2024年信息管理內(nèi)部控制制度模版（二篇）

第7頁(yè)共7頁(yè)2024年信息管理內(nèi)部控制制度模版住宿費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)將嚴(yán)格遵循長(zhǎng)財(cái)行【____】號(hào)文件的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。具體而言，前往煙臺(tái)、濟(jì)南、青島、威海等地的差旅住宿費(fèi)，每人每日將限定在____元以內(nèi)；而前往萊蕪、臨沂、德州、聊城、濱州、菏澤等地的出差，每人每日住宿費(fèi)則不得超過(guò)____元。針對(duì)7月至____月的旅游旺季，住宿費(fèi)將按照既定規(guī)定上浮____%。關(guān)于出差補(bǔ)助，前往煙臺(tái)、濟(jì)南等地的出差人員，每人每日將享有____元的補(bǔ)助；若出差至縣內(nèi)各島嶼，除南北長(zhǎng)山島外，其他島嶼的出差人員每人每日將享有____元的補(bǔ)助。對(duì)于安排住宿的會(huì)議出差，補(bǔ)助將僅限于出發(fā)日和返回日發(fā)放。（五）預(yù)借差旅費(fèi)需正式填寫借款單，并在出差返回機(jī)關(guān)后一周內(nèi)完成報(bào)賬及結(jié)清手續(xù)。（六）出差人員應(yīng)憑據(jù)“出差申請(qǐng)單”及相關(guān)有效單據(jù)，及時(shí)完成報(bào)賬流程，且差旅費(fèi)的報(bào)銷期限不得超過(guò)____個(gè)月。第十七條專項(xiàng)工作支出管理（一）承辦科室需依據(jù)相關(guān)活動(dòng)方案，精心制定經(jīng)費(fèi)預(yù)算，并原則上提前提交分管領(lǐng)導(dǎo)和局長(zhǎng)審批。對(duì)于大額支出，則需經(jīng)局長(zhǎng)辦公會(huì)議研究并作出決定。（二）專項(xiàng)工作圓滿結(jié)束后，承辦科室需在____個(gè)工作日內(nèi)完成相關(guān)費(fèi)用的匯總，并按照既定程序和規(guī)定進(jìn)行報(bào)賬。第三章資產(chǎn)管理第十八條本制度所界定的物品范疇包括固定資產(chǎn)、低值易耗品、辦公文具及饋贈(zèng)物品。物品管理涵蓋了上述物品的申購(gòu)、采購(gòu)、入庫(kù)、保管、使用、維護(hù)直至處理的全過(guò)程。第十九條固定資產(chǎn)，系指價(jià)值較高且使用壽命較長(zhǎng)的物品，如交通運(yùn)輸設(shè)備、音像設(shè)備（照相機(jī)、攝像機(jī)、投影儀、電視機(jī)）、電子電器設(shè)備（計(jì)算機(jī)、復(fù)印機(jī)、打印機(jī)、傳真機(jī)）等。固定資產(chǎn)將由會(huì)計(jì)建立專門臺(tái)賬，并由局辦公室負(fù)責(zé)具體管理。第二十條低值易耗品，則是指單價(jià)較低且使用壽命較短的易耗物品，如辦公桌椅、文件柜、貨架、沙發(fā)、保險(xiǎn)柜、修理工具、飲水機(jī)、電話機(jī)、計(jì)算器等。低值易耗品將采取一次性攤銷計(jì)入成本的方式處理，并建立相應(yīng)臺(tái)賬以備查，其實(shí)物管理亦由局辦公室負(fù)責(zé)。第二十一條辦公文具，指的是用于日常辦公的各類小型用品，如紙張、筆墨、文件夾、筆記本、訂書機(jī)、膠水等。各科室應(yīng)根據(jù)實(shí)際需求領(lǐng)取辦公文具，并提前提交申請(qǐng)，列出所需物品的詳細(xì)清單。辦公室將匯總審核后報(bào)分管局長(zhǎng)或局長(zhǎng)審批，隨后統(tǒng)一采購(gòu)并憑審批單進(jìn)行報(bào)賬。若采購(gòu)金額達(dá)到政府采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)，則需遵循政府采購(gòu)流程執(zhí)行。未經(jīng)批準(zhǔn)擅自購(gòu)置的辦公用品，將不予報(bào)銷。第二十二條物品申購(gòu)流程規(guī)定，各科室在申購(gòu)物品時(shí)需填寫申購(gòu)單，并注明單價(jià)。申購(gòu)單需經(jīng)分管局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，再報(bào)局長(zhǎng)審批。對(duì)于固定資產(chǎn)的申購(gòu)，還需報(bào)財(cái)政局審批。第二十三條全局物品的采購(gòu)工作由辦公室統(tǒng)一負(fù)責(zé)執(zhí)行。第二十四條物品驗(yàn)收入庫(kù)環(huán)節(jié)要求，所有采購(gòu)的物品及其配套資料均需經(jīng)辦公室物品保管員驗(yàn)收合格后方可入庫(kù)，并建立相應(yīng)的物品臺(tái)賬。對(duì)于貴重物品，應(yīng)按照其特定的存放要求進(jìn)行妥善保管。第二十五條采購(gòu)報(bào)賬流程明確，采購(gòu)人員需持發(fā)票、物品申購(gòu)單及驗(yàn)收入庫(kù)單等相關(guān)單據(jù)，按照既定程序及時(shí)完成報(bào)賬手續(xù)。第二十六條物品領(lǐng)用、使用與維護(hù)方面，規(guī)定物品使用人必須辦理領(lǐng)用手續(xù)并實(shí)行以舊換新制度。領(lǐng)用時(shí)應(yīng)仔細(xì)核對(duì)物品的質(zhì)量、價(jià)格及數(shù)量信息。在使用過(guò)程中應(yīng)嚴(yán)格按照要求正確使用物品以避免損壞或浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。第二十七條物品移交與歸還環(huán)節(jié)強(qiáng)調(diào)了在人員調(diào)動(dòng)時(shí)對(duì)于個(gè)人使用物品的交接要求。具體而言即移交人需將本人使用的物品進(jìn)行清點(diǎn)并履行交接手續(xù)；辦公室主任和監(jiān)審員將作為監(jiān)交人參與此過(guò)程；同時(shí)移交人、接交人及監(jiān)交人均需在移交清單上簽字確認(rèn)以完成交接手續(xù)。第二十八條物品處置方面則規(guī)定了對(duì)于物品轉(zhuǎn)讓或報(bào)廢的處理流程：首先由物品使用人提出申報(bào)；經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后報(bào)局辦公室審核；最終由局長(zhǎng)批準(zhǔn)后方可實(shí)施處置。對(duì)于固定資產(chǎn)的處置還需報(bào)財(cái)政局審批后方可執(zhí)行。第四章政府采購(gòu)管理第二十九條明確局辦公室為本局所有涉及政府采購(gòu)事務(wù)的歸口管理部門。第三十條強(qiáng)調(diào)所有納入政府采購(gòu)目錄的貨物、工程及服務(wù)項(xiàng)目均必須按照政府采購(gòu)程序執(zhí)行以確保采購(gòu)活動(dòng)的合法性和規(guī)范性。第三十一條強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)政府采購(gòu)預(yù)算工作的重要性并要求辦公室根據(jù)預(yù)算批復(fù)情況組織落實(shí)采購(gòu)工作以確保采購(gòu)到的貨物與實(shí)際需求相符并滿足質(zhì)量要求。第三十二條強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)物資采購(gòu)驗(yàn)收工作的重要性并要求在采購(gòu)?fù)瓿珊笥上嚓P(guān)責(zé)任部門組成驗(yàn)收小組對(duì)采購(gòu)物品進(jìn)行2024年信息管理內(nèi)部控制制度模版（二）第一條為強(qiáng)化____公司信息管理的內(nèi)部控制機(jī)制，確保信息數(shù)據(jù)的精確性和安全性，依據(jù)本公司的實(shí)際情況，特制定本制度。第二條本制度所述信息，系指通過(guò)本公司信息化系統(tǒng)生成的____相關(guān)數(shù)據(jù)。第三條本制度的宗旨在于防止公司信息系統(tǒng)遭受未經(jīng)授權(quán)的訪問(wèn)、使用、泄露、拆解、篡改及損毀，從而維護(hù)信息的保密性、完整性、可用性及可追溯性，確保信息系統(tǒng)的正確實(shí)施與安全運(yùn)行。第四條信息管理工作需在宏觀調(diào)控與微觀執(zhí)行并重的原則下，嚴(yán)格執(zhí)行保密紀(jì)律，以提升企業(yè)效益與管理效率，服務(wù)于企業(yè)整體經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)。第二節(jié)分工及授權(quán)第五條操作人員授權(quán)主要聚焦于存取權(quán)限的管理，實(shí)施多級(jí)安全保密措施。系統(tǒng)密匙的源代碼與目的代碼需置于高度保密狀態(tài)，通過(guò)信息系統(tǒng)處理層面的保護(hù)，結(jié)合用戶密碼口令驗(yàn)證，識(shí)別并控制操作者權(quán)限，限制用戶訪問(wèn)其無(wú)權(quán)了解的數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)權(quán)限分配中的相互制衡，明確各自職責(zé)。第六條本公司信息系統(tǒng)授權(quán)遵循部門、人員及職責(zé)差異原則，不同人員對(duì)同一數(shù)據(jù)的訪問(wèn)權(quán)限各異。依據(jù)實(shí)際情況，人員權(quán)限細(xì)分為管理、操作及查看等層級(jí)，新增授權(quán)須經(jīng)所在部門主管審批后方可實(shí)施。第七條為保障信息數(shù)據(jù)的完整性與可追溯性，信息系統(tǒng)內(nèi)所有用戶均無(wú)直接刪除權(quán)限，僅具備作廢操作權(quán)限。第三節(jié)控制措施第八條確立嚴(yán)格的信息處理流程，確保各環(huán)節(jié)操作人員不重疊，避免單一人員掌握全流程操作權(quán)限。第九條數(shù)據(jù)庫(kù)采用嚴(yán)密的加密算法以保障數(shù)據(jù)保密性，并實(shí)施異地備份策略以確保數(shù)據(jù)安全。第十條對(duì)于歷史數(shù)據(jù)的查詢或存取需求，需由需求部門以書面形式提出，經(jīng)有權(quán)機(jī)構(gòu)或人員審批后，由辦公室聯(lián)合相關(guān)部門對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行臨時(shí)授權(quán)處理，處理完畢后及時(shí)撤銷其權(quán)限。第四節(jié)監(jiān)督檢查第十一條____負(fù)責(zé)行使對(duì)信息管理工作的監(jiān)督檢查權(quán)。第十二條監(jiān)督檢查內(nèi)容涵蓋但不限于：（一）評(píng)估各機(jī)構(gòu)崗位設(shè)置是否滿足管理需求，職責(zé)分工是否清晰，不相容職務(wù)是否有效分離。（二）審核操作人員權(quán)限分配合理性，檢查是否存在超越權(quán)限行為及不相容職務(wù)未分離情況。（三）審查信息系統(tǒng)開發(fā)與修改是否符合公司規(guī)范，記錄是否真實(shí)、完整、清晰。（四）驗(yàn)證應(yīng)用系統(tǒng)訪問(wèn)控制措施的有效性，評(píng)估其能否有效阻止非法入侵。（五）檢查不同職責(zé)合法用戶的數(shù)據(jù)控制行為是否符合公司規(guī)定，確保不相容職務(wù)相互分離。（六）評(píng)估軟件使用、保管、維護(hù)的合規(guī)性。（七）審核設(shè)備管理、環(huán)境管理及數(shù)據(jù)備份等事項(xiàng)是否符合國(guó)家、行業(yè)及公司相關(guān)規(guī)定，以保障信息資料的安全與完整。（