的，得分在5分內(nèi)按區(qū)間比例計算。未來監(jiān)管規(guī)則如有變化，從其規(guī)定。SARMRA評估5正向定量監(jiān)管評分業(yè)務數(shù)據(jù)、監(jiān)管數(shù)據(jù)基準對標1、SARMRA評估得分、保險公司風險綜合評級、保險資產(chǎn)負債管理量化評估得分三項指標合計分值5分，評價時將三項指標分別按照既定的基準對標規(guī)則以5分計分后取平均值作為本項監(jiān)管綜合指標得分。例如，三項指標得分分別為4.3分、5分、4.5分，則本項指標得分為（4.3+5+4.5）/3=4.6分。2、SARMRA評估得分采用最近一次監(jiān)管部門核定的評估分數(shù)開展績效評價，以百分制得分在5分內(nèi)按區(qū)間比例計算。保險集團（控股）公司如暫無監(jiān)管評分，則采用并表子公司中有SARMRA評分值的子公司得分平均值。3、保險公司風險綜合評級采用評價年度最近一次監(jiān)管部門核定的風險綜合評級類別開展績效評價。A類公司該項指標得5分，B類公司該項指標得4分，C類公司、D類公司得分為0分。保險集團（控股）公司如暫無監(jiān)管評級，則采用并表子公司中4、保險資產(chǎn)負債管理量化評估得分采用評價年度最近一次經(jīng)監(jiān)管部門認定的量化評估分數(shù)開展績效評價，以百分制得分在5分內(nèi)按區(qū)間比例計算。保險集團（控股）公司采用并表子公司中有監(jiān)管部門資產(chǎn)負債管理量化評估得分的子公司得分平均值。保險公司風險綜合評級正向定量監(jiān)管評級業(yè)務數(shù)據(jù)、監(jiān)管數(shù)據(jù)基準對標保險資產(chǎn)負債管理量化評估得分正向定量監(jiān)管評分業(yè)務數(shù)據(jù)、監(jiān)管數(shù)據(jù)基準對標基本情景流動性覆蓋率5正向定量（基本情景下公司現(xiàn)金流入+現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物評估時點賬面價值）/基本情景下公司現(xiàn)金流出×100%財務報表、業(yè)務數(shù)據(jù)基準對標按照銀保監(jiān)會“償二代”監(jiān)管規(guī)則有關(guān)規(guī)定，計算未來12個月的基本情景流動性覆蓋率（LCR1），達到監(jiān)管要求（100%）及以上為滿分，在0-100%內(nèi)的，得分在5分內(nèi)按區(qū)間比例計算。未來監(jiān)管規(guī)則如有變化，從其規(guī)定。綜合賠付率5適當定量（賠付支出+分保賠付支出+再保后未決賠款準備金提取額-攤回分保賠款）/已賺保費×100%，已賺保費=保險業(yè)務收入-分出保費-提取未到期責任準備金財務報表、業(yè)務數(shù)據(jù)基準對標按照銀保監(jiān)會有關(guān)規(guī)定計算保險期間一年及以下的短期險綜合賠付率，未來監(jiān)管規(guī)則如有變化，從其規(guī)定。保險公司綜合賠付率在行業(yè)平均綜合賠付率上下10%區(qū)間（即行業(yè)平均短期險綜合賠付率的〔0.9，1.1〕倍區(qū)間）內(nèi)為滿分，超出上下30%區(qū)間得0分，在上下10%到30%區(qū)間內(nèi)的，得分在5分內(nèi)按區(qū)間比例計算。資產(chǎn)減值準備與總資產(chǎn)比例5逆向定量年末資產(chǎn)減值準備余額/年末資產(chǎn)總額×1000‰財務報表行業(yè)對標（25%）（國有）資本保值增值率10正向定量（年末國有資本±客觀增減因素影響額）/年初國有資本×100％保值增值表行業(yè)對標凈資產(chǎn)收益率8正向定量凈利潤/凈資產(chǎn)平均余額×100%財務報表綜合對標（行業(yè)對標+歷史對標）分紅上繳比例7適當定量分紅金額/歸屬于母公司所有者凈利潤×100%財務報表基準對標分紅率達到30%為7分；低于30%的，按實際分紅率占30%的比例計算分數(shù)。分紅金額為本年度分紅金額，歸屬于母公司所有者凈利潤為上年歸屬于母公司所有者凈利潤。加減分事項加分事項商業(yè)保險公司在貫徹落實黨中央、國務院關(guān)于服務實體經(jīng)濟、防控金融風險、深化金融改革相關(guān)決策部署方面積極有力、精準到位、措施得當?shù)模鶕?jù)黨中央、國務院通報表揚、表彰情況等，給予1-5分加分。減分事項一、風險事件扣分或降級：商業(yè)保險公司（含子公司）及其負責人發(fā)生屬于當期責任的重大違法違紀案件、重大資產(chǎn)損失事項，造成重大不利社會影響的，根據(jù)影響程度和相關(guān)部門的處理處罰情況扣1-5分，情節(jié)嚴重的，下調(diào)評價級別；正常的資產(chǎn)減值準備計提不在此列。二、違規(guī)處罰扣分：商業(yè)保險公司（含子公司）違反有關(guān)監(jiān)管規(guī)定或財政財務、公司治理規(guī)定，或違規(guī)經(jīng)營分紅險、萬能險、投連險等投資型保險、誤導消費者投保，造成重大不良影響、發(fā)生重大處理處罰行為的，根據(jù)影響程度和相關(guān)部門的處理處罰情況扣1-5分。三、信息質(zhì)量問題扣分或降級：商業(yè)保險公司不按照規(guī)定提供評價基礎(chǔ)信息，或提供虛假基礎(chǔ)信息，根據(jù)相關(guān)部門的處理處罰情況扣1