2023年銀行專業(yè)人員《公共科目＋風(fēng)險管理》考試模擬題及解析

2023年銀行專業(yè)人員《公共科目+風(fēng)險

管理》考試模擬題及解析

L國債的債務(wù)人是（）。

A.中央銀行

B.國家

C.地方政府

D.金融機(jī)構(gòu)

【答案】：B

【解析】：

國債是國家為籌措資金而向投資者出具的書面借款憑證，承諾在一定

的時期內(nèi)按約定的條件，按期支付利息和到期歸還本金。

2.商業(yè)銀行在我國境內(nèi)不得從事（）業(yè)務(wù)，但國家另有規(guī)定的除外。

A.股票買賣

B.買賣政府債券

C.代理股票資金清算

D.發(fā)行金融債券

【答案】：A

【解析】：

商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，

不得向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資，但國家

另有規(guī)定的除外。

3.下列關(guān)于遺囑的說法，不正確的是（）。

A.代書遺囑應(yīng)當(dāng)有兩個以上見證人在場見證，由其中一人代書，注明

年、月、日，并由代書人、其他見證人和遺囑人簽名

B.自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺囑可以變更公證遺囑

C.遺囑人既可用聲明原遺囑無效的方式撤銷原遺囑，也可用立新遺囑

的方式撤銷原遺囑

D.遺囑人立有數(shù)份遺囑，內(nèi)容相抵觸的，以最后的遺囑為準(zhǔn)

【答案】：B

【解析】：

B項(xiàng)，遺囑人變更自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺囑，可以

通過另立遺囑進(jìn)行。但是，自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺

囑不得變更公證遺囑。若要變更公證遺囑，必須再經(jīng)過公證程序，否

則不發(fā)生變更效力。

4.下列選項(xiàng)中不屬于非銀行金融機(jī)構(gòu)的是（）。

A.貨幣經(jīng)紀(jì)公司

B.金融租賃公司

C.信托公司

D.村鎮(zhèn)銀行

【答案】：D

【解析】：

非銀行金融機(jī)構(gòu)包括金融資產(chǎn)管理公司、企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司、信托公

司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司、消費(fèi)金融公司、

貸款公司等。D項(xiàng)，村鎮(zhèn)銀行屬于銀行類金融機(jī)構(gòu)。

5.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入職責(zé)不包括（）。

A.機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入

B.業(yè)務(wù)范圍準(zhǔn)入

C.人員準(zhǔn)入

D.市場準(zhǔn)入

【答案】：D

【解析】：

國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入職責(zé)主要表現(xiàn)為：①機(jī)

構(gòu)準(zhǔn)入；②業(yè)務(wù)范圍準(zhǔn)入；③人員準(zhǔn)入；④股東變更審查。

6.商業(yè)銀行的限額管理體系通常包括（）o

A.區(qū)域限額

B.國家風(fēng)險限額

C.集團(tuán)客戶限額

D.行業(yè)限額

E.單一客戶限額

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

商業(yè)銀行的限額管理體系通常包括：①單一客戶授信限額管理；②集

團(tuán)客戶授信限額管理；③國家風(fēng)險與區(qū)域風(fēng)險限額管理；④組合限額

管理。

7.下列關(guān)于票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的描述，正確的是（）。

A.是金融機(jī)構(gòu)將已到期的未貼現(xiàn)的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給另一金融機(jī)構(gòu)

B.是金融機(jī)構(gòu)將未到期的已貼現(xiàn)的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給另一金融機(jī)構(gòu)

C.是金融機(jī)構(gòu)將未到期的已貼現(xiàn)的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給中央銀行

D.是金融機(jī)構(gòu)將未到期的已貼現(xiàn)的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給企事業(yè)法人

【答案】：B

【解析】：

票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機(jī)構(gòu)為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票

再以賣斷方式向另一金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為，是金融機(jī)構(gòu)間融通資

金的一種方式。

8.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國商業(yè)銀行計算資本充

足率時，應(yīng)當(dāng)從核心一級資本中全額扣除的項(xiàng)目包括（）o

A.商譽(yù)

B.土地使用權(quán)

C.貸款損失準(zhǔn)備缺口

D.盈余公積

E.由經(jīng)營虧損引起的凈遞延稅資產(chǎn)

【答案】：A|C|E

【解析】：

商業(yè)銀行在計算資本充足率時一，應(yīng)當(dāng)從核心一級資本中全額扣除以下

項(xiàng)目：①商譽(yù)；②其他無形資產(chǎn)（土地使用權(quán)除外）；③由經(jīng)營虧損

引起的凈遞延稅資產(chǎn)；④貸款損失準(zhǔn)備缺口；⑤資產(chǎn)證券化銷售利得;

⑥確定受益類的養(yǎng)老金資產(chǎn)凈額；⑦直接或間接持有本銀行的股票；

⑧對資產(chǎn)負(fù)債表中未按公允價值計量的項(xiàng)目進(jìn)行套期形成的現(xiàn)金流

儲備，若為正值，應(yīng)予以扣除，若為負(fù)值，應(yīng)予以加回；⑨商業(yè)銀行

自身信用風(fēng)險變化導(dǎo)致其負(fù)債公允價值變化帶來的未實(shí)現(xiàn)損益。

9.下列關(guān)于日本金融廳的認(rèn)識，正確的是（）o

A.金融制度的計劃、立案和金融監(jiān)管主要由金融廳全面負(fù)責(zé)

B.金融廳的任務(wù)可以概括為：使金融系統(tǒng)可信和充滿活力，使金融市

場公平、有效率

C.金融廳的目標(biāo)是對國民福利和經(jīng)濟(jì)作出貢獻(xiàn)

D.金融廳將按市場機(jī)制和自律原則制定規(guī)則

E.金融廳無需對銀行、證券和保險等金融服務(wù)負(fù)責(zé)

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

E項(xiàng)，金融廳對從金融系統(tǒng)的設(shè)計到對金融活動的檢查、監(jiān)管、監(jiān)督

的所有金融管制方面的內(nèi)容負(fù)責(zé)，同時對銀行、證券和保險等所有的

金融服務(wù)負(fù)責(zé)。

10.下列屬于非融資類保函的有（）。

A.有價證券保付保函

B.即期付款保函

C.履約保函

D.借款保函

E.預(yù)付款保函

【答案】：B|C|E

【解析】：

銀行保函根據(jù)擔(dān)保銀行承擔(dān)風(fēng)險的不同及管理的需要，可分為融資類

保函和非融資類保函兩大類。融資類保函包括借款保函、授信額度保

函、有價證券保付保函、融資租賃保函、延期付款保函；非融資類保

函主要包括投標(biāo)保函、預(yù)付款保函、履約保函、關(guān)稅保函、即期付款

保函、經(jīng)營租賃保函。

11.下列（）屬于國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

①股份制商業(yè)銀行；②基金管理公司；③農(nóng)村信用社；④企業(yè)集團(tuán)財

務(wù)公司；⑤汽車金融公司；⑥城市信用合作社；⑦金融租賃公司；⑧

期貨經(jīng)紀(jì)公司。

A.④⑤⑦

B.①③⑥

C.②⑧

D.④⑤⑥⑦

【答案】：A

【解析】：

從監(jiān)督管理角度講，除銀行機(jī)構(gòu)外，屬于國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

監(jiān)管的非銀行業(yè)機(jī)構(gòu)還包括金融資產(chǎn)管理公司、企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司、

信托公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司、消費(fèi)金融

公司、貸款公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)。①③⑥屬于由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督

管理機(jī)構(gòu)監(jiān)管的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)；②⑧屬于由證監(jiān)會監(jiān)管的非銀行金

融機(jī)構(gòu)。

12.下列關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級法資本計量的描述正確的有

()o

A.未違約風(fēng)險暴露和已違約風(fēng)險暴露的資本要求計算方法不同

B.對于零售風(fēng)險暴露，需要區(qū)分初級法和高級法

C.一般公司風(fēng)險暴露的相關(guān)系數(shù)與金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險暴露的相關(guān)系數(shù)相

同

D.在采用內(nèi)部評級法時，違約概率由監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定

E.對于零售風(fēng)險暴露，違約概率和違約損失率必須由銀行自行估計

【答案】：A|E

【解析】：

BD兩項(xiàng)，對于零售類風(fēng)險暴露，不區(qū)分初級法和高級法，即銀行都

要自行估計違約概率、違約損失率和違約風(fēng)險暴露。C項(xiàng)，商業(yè)銀行

采用內(nèi)部評級法的，應(yīng)當(dāng)按照主權(quán)、金融機(jī)構(gòu)、公司和零售等不同的

風(fēng)險暴露分別計算其信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，在計算時按照未違約風(fēng)險暴

露和違約風(fēng)險暴露進(jìn)行區(qū)分。另外，由于不同風(fēng)險暴露組合的相關(guān)系

數(shù)不一樣，因此，各自適應(yīng)不同的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計算公式。

13.銀團(tuán)貸款出現(xiàn)違約風(fēng)險時，（）應(yīng)當(dāng)根據(jù)銀團(tuán)貸款合同的約定，

負(fù)責(zé)及時召集銀團(tuán)會議。

A.牽頭行

B.參與行

C.代理行

D.發(fā)行人

【答案】：C

【解析】：

銀團(tuán)貸款出現(xiàn)違約風(fēng)險時，代理行應(yīng)當(dāng)根據(jù)銀團(tuán)貸款合同的約定，負(fù)

責(zé)及時召集銀團(tuán)會議，并可成立銀團(tuán)債權(quán)委員會，對貸款進(jìn)行清收、

保全、重組和處置。必要時可以申請仲裁或向人民法院提起訴訟。

14.下列關(guān)于第三版巴塞爾資本協(xié)議，說法正確的有（）。

A.界定并區(qū)分了一級資本和二級資本的功能

B.提升資本工具損失吸收能力

C.規(guī)定普通股（不含留存收益）應(yīng)在一級資本中占主導(dǎo)地位

D.提出了流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比率，并規(guī)定正常情況下，兩個

流動性量化監(jiān)管指標(biāo)值都不得低于100%

E.弱化了資本充足率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

【答案】：A|B|D

【解析】：

C項(xiàng)，一級資本應(yīng)能夠在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下吸收損失，其中普通股

（含留存收益）應(yīng)在一級資本中占主導(dǎo)地位；E項(xiàng)，第三版巴塞爾資

本協(xié)議強(qiáng)化資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

15.有效風(fēng)險管理要求銀行內(nèi)部就風(fēng)險進(jìn)行積極的內(nèi)部溝通，不包括

()o

A.組織機(jī)構(gòu)間的溝通

B.向董事會的報告

C.召開股東大會

D.向高管層的報告

【答案】：C

【解析】：

有效風(fēng)險管理要求銀行內(nèi)部就風(fēng)險進(jìn)行積極的內(nèi)部溝通，包括組織機(jī)

構(gòu)間的溝通和向董事會、高管層的報告。董事會和高管層應(yīng)有效運(yùn)用

內(nèi)部審計、外部審計和內(nèi)控部門的工作成果。

.下列關(guān)于犯罪的預(yù)備、未遂和中止，說法錯誤的是（）

16o

A.盜竊分子練習(xí)偷盜技巧是犯罪預(yù)備

B.犯罪預(yù)備行為不具有社會危害性

C.已經(jīng)著手實(shí)行犯罪，由于犯罪分子意志以外的原因而未得逞的，是

犯罪未遂

D.在犯罪過程中，自動放棄犯罪或者自動有效地防止犯罪結(jié)果發(fā)生

的，是犯罪中止

【答案】：B

【解析】：

B項(xiàng)，犯罪預(yù)備行為雖然尚未直接侵害犯罪客體，但已經(jīng)使犯罪客體

面臨即將實(shí)現(xiàn)的現(xiàn)實(shí)危險，因而同樣具有社會危害性。因此，犯罪預(yù)

備行為同樣具有可罰性，應(yīng)當(dāng)追究刑事責(zé)任。同時考慮到犯罪預(yù)備行

為畢竟尚未著手實(shí)行犯罪，還沒有實(shí)際造成社會危害，因此，對于預(yù)

備犯，可以比照既遂犯從輕、減輕處罰或者免除處罰。

17.以下不屬于商業(yè)銀行經(jīng)營原則的（）。

A.安全性

B.流動性

C.收益性

D.效益性

【答案】：C

【解析】：

我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行以“安全性、流動性、效益性”

為經(jīng)營原則，實(shí)行自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險，自負(fù)盈虧，自我約束。

.下列選項(xiàng)屬于非現(xiàn)場監(jiān)管的基本流程的是（）

18o

A.采集數(shù)據(jù)

B.對有關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行核對、整理

C.風(fēng)險監(jiān)測分析

D.檢查規(guī)定執(zhí)行情況

E.指導(dǎo)現(xiàn)場檢查

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

非現(xiàn)場監(jiān)管的基本流程包括：①采集數(shù)據(jù)；②對有關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行核對、

整理；③生成風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)值；④風(fēng)險監(jiān)測分析；⑤風(fēng)險初步評價與

早期預(yù)警；⑥指導(dǎo)現(xiàn)場檢查。

19.盜竊信用卡并使用的，定（）。

A.盜竊罪

B.金融憑證詐騙罪

C.信用證詐騙罪

D.信用卡詐騙罪

【答案】：A

【解析】：

《關(guān)于審理盜竊案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第十條規(guī)定，盜

竊信用卡并使用的，定盜竊罪而非信用卡詐騙罪。

20.以下屬于壟斷競爭行業(yè)特征的是（）。

A.市場上只有唯一的一個企業(yè)生產(chǎn)和銷售產(chǎn)品

B.所有的資源具有完全的流動性

C.市場上存在許多生產(chǎn)者，且其對自己經(jīng)營的產(chǎn)品的價格有一定的控

制力

D.企業(yè)生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品沒有合適的替代品

【答案】：C

【解析】：

壟斷競爭的行業(yè)的特點(diǎn)是：①生產(chǎn)者眾多，各種生產(chǎn)資料可以流動；

②生產(chǎn)的產(chǎn)品同種但不同質(zhì)，即產(chǎn)品之間存在著差異；③由于產(chǎn)品差

異性的存在，生產(chǎn)者可以樹立自己產(chǎn)品的信譽(yù)，從而對自己經(jīng)營的產(chǎn)

品的價格有一定的控制力。AD兩項(xiàng)屬于完全壟斷行業(yè)的特征；B項(xiàng)

屬于完全競爭行業(yè)的特征。

21.下列關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.銀行原來承擔(dān)的與外包服務(wù)有關(guān)的責(zé)任同時被轉(zhuǎn)移

B.選擇外包服務(wù)提供者時要對其財務(wù)、信譽(yù)狀況和獨(dú)立程度進(jìn)行評估

C.一些關(guān)鍵流程和核心業(yè)務(wù)不應(yīng)外包出去

D.銀行應(yīng)了解和管理任何與外包有關(guān)的后續(xù)風(fēng)險

【答案】：A

【解析】：

A項(xiàng)，從風(fēng)險實(shí)質(zhì)性上說，業(yè)務(wù)操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終

責(zé)任并未被“包”出去。外包并不能減少或免除董事會和高級管理層

確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。

22.下列行業(yè)中，違反“公平競爭”原則的是（）o

A.某銀行為提高服務(wù)質(zhì)量，定期對從業(yè)人員進(jìn)行培訓(xùn)講授金融產(chǎn)品和

服務(wù)的特點(diǎn)和技巧，經(jīng)過一段時間后，該行的服務(wù)質(zhì)量和效率顯著提

高，吸引了更多客戶

B.某銀行在向客戶推銷信用卡業(yè)務(wù)時，明確告知客戶在信用卡使用過

程中，消費(fèi)達(dá)到一定金額后，可以獲得相應(yīng)積分

C.與同業(yè)相比，某銀行同類產(chǎn)品定價并非最低，但卻能在提供產(chǎn)品和

服務(wù)的過程中，為客戶提供增值服務(wù)

D.某銀行客戶經(jīng)理為了獲得一家上市企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)，自己掏錢購買

貴重禮物饋贈給該企業(yè)財務(wù)部門負(fù)責(zé)人

【答案】：D

【解析】：

公平競爭是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員以金融服務(wù)的種類、質(zhì)量

和效率等手段，而不是靠低價銷售、貶低對手、虛假宣傳等不正當(dāng)競

爭方式來贏得競爭。同時一，應(yīng)當(dāng)尊重同業(yè)人員，共同建立合作共贏的

良好行業(yè)風(fēng)氣。銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)尊重同業(yè)人員，公平競爭，禁止

商業(yè)賄賂。

23.商業(yè)銀行的工作人員中，屬于高級管理層的有（）o

A.總行行長

B.會計

C.副行長

D.財務(wù)負(fù)責(zé)人

E.監(jiān)管部門認(rèn)定的其他高級管理人員

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

高級管理層由商業(yè)銀行總行行長、副行長、財務(wù)負(fù)責(zé)人及監(jiān)管部門認(rèn)

定的其他高級管理人員組成。高級管理層對董事會負(fù)責(zé)，同時接受監(jiān)

事會監(jiān)督，依法在其職權(quán)范圍內(nèi)的經(jīng)營管理活動不受干預(yù)。

24.下列關(guān)于風(fēng)險管理策略的說法正確的是（）。

A.風(fēng)險分散不能完全消除非系統(tǒng)性風(fēng)險

B.商業(yè)銀行的風(fēng)險對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況

C.風(fēng)險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該

業(yè)務(wù)或市場具有的風(fēng)險

D.根據(jù)多樣化投資分散風(fēng)險原理，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全面的，

不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個借款人

E.風(fēng)險規(guī)避策略的局限性在于它是一種消極的風(fēng)險管理策略，不宜成

為商業(yè)銀行的主導(dǎo)風(fēng)險管理策略

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

A項(xiàng)，對于由相互獨(dú)立的多種資產(chǎn)組成的投資組合，只要組合中的資

產(chǎn)個數(shù)足夠多，該投資組合的非系統(tǒng)性風(fēng)險就可以通過這種分散策略

完全消除。

25.吸收客戶資金不入賬罪的犯罪主體為（）。

A.一般性公司企業(yè)及其工作人員

B.農(nóng)村信用社工作人員

C.銀行工作人員

D.農(nóng)村信用社

E.銀行

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

吸收客戶資金不入賬罪，是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員，吸

收客戶資金不入賬，數(shù)額巨大或者造成重大損失的行為。本罪侵犯的

客體是國家對存款的管理制度。本罪主體是特殊主體，為銀行或者其

他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員。

26.下列選項(xiàng)中屬于銀行人員職務(wù)犯罪的有（）。

A.挪用公款

B.簽訂合同失職罪

C.受賄

D.金融詐騙罪

E.貪污

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

根據(jù)金融犯罪實(shí)施主體的不同，可以將金融犯罪劃分為針對銀行的犯

罪和銀行人員職務(wù)犯罪。針對銀行的犯罪又稱為外部犯罪，主要包括

破壞金融管理秩序罪、金融詐騙罪等；銀行人員職務(wù)犯罪又稱為內(nèi)部

犯罪，包括貪污、受賄、挪用公款、簽訂合同失職罪等。

27.商業(yè)銀行的監(jiān)事會由（）組成。

A.職工代表出任的監(jiān)事

B.股東大會選舉的外部監(jiān)事

C.財務(wù)負(fù)責(zé)人

D.商業(yè)銀行總行行長

E.股東監(jiān)事

【答案】：A|B|E

【解析】：

監(jiān)事會由職工代表出任的監(jiān)事、股東大會選舉的外部監(jiān)事和股東監(jiān)事

組成。CD兩項(xiàng)屬于高級管理層的成員。

28.根據(jù)《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》規(guī)定，理財產(chǎn)品的風(fēng)險

評級結(jié)果由低到高應(yīng)當(dāng)至少包括（）個等級。

A.5

B.3

C.4

D.6

【答案】：A

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》的規(guī)定，理財產(chǎn)品風(fēng)險評級

結(jié)果應(yīng)當(dāng)以風(fēng)險等級體現(xiàn)，由低到高至少包括一級至五級，并可以根

據(jù)實(shí)際情況進(jìn)一步細(xì)分。

29.下列關(guān)于教育儲蓄存款表述正確的是（）。

A.利率優(yōu)惠，按同期限檔次的零存整取定期儲蓄存款利率計息

B.存期靈活，最長存期為六年

C.總額控制，本金合計最高限額為5萬元

D.分次存入，分次支取

【答案】：B

【解析】：

A項(xiàng)，一年期、三年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲

蓄存款利率計息；六年期按開戶日五年期整存整取定期儲蓄存款利率

計息。C項(xiàng)，本金合計最高限額為2萬元。D項(xiàng)，分次存入，到期一

次支取本金和利息。

.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險的說法，正確的有（）

30o

A.某法人客戶由于破產(chǎn)而不能歸還貸款，這反映了銀行的流動性風(fēng)險

B.美元貶值使得銀行的資產(chǎn)價值下降，這反映了銀行的國別風(fēng)險

C.由于短期內(nèi)取款額度的迅速增加使得銀行不得不以低價拋售部分

持有的債券，這反映了銀行的監(jiān)管風(fēng)險

D.央行提高法定準(zhǔn)備金比率，降低了銀行的貸款規(guī)模和盈利水平，這

反映了銀行的監(jiān)管風(fēng)險

E.結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障導(dǎo)致結(jié)算失敗，造成交易成本上升，這反映了銀

行的操作風(fēng)險

【答案】：D|E

【解析】：

A項(xiàng)反映了銀行的信用風(fēng)險；B項(xiàng)反映了銀行的市場風(fēng)險；C項(xiàng)反映

了銀行的流動性風(fēng)險。

3L假設(shè)商業(yè)銀行持有資產(chǎn)組合A,根據(jù)投資組合理論，下列哪種操作

降低該組合風(fēng)險的效果最差？（）

A.賣出50%資產(chǎn)組合A,用于購買與資產(chǎn)組合A的相關(guān)系數(shù)為0的資

產(chǎn)組合Y

B.賣出50%資產(chǎn)組合A,用于購買與資產(chǎn)組合A的相關(guān)系數(shù)為-0.5

的資產(chǎn)組合Z

C.賣出50%資產(chǎn)組合A,持有現(xiàn)金

D.賣出50%資產(chǎn)組合A,用于購買與資產(chǎn)組合A的相關(guān)系數(shù)為+0.8

的資產(chǎn)組合X

【答案】：D

【解析】：

如果資產(chǎn)組合中各資產(chǎn)存在相關(guān)性，則風(fēng)險分散的效果會隨著各資產(chǎn)

間的相關(guān)系數(shù)有所不同。假設(shè)其他條件不變，當(dāng)各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)

為正時，風(fēng)險分散效果較差；當(dāng)相關(guān)系數(shù)為負(fù)時一，風(fēng)險分散效果較好。

32.下列選項(xiàng)中屬于通貨緊縮產(chǎn)生的原因之一是（）。

A.貨幣供給過多

B.經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不合理，存在過多的無效供給

C.外資流入增加

D.有效需求過大

【答案】：B

【解析】：

通貨緊縮是指經(jīng)濟(jì)中貨幣供應(yīng)量少于客觀需要量，社會總需求小于總

供給，導(dǎo)致單位貨幣升值、價格水平普遍和持續(xù)下降的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象。通

貨緊縮產(chǎn)生的原因有：①貨幣供給減少。②有效需求不足。③供需結(jié)

構(gòu)不合理。由于經(jīng)濟(jì)中存在不合理的擴(kuò)張和投資，造成了不合理的供

給結(jié)構(gòu)和過多的無效供給，當(dāng)積累到一定程度時必然加劇供求之間的

矛盾，導(dǎo)致供過于求，產(chǎn)品價格下跌。④國際市場的沖擊。對于開放

度較高的國家，在國際經(jīng)濟(jì)不景氣的情況下，國內(nèi)市場也會受到很大

的影響。主要表現(xiàn)在出口下降，外資流入減少，導(dǎo)致國內(nèi)供給增加、

需求減少，產(chǎn)品價格下降。

33.下列選項(xiàng)中，（）不屬于以公司信用基礎(chǔ)為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行的公司種類

劃分。

A.人合公司

B.資合公司

C.人合兼資合公司

D.兩合公司

【答案】：D

【解析】：

以公司信用基礎(chǔ)為標(biāo)準(zhǔn)，可以將公司分為人合公司、資合公司和人合

兼資合公司。D項(xiàng)，以公司股東承擔(dān)責(zé)任的范圍和形式為標(biāo)準(zhǔn)，可以

將公司分為無限公司、有限責(zé)任公司、股份有限公司和兩合公司。

34.下列選項(xiàng)中屬于職務(wù)侵占罪的構(gòu)成要件的有（）。

A.犯罪主體是非國家工作人員

B.利用職務(wù)上的便利

C.非法將本單位的財物占為己有

D.非法占有財物數(shù)額較大

E.占有財物超過三個月未還

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

職務(wù)侵占罪是指非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員

利用職務(wù)上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大的行為。

構(gòu)成職務(wù)侵占罪在占有財物時間上沒有限制。

35.高利轉(zhuǎn)貸罪侵犯的客體是（）。

A.國家的銀行業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入管理制度

B.國家對存款業(yè)務(wù)的管理制度

C.國家對貸款業(yè)務(wù)的管理制度

D.國家對金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入制度

【答案】：C

【解析】：

高利轉(zhuǎn)貸罪侵犯的客體是國家對貸款的管理制度。行為對象是金融機(jī)

構(gòu)的信貸資金。

36.下列屬于刑事訴訟程序的是（）。

A.立案

B.偵查

C.起訴

D.審判

E.執(zhí)行

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

刑事訴訟程序主要包括五個階段：立案、偵查、起訴、審判和執(zhí)行。

其中，審判程序又包括一審程序、二審程序、死刑復(fù)核程序和審判監(jiān)

督程序。

37.下列關(guān)于票據(jù)和結(jié)算憑證的填寫規(guī)范，說法錯誤的有（）。

A.中文大寫金額數(shù)字前應(yīng)標(biāo)明“人民幣”字樣，未印該字樣的，應(yīng)加

填“人民幣”三字

B.票據(jù)的出票日期必須使用阿拉伯?dāng)?shù)字

C.中文大寫金額數(shù)字到“元”“角”為止的，在“元”“角”之后，應(yīng)

寫“整”（或“正”）字

D.在填寫月、日時，日為壹至玖、拾壹至拾玖的，應(yīng)在其前加“零”

E.在票據(jù)和結(jié)算憑證大寫金額欄內(nèi)不得預(yù)印固定的“仟、佰、拾、萬、

仟、佰、拾、元、角、分”字樣

【答案】：B|C|D

【解析】：

B項(xiàng)，票據(jù)的出票日期必須使用中文大寫，如1月15日，應(yīng)寫成零

壹月壹拾伍日。C項(xiàng)，中文大寫金額數(shù)字到“元”為止的，在“元”

之后，應(yīng)寫“整”（或“正”）字；在“角”之后可以不寫“整”（或

“正”）字；大寫金額數(shù)字有“分”的，“分”后面不寫“整”（或“正”）

字。D項(xiàng)，為防止變造票據(jù)的出票日期，在填寫月、日時一，月為壹、

貳和壹拾的，日為壹至玖和壹拾、貳拾和叁拾的，應(yīng)在其前加“零”;

日為拾壹至拾玖的，應(yīng)在其前加“壹二

38.公司以貼現(xiàn)方式出售給投資者的短期無擔(dān)保的信用憑證是（）。

A.公司債券

B.銀行承兌匯票

C.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

D.商業(yè)票據(jù)

【答案】：D

【解析】：

商業(yè)票據(jù)由于期限較短，以30天以下的票據(jù)交易為主，所以一般只

有發(fā)行市場，少有二級市場。這時的商業(yè)票據(jù)市場指由具有高信用等

級的大企業(yè)和財務(wù)公司發(fā)行短期無擔(dān)保債券籌措資金的短期融資場

所。

39.下列銀行業(yè)犯罪中，其主觀方面不是故意的是（）。

A.受賄罪

B.票據(jù)詐騙罪

C.簽訂、履行合同失職被騙罪

D.持有、使用假幣

【答案】：C

【解析】：

犯罪主觀方面是指犯罪主體對自己危害行為及其危害結(jié)果所持的心

理態(tài)度。行為人的罪過（包括故意和過失）是一切犯罪構(gòu)成都必須具

備的主觀方面要件，有些犯罪的構(gòu)成還要求行為人主觀上具有特定的

犯罪目的。c項(xiàng)，簽訂、履行合同失職被騙罪的主觀方面是過失。

40.小張碩士畢業(yè)后，準(zhǔn)備前往美國自費(fèi)攻讀博士學(xué)位。在他取得前

往美國的入境簽證之前，他需要在我國商業(yè)銀行持有（）。

A.個人通知存款

B.定活兩便儲蓄存款

C.外匯儲蓄存款

D.保證金存款

【答案】：D

【解析】：

保證金存款主要指個人購匯保證金存款，即商業(yè)銀行向居民個人收存

一定比例人民幣作為居民取得外匯的保證金，以解決境內(nèi)居民個人自

費(fèi)出國（境）留學(xué)需預(yù)交一定比例外匯保證金才能取得前往國家入境

簽證的特殊需要。

41.良好的聲譽(yù)風(fēng)險管理有助于提升商業(yè)銀行的盈利能力和實(shí)現(xiàn)長期

戰(zhàn)略目標(biāo)，下列事件可能引發(fā)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險的有（）o

A.內(nèi)控缺失導(dǎo)致違規(guī)案件層出不窮

B.違反用工法

C.缺乏經(jīng)營特色

D.金融產(chǎn)品/服務(wù)存在嚴(yán)重缺陷

E.缺乏社會責(zé)任感

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

良好的聲譽(yù)是商業(yè)銀行生存之本。商業(yè)銀行一旦被發(fā)現(xiàn)其金融產(chǎn)品/

服務(wù)存在嚴(yán)重缺陷（如電子銀行業(yè)務(wù)缺乏足夠的安全性和穩(wěn)定性），

或內(nèi)控缺失導(dǎo)致違規(guī)案件層出不窮，或缺乏經(jīng)營特色和社會責(zé)任感，

那么即便花費(fèi)大量的時間和金錢用于事后的危機(jī)管理，也難以彌補(bǔ)對

商業(yè)銀行聲譽(yù)造成的實(shí)質(zhì)性損害。

.下列行為屬于內(nèi)幕交易的有（）

42o

A.非內(nèi)幕信息知情人利用不正當(dāng)手段獲得內(nèi)幕信息，根據(jù)該信息建議

他人買賣證券

B.內(nèi)幕信息知情人根據(jù)內(nèi)幕信息建議他人買賣證券

C.內(nèi)幕信息知情人根據(jù)內(nèi)幕信息自行買賣證券

D.內(nèi)幕信息知情人向他人泄露內(nèi)幕信息，他人利用該信息獲利

E.非內(nèi)幕信息知情人以不正當(dāng)手段獲得內(nèi)幕信息，根據(jù)該信息買賣證

券

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

根據(jù)《證券法》的規(guī)定，內(nèi)幕交易主要包括下列行為：①內(nèi)幕信息知

情人利用內(nèi)幕信息買賣證券，或者根據(jù)內(nèi)幕信息建議他人買賣證券的

行為；②內(nèi)幕信息知情人向他人泄露內(nèi)幕信息，使他人利用該信息獲

利的行為；③非內(nèi)幕信息知情人通過不正當(dāng)?shù)氖侄位蛘咂渌緩将@得

內(nèi)幕信息、，并根據(jù)該內(nèi)幕信息買賣證券，或者建議他人買賣證券的行

為。

43.()并不消滅風(fēng)險源，只是風(fēng)險承擔(dān)主體改變。

A.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

B.風(fēng)險規(guī)避

C.風(fēng)險分散

D.風(fēng)險對沖

【答案】：A

【解析】：

風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將

風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。

44.風(fēng)險識別的目標(biāo)在于幫助銀行了解自身面臨的風(fēng)險及嚴(yán)重程度，

包括（）。

A.感知風(fēng)險

B.計量風(fēng)險

C.分析風(fēng)險

D.檢測風(fēng)險

E.控制風(fēng)險

【答案】：A|C

【解析】：

風(fēng)險識別包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個環(huán)節(jié)。感知風(fēng)險是通過系統(tǒng)化

的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類、性質(zhì)；分析風(fēng)險是深入理解

各種風(fēng)險內(nèi)在的風(fēng)險因素。

45.高級管理人員績效薪酬的（）以上應(yīng)采取延期支付的方式，且延

期支付期限一般不少于3年。

A.40%

B.20%

C.25%

D.50%

【答案】：A

【解析】：

商業(yè)銀行高級管理人員以及對風(fēng)險有重要影響崗位上的員工，其績效

薪酬的40%以上應(yīng)采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于

3年，其中，主要高級管理人員績效薪酬的延期支付比例應(yīng)高于50%。

46.“二八定律”是指（）。

A.占比為80%左右的低端客戶,對銀行盈利的貢獻(xiàn)度達(dá)到80%左右

B.占比為20%左右的低端客戶,對銀行盈利的貢獻(xiàn)度達(dá)到80%左右

C.占比為80%左右的高端客戶,對銀行盈利的貢獻(xiàn)度達(dá)到20%左右

D.占比為20%左右的高端客戶,對銀行盈利的貢獻(xiàn)度達(dá)到80%左右

【答案】：D

【解析】：

客戶結(jié)構(gòu)是指不同類型的客戶在銀行總客戶中的分布構(gòu)成，在公司客

戶中，分為大客戶與中小客戶；在零售客戶中，分為高凈值客戶與普

通客戶。根據(jù)“二八定律”，占比僅為20%左右的高端客戶，其對銀

行盈利的貢獻(xiàn)度達(dá)到80%左右。

.在資金投入環(huán)節(jié)，提高效率的重點(diǎn)是（）

47o

A.增大產(chǎn)出

B.擴(kuò)大資金來源

C.降低資金成本

D.規(guī)模產(chǎn)出

【答案】：c

【解析】：

在資金投入環(huán)節(jié)，提高效率的重點(diǎn)是降低資金成本，即在負(fù)債結(jié)構(gòu)中

加大零售存款和活期存款的比重，將存貸比提高到合理水平。

48.銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)為了促進(jìn)商業(yè)銀行審慎經(jīng)營、維持金融體系穩(wěn)定而

規(guī)定的銀行必須持有足夠的合格資本稱為（）。

A.賬面資本

B.會計資本

C.監(jiān)管資本

D.經(jīng)濟(jì)資本

【答案】：C

【解析】：

監(jiān)管資本涉及兩個層次的概念：一是銀行實(shí)際持有的符合監(jiān)管規(guī)定的

合格資本；二是銀行按照監(jiān)管要求應(yīng)當(dāng)持有的最低資本量或最低資本

要求。為了保護(hù)存款人利益，促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營，維持金融體系穩(wěn)定，

要求銀行持有足夠的合格資本能夠覆蓋其所面臨的風(fēng)險水平。

49.根據(jù)“成本推動”型通貨膨脹理論，導(dǎo)致“利潤推進(jìn)型通貨膨脹”

的因素是（）o

A.經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)失衡

B.匯率變動使進(jìn)口原材料成本上升

C.工會對工資成本的操縱

D.壟斷性大公司對價格的操縱

【答案】：D

【解析】：

利潤推進(jìn)的通貨膨脹，其前提條件是存在著商品和勞務(wù)銷售的不完全

競爭市場。在壟斷存在的情況下，壟斷企業(yè)為了追求超額利潤而提高

壟斷產(chǎn)品價格，以賺取壟斷利潤。當(dāng)壟斷企業(yè)產(chǎn)品價格提高后，以壟

斷企業(yè)的產(chǎn)品為原材料的其他產(chǎn)品的成本相應(yīng)提高，于是又帶動其他

產(chǎn)品的價格上漲，引起物價總水平的上漲，形成利潤推進(jìn)型通貨膨脹。

50.下列關(guān)于信用證的表述，正確的是（）o

A.一種有條件的承諾付款的書面文件

B.處理的實(shí)際是與單據(jù)有關(guān)的貨物

C.一種無條件的銀行支付承諾

D.一項(xiàng)附屬于貿(mào)易合同之外的契約

【答案】：A

【解析】：

信用證是指由銀行（開證行）依照申請人的要求和指示或自己主動，

在符合信用證條款的條件下，憑規(guī)定單據(jù)向第三者（受益人）或其指

定方進(jìn)行付款的書面文件。即信用證是一種銀行開立的有條件的承諾

付款的書面文件。

51.直接融資包括（）o

A.股票發(fā)行

B.企業(yè)債券發(fā)行

C.國家發(fā)行國庫券

D.國家發(fā)行公債券

E.商業(yè)信用

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

直接融資是指資金的供給者直接向資金需求者進(jìn)行融資的一種融資

方式。直接融資活動一般不通過金融中介機(jī)構(gòu)。商業(yè)信用、企業(yè)發(fā)行

股票和債券、國家發(fā)行國庫券公債券均屬于直接融資活動。

52.()監(jiān)管指標(biāo)旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn),

能夠在規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)來滿足未來至少

30天的流動性需求。

A.流動性覆蓋率

B.存貸比

C.流動性比例

D.貸款撥備率

【答案】：A

【解析】：

流動性覆蓋率監(jiān)管指標(biāo)旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動

性資產(chǎn)，能夠在規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未

來至少30天的流動性需求。其計算公式為：流動性覆蓋率=合格優(yōu)

質(zhì)流動性資產(chǎn):未來30天現(xiàn)金凈流出量。

53.吸收客戶資金不入賬罪侵犯的客體是（）。

A.國家對金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立管理制度

B.國家對貸款的管理制度

C.國家對金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入管理制度

D.國家對存款的管理制度

【答案】：D

【解析】：

吸收客戶資金不入賬罪是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員，吸收

客戶資金不入賬，數(shù)額巨大或者造成重大損失的行為。本罪侵犯的客

體是國家對存款的管理制度，行為對象是以金融機(jī)構(gòu)辦理業(yè)務(wù)的名義

所吸收的客戶資金，包括個人儲蓄和單位存款，客觀方面表現(xiàn)為吸收

客戶資金不入賬的方式，數(shù)額巨大或者造成重大損失的行為。

54.下列選項(xiàng)中，（）反映了銀行實(shí)際擁有的資本水平。

A.監(jiān)管資本

B.經(jīng)濟(jì)資本

C.商品資本

D.賬面資本

【答案】：D

【解析】：

賬面資本是銀行資本金的靜態(tài)反映，反映了銀行實(shí)際擁有的資本水

平。

55.下列合同中不能產(chǎn)生留置權(quán)的是（）。

A.買賣合同

B.加工承攬合同

C.保管合同

D.運(yùn)輸合同

【答案】：A

【解析】：

留置權(quán)是指債權(quán)人按