2024年國(guó)家開(kāi)放大學(xué)(電大)-金融(證券投資方向)專科考試近5年真題集錦（頻考類試題）帶答案

（圖片大小可自由調(diào)整）2024年國(guó)家開(kāi)放大學(xué)(電大)-金融(證券投資方向)專科考試近5年真題集錦（頻考類試題）帶答案第I卷一.參考題庫(kù)(共100題)1.保險(xiǎn)公司主要是依靠投保人繳納保費(fèi)和發(fā)行人壽保險(xiǎn)單等方式籌集資金。2.期貨交易與遠(yuǎn)期交易有何區(qū)別？3.緊縮性的財(cái)政將導(dǎo)致國(guó)民收入的增長(zhǎng)，進(jìn)而刺激進(jìn)口。4.期權(quán)交易的買賣雙方都必須支付保證金。5.確定債券的發(fā)行利率，主要依據(jù)以下（）因素A、債券的期限B、債券票面利率C、有無(wú)可靠的抵押或擔(dān)保D、市場(chǎng)利率水平及變動(dòng)趨勢(shì)E、債券利息的支付方式6.（）不是計(jì)算機(jī)病毒的特點(diǎn)。A、傳染性B、偶然性C、潛伏性D、破壞性7.在Windows中，終止應(yīng)用程序執(zhí)行的正確方法是（）A、將該應(yīng)用程序窗口最小化成圖標(biāo)B、鼠標(biāo)雙擊應(yīng)用程序窗口右上角的“還原”按鈕C、鼠標(biāo)雙擊應(yīng)用程序窗口中的標(biāo)題欄D、鼠標(biāo)單擊應(yīng)用程序窗口右上角的“關(guān)閉”按鈕8.投保人或被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)利益以保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)際價(jià)值為限，但保險(xiǎn)金額超過(guò)保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)際價(jià)值部分仍然有效。9.同普通股票相比，優(yōu)先股票具有風(fēng)險(xiǎn)小、收益相對(duì)穩(wěn)定的特點(diǎn)。10.寫(xiě)出完成下列功能的UNIX命令。列出擴(kuò)展名為sys的所有文件。11.如果是開(kāi)放型資金，投資者可以隨時(shí)購(gòu)買，也可以隨時(shí)請(qǐng)求贖回。12.證券市場(chǎng)網(wǎng)絡(luò)化發(fā)展的根本原因是因?yàn)榫W(wǎng)上交易具有明顯的優(yōu)勢(shì)（）。A、直觀方便，網(wǎng)上不僅瀏覽和查閱，而且可以在線咨詢B、突破了時(shí)空限制，投資者可以隨時(shí)隨地交易C、更加安全D、成本低13.證券投資基金與股票、債券有什么區(qū)別？14.高負(fù)債是商業(yè)銀行區(qū)別于其他企業(yè)的重要標(biāo)志之一。15.大額定期存單的價(jià)格一般有兩種形式：一是（），二是（）。16.（）技術(shù)將軟化固化集成到硬件系統(tǒng)中，將硬件和軟件系統(tǒng)一體化。17.一般情況下，企業(yè)多在資本.市場(chǎng)上活動(dòng)，是（）上最重要的籌資者。A、票據(jù)市場(chǎng)B、證券市場(chǎng)C、股票市場(chǎng)D、債券市場(chǎng)E、外匯市場(chǎng)18.利率敏感性缺口大于零時(shí)，意味著利率浮動(dòng)資產(chǎn)中有一部分來(lái)自固定利率負(fù)債。19.頭肩底向上突破頸線，（）突破的可能性大。A、成交量較小B、成交量較大C、成交量比較溫和D、與成交量無(wú)關(guān)20.做多頭的大戶把股價(jià)抬高，造成熱烈的上漲氣氛，空頭害怕，要急于補(bǔ)回，而多頭還在不斷地買入股票，使得空頭無(wú)法軋平，這時(shí)空頭只得與多頭協(xié)商，任由多頭隨意開(kāi)價(jià)。這種股票操作方式叫做（）。A、輪做B、操縱C、軋空D、轉(zhuǎn)賬21.按照我國(guó)擔(dān)保法的規(guī)定，可以用作質(zhì)押的物權(quán)是（）。A、有價(jià)證券B、機(jī)器設(shè)備C、房地產(chǎn)D、依法可轉(zhuǎn)讓商標(biāo)專用權(quán)22.各國(guó)政府可以通過(guò)在外匯市場(chǎng)上買賣外匯來(lái)固定其貨幣匯率的走勢(shì)。23.什么是商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)？如何對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理？24.對(duì)各類證券從業(yè)機(jī)構(gòu)的欺詐客戶行為，根據(jù)不同情況，可以處以（）A、應(yīng)單處或者并處警告B、限制或暫停其證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)C、沒(méi)收非法所得D、罰款25.我國(guó)保監(jiān)會(huì)把（）的監(jiān)管作為中國(guó)現(xiàn)代保險(xiǎn)監(jiān)管體系的三大支柱。A、資金運(yùn)用B、償付能力C、公司治理結(jié)構(gòu)D、保單設(shè)計(jì)E、市場(chǎng)行為26.銀行匯票的提示付款期限自（）起1個(gè)月。A、到期日B、出票日C、承兌日D、交付日27.××企業(yè)于2009年1月19日向開(kāi)戶銀行繳存現(xiàn)金121，780.?00元，于2009年2月13日用現(xiàn)金支票支取現(xiàn)金3，245.?00元，于2009年2月20日從活期存款賬戶轉(zhuǎn)出500，000.?00元，存為通知存款。2009年3月20日銀行結(jié)計(jì)活期存款利息22，231.?50元。寫(xiě)出結(jié)計(jì)利息的會(huì)計(jì)分錄。28.組成計(jì)算機(jī)CPU的兩大部件是（）。A、運(yùn)算器和控制器B、控制器和寄存器C、運(yùn)算器和內(nèi)存D、控制器和內(nèi)存29.財(cái)務(wù)分析的主要方法有（）A、比率分析法B、差額分析法C、現(xiàn)金流量分析法D、比較分析法30.在Excel中，若C2單元格沒(méi)有設(shè)置單元格格式，向C2單元格輸入"02／l／2”后按Enter鍵，則C2單元格內(nèi)顯示（）。A、02／1／2B、lC、2002—1—2D、2／l／231.移動(dòng)平均線是對(duì)一定時(shí)間內(nèi)的（）加以算術(shù)平均并滾動(dòng)計(jì)算，連接而成的一條趨勢(shì)線。A、股票最高價(jià)格B、股票最低價(jià)格C、股票收盤價(jià)格D、股票開(kāi)盤價(jià)格32.美國(guó)中央監(jiān)管機(jī)構(gòu)包括（）。A、美聯(lián)儲(chǔ)B、聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司C、金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管局D、金融交易和報(bào)告分析中心33.簡(jiǎn)述只讀存儲(chǔ)器（ROM）和隨機(jī)存儲(chǔ)器（RAM）的區(qū)別。34.某銀行收到存入人民銀行款項(xiàng)的利息40000元。要求寫(xiě)出會(huì)計(jì)分錄。35.下列關(guān)于債券的判斷正確的有（）A、價(jià)格與市場(chǎng)利率反方向變動(dòng)B、市場(chǎng)利率的波動(dòng)幅度一定時(shí)，債券償還期越長(zhǎng)，其價(jià)格波動(dòng)的幅度就越大。但價(jià)格變動(dòng)的相對(duì)幅度隨期限的延長(zhǎng)而縮小C、市場(chǎng)利率的波動(dòng)幅度一定時(shí)，票面利息率較低的債券價(jià)格波動(dòng)幅度較大D、對(duì)同一債券，市場(chǎng)利率下降一定幅度所引起的債券價(jià)格上升幅度，要高于由于市場(chǎng)利率上升同一幅度而引起的債券價(jià)格下跌幅度E、可以利用持續(xù)期指標(biāo)衡量債券價(jià)格對(duì)利率變動(dòng)的敏感度36.證券市場(chǎng)資金不能做長(zhǎng)期占有使用。37.簡(jiǎn)述銀行對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理。38.股份公司的股本被分成許多等值的單位，叫做（）A、股份B、股票C、股金D、股東39.最基本的網(wǎng)絡(luò)拓?fù)浣Y(jié)構(gòu)是（）A、總線型B、層次型C、分組型D、交換型40.貨幣期貨的標(biāo)的物是（）A、股票B、股票指數(shù)C、外匯匯率D、利率41.開(kāi)放型基金與封閉型基金的主要區(qū)別為（）A、基金規(guī)模的可變性不同B、基金單位的買賣方式不同C、基金單位的買賣價(jià)格形成方式不同D、基金的投資策略不同E、基金的融資渠道不同42.保險(xiǎn)商品種類繁多，保險(xiǎn)商品的豐富多樣性，通常反映了一個(gè)國(guó)家保險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)達(dá)程度。43.簡(jiǎn)述股票、債券的基本特征及區(qū)別。44.用以衡量企業(yè)償付借款利息支付能力的指標(biāo)是（）A、利息支付倍數(shù)B、流動(dòng)比率C、速動(dòng)比率D、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率45.不屬于UNIX系統(tǒng)中的文件為（）。A、普通文件B、目錄文件C、特別文件D、系統(tǒng)文件46.參加回購(gòu)協(xié)議資金需求方主要是（）。A、地方政府B、大企業(yè)C、商業(yè)銀行D、中央銀行E、證券經(jīng)紀(jì)人47.在場(chǎng)外交易市場(chǎng)交易的證券不僅可以是已經(jīng)在交易所上市交易的證券，還可以是還未在交易所上市的各類證券48.根據(jù)《證券法》規(guī)定，我國(guó)綜合類券商的最低注冊(cè)資本為5億元。49.目前主要有哪三種容錯(cuò)技術(shù)可用提高網(wǎng)絡(luò)服務(wù)器的可靠性？50.試述發(fā)展中國(guó)家對(duì)國(guó)際性股份公司的管理。51.根據(jù)我國(guó)《證券法》的規(guī)定，證券交易所的提供證券集中交易場(chǎng)所的不以營(yíng)利為目的的法人。這表明我國(guó)的證券交易所不是公司制。52.商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造，要受中央銀行存款準(zhǔn)備金比率、自身現(xiàn)金準(zhǔn)備率及貸款付現(xiàn)率的制約，商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造能力與上述比率成反比。53.簡(jiǎn)述網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)有哪些？54.股票在實(shí)質(zhì)上代表了股東對(duì)股份公司的（）。A、產(chǎn)權(quán)B、所有權(quán)C、物權(quán)D、債券55.對(duì)證券市場(chǎng)有負(fù)面影響的因素有（）A、政府發(fā)行國(guó)債B、銀行利率調(diào)低C、戰(zhàn)爭(zhēng)D、政府降低稅率56.中文WORD97是在（）環(huán)境下運(yùn)行的。A、UCDOSB、WINDOWS3.1C、DOSD、WINDOWS9857.金融市場(chǎng)衍生工具交易所一般由交易大廳、經(jīng)紀(jì)商、交易商三部分組成。58.“五級(jí)”分類的方法只適用于商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)。59.某企業(yè)發(fā)行期限為5年，票面利率10%，面值1000元的債券，單利計(jì)息，分別計(jì)算下面情況的發(fā)行價(jià)格。市場(chǎng)利率10%，每半年計(jì)算并支付一次利息。60.我國(guó)商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格。61.A銀行金融街支行2008年6月30日清點(diǎn)現(xiàn)金時(shí)，發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)款100元，經(jīng)主管審批后按暫收款項(xiàng)列賬，經(jīng)查找后無(wú)法確定長(zhǎng)款原因，經(jīng)主管行長(zhǎng)批準(zhǔn)后于2008年7月3日列為營(yíng)業(yè)外收入。要求寫(xiě)出上述業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄。62.農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的主要業(yè)務(wù)種類有哪些？63.銀行每日核對(duì)的內(nèi)容有哪些？64.銀行的代理融通有兩種形式，一種是（），另一種是（）。65.優(yōu)先股屬于混合型股票，它同時(shí)具有（）和（）的某些特點(diǎn)。66.一般來(lái)說(shuō)，上市公司目前的盈利水平較好，其在二級(jí)市場(chǎng)的股價(jià)也高。67.按照一般的產(chǎn)業(yè)分類方法，金融往往被歸入（）A、工業(yè)產(chǎn)業(yè)B、服務(wù)業(yè)產(chǎn)業(yè)C、信息產(chǎn)業(yè)D、第二產(chǎn)業(yè)68.股票的買賣雙方直接達(dá)成交易的市場(chǎng)稱為（）。A、場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)B、柜臺(tái)市場(chǎng)C、第三市場(chǎng)D、第四市場(chǎng)69.由于銀行在調(diào)整不同工具所收取和支付的利率時(shí)匹配不當(dāng)而造成的風(fēng)險(xiǎn)稱為（）。70.論述股份公司發(fā)行股票的原因和目的。71.證券公司是指專門從事各種有價(jià)證券經(jīng)營(yíng)及相關(guān)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。72.我國(guó)《證券法》第七十九條規(guī)定，投資者持有一個(gè)上市公司（）應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起三日內(nèi)向證監(jiān)會(huì)等有關(guān)部門報(bào)告。A、已發(fā)行股份的10%B、總股份的5%C、總股份的10%D、已發(fā)行股份的5%73.公司股本總額超過(guò)4億元人民幣的，向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行股票的比例在25%以上。74.匯率變動(dòng)對(duì)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)的影響，具體表現(xiàn)在對(duì)物價(jià)、產(chǎn)量與（）、資源配置等方面。A、產(chǎn)出B、GDPC、GNPD、收入75.按照（）不同，投資基金可以分為成長(zhǎng)型基金和收入型基金。A、是否可以贖回B、組織形式C、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)D、投資對(duì)象76.下面哪些屬于同業(yè)拆借市場(chǎng)的參與者：（）。A、中央銀行B、商業(yè)銀行C、非銀行金融機(jī)構(gòu)D、企業(yè)E、拆借中介機(jī)構(gòu)77.票據(jù)轉(zhuǎn)讓背書(shū)欠缺記載被背書(shū)人名稱和背書(shū)人簽章的背書(shū)無(wú)效。78.在向Excel工作表單元格中輸入公式時(shí)，編輯欄上“√”按鈕的作用是（）。A、取消輸入B、確認(rèn)輸入C、函數(shù)向?qū)、拼寫(xiě)檢查79.十六進(jìn)制數(shù)400轉(zhuǎn)換成十進(jìn)制數(shù)為（）。A、4096B、1024C、512D、25680.資源管理器窗口中的狀態(tài)欄位于窗口底部，占一行，用于顯示（）狀態(tài)。A、鼠標(biāo)器B、文件夾和文件名C、前一個(gè)操作D、當(dāng)前的操作81.金融市場(chǎng)形成后，信用工具便產(chǎn)生了。82.銀行把自己的力量集中在其一個(gè)或幾個(gè)細(xì)分市場(chǎng)上，實(shí)行專門服務(wù)，此種目標(biāo)市場(chǎng)戰(zhàn)略稱為（）。A、無(wú)差異市場(chǎng)戰(zhàn)略B、差異性市場(chǎng)戰(zhàn)略C、集中性戰(zhàn)略D、市場(chǎng)補(bǔ)缺者戰(zhàn)略83.簡(jiǎn)述黃金市場(chǎng)價(jià)格的影響因素。84.在Word97的文檔以文件形式存放于磁盤中，其默認(rèn)的文件擴(kuò)展名為（）。85.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論的內(nèi)容。86.銀行承兌匯票的價(jià)值有哪些？87.在DOS系統(tǒng)中，所謂內(nèi)部命令是指（）的處理命令。88.有價(jià)證券通常包括（）A、商品證券B、貨幣證券C、資本證券D、憑證證券89.計(jì)算機(jī)存儲(chǔ)信息的基本單位是字節(jié)Byte，1KB是（）字節(jié)。A、210B、220C、230D、21MB90.2001年1月1日，東方公司購(gòu)入朕友公司發(fā)行的5年期債券，面值1000元，發(fā)行價(jià)900元，票面利率8%，單利計(jì)息，每年末付息一次，分別計(jì)算下列情況的投資收益率。2006年1月1日到期收回。91.下表是某商場(chǎng)服裝部銷售利潤(rùn)表。 若該表格已經(jīng)輸入到Excel表中，一起在Excel完成以下任務(wù)。 依據(jù)一季度銷售利潤(rùn)總計(jì)得多少進(jìn)行評(píng)比，評(píng)出“優(yōu)秀”、“良好”和“一般”。請(qǐng)寫(xiě)出B6單元格中的公式，該公式計(jì)算內(nèi)衣的評(píng)比結(jié)果，并且能復(fù)制到C6：F6計(jì)算出其他商品的評(píng)比結(jié)果。 評(píng)比結(jié)果如下： 10000≤銷售利潤(rùn)總計(jì)，為“優(yōu)秀”； 5000≤銷售利潤(rùn)總計(jì)＜10000，為“良好”； 銷售利潤(rùn)總計(jì)＜5000，為“一般”；92.證券市場(chǎng)監(jiān)管的目的不包括（）A、健全證券市場(chǎng)體系B、保護(hù)投資者利益C、維護(hù)證券市場(chǎng)正常秩序D、加強(qiáng)政府對(duì)證券市場(chǎng)的控制和干預(yù)93.股票收購(gòu)是公司購(gòu)并中賣方最愿意接受的一種出資方式。94.證券交易所組織形式有（）和（）。我國(guó)上海和深圳證券交易所是（）。95.貨幣市場(chǎng)包括金融同業(yè)拆借市場(chǎng)、回購(gòu)協(xié)議市場(chǎng)、融資租賃市場(chǎng)、銀行承兌匯票市場(chǎng)、大面額可轉(zhuǎn)讓存單市場(chǎng)等。96.證券市場(chǎng)上的中介機(jī)構(gòu)是指為證券的發(fā)行和交易提供服務(wù)的各類機(jī)構(gòu)。下面（）是證券中介機(jī)構(gòu)。A、證券交易所B、證券公司C、會(huì)計(jì)師事務(wù)所D、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)97.試述證券投資基金的投資優(yōu)勢(shì)。98.在進(jìn)行項(xiàng)目市場(chǎng)預(yù)測(cè)時(shí)，如果掌握的是大量相關(guān)性數(shù)據(jù)，則需選用（）A、德?tīng)柗品˙、時(shí)間序列預(yù)測(cè)法C、主觀概率法D、回歸預(yù)測(cè)法99.信托的職能總體而言是“受人之托，履人之囑，代人理財(cái)”。100.責(zé)任保險(xiǎn)通常包括（）。A、公眾責(zé)任保險(xiǎn)B、產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)C、雇主責(zé)任保險(xiǎn)D、保證責(zé)任保險(xiǎn)E、職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)第I卷參考答案一.參考題庫(kù)1.參考答案：正確2.參考答案： （1）交易雙方關(guān)系及信用風(fēng)險(xiǎn)不同。（遠(yuǎn)期交易雙方直接簽訂遠(yuǎn)期合約，具有合同責(zé)任關(guān)系，雙方簽約后，必須嚴(yán)格執(zhí)行合同。在合同期內(nèi)，如果市場(chǎng)行情朝著不利于遠(yuǎn)期交易的某一方發(fā)展，那么這一方也不能違約。但是，如果遠(yuǎn)期交易的一方因缺乏獎(jiǎng)金或發(fā)生意外事件，便有可能出現(xiàn)難以履約的情況，因此具有信用風(fēng)險(xiǎn)。而期貨交易則不然，期貨交易的對(duì)象不是具體的實(shí)物商品，而是一紙統(tǒng)一的“標(biāo)準(zhǔn)合同”，即期貨合約。在交易成交后，并沒(méi)有真正移交商品的所有權(quán)。在合同期內(nèi)，交易的任何一方都可以及時(shí)轉(zhuǎn)讓合同，不需要征得其他人的同意。履約既可以采取實(shí)物交割的方式，也可以采取對(duì)沖期貨合約的方式，因此無(wú)信用風(fēng)險(xiǎn)。） （2）交易合約的標(biāo)準(zhǔn)化程度不同。（遠(yuǎn)期交易的交易品種、交易數(shù)量、交割日期、交割地點(diǎn)、交割程序均由交易雙方自行議定。而期貨交易則是標(biāo)準(zhǔn)化的合約交易，交易品種、交易數(shù)量、交割地點(diǎn)、保證金、交割程序都是標(biāo)準(zhǔn)化的。） （3）交易方式不同。（期貨交易在期貨交易所內(nèi)進(jìn)行，買賣雙方委托經(jīng)紀(jì)人公開(kāi)競(jìng)價(jià)。遠(yuǎn)期交易則為場(chǎng)外交易，雙方可以直接接觸成交。） （4）結(jié)算方式不同。（期貨交易雙方都要交納保證金，而且實(shí)行每日結(jié)算制，每天都必須通過(guò)清算所按照當(dāng)天的收盤價(jià)結(jié)清差價(jià)。遠(yuǎn)期交易則不需要交納保證金，而且是到期一次交割結(jié)清。） （5）實(shí)際交割量不同。（期貨交易雙方在合約到期前隨時(shí)可以實(shí)行相反的交易進(jìn)行“對(duì)沖”或“平倉(cāng)”來(lái)結(jié)束自己的責(zé)任，因此期貨交易不一定發(fā)生實(shí)際交割。據(jù)統(tǒng)計(jì)，在完善的期貨市場(chǎng)中，實(shí)際交割量小于1%。遠(yuǎn)期交易則不同，到期必須實(shí)際交割。）3.參考答案：錯(cuò)誤4.參考答案：錯(cuò)誤5.參考答案：A,C,D,E6.參考答案：B7.參考答案：D8.參考答案：錯(cuò)誤9.參考答案：正確10.參考答案：ls*.sys11.參考答案：正確12.參考答案：A,B,D13.參考答案： ①它們所反映的關(guān)系不同。股票反映的是所有權(quán)關(guān)系，是一種所有權(quán)憑證；債券反映的是債權(quán)債務(wù)關(guān)系，是一種債權(quán)憑證；而證券投資基金反映的則是一種信托關(guān)系，是一種受益憑證。 ②它們所籌集資金的投向不同。股票和債券是直接投資工具，籌集的資金主要是投向?qū)崢I(yè)領(lǐng)域。證券投資基金是一種間接融資工具，籌集的資金主要是投向有價(jià)證券。 ③它們的投資收益和風(fēng)險(xiǎn)大小不同。股票收益是不確定的，它取決于發(fā)行公司的經(jīng)營(yíng)效益，相對(duì)而言，股票是一種高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的投資品種；債券的收益則是事先確定的，是一種低風(fēng)險(xiǎn)、低收益的投資品種；證券投資基金投資于有價(jià)證券，而這種投資選擇可以靈活多樣，是一種風(fēng)險(xiǎn)適中、收益穩(wěn)健的投資品種。而且，證券投資基金能滿足那些不能或不便直接參與股票、債券投資的公眾或單位的需要。14.參考答案：正確15.參考答案：面值發(fā)行；貼現(xiàn)發(fā)行16.參考答案：嵌入式17.參考答案：C,D18.參考答案：正確19.參考答案：B20.參考答案：C21.參考答案：A,D22.參考答案：錯(cuò)誤23.參考答案： （1）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行無(wú)力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資。當(dāng)銀行流動(dòng)性不足時(shí)，它無(wú)法以合理的成本迅速增加負(fù)債或變現(xiàn)資產(chǎn)獲得足夠的資金，從而影響了其盈利水平。 （2）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理： ①保證資產(chǎn)的流動(dòng)性是通過(guò)準(zhǔn)備金的形式實(shí)現(xiàn)的。 一級(jí)準(zhǔn)備，又稱一線儲(chǔ)備或現(xiàn)金準(zhǔn)備，包括商業(yè)銀行庫(kù)存現(xiàn)金、在中央銀行存款以及同業(yè)存款等。二級(jí)儲(chǔ)備，又可稱為二線準(zhǔn)備金，主要包括短期國(guó)債、商業(yè)票據(jù)、銀行承兌票據(jù)及同業(yè)短期拆借等；這些資產(chǎn)的特點(diǎn)是能夠迅速的在市場(chǎng)上出售進(jìn)行貼現(xiàn)，或者能夠立即收回，因而流動(dòng)性很強(qiáng)。 ②保持負(fù)債的流動(dòng)性，則是通過(guò)下列創(chuàng)造主動(dòng)負(fù)債的方法進(jìn)行的，如從同業(yè)拆人資金、向中央銀行借款、發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓存單、從國(guó)際金融市場(chǎng)借人資金等。24.參考答案：A,B,C,D25.參考答案：B,C,E26.參考答案：B27.參考答案： 借：利息支出????22231.?50元 貸：活期存款????22231.?50元28.參考答案：A29.參考答案：A,B,D30.參考答案：C31.參考答案：C32.參考答案：A,B33.參考答案： 只讀存儲(chǔ)器（ROM）中的數(shù)據(jù)由產(chǎn)家事先寫(xiě)入，只可讀取不可寫(xiě)入，斷電后數(shù)據(jù)不丟失。 隨機(jī)存儲(chǔ)器（RAM）的數(shù)據(jù)既能讀出又能寫(xiě)入，斷電后數(shù)據(jù)丟失。34.參考答案： 35.參考答案：A,B,C,D,E36.參考答案：錯(cuò)誤37.參考答案： 銀行對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理一般包括： （1）信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)。即對(duì)每個(gè)授信客戶和每筆授信業(yè)務(wù)均進(jìn)行評(píng)級(jí)。對(duì)借款人的信用評(píng)級(jí)通常是以外部評(píng)級(jí)資料為基礎(chǔ)，根據(jù)本.行的評(píng)級(jí)政策和方法，對(duì)借款人的信用等級(jí)進(jìn)行更細(xì)致的劃分。對(duì)每筆授信的評(píng)級(jí)不僅在貸后定期進(jìn)行，即使在提供貸款前，銀行一般根據(jù)借款人的資信狀況、授信的種類和數(shù)額、擔(dān)保條件等因素對(duì)可能發(fā)放的授信事先評(píng)級(jí)，以便決定是否發(fā)放授信以及利率、費(fèi)用和擔(dān)保方式等。 （2）建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理具有極其重要的意義。管理信息系統(tǒng)的主要目的是隨時(shí)獲取信貸敞口的分布和集中情況，通?？筛鶕?jù)要求及時(shí)收集、匯總在某地區(qū)、其行業(yè)、其產(chǎn)品以及某個(gè)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別等方面的授信情況。管理信息系統(tǒng)提供的這些信息，一方面在審批具體交易或者貸款時(shí)可資參考，另一方面的用途是為貸款組合管理提供數(shù)據(jù)支持，為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型的準(zhǔn)確設(shè)立提供充分的歷史統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。 （3）謹(jǐn)慎的信貸決策。銀行的信貸審批決策機(jī)制可以大致分為委員會(huì)制和個(gè)人負(fù)責(zé)制。委員會(huì)制的特點(diǎn)是可以集思廣益，從而做出相對(duì)正確的決策，缺點(diǎn)是耗時(shí)費(fèi)力、效率低、不易分清個(gè)人責(zé)任；個(gè)人負(fù)責(zé)制正好相反。 （4）信貸檢查。銀行的內(nèi)部稽核部門定期對(duì)信貸進(jìn)行檢查，以便發(fā)現(xiàn)和堵塞管理中漏洞。 （5）設(shè)立信用限額?？稍O(shè)立信用風(fēng)險(xiǎn)的限額有：對(duì)客戶的限額；對(duì)關(guān)聯(lián)公司的限額；對(duì)一個(gè)行業(yè)的最大信貸限額；對(duì)一個(gè)地區(qū)或一國(guó)的最大信貸限額。 （6）資產(chǎn)組合管理。貸款組合管理又稱為集中性風(fēng)險(xiǎn)管理。如果以歷史標(biāo)準(zhǔn)衡量，某—行業(yè)或某一評(píng)級(jí)類別中有較多的借款人的信貸評(píng)級(jí)出現(xiàn)下降，銀行就應(yīng)減少對(duì)該行業(yè)或該類級(jí)別的貸款。當(dāng)發(fā)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)過(guò)分集中于某些行業(yè)、某些地區(qū)、某些產(chǎn)品、某一風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別時(shí)，及時(shí)采取措施。38.參考答案：A39.參考答案：A40.參考答案：C41.參考答案：A,B,C,D42.參考答案：正確43.參考答案： 股票是股份公司簽發(fā)的用以證明投資者股東身份和權(quán)益，并據(jù)以獲得股息和紅利的憑證。 股票的基本特征。 （1）權(quán)利性。股東有參與決策的權(quán)利、有表決權(quán)、發(fā)言權(quán)、監(jiān)督權(quán)等。 （2）責(zé)任性。股東享有公司一定的權(quán)利，自然也就應(yīng)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)結(jié)果承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任和義務(wù)。 （3）非返還性。投資不是貸款，所以沒(méi)有償還期限。即不允許退股。 （4）盈利性。 股票收益主要來(lái)自： 一是公司發(fā)放的股息股利： 二是通過(guò)流通市場(chǎng)來(lái)賺取買賣股票的差價(jià)。 （5）風(fēng)險(xiǎn)性。 ①?公司經(jīng)營(yíng)虧損帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。 ②?證券流通市場(chǎng)變化無(wú)常的風(fēng)險(xiǎn)。 ③?投資者自身原因所造成的風(fēng)險(xiǎn)。 金融債券：是金融機(jī)構(gòu)利用自身信譽(yù)向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行的一種債券，無(wú)需財(cái)產(chǎn)抵押。?公司債券?：股份有限公司、國(guó)有獨(dú)資公司和有限責(zé)任公司，為了籌措生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金，依法發(fā)行公司債券，承諾在規(guī)定的期限內(nèi)按確定的利率還本付息。 股票與債券的區(qū)別 相同之處：股票與債券都是金融工具，它們都是有價(jià)證券，都具有獲得一定收益的權(quán)利，并都可以轉(zhuǎn)讓買賣。?兩者的區(qū)別： ①?性質(zhì)不同 ②?發(fā)行目的不同 ③?償還時(shí)間不同 ④?收益形式不同 ⑤?風(fēng)險(xiǎn)不同 ⑥?發(fā)行單位不同44.參考答案：A45.參考答案：D46.參考答案：C,E47.參考答案：正確48.參考答案：正確49.參考答案： 1）磁盤鏡像和磁盤雙工 2）雙機(jī)鏡像 3）雙機(jī)冷備份50.參考答案： 發(fā)展中國(guó)家作為東道國(guó)，對(duì)國(guó)際性股份公司的政策大致經(jīng)歷了兩個(gè)階段。 第一個(gè)階段：從60年代初到70年代中期，大多數(shù)發(fā)展中國(guó)家對(duì)外國(guó)公司主要采取了嚴(yán)格限制和國(guó)有化的政策，以建立名族經(jīng)濟(jì)獨(dú)立體系和促進(jìn)名族經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，保證經(jīng)濟(jì)的獨(dú)立。 第二階段：從70年代中期以后，大多數(shù)發(fā)展中國(guó)家對(duì)外國(guó)子公司主要采取既利用又限制的政策，即利用國(guó)際性股份公司的資金、技術(shù)、管理、營(yíng)銷渠道、信息條件等來(lái)發(fā)展民族經(jīng)濟(jì)，同時(shí)，又限制其實(shí)力擴(kuò)展，以防其操縱本國(guó)經(jīng)濟(jì)。 這種既利用又限制的政策主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面： （1）限制投資領(lǐng)域； （2）限制出資比例與投資期限； （3）加強(qiáng)對(duì)子公司的監(jiān)督管理； （4）給予優(yōu)惠政策，吸引外資進(jìn)入； （5）限制外國(guó)人員，控制本國(guó)人員工資數(shù)額。51.參考答案：正確52.參考答案：正確53.參考答案：網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)分為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)兩類。前者包括有網(wǎng)絡(luò)故障風(fēng)險(xiǎn)、黑客攻擊風(fēng)險(xiǎn)以及由于技術(shù)更新快帶來(lái)的系統(tǒng)設(shè)備投資風(fēng)險(xiǎn);后者包括有操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。54.參考答案：B55.參考答案：A,C56.參考答案：D57.參考答案：錯(cuò)誤58.參考答案：錯(cuò)誤59.參考答案： 價(jià)格=1000×10%×1/2（P/A?10%/2?10）+1000（P/F?10%/2?10） =50×7.7217+1000×0.6139 =1000（元）（平價(jià)）60.參考答案：正確61.參考答案： 62.參考答案： 農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)主要業(yè)務(wù)種類有以下幾種： 1、種植業(yè)保險(xiǎn)：它包含了農(nóng)作物保險(xiǎn)和林木保險(xiǎn)，農(nóng)作物保險(xiǎn)包含生長(zhǎng)期農(nóng)作物和收獲期農(nóng)作物保險(xiǎn)，林木保險(xiǎn)包括人工栽培的人工林和人工栽培的果木林兩大類。 2、養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)：它包含 （1）畜禽養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)包括牲畜保險(xiǎn)和家禽保險(xiǎn)。 （2）水產(chǎn)養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)包括淡水養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)和海水養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)。63.參考答案： 每日核對(duì)是指每日會(huì)計(jì)核算結(jié)束后，對(duì)賬務(wù)的有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行核對(duì)。?主要核對(duì)以下內(nèi)容： （1）總賬各科目余額與同科目分戶賬或余額表的余額合計(jì)數(shù)核對(duì)； （2）總賬余額與日計(jì)表余額核對(duì)； （3）現(xiàn)金總賬余額與現(xiàn)金庫(kù)存簿余額及庫(kù)存現(xiàn)金核對(duì)。64.參考答案：權(quán)益轉(zhuǎn)讓；權(quán)益售與65.參考答案：沒(méi)有投票權(quán)；有固定的股息66.參考答案：錯(cuò)誤67.參考答案：B68.參考答案：B69.參考答案：基本點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)70.參考答案： 發(fā)行股票是股份公司籌措資金的基本手段，也是公司股本形成的過(guò)程。股份公司發(fā)行股票的原因和目的較為復(fù)雜，概括起來(lái)主要有兩種情況；即籌措資金的發(fā)行，也稱普通的新股發(fā)行；其他目的的發(fā)行，也稱特殊目的的發(fā)行。 具體有以下幾種情況： （1）籌集股東資本； （2）籌集擴(kuò)大生產(chǎn)的追加資本投資； （3）為把公司債轉(zhuǎn)化為股份而發(fā)行新股； （4）把公積金轉(zhuǎn)為股本，發(fā)行新股； （5）為把盈利轉(zhuǎn)化為資本而發(fā)行新股； （6）將公司資產(chǎn)重新估價(jià)增值轉(zhuǎn)作資本，發(fā)行新股。71.參考答案：正確72.參考答案：A73.參考答案：錯(cuò)誤74.參考答案：D75.參考答案：C76.參考答案：A,B,C,E77.參考答案：正確78.參考答案：B79.參考答案：B80.參考答案：D81.參考答案：錯(cuò)誤82.參考答案：C83.參考答案：1.成本因素；2.供求因素；3.世界經(jīng)濟(jì)周期的波動(dòng)趨勢(shì)；4.美元匯價(jià)的變動(dòng)；5.利率和通貨膨脹；6.石油價(jià)格的變化；7.政治因素。84.參考答案：DOC85.參考答案： 資產(chǎn)管理理論又稱流動(dòng)性管理理論，根據(jù)其發(fā)展，主要有以下三種資產(chǎn)管理理論： （1）商業(yè)貸款理論，又叫真實(shí)票據(jù)理論，是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)理論。商業(yè)貸款理論認(rèn)為：銀行的資金來(lái)源于客戶的存款，而這些存款是要經(jīng)常提取的。為了應(yīng)付存款人難以預(yù)料的提款，銀行