跨境電商基礎(chǔ)與實務(wù) 課件 項目七 跨境支付與結(jié)算

跨境電商基礎(chǔ)與實務(wù)CROSS-BORDERE-ECONOMIC中國人民大學(xué)出版社項目七

跨境支付與結(jié)算【學(xué)習(xí)目標(biāo)】了解跨境支付的定義；了解跨境支付與結(jié)算的相關(guān)政策；掌握主流的跨境支付方式及特點；掌握跨境支付與結(jié)算的風(fēng)險與防范。項目七

跨境支付與結(jié)算思維導(dǎo)圖目

錄任務(wù)一跨境支付方式任務(wù)二跨境支付與結(jié)算任務(wù)一

跨境支付一、跨境支付的定義跨境支付（Cross-borderPayment）是指兩個或兩個以上國家或地區(qū)之間因國際貿(mào)易、國際投資及其他方面發(fā)生的國際債權(quán)債務(wù)，借助一定的結(jié)算工具和支付系統(tǒng)實現(xiàn)的資金跨國或跨地區(qū)轉(zhuǎn)移的行為。與境內(nèi)支付相比，跨境支付的付款方所支付的幣種可能與收款方要求的幣種不一致，或牽涉外幣兌換及外匯管制政策問題。如境內(nèi)消費者在網(wǎng)上購買境外商家產(chǎn)品或境外消費者購買境內(nèi)產(chǎn)品時，由于幣種的不一樣，就需要通過一定的結(jié)算工具和支付系統(tǒng)實現(xiàn)兩個國家或地區(qū)之間的資金轉(zhuǎn)換，最終完成交易。二、跨境支付的業(yè)務(wù)跨境支付業(yè)務(wù)按照資金流向可分成進口業(yè)務(wù)和出口業(yè)務(wù)。進口業(yè)務(wù)是資金出境，跨境支付公司通過與境外的銀行、第三方支付公司建立合作，利用國際卡組織建立的清算網(wǎng)絡(luò)，幫助境內(nèi)的企業(yè)實現(xiàn)境外資金分發(fā)，在境內(nèi)扮演收單服務(wù)商的角色。出口業(yè)務(wù)是資金入境，跨境支付公司與境內(nèi)的第三方支付公司合作建立分發(fā)渠道，幫助境外的買家和支付機構(gòu)完成資金入境及境內(nèi)分發(fā)?？缇持Ц栋缇呈諉巍⒖缇硡R款和結(jié)售匯三個業(yè)務(wù)大類。二、跨境支付的業(yè)務(wù)（一）跨境收單跨境收單即幫助一個國家（地區(qū)）的商戶從另一個國家（地區(qū)）的客戶收錢。具體包括：（1）外卡收單，幫助商家收取境外消費者的貨款，出現(xiàn)在出口業(yè)務(wù)中，收的是境外的信用卡或其他支付工具支付的貨款；（2）境外收單，商家在境外，消費者在境內(nèi)，即進口業(yè)務(wù)，如海淘等；（3）國際收單，即商家、消費者和支付機構(gòu)分屬不同的國家（地區(qū)），如PayPal在中國開展跨境支付業(yè)務(wù)的情況。收單業(yè)務(wù)主要服務(wù)于企業(yè)B端商戶，支付公司本身不需要建立賬戶體系，其核心是在商戶和收單行之間建立聯(lián)系，通過網(wǎng)關(guān)進行賬戶信息和支付指令的加密傳輸。二、跨境支付的業(yè)務(wù)（二）跨境匯款匯款業(yè)務(wù)在大部分國家（地區(qū)）需要牌照，專業(yè)匯款公司以西聯(lián)、速匯金等為代表，但這類機構(gòu)的市場份額正在減少，而PayPal、Payoneer和WorldFirst等支付機構(gòu)日漸成為跨境匯款的主流公司。國際支付公司具有一定的先發(fā)優(yōu)勢，目前掌握較多的大客戶資源，針對跨境出口電商的匯款業(yè)務(wù)快速增長?？缇畴娚坛尸F(xiàn)平臺化趨勢，中國商家也在亞馬遜、Wish等美國的第三方電商平臺上銷售產(chǎn)品，而第三方電商平臺都有指定的支付方式，新的支付工具很難切入，但中國商家有境外收款、匯款入境的真實需求。在相關(guān)外匯政策的支持下，在美國獲得匯款牌照的支付公司可為中國商家開立美國的銀行賬戶（虛擬賬戶），再將貨款匯入境內(nèi)結(jié)匯或在我國香港地區(qū)結(jié)成人民幣再匯入境內(nèi)。二、跨境支付的業(yè)務(wù)（三）結(jié)匯、售匯結(jié)匯即“外匯結(jié)算”，是指外匯收入所有者將其外匯收入出售給外匯指定銀行，外匯指定銀行按一定匯率付給等值本幣的行為。售匯即“外匯出售”，是指外匯指定銀行將外匯賣給外匯使用者，并根據(jù)交易行為發(fā)生之日的人民幣匯率收取等值人民幣的行為。三、主流的跨境支付方式（一）國際信用卡支付國際信用卡除了線下POS刷卡交易外，還能通過在線網(wǎng)關(guān)進行支付，實現(xiàn)全球范圍內(nèi)的收單和資金結(jié)算。目前國際上六大信用卡品牌有威士VISA、萬事達卡MasterCard、美國運通AmericanExpress、日本國際信用卡JCB、大萊信用卡DinersClub、中國銀聯(lián)UnionPay，其中前兩個為大家廣泛使用。三、主流的跨境支付方式（二）PayPal與貝寶目前，PayPal作為全球大型在線支付公司，在第三方支付機構(gòu)中占據(jù)著重要地位。PayPal業(yè)務(wù)支持全球190個國家和地區(qū)的25種貨幣交易，尤其在歐美普及率極高。同時，PayPal還是在線支付行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的制定者，在全球支付市場中獲得認(rèn)可，擁有很高的知名度和品牌影響力。中國跨境交易的用戶也受此影響，選擇了PayPal，尤其是個人海淘用戶和跨境B2C出口企業(yè)使用率更高。三、主流的跨境支付方式（二）PayPal與貝寶貝寶是由上海網(wǎng)付易信息技術(shù)有限公司和PayPal合作為中國市場量身定制的網(wǎng)絡(luò)支付服務(wù)。由于中國現(xiàn)行的外匯管理制度，貝寶在中國地區(qū)僅受理人民幣業(yè)務(wù)。因此，我們通常說的是PayPal賬戶是指PayPal國際賬戶，即針對具有國際收付款需求用戶設(shè)計的賬戶類型。PayPal交易完全在線上完成。收付雙方必須都是PayPal用戶，以此形成閉環(huán)交易，風(fēng)控好。但PayPal對買家過度保護，交易費用主要由賣家支付；買家有任何不滿意都可以提出糾紛，使賣家無法拿到錢。PayPal支持內(nèi)地電匯提現(xiàn)、香港賬戶提現(xiàn)，以及美國賬戶提現(xiàn)和支票提現(xiàn)四種提現(xiàn)方式。這種支付方式尤其適用于跨境電商零售行業(yè)，幾十到幾百美元的小額交易更劃算。三、主流的跨境支付方式（三）支付寶（Alipay）與國際支付寶（Escrow）支付寶憑借國內(nèi)第三方支付的良好基礎(chǔ)，逐步進軍跨境電商支付行列。2007年8月，支付寶成為首家獲批開展跨境支付業(yè)務(wù)的第三方支付機構(gòu)。隨后，支付寶與我國銀行等銀行機構(gòu)合作，推出跨境支付服務(wù)。從2009年開始，支付寶先后和威士VISA、萬事達卡MasterCard進行合作，這兩大全球發(fā)卡機構(gòu)在中國港澳臺地區(qū)的持卡用戶都可通過支付寶在境內(nèi)的淘寶網(wǎng)進行購物，從而完成雙向的跨境支付服務(wù)。三、主流的跨境支付方式（三）支付寶（Alipay）與國際支付寶（Escrow）目前支付寶已經(jīng)形成了“全球收全球付”的能力，可以為全球200多個國家和地區(qū)的用戶提供服務(wù)，支持18種貨幣結(jié)算，包括美元、英鎊、歐元、日元等。2010年，阿里巴巴全球速賣通上線。平臺通過對買家調(diào)研，發(fā)現(xiàn)買家群體更加喜歡和信賴Escrow一詞，因此在買家端將國內(nèi)支付寶（Alipay）改名為國際支付寶（Escrow）。買家可通過國際支付寶使用多種方式（信用卡、借記卡、西聯(lián)匯款WesternUnion、T/T銀行匯款、Boleto、QiwiWallet、WebMoney、Yandex.Money、PayPal）進行支付。三、主流的跨境支付方式（四）西聯(lián)匯款（WesternUnion）西聯(lián)國際匯款公司是世界上領(lǐng)先的特快匯款公司，可以在全球大多數(shù)國家（或地區(qū)）的西聯(lián)代理所在地匯出和提款。西聯(lián)有三種匯款方式可供選擇，即合作銀行網(wǎng)點匯款、網(wǎng)上銀行和手機銀行匯款，其中后兩種為電子渠道。西聯(lián)有四種收款方式可供選擇，即合作銀行網(wǎng)點收款、直接到賬、網(wǎng)上銀行和手機銀行收款。讀者可以登錄西聯(lián)官方網(wǎng)站追蹤匯款狀態(tài)、查詢網(wǎng)點。四、其他跨境支付的方式（一）速匯金匯款（MoneyGram）速匯金是一家與西聯(lián)相似的匯款機構(gòu)。目前該公司在全球150個國家和地區(qū)擁有總數(shù)超過50000個的代理網(wǎng)點。速匯金匯款是該公司推出的一種快捷、簡單、可靠的個人間的環(huán)球快速匯款業(yè)務(wù)，可在十幾分鐘內(nèi)完成匯款過程，具有快捷便利的特點。收款人憑匯款人提供的編號即可收款。其優(yōu)點是在一定的匯款金額內(nèi)，匯款的費用相對較低，無中間行費，無電報費；手續(xù)簡單，匯款人無須選擇復(fù)雜的匯款路徑，收款人無須預(yù)先開立銀行賬戶，即可實現(xiàn)資金劃轉(zhuǎn)。其缺點是匯款人及收款人均必須為個人?？蛻羧绯脂F(xiàn)鈔賬戶匯款，還需繳納一定鈔變匯的手續(xù)費。國內(nèi)目前有中國銀行、工商銀行、交通銀行、中信銀行四家代理了速匯金收付款服務(wù)。四、其他跨境支付的方式（二）派安盈（Payoneer）派安盈是一家總部位于紐約的在線支付公司，主要業(yè)務(wù)是幫助其合作伙伴將資金下發(fā)到全球，同時也為全球客戶提供美國銀行/歐洲銀行的收款賬戶用于接收歐美電商平臺和企業(yè)的貿(mào)易款項。其優(yōu)點是注冊簡單，審核效率高，有個人賬戶和企業(yè)賬戶兩種類型，用戶只要有身份證和銀聯(lián)借記卡即可注冊Payoneer個人賬戶，只要有營業(yè)執(zhí)照和法人或股東的銀聯(lián)儲蓄卡即可注冊Payoneer企業(yè)賬戶，無須提供地址證明；四、其他跨境支付的方式（二）派安盈（Payoneer）2014年6月開始Payoneer對部分客戶優(yōu)惠減免1%的入賬手續(xù)費、2%的提現(xiàn)手續(xù)費；2017年，Payoneer更是讓利給老客戶，全幣種降價，只收1.2%的提現(xiàn)費；Payoneer可無條件開通美元、歐元、英鎊、日元、加元和澳元共6個幣種的收款賬戶，且沒有匯損[2]。Payoneer后臺的付款（左）和收款（右）界面。Payoneer適用于單筆資金額度小但是客戶群分布廣的跨境電商網(wǎng)站或賣家。除了速賣通和eBay外，Payoneer幾乎支持所有國內(nèi)外熱門跨境電商平臺進行收款，如亞馬遜、Wish、Lazada、Shopee、CDiscount、Newegg等。四、其他跨境支付的方式（三）聯(lián)動支付（UMPAY）聯(lián)動優(yōu)勢電子商務(wù)有限公司于2011年注冊成立，為聯(lián)動優(yōu)勢科技有限公司全資子公司。聯(lián)動優(yōu)勢作為一家中國第三方支付企業(yè)，獲得跨境外幣、跨境人民幣、支付業(yè)務(wù)許可證三張權(quán)威牌照，接受國家外匯管理局、中國人民銀行雙重監(jiān)管。四、其他跨境支付的方式（四）易聯(lián)支付（payeco）易聯(lián)支付有限公司成立于2005年，是國內(nèi)大型非金融支付服務(wù)機構(gòu)，公司總部設(shè)在廣州，并在北京、上海、深圳、成都、寧波、香港設(shè)有分公司。2009年，公司拿到了PCI-DSS的國際認(rèn)證；2011年，獲中國人民銀行頒發(fā)的《支付業(yè)務(wù)許可證》；2013年，獲中國人民銀行許可開展跨境人民幣支付結(jié)算業(yè)務(wù)，并完成了首筆支付機構(gòu)跨境人民幣支付交易；2014年，獲基金銷售支付結(jié)算業(yè)務(wù)許可，新增“互聯(lián)網(wǎng)支付”業(yè)務(wù)。易聯(lián)支付的優(yōu)勢：能提供多種支付服務(wù)方式，支持互聯(lián)網(wǎng)、手機、呼叫中心多種渠道支付；能實現(xiàn)全球支付高效率服務(wù)，跨境結(jié)算較快可實現(xiàn)當(dāng)天辦理，跨境交易高效便捷；由中信銀行全程資金管理、中國人民銀行全程資金風(fēng)險監(jiān)控，安全可靠。四、其他跨境支付的方式（五）WebMoneyWebMoney是由成立于1998年的WebMoneyTransferTechnology公司開發(fā)的一種在線電子商務(wù)支付系統(tǒng)，是俄羅斯最主流的電子支付方式，俄羅斯各大銀行均支持自主充值取款，目前有包括中國在內(nèi)的全球70個國家（或地區(qū)）使用，支持多幣種收付，許多國際性網(wǎng)站都與其合作。WebMoney的優(yōu)勢在于使用人數(shù)較多，適用范圍廣。四、其他跨境支付的方式（六）QiwiWalletQiwiWallet是俄羅斯mail.ru旗下公司出品的類似于中國的支付寶的產(chǎn)品，是俄羅斯最大的第三方支付工具之一。QiwiWallet幫助客戶快速、方便地在線支付水電費、手機話費、網(wǎng)絡(luò)購物和銀行貸款等。買家可以根據(jù)自己的情況選擇合適的付款方式，支持多個幣種付款。俄羅斯人對Qiwi非常信任，俄羅斯買家可以先對Qiwi進行充值，再到對應(yīng)的商戶網(wǎng)站購買產(chǎn)品。QiwiWallet的優(yōu)勢在于其擁有較完善的風(fēng)險保障機制。不同于PayPal或者信用卡有180天的“風(fēng)險觀察期”，Qiwi不存在拒付（Chargeback）風(fēng)險。如果買家通過Qiwi錢包支付，通過資金審核（一般24小時內(nèi)）即可到賬。四、其他跨境支付的方式（七）Yandex.MoneyYandex.Money是俄羅斯領(lǐng)先的網(wǎng)絡(luò)平臺及搜索引擎Yandex旗下的電子支付工具，擁有1800萬活躍用戶。Yandex.Money的優(yōu)勢在于其充值方便，可通過支付終端、電子貨幣、預(yù)付卡和銀行轉(zhuǎn)賬（銀行卡）等方式向錢包內(nèi)充值，實時到賬，無拒付風(fēng)險，使用范圍廣。（八）CASHUCASHU自2002年起隸屬于阿拉伯門戶網(wǎng)站Maktoob（Yahoo于2009年完成對Maktoob的收購），主要用于支付在線游戲、VoIP技術(shù)、電信、IT服務(wù)和外匯交易。CASHU允許客戶使用任何貨幣進行支付，但該賬戶將始終以美元顯示客戶的資金。CASHU現(xiàn)已成為中東和北非地區(qū)應(yīng)用最廣泛的電子支付方式之一。四、其他跨境支付的方式（九）BoletoBoleto是由多家巴西銀行共同支持的一種支付方式，在巴西占據(jù)絕對主導(dǎo)地位，客戶可以到巴西任何一家銀行、ATM、彩票網(wǎng)點或使用網(wǎng)上銀行授權(quán)銀行轉(zhuǎn)賬。該支付渠道有如下特點：（1）一旦付款，不會產(chǎn)生拒付和偽冒，保證商家的交易安全；（2）無須預(yù)付交易保證金，降低了門檻；（3）單筆支付限額為1～3000美元，月累計支付不超過3000美元；（4）不是網(wǎng)上實時付款，消費者需在網(wǎng)上打印付款單并通過網(wǎng)上銀行、線下銀行或其他指定網(wǎng)點進行付款。五、跨境支付的付款及收款流程（一）跨境支付收款跨境收款和付款由于幣種的不一樣，就需要通過一定的結(jié)算工具和支付系統(tǒng)實現(xiàn)兩個國家或地區(qū)之間的資金轉(zhuǎn)換，最終完成?；玖鞒淌蔷硟?nèi)個人在境外網(wǎng)站按顯示的外幣報價購買商品后，向非金融機構(gòu)支付對應(yīng)的人民幣金額貨款，再由非金融機構(gòu)的境內(nèi)合作銀行進行批量購匯并錄入外匯局個人結(jié)售匯管理系統(tǒng)。境外商戶在收到非金融機構(gòu)發(fā)出的支付成功信息后，通過郵寄向境內(nèi)居民發(fā)出商品。境內(nèi)居民收到貨物后，將向非金融機構(gòu)發(fā)送清算指令。非金融機構(gòu)按照與境外商戶的結(jié)算約定，通過境內(nèi)合作銀行將外幣貨款向境外商戶銀行結(jié)算賬戶匯款，并完成跨境結(jié)算。五、跨境支付的付款及收款流程（一）跨境支付收款外卡收單是指境內(nèi)非金融機構(gòu)代境內(nèi)網(wǎng)站，收取境外個人向境內(nèi)支付的外匯貨款。業(yè)務(wù)流程是境外個人在境內(nèi)網(wǎng)站購買商品后，通過與境內(nèi)非金融機構(gòu)合作的境外支付公司向境內(nèi)非金融機構(gòu)開立在境外的銀行賬戶支付外匯貨款給境內(nèi)網(wǎng)站。境內(nèi)非金融機構(gòu)在確認(rèn)收到外匯貨款后，通知境內(nèi)網(wǎng)站向境外個人發(fā)貨。境外個人收到貨物后，確認(rèn)并指令境內(nèi)非金融機構(gòu)向境內(nèi)網(wǎng)站劃轉(zhuǎn)貨款。境內(nèi)非金融機構(gòu)的合作銀行根據(jù)指令辦理外匯資金的跨境結(jié)算，經(jīng)結(jié)匯后，將人民幣資金劃轉(zhuǎn)五、跨境支付的付款及收款流程（二）跨境支付付款跨境支付流程主要包括：境內(nèi)消費者登錄境外網(wǎng)站確定要購買的商品或服務(wù)，并下訂單；境外電商將消費者的訂單里的商品消息發(fā)送給第三方支付；第三方支付獲取境內(nèi)消費者認(rèn)證信息；境內(nèi)消費者輸入信息并選擇支付方式；第三方支付將支付信息發(fā)給托管銀行；向境內(nèi)消費者發(fā)送產(chǎn)品和有關(guān)服務(wù)。境外電商收到第三方支付的購匯款；接收托管銀行購匯款；任務(wù)二

跨境支付與結(jié)算一、國際結(jié)算的定義國際結(jié)算是指通過貨幣收付來實現(xiàn)的國際支付或資金轉(zhuǎn)移行為，包括貿(mào)易結(jié)算，資本和利潤轉(zhuǎn)移，勞務(wù)的提供和償付，國際交通、航運、保險費用的收支，僑匯、旅游、政府的外事活動等二、國際結(jié)算的方式國際結(jié)算方式是指以一定條件實現(xiàn)國際貨幣收付的方式，按照使用工具、支付手段的不同，大體可分四類：現(xiàn)金/貨幣結(jié)算、票據(jù)結(jié)算、憑單結(jié)算、電信結(jié)算。（一）現(xiàn)金/貨幣結(jié)算這是原始結(jié)算方式，就是買方一手交錢，賣方一手交貨，錢貨兩清，通常稱為現(xiàn)金交貨（CashonDelivery），現(xiàn)在較少采用。（二）票據(jù)結(jié)算票據(jù)是出票人簽發(fā)的無條件約定自己或要求其他人支付一定金額，經(jīng)背書可以轉(zhuǎn)讓的書面支付憑證。票據(jù)一般包括匯票、本票、支票。例如，托收即是出口方開立匯票，委托出口地銀行通過進口地代收銀行向進口方收款的一種國際貿(mào)易結(jié)算方式。托收根據(jù)是否隨附單據(jù)又可分為跟單托收和光票托收。二、國際結(jié)算的方式國際結(jié)算方式是指以一定條件實現(xiàn)國際貨幣收付的方式，按照使用工具、支付手段的不同，大體可分四類：現(xiàn)金/貨幣結(jié)算、票據(jù)結(jié)算、憑單結(jié)算、電信結(jié)算。（三）憑單結(jié)算在大多數(shù)國際貿(mào)易中，結(jié)算還需另附單據(jù)，包括基本單據(jù)和附屬單據(jù)。其中基本單據(jù)是出口方向進口方提供的單據(jù)，有商業(yè)發(fā)票、運輸單據(jù)、保險單據(jù)等；附屬單據(jù)是出口方為符合進口方法律法規(guī)或其他原因而提供的特殊單據(jù)。例如，信用證業(yè)務(wù)作為一種純粹的單據(jù)業(yè)務(wù)，其結(jié)算方式就是憑單付款，即在信用證結(jié)算的方式下，銀行付款的依據(jù)是單證一致、單單一致，而不管貨物是否與單證一致。（四）電信結(jié)算電匯、環(huán)球同業(yè)銀行金融電信協(xié)會（SocietyforWorldwideInterbankFinancialTelecommunications，SWIFT）電開信用證、電子交單及保理業(yè)務(wù)中的電子數(shù)據(jù)交換（ElectronicDataInterchange，EDI），都屬于電信結(jié)算范圍。三、國際結(jié)算的特點由于國際結(jié)算本身有國際性、科學(xué)性、融資性、知識性和慣例多、發(fā)展快等特點，使國際結(jié)算中產(chǎn)生的風(fēng)險具有以下特點：涉及范圍的國際性與結(jié)算方式的結(jié)算工具有相關(guān)性、與融資活動的相伴性、形成原因的多樣性、表現(xiàn)手段的欺詐性、防范過程的復(fù)雜性。上述性質(zhì)的特點，決定了國際結(jié)算的風(fēng)險是指在國際間貨幣收支調(diào)節(jié)過程中由于技術(shù)上、經(jīng)營上和管理上的問題而引起的一系列可能發(fā)生的危險。三、國際結(jié)算的特點早期貿(mào)易間的現(xiàn)金結(jié)算。在漫長的歷史時期中，國際結(jié)算的具體形式隨著整個社會政治、經(jīng)濟以及科學(xué)技術(shù)的發(fā)展而發(fā)展，形成各種為世界各國都能接受的結(jié)算工具和方式。在前資本主義社會，當(dāng)貨幣作為一般等價物的形式出現(xiàn)后，最初的國際結(jié)算形式是現(xiàn)金結(jié)算。中國從漢代開始，在對中亞及中、近東的陸上貿(mào)易和對日本及南洋各國的海上貿(mào)易，以及在古代和中世紀(jì)初期歐洲地中海沿岸各國的對外貿(mào)易，都長期采用現(xiàn)金結(jié)算。從15世紀(jì)末葉起，封建社會逐漸向資本主義社會過渡，在重商主義思想的影響下，各國都很重視發(fā)展出口貿(mào)易。由于在交易中現(xiàn)金的攜帶既不方便，又不安全，于是促使國際結(jié)算從現(xiàn)金結(jié)算方式逐步轉(zhuǎn)變?yōu)榉乾F(xiàn)金的票據(jù)結(jié)算方式。近代銀行的產(chǎn)生和發(fā)展，使國際結(jié)算從商人間的直接結(jié)算逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)橥ㄟ^銀行中介的間接結(jié)算，銀行成為溝通國際結(jié)算的渠道。由于銀行信用較商業(yè)信用有更多的優(yōu)越性，因而銀行發(fā)展成為國際間債權(quán)債務(wù)的清算中心。這是國際結(jié)算的一個進步。四、跨境支付的風(fēng)險與防范（一）跨境支付的風(fēng)險1.交易真實性識別風(fēng)險交易的真實性是跨境電商運行和發(fā)展的生命線，是跨境電商平臺必須守住的底線。同時，交易真實性也是國際收支申報、個人結(jié)售匯管理、反洗錢義務(wù)履行的前提和保證。交易真實性包括交易主體的真實性和交易內(nèi)容或背景的真實性。第三方支付機構(gòu)可以通過比對訂單信息、物流信息、支付信息等方式，確認(rèn)現(xiàn)金流與貨物流或服務(wù)流是否匹配。2.資金非法流動風(fēng)險如何甄別資金非法流動和合法流動缺乏可靠手段，對于同一個跨境交易主體既在境內(nèi)注冊成為第三方支付機構(gòu)客戶，又在境外注冊成為境外商戶，或者境內(nèi)機構(gòu)客戶通過在境外設(shè)立關(guān)聯(lián)公司的方式，自己與自己交易，繞過國家外匯管理限制，進行跨境資金轉(zhuǎn)移等行為，目前缺乏有效的甄別手段。四、跨境支付的風(fēng)險與防范3.逃避個人結(jié)售匯