2024年學(xué)校財(cái)產(chǎn)物資管理制度范例（六篇）

第7頁共7頁2024年學(xué)校財(cái)產(chǎn)物資管理制度范例一、車輛管理1.駕駛員在發(fā)生事故時(shí)，應(yīng)立即通知保險(xiǎn)公司和行政部門，以便進(jìn)行適當(dāng)?shù)睦碣r處理。2.如事故是由于駕駛員無證駕駛、酒后駕駛、違反交通法規(guī)、擅自外借公司車輛等個(gè)人原因?qū)е碌?，所有損失應(yīng)由駕駛員個(gè)人承擔(dān)，并將受到公司的行政處分。若事故非因個(gè)人原因造成，保險(xiǎn)公司理賠后，其余費(fèi)用由公司承擔(dān)。3.嚴(yán)禁駕駛存在故障的車輛，無證駕駛行為同樣被嚴(yán)格禁止。四、辦公用品管理1.總務(wù)部門負(fù)責(zé)統(tǒng)一購買和分發(fā)所有辦公用品。根據(jù)庫存和消耗情況，總務(wù)部門需向總企業(yè)辦公室報(bào)告，確定采購數(shù)量，制定月度采購計(jì)劃，采購時(shí)間為每月的1日和____日。2.如需購買企業(yè)常規(guī)采購清單外的緊急物品，經(jīng)總經(jīng)辦批準(zhǔn)后，各部門可自行購買，費(fèi)用由公司承擔(dān)。當(dāng)辦公用品格式調(diào)整或宣傳用品更換時(shí)，需發(fā)布通知通知各部門。3.各部門根據(jù)實(shí)際需求填寫辦公用品申請單，向總務(wù)部申請。緊急情況下可電話通知立即發(fā)放，但事后需補(bǔ)辦申請手續(xù)。4.物品管理人員需定期核查各部門的申請明細(xì)，并及時(shí)發(fā)放。對于限量供應(yīng)的物品，除特殊情況外，應(yīng)定量供應(yīng)，避免過度發(fā)放。5.總務(wù)部需維護(hù)辦公用品的出庫、入庫記錄，確保賬實(shí)相符，并定期盤點(diǎn)庫存，及時(shí)補(bǔ)充辦公用品。6.每年總務(wù)部應(yīng)對辦公用品進(jìn)行兩次盤點(diǎn)，對賬物不符的情況需查明原因，追究相關(guān)人員責(zé)任。7.總務(wù)部應(yīng)定期調(diào)查各部門辦公用品的申領(lǐng)、使用情況，并在年末對購買、申領(lǐng)、使用、庫存和積壓情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)匯總，提交給總經(jīng)理辦公室。五、電話與傳真管理1.員工接聽電話時(shí)需使用禮貌用語：“您好，╳╳╳企業(yè)。”通話需保持友好、簡潔和清晰，并做好電話記錄。2.個(gè)人私事不得長時(shí)間占用公司電話，不得使用公司電話撥打私人長途電話。3.與公司業(yè)務(wù)相關(guān)的傳真需及時(shí)收發(fā)，需要經(jīng)理簽字確認(rèn)的文件必須經(jīng)過經(jīng)理確認(rèn)。涉及重要事項(xiàng)的傳真應(yīng)立即轉(zhuǎn)交給經(jīng)理，并確保信息保密。4.傳真應(yīng)在當(dāng)日處理完畢，重要事項(xiàng)需立即通知經(jīng)理，不得擅自以傳真形式發(fā)送公司資料。六、計(jì)算機(jī)與網(wǎng)絡(luò)管理1.非計(jì)算機(jī)管理人員不得擅自拆卸計(jì)算機(jī)設(shè)備，不得安裝未經(jīng)授權(quán)的軟件，特別是游戲軟件，不得擅自使用他人的計(jì)算機(jī)。2.下班時(shí)，員工需確保計(jì)算機(jī)關(guān)閉，電源斷開后離開。使用有鎖或密碼的計(jì)算機(jī)，離開時(shí)必須重新上鎖或設(shè)置密碼。3.計(jì)算機(jī)管理人員應(yīng)定期檢查設(shè)備，負(fù)責(zé)設(shè)備的維護(hù)和保養(yǎng)，處理計(jì)算機(jī)病毒問題。經(jīng)批準(zhǔn)的軟件由計(jì)算機(jī)管理人員負(fù)責(zé)安裝和維護(hù)。4.工作人員，特別是財(cái)務(wù)和技術(shù)部門，應(yīng)定期備份電子數(shù)據(jù)和文件，防止數(shù)據(jù)丟失。5.備份文件應(yīng)分別提交給安全保密部門、文件制作部門和計(jì)算機(jī)管理部門，并在文件包裝上注明詳細(xì)信息，如文件名稱、編號、密級、保管期限等。____公司的網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)由計(jì)算機(jī)管理部門統(tǒng)一規(guī)劃、建設(shè)和管理，不得私自更改。網(wǎng)絡(luò)服務(wù)由計(jì)算機(jī)管理部門統(tǒng)一規(guī)劃，禁止私自設(shè)置。7.禁止員工利用工作時(shí)間進(jìn)行與工作無關(guān)的網(wǎng)絡(luò)活動(dòng)，如聊天、游戲、私人郵件、觀看網(wǎng)絡(luò)電視或傳播不適當(dāng)信息。8.所有員工都應(yīng)嚴(yán)格保護(hù)公司的商業(yè)秘密和技術(shù)秘密，禁止破壞網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行或泄露公司機(jī)密。9.違反以上規(guī)定將受到嚴(yán)厲處罰。七、制服管理1.員工在工作期間，除特殊場合外，必須穿著公司統(tǒng)一制作的工裝，工裝分為夏季、春秋和冬季三種。2.每種工裝發(fā)放兩套，供員工換洗。不得私自改動(dòng)工裝，也不得轉(zhuǎn)借他人。3.公司免費(fèi)為員工提供工裝。如工裝丟失或損壞無法使用，員工需按夏季____元/套、春秋____元/套、冬季____元/套的價(jià)格，向總務(wù)部重新申請。2024年學(xué)校財(cái)產(chǎn)物資管理制度范例（二）一、車輛管理1.駕駛員在發(fā)生事故時(shí)，應(yīng)立即通知保險(xiǎn)公司和行政部門，以便進(jìn)行適當(dāng)?shù)睦碣r處理。2.如事故是由于駕駛員無證駕駛、酒后駕駛、違反交通法規(guī)、擅自外借公司車輛等個(gè)人原因?qū)е碌?，所有損失應(yīng)由駕駛員個(gè)人承擔(dān)，并將受到公司的行政處分。若事故非因個(gè)人原因造成，保險(xiǎn)公司理賠后，其余費(fèi)用由公司承擔(dān)。3.嚴(yán)禁駕駛存在故障的車輛，無證駕駛行為同樣被嚴(yán)格禁止。四、辦公用品管理1.總務(wù)部門負(fù)責(zé)統(tǒng)一購買和分發(fā)所有辦公用品。根據(jù)庫存和消耗情況，總務(wù)部門需向總企業(yè)辦公室報(bào)告，確定采購數(shù)量，制定月度采購計(jì)劃，采購時(shí)間為每月的1日和____日。2.如需購買企業(yè)常規(guī)采購清單外的緊急物品，經(jīng)總經(jīng)辦批準(zhǔn)后，各部門可自行購買，費(fèi)用由公司承擔(dān)。當(dāng)辦公用品格式調(diào)整或宣傳用品更換時(shí)，需發(fā)布通知通知各部門。3.各部門根據(jù)實(shí)際需求填寫辦公用品申請單，向總務(wù)部申請。緊急情況下可電話通知立即發(fā)放，但事后需補(bǔ)辦申請手續(xù)。4.物品管理人員需定期核查各部門的申請明細(xì)，并及時(shí)發(fā)放。對于限量供應(yīng)的物品，除特殊情況外，應(yīng)定量供應(yīng)，避免過度發(fā)放。5.總務(wù)部需維護(hù)辦公用品的出庫、入庫記錄，確保賬實(shí)相符，并定期盤點(diǎn)庫存，及時(shí)補(bǔ)充辦公用品。6.每年總務(wù)部應(yīng)對辦公用品進(jìn)行兩次盤點(diǎn)，對賬物不符的情況需查明原因，追究相關(guān)人員責(zé)任。7.總務(wù)部應(yīng)定期調(diào)查各部門辦公用品的申領(lǐng)、使用情況，并在年末對購買、申領(lǐng)、使用、庫存和積壓情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)匯總，提交給總經(jīng)理辦公室。五、電話與傳真管理1.員工接聽電話時(shí)需使用禮貌用語：“您好，╳╳╳企業(yè)。”通話需保持友好、簡潔和清晰，并做好電話記錄。2.個(gè)人私事不得長時(shí)間占用公司電話，不得使用公司電話撥打私人長途電話。3.與公司業(yè)務(wù)相關(guān)的傳真需及時(shí)收發(fā)，需要經(jīng)理簽字確認(rèn)的文件必須經(jīng)過經(jīng)理確認(rèn)。涉及重要事項(xiàng)的傳真應(yīng)立即轉(zhuǎn)交給經(jīng)理，并確保信息保密。4.傳真應(yīng)在當(dāng)日處理完畢，重要事項(xiàng)需立即通知經(jīng)理，不得擅自以傳真形式發(fā)送公司資料。六、計(jì)算機(jī)與網(wǎng)絡(luò)管理1.非計(jì)算機(jī)管理人員不得擅自拆卸計(jì)算機(jī)設(shè)備，不得安裝未經(jīng)授權(quán)的軟件，特別是游戲軟件，不得擅自使用他人的計(jì)算機(jī)。2.下班時(shí)，員工需確保計(jì)算機(jī)關(guān)閉，電源斷開后離開。使用有鎖或密碼的計(jì)算機(jī)，離開時(shí)必須重新上鎖或設(shè)置密碼。3.計(jì)算機(jī)管理人員應(yīng)定期檢查設(shè)備，負(fù)責(zé)設(shè)備的維護(hù)和保養(yǎng)，處理計(jì)算機(jī)病毒問題。經(jīng)批準(zhǔn)的軟件由計(jì)算機(jī)管理人員負(fù)責(zé)安裝和維護(hù)。4.工作人員，特別是財(cái)務(wù)和技術(shù)部門，應(yīng)定期備份電子數(shù)據(jù)和文件，防止數(shù)據(jù)丟失。5.備份文件應(yīng)分別提交給安全保密部門、文件制作部門和計(jì)算機(jī)管理部門，并在文件包裝上注明詳細(xì)信息，如文件名稱、編號、密級、保管期限等。____公司的網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)由計(jì)算機(jī)管理部門統(tǒng)一規(guī)劃、建設(shè)和管理，不得私自更改。網(wǎng)絡(luò)服務(wù)由計(jì)算機(jī)管理部門統(tǒng)一規(guī)劃，禁止私自設(shè)置。7.禁止員工利用工作時(shí)間進(jìn)行與工作無關(guān)的網(wǎng)絡(luò)活動(dòng)，如聊天、游戲、私人郵件、觀看網(wǎng)絡(luò)電視或傳播不適當(dāng)信息。8.所有員工都應(yīng)嚴(yán)格保護(hù)公司的商業(yè)秘密和技術(shù)秘密，禁止破壞網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行或泄露公司機(jī)密。9.違反以上規(guī)定將受到嚴(yán)厲處罰。七、制服管理1.員工在工作期間，除特殊場合外，必須穿著公司統(tǒng)一制作的工裝，工裝分為夏季、春秋和冬季三種。2.每種工裝發(fā)放兩套，供員工換洗。不得私自改動(dòng)工裝，也不得轉(zhuǎn)借他人。3.公司免費(fèi)為員工提供工裝。如工裝丟失或損壞無法使用，員工需按夏季____元/套、春秋____元/套、冬季____元/套的價(jià)格，向總務(wù)部重新申請。2024年學(xué)校財(cái)產(chǎn)物資管理制度范例（三）并執(zhí)行實(shí)施計(jì)劃，由相關(guān)使用科室共同參與清理工作，財(cái)會(huì)部門則負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督整個(gè)流程。清查工作人員需深入各個(gè)使用科室，逐一進(jìn)行盤點(diǎn)與核對，一旦發(fā)現(xiàn)余缺情況，需立即記錄并查明原因，隨后按既定程序報(bào)批手續(xù)。待獲得批準(zhǔn)后，再進(jìn)行賬卡的調(diào)整，以確保賬賬、賬物、賬卡三者的一致性。對于盤盈的固定資產(chǎn)，需在查明原因后，按重置完全價(jià)值入賬，并相應(yīng)調(diào)整賬卡記錄。（六）固定資產(chǎn)管理工作考核固定資產(chǎn)的管理應(yīng)作為年終考核的重要組成部分，旨在實(shí)現(xiàn)設(shè)備的有效管理與高效利用。對于管理制度健全、使用合理、注重保養(yǎng)、確保安全、延長使用年限、提升使用效益，并取得良好社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益的科室及個(gè)人，應(yīng)給予表彰與獎(jiǎng)勵(lì)。相反，對于管理不善、玩忽職守或違反操作規(guī)程，導(dǎo)致?lián)p失的，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任，并按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行賠償處理。二、庫存物資管理庫存物資指的是醫(yī)院為開展各類業(yè)務(wù)活動(dòng)所儲(chǔ)存的藥品、衛(wèi)生材料、低值易耗品、其他材料以及在加工材料等。針對庫存物資的管理，采取“計(jì)劃采購、定量供應(yīng)”的原則。（一）采購制定明確的儲(chǔ)備定額標(biāo)準(zhǔn)，采購人員需依據(jù)醫(yī)院的物資采購計(jì)劃進(jìn)行訂貨與采購，確保庫存物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號及性能均符合醫(yī)院業(yè)務(wù)活動(dòng)的需求，以防止積壓與浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。（二）入庫管理在物資入庫前，需仔細(xì)核對貨物在數(shù)量、品種、規(guī)格等方面是否與運(yùn)單、發(fā)票及合同規(guī)定相符，并進(jìn)行嚴(yán)格的過磅點(diǎn)數(shù)。同時(shí)，在質(zhì)量方面，倉庫能自行檢驗(yàn)的由倉庫負(fù)責(zé)檢驗(yàn)，需技術(shù)部門協(xié)助檢驗(yàn)的，則應(yīng)由技術(shù)部門負(fù)責(zé)。若驗(yàn)收時(shí)發(fā)現(xiàn)數(shù)量短缺、型號規(guī)格不符或有質(zhì)量問題等，應(yīng)及時(shí)通知采購人員與供貨單位聯(lián)系，要求更換、補(bǔ)缺或退貨。只有當(dāng)單據(jù)、數(shù)量和質(zhì)量均驗(yàn)收無誤后，物資管理部門方可辦理入庫、登賬手續(xù)，并將入庫通知單連同發(fā)票、運(yùn)單等一并送交財(cái)務(wù)部門。（三）出庫管理各科室領(lǐng)用物資時(shí)，必須填寫“領(lǐng)用單”，并由科室負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)及領(lǐng)取人簽章。物資管理部門對于未簽字的物資有權(quán)拒絕發(fā)放。保管員應(yīng)嚴(yán)格遵守規(guī)定，不得擅自外借醫(yī)院物資。（四）物資儲(chǔ)存管理在物資保管過程中，應(yīng)根據(jù)不同物資的規(guī)格、性能和形狀進(jìn)行科學(xué)合理的擺放，以便于發(fā)放和查驗(yàn)盤點(diǎn)。同時(shí)，為確保倉庫安全及防止物資變質(zhì)，需做好防火、防盜、防潮、防爆等工作。還需建立健全的帳卡檔案制度，及時(shí)掌握和反饋需求、供應(yīng)、消耗、庫存等情況。一旦發(fā)現(xiàn)物資接近儲(chǔ)備下限，應(yīng)及時(shí)通知采購人員進(jìn)行補(bǔ)貨。（五）物資的清查盤點(diǎn)物資需按月進(jìn)行盤點(diǎn)，并在年終進(jìn)行全面清查。清查內(nèi)容包括檢查物資賬面數(shù)與實(shí)存數(shù)是否相符，以及檢查各種物資是否存在超儲(chǔ)積壓、損壞、變質(zhì)等情況。在清點(diǎn)過程中如發(fā)現(xiàn)盤盈或盤虧現(xiàn)象，應(yīng)深入分析原因并采取相應(yīng)措施及時(shí)處理。三、貨幣資金管理貨幣資金主要包括現(xiàn)金及銀行存款。醫(yī)院應(yīng)加強(qiáng)對貨幣資金的管理力度，嚴(yán)格遵守《現(xiàn)金管理暫行條例》和《銀行結(jié)算辦法》等相關(guān)規(guī)定。（一）現(xiàn)金管理1.醫(yī)院的所有收入應(yīng)由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一收取并管理。2.門診掛號收費(fèi)處和進(jìn)出院收費(fèi)處收取的現(xiàn)金應(yīng)在當(dāng)日存入銀行，并明確標(biāo)注款項(xiàng)來源，嚴(yán)禁坐支現(xiàn)金。財(cái)務(wù)科應(yīng)定期或不定期地對現(xiàn)金繳存情況進(jìn)行檢查與監(jiān)督。3.現(xiàn)金庫存應(yīng)實(shí)行限額管理并符合國家相關(guān)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)；同時(shí)嚴(yán)禁使用白條抵庫。4.嚴(yán)格按照國家《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的用途使用現(xiàn)金；對于醫(yī)院對外經(jīng)濟(jì)往來及到外地采購物資所需款項(xiàng)等超出限額部分的支付需求應(yīng)通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算手續(xù)進(jìn)行支付。5.加強(qiáng)對現(xiàn)金的內(nèi)部控制與監(jiān)督力度；并定期或不定期地進(jìn)行現(xiàn)金庫存檢查以確保賬實(shí)相符并防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。同時(shí)還應(yīng)做到日清月結(jié)以確保資金安全穩(wěn)定運(yùn)行。6.落實(shí)各項(xiàng)防范措施以確?，F(xiàn)金安全存放并防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生；如采用保險(xiǎn)柜存放等方式加強(qiáng)安全防范意識并落實(shí)安全責(zé)任制等措施確保資金安全穩(wěn)定運(yùn)行不受損失影響。（二）銀行存款管理1.按照國家有關(guān)規(guī)定開立銀行賬戶以辦理相關(guān)存款取款及轉(zhuǎn)賬結(jié)算等業(yè)務(wù)并遵守銀行相關(guān)制度規(guī)定接受銀行監(jiān)督管理；同時(shí)嚴(yán)禁出租出借套用或轉(zhuǎn)讓銀行賬戶等行為發(fā)生以防止風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散影響資金安全穩(wěn)定運(yùn)行。2.支票匯票等票據(jù)應(yīng)由專人妥善保管并按序簽發(fā)以防止遺失或被盜用造成損失影響資金安全穩(wěn)定運(yùn)行；同時(shí)支票匯票印鑒應(yīng)由出納和會(huì)計(jì)分開保管以確保相互制約監(jiān)督防止內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生影響資金安全穩(wěn)定運(yùn)行效率提高水平提升程度加快步伐向前推進(jìn)發(fā)展進(jìn)程加快步伐向前推進(jìn)步伐加快向前邁進(jìn)步伐2024年學(xué)校財(cái)產(chǎn)物資管理制度范例（四）并實(shí)施時(shí)，需由使用科室共同參與清理工作，財(cái)會(huì)部門則承擔(dān)指導(dǎo)和監(jiān)督的職責(zé)。清查人員需深入使用科室，進(jìn)行逐項(xiàng)盤點(diǎn)與核對，一旦發(fā)現(xiàn)余額或短缺情況，應(yīng)立即記錄并查明原因，隨后依照既定程序辦理報(bào)批手續(xù)。待獲得批準(zhǔn)后，方可調(diào)整賬目及卡片，以確保賬目、實(shí)物及卡片三者之間的一致性。對于盤盈的固定資產(chǎn)，同樣需查明原因，并依據(jù)其重置完全價(jià)值入賬，同時(shí)及時(shí)調(diào)整賬目及卡片。（六）固定資產(chǎn)管理工作考核固定資產(chǎn)的管理應(yīng)作為年終考核的重要組成部分，旨在促進(jìn)設(shè)備的有效管理與高效利用。對于管理制度完善、使用合理、注重保養(yǎng)、確保安全、延長使用年限、提升使用效益，并取得顯著社會(huì)效益與經(jīng)濟(jì)效益的科室及個(gè)人，應(yīng)給予表彰與獎(jiǎng)勵(lì)。相反，對于管理不善、玩忽職守或違反操作規(guī)程，導(dǎo)致?lián)p失的，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任，并依據(jù)賠償規(guī)定進(jìn)行處理。二、庫存物資管理庫存物資是指醫(yī)院為滿足業(yè)務(wù)活動(dòng)及其他活動(dòng)需要而儲(chǔ)存的各類物資，包括但不限于藥品、衛(wèi)生材料、低值易耗品、其他材料及在加工材料等。對于庫存物資的管理，應(yīng)遵循“計(jì)劃采購、定量供應(yīng)”的原則。（一）采購制定明確的儲(chǔ)備定額標(biāo)準(zhǔn)，采購人員需根據(jù)醫(yī)院的物資采購計(jì)劃進(jìn)行訂貨與采購，確保庫存物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號及性能均符合醫(yī)院業(yè)務(wù)活動(dòng)的實(shí)際需求，從而避免積壓與浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。（二）入庫管理物資入庫前，需嚴(yán)格核對貨物在數(shù)量、品種、規(guī)格等方面是否與運(yùn)單、發(fā)票及合同規(guī)定相符。同時(shí)，倉庫需負(fù)責(zé)檢驗(yàn)貨物的質(zhì)量，對于需由技術(shù)部門協(xié)助檢驗(yàn)的物資，應(yīng)及時(shí)與技術(shù)部門溝通協(xié)作。驗(yàn)收過程中如發(fā)現(xiàn)數(shù)量短缺、型號規(guī)格不符或存在質(zhì)量問題等情況，應(yīng)及時(shí)通知采購人員與供貨單位聯(lián)系，要求更換、補(bǔ)缺或退貨。只有當(dāng)單據(jù)、數(shù)量及質(zhì)量均驗(yàn)收無誤后，物資管理部門方可辦理入庫手續(xù)并登記入賬，同時(shí)將入庫通知單及發(fā)票、運(yùn)單等一并送交財(cái)務(wù)部門。（三）出庫管理各科室領(lǐng)用物資時(shí)，必須填寫“領(lǐng)用單”并由科室負(fù)責(zé)人審批簽字及領(lǐng)取人簽章。物資管理部門對于未經(jīng)簽字確認(rèn)的物資有權(quán)拒絕發(fā)放。保管員應(yīng)嚴(yán)格遵守規(guī)定，不得擅自外借醫(yī)院物資。（四）物資儲(chǔ)存管理在物資保管過程中，應(yīng)根據(jù)物資的規(guī)格、性能及形狀等特點(diǎn)進(jìn)行科學(xué)合理的擺放與存儲(chǔ)，以便于發(fā)放與查驗(yàn)盤點(diǎn)工作的順利進(jìn)行。同時(shí)，為確保倉庫安全及防止物資變質(zhì)等情況的發(fā)生，需做好防火、防盜、防潮及防爆等工作。還需建立健全的賬目與卡片檔案管理制度，及時(shí)掌握并反饋物資的需求、供應(yīng)、消耗及庫存等情況。一旦發(fā)現(xiàn)物資儲(chǔ)備接近臨界值時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知采購人員進(jìn)行補(bǔ)貨。（五）物資的清查盤點(diǎn)物資需按月進(jìn)行盤點(diǎn)工作，并在年終時(shí)進(jìn)行全面的清查盤點(diǎn)。通過盤點(diǎn)工作檢查物資賬面數(shù)與實(shí)存數(shù)是否相符以及是否存在超儲(chǔ)積壓、損壞或變質(zhì)等情況。對于在清點(diǎn)過程中發(fā)現(xiàn)的盤盈或盤虧情況應(yīng)進(jìn)行深入分析并依據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行處理。三、貨幣資金管理貨幣資金主要包括現(xiàn)金及銀行存款等。醫(yī)院應(yīng)加強(qiáng)對貨幣資金的管理力度并嚴(yán)格遵守《現(xiàn)金管理暫行條例》及《銀行結(jié)算辦法》等相關(guān)規(guī)定。（一）現(xiàn)金管理1.醫(yī)院的所有收入均需由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一收取并進(jìn)行管理。2.門診掛號收費(fèi)處及進(jìn)出院收費(fèi)處所收取的現(xiàn)金應(yīng)在當(dāng)日存入銀行并注明款項(xiàng)來源不得坐支現(xiàn)金。財(cái)務(wù)科應(yīng)定期或不定期地對現(xiàn)金繳存情況進(jìn)行檢查以確保資金安全。3.現(xiàn)金庫存需根據(jù)國家相關(guān)規(guī)定實(shí)行限額管理制度并嚴(yán)禁使用白條抵庫等違規(guī)行為。4.現(xiàn)金的使用需嚴(yán)格按照國家《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的用途進(jìn)行。醫(yī)院對外經(jīng)濟(jì)往來及到外地采購物資所需款項(xiàng)在限額內(nèi)允許支付現(xiàn)金外其余應(yīng)通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算以減少現(xiàn)金使用風(fēng)險(xiǎn)。5.加強(qiáng)對現(xiàn)金的控制力度并定期進(jìn)行現(xiàn)金庫存檢查以確保賬實(shí)相符并防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。同時(shí)需做到日清月結(jié)以確保賬目清晰準(zhǔn)確。6.落實(shí)各項(xiàng)防范措施以確?，F(xiàn)金存放安全并防范盜竊等風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。（二）銀行存款管理1.按照國家相關(guān)規(guī)定開立銀行賬戶以辦理存款、取款及轉(zhuǎn)賬結(jié)算等業(yè)務(wù)并遵守銀行的相關(guān)制度接受銀行監(jiān)督不得出租、出借、套用或轉(zhuǎn)讓銀行賬戶以避免風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。2.支票、匯票等票據(jù)需由專人妥善保管并按序簽發(fā)以確保票據(jù)安全有效。同時(shí)支票、匯票印鑒需由出納和會(huì)計(jì)分開保管以形成相互制約機(jī)制并防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。3.醫(yī)院所有支票均需由財(cái)務(wù)科簽發(fā)并填妥付款金額、日期、用途等相關(guān)內(nèi)容以確保票據(jù)合法合規(guī)并防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。同時(shí)嚴(yán)禁攜帶空白支票外出以避免票據(jù)丟失或被盜用等情況發(fā)生。2024年學(xué)校財(cái)產(chǎn)物資管理制度范例（五）關(guān)于資產(chǎn)與資金管理的規(guī)范化措施一、固定資產(chǎn)管理1.盤點(diǎn)工作：固定資產(chǎn)的盤點(diǎn)工作由財(cái)產(chǎn)管理部門統(tǒng)一組織并實(shí)施，各使用科室需共同參與清理。財(cái)會(huì)部門則負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督整個(gè)盤點(diǎn)過程。清查工作人員需深入各使用科室，逐一進(jìn)行盤點(diǎn)核對，發(fā)現(xiàn)余缺及時(shí)記錄并查明原因，隨后按既定程序報(bào)批手續(xù)。待批準(zhǔn)后，調(diào)整相關(guān)賬卡，確保賬賬、賬物、賬卡三者相符。對于盤盈的固定資產(chǎn)，需查明原因后，按重置完全價(jià)值入賬，并同步調(diào)整賬卡信息。2.管理工作考核：固定資產(chǎn)的管理應(yīng)納入年終考核范疇，旨在促進(jìn)設(shè)備的高效利用與妥善管理。對于管理制度健全、使用合理、保養(yǎng)得當(dāng)、安全有保障、使用年限延長、使用效益顯著，并取得良好社會(huì)與經(jīng)濟(jì)效益的科室及個(gè)人，應(yīng)給予表彰與獎(jiǎng)勵(lì)。相反，對于管理不善、玩忽職守或違反操作規(guī)程，導(dǎo)致?lián)p失的，應(yīng)追究當(dāng)事人責(zé)任，并按相關(guān)賠償規(guī)定處理。二、庫存物資管理庫存物資主要包括醫(yī)院為開展業(yè)務(wù)活動(dòng)及其他活動(dòng)而儲(chǔ)存的各類材料。其管理遵循“計(jì)劃采購、定量供應(yīng)”的原則。1.采購：制定明確的儲(chǔ)備定額標(biāo)準(zhǔn)，采購人員需依據(jù)醫(yī)院物資采購計(jì)劃組織訂貨與采購，確保庫存物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號及性能滿足醫(yī)院業(yè)務(wù)需求，避免積壓與浪費(fèi)。2.入庫管理：物資入庫前需嚴(yán)格檢查，確保數(shù)量、品種、規(guī)格與運(yùn)單、發(fā)票及合同規(guī)定相符。同時(shí)，倉庫需負(fù)責(zé)質(zhì)量檢驗(yàn)工作，必要時(shí)需技術(shù)部門協(xié)助。驗(yàn)收過程中如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)通知采購人員與供貨單位，采取相應(yīng)措施。驗(yàn)收無誤后，物資管理部門方可辦理入庫、登賬手續(xù)，并將相關(guān)單據(jù)送交財(cái)務(wù)部門。3.出庫管理：各科室領(lǐng)用物資需填寫“領(lǐng)用單”，并經(jīng)科室負(fù)責(zé)人審查及領(lǐng)取人簽章。物資管理部門對未簽字物資有權(quán)拒發(fā)。保管員需嚴(yán)格遵守規(guī)定，不得擅自外借醫(yī)院物資。4.儲(chǔ)存管理：物資保管過程中需按規(guī)格、性能及形狀進(jìn)行科學(xué)擺放，便于發(fā)放與盤點(diǎn)。同時(shí)需做好防火、防盜、防潮、防爆工作，確保倉庫安全及物資質(zhì)量。建立健全帳卡檔案，及時(shí)掌握物資需求、供應(yīng)、消耗及庫存情況，及時(shí)通知采購人員補(bǔ)貨。5.清查盤點(diǎn)：物資需按月盤點(diǎn)，年終進(jìn)行全面清查，核對賬面數(shù)與實(shí)存數(shù)是否一致，檢查是否存在超儲(chǔ)積壓、損壞變質(zhì)等情況。發(fā)現(xiàn)盤盈盤虧需分析原因并及時(shí)處理。三、貨幣資金管理貨幣資金主要包括現(xiàn)金及銀行存款。醫(yī)院需加強(qiáng)貨幣資金管理，嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)。1.現(xiàn)金管理：所有收入由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一收取。門診掛號收費(fèi)處及進(jìn)出院收費(fèi)處收取的現(xiàn)金需當(dāng)日存入銀行并注明款項(xiàng)來源，不得坐支?，F(xiàn)金庫存需實(shí)行限額管理并日清月結(jié)，確保賬賬、賬款相符。同時(shí)需加強(qiáng)現(xiàn)金控制與安全防范措施。2.銀行存款管理：按國家規(guī)定開立銀行賬戶并遵守銀行制度。支票、匯票由專人保管并按序簽發(fā)，印鑒由出納與會(huì)計(jì)分開保管。所有支票由財(cái)務(wù)科簽發(fā)并嚴(yán)格管理領(lǐng)用流程。及時(shí)核對銀行對賬單與日記賬并編制調(diào)節(jié)表清理未達(dá)賬項(xiàng)。四、應(yīng)收賬款管理對應(yīng)收賬款進(jìn)行分類明細(xì)核算并清晰反映其往來軌跡。及時(shí)清理結(jié)算各項(xiàng)應(yīng)收賬款防止拖欠減少呆賬形成。對于無法收回的應(yīng)收款項(xiàng)需分清原因并按程序處理超出三年以上無法收回的應(yīng)收賬款需報(bào)經(jīng)主管部門審批后作壞賬處理。2024年學(xué)校財(cái)產(chǎn)物資管理制度范例（六）四、廢舊物資的管理1、所有部門的廢舊物資及包裝物（已支付押金的除外）應(yīng)立即交由庫管進(jìn)行統(tǒng)一保管和處理，任何部門不得擅自處理。2、廢舊物資需建立詳細(xì)的登記管理制度，可分類如下：a、報(bào)廢的固定資產(chǎn)b、損壞的棉織品c、建設(shè)過程中拆除的可用材料d、其他損壞的財(cái)產(chǎn)3、如需使用廢舊物資，應(yīng)按照常規(guī)領(lǐng)用庫房的程序辦理。庫管需每季度編制廢舊物資報(bào)表，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后進(jìn)行統(tǒng)一處理。五、公物損壞、遺失賠償規(guī)定(一)賓客損壞、遺失物品賠償規(guī)定1、賓客損壞酒店公共區(qū)域的物品，應(yīng)由財(cái)產(chǎn)保管員報(bào)告部門負(fù)責(zé)人，根據(jù)情況決定賠償事宜。一般情況下，需經(jīng)主管部門經(jīng)理批準(zhǔn)，重大事項(xiàng)需報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，并按報(bào)損程序處理。若相關(guān)責(zé)任人不在職，由當(dāng)班經(jīng)理處理并電訊通知總經(jīng)理。請注意，此規(guī)定不與客房內(nèi)損壞賠償規(guī)定沖突。2、賓客損壞酒店財(cái)物的賠償費(fèi)用計(jì)算，參照物品原價(jià)及以下標(biāo)準(zhǔn)：(1)完整全新的物品，按原價(jià)賠償；(2)經(jīng)修理后仍可使用的物品，賠償修理費(fèi)用；(3)經(jīng)修理后影響美觀和價(jià)值的，賠償修理費(fèi)并加收財(cái)產(chǎn)減值部分；(4)損壞物品無法修復(fù)，但有殘值的，按現(xiàn)價(jià)減去殘值計(jì)算賠償費(fèi)