2024年內(nèi)部審計(jì)員的工作計(jì)劃范本（二篇）

第4頁(yè)共4頁(yè)2024年內(nèi)部審計(jì)員的工作計(jì)劃范本一、職責(zé)任務(wù)集團(tuán)董事會(huì)授予的職責(zé)，我們專注于全面監(jiān)督財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法與效益，強(qiáng)調(diào)關(guān)鍵領(lǐng)域、重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)資金及核心環(huán)節(jié)。我們將更新觀念，創(chuàng)新機(jī)制，增強(qiáng)力度。在查處重大違規(guī)違法行為的同時(shí)，內(nèi)部審計(jì)工作的重心將更傾向于過程控制，實(shí)現(xiàn)"以監(jiān)督優(yōu)化流程"，從治理、機(jī)制和制度層面揭示問題，提出改進(jìn)建議，以提升企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理效率，增強(qiáng)其可持續(xù)發(fā)展能力。二、工作舉措（一）深化審計(jì)監(jiān)督，強(qiáng)化評(píng)價(jià)職能，全面評(píng)估資源配置與使用的合規(guī)性和效益性。審計(jì)的核心任務(wù)是確保各業(yè)務(wù)戰(zhàn)略與集團(tuán)總體戰(zhàn)略的一致性，以及按照集團(tuán)戰(zhàn)略有效規(guī)劃和分配資源，以確保資源在集團(tuán)戰(zhàn)略框架內(nèi)的優(yōu)化配置。審計(jì)應(yīng)充分發(fā)揮監(jiān)督作用，深化監(jiān)督的深度和廣度，準(zhǔn)確評(píng)價(jià)企業(yè)戰(zhàn)略的一致性及資源利用的合規(guī)性和效益性，揭示可能存在的偏離集團(tuán)戰(zhàn)略的經(jīng)營(yíng)行為、資源的不合規(guī)占用、資源閑置或浪費(fèi)等問題，通過合法的審計(jì)監(jiān)督予以揭示，促進(jìn)集團(tuán)資源的更優(yōu)配置。（二）聚焦關(guān)鍵領(lǐng)域，加大專項(xiàng)審計(jì)力度。在常規(guī)審計(jì)工作的基礎(chǔ)上，____年集團(tuán)審計(jì)部將有針對(duì)性地開展以下專項(xiàng)審計(jì)工作，旨在實(shí)現(xiàn)兩項(xiàng)目標(biāo)：一是通過審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題、分析問題并解決問題，提升企業(yè)管理水平，促進(jìn)企業(yè)的自我完善；二是總結(jié)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，以便有效推廣和利用。1.管理流程審計(jì)。我們將審查各企業(yè)管理流程的合理性、科學(xué)性、健全性和規(guī)范性，特別是重大決策是否經(jīng)過必要的討論和審批程序。遵循程序即遵守規(guī)則，只有遵守規(guī)則，才能最大限度地控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。2.投資效益審計(jì)。投資活動(dòng)的效益是企業(yè)發(fā)展的重要考量，我們將對(duì)投資活動(dòng)進(jìn)行全面的事后跟蹤，從項(xiàng)目選擇、評(píng)估論證、審批決策、建設(shè)投產(chǎn)到效益比較，旨在發(fā)現(xiàn)并解決投資管理中的問題，同時(shí)總結(jié)和推廣實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，將集團(tuán)的投資管理知識(shí)轉(zhuǎn)化為共享的無(wú)形資產(chǎn)。3.采購(gòu)供應(yīng)鏈審計(jì)。采購(gòu)供應(yīng)鏈管理對(duì)企業(yè)的成本效益和風(fēng)險(xiǎn)管理具有重大影響。我們將審計(jì)采購(gòu)供應(yīng)鏈的管理制度，規(guī)范采購(gòu)行為，完善文檔記錄，以提升采購(gòu)供應(yīng)鏈管理的效率和效益。（三）創(chuàng)新審計(jì)思維，強(qiáng)化咨詢和服務(wù)職能，助力企業(yè)運(yùn)營(yíng)效率和效益提升。集團(tuán)審計(jì)部鼓勵(lì)審計(jì)人員摒棄傳統(tǒng)觀念，與時(shí)俱進(jìn)，通過審計(jì)理論研究和方法創(chuàng)新，推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)職能向監(jiān)督與服務(wù)并重轉(zhuǎn)變。我們將通過審計(jì)發(fā)現(xiàn)和評(píng)價(jià)，幫助企業(yè)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，及時(shí)識(shí)別并防范風(fēng)險(xiǎn)；通過審計(jì)測(cè)試，提高流程效率，減少冗余和低效；通過審計(jì)總結(jié)實(shí)踐，幫助企業(yè)優(yōu)化項(xiàng)目運(yùn)作，減少不必要的成本投入。（四）完善規(guī)章制度，強(qiáng)化審計(jì)工作規(guī)范性，提高審計(jì)工作質(zhì)量。隨著審計(jì)制度的逐步完善，集團(tuán)審計(jì)工作正邁向"制度化、規(guī)范化"的道路。我們將通過制度指導(dǎo)審計(jì)實(shí)踐，提高審計(jì)效率和質(zhì)量；通過制度管理審計(jì)行為和結(jié)果，明確責(zé)任，確保審計(jì)結(jié)果的落實(shí)和審計(jì)成果的有效轉(zhuǎn)化。____年，集團(tuán)審計(jì)部將進(jìn)一步梳理審計(jì)業(yè)務(wù)流程，強(qiáng)化監(jiān)督環(huán)節(jié)，注重預(yù)防機(jī)制，完善新領(lǐng)域的審計(jì)規(guī)則，以提升審計(jì)成效。2024年內(nèi)部審計(jì)員的工作計(jì)劃范本（二）為進(jìn)一步提升財(cái)務(wù)管理規(guī)范性，優(yōu)化經(jīng)費(fèi)使用效率，并有效遏制國(guó)有資產(chǎn)的流失，依據(jù)上級(jí)主管部門的指導(dǎo)方針及本院實(shí)際情況，自本年度起，我們將正式啟動(dòng)并持續(xù)開展內(nèi)部審計(jì)工作?，F(xiàn)將本年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃公布如下：一、年度審計(jì)工作目標(biāo)本年度內(nèi)部審計(jì)工作，將在____的引領(lǐng)下，緊密圍繞國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)及財(cái)務(wù)管理制度的核心要求，重點(diǎn)聚焦于財(cái)務(wù)收支行為的真實(shí)性、合法性與效益性。結(jié)合學(xué)院年度工作重點(diǎn)及黨風(fēng)廉政建設(shè)與反腐敗工作的核心任務(wù)，我們將以促進(jìn)管理效能、防范資金風(fēng)險(xiǎn)、提升資金使用效率、強(qiáng)化服務(wù)品質(zhì)為審計(jì)工作的核心目標(biāo)。通過科學(xué)合理地利用教育資源，嚴(yán)格防范鋪張浪費(fèi)等不當(dāng)行為，對(duì)被審計(jì)單位的財(cái)務(wù)收支行為進(jìn)行全面、客觀的評(píng)估，并針對(duì)審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題，提出具有針對(duì)性的審計(jì)意見與建議，以協(xié)助并督促被審計(jì)單位及時(shí)完成整改工作。二、審計(jì)內(nèi)容1.依據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)范要求，我們將有計(jì)劃地對(duì)教學(xué)系教師津貼發(fā)放、學(xué)生獎(jiǎng)學(xué)金與助學(xué)金發(fā)放、班費(fèi)及實(shí)習(xí)費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用的使用情況進(jìn)行深入審計(jì)。2.同樣遵循內(nèi)部審計(jì)的既定流程，我們將對(duì)電大工作部學(xué)費(fèi)、教材費(fèi)等費(fèi)用的收繳情況進(jìn)行細(xì)致審查。3.附屬中學(xué)的學(xué)費(fèi)、教材費(fèi)等財(cái)務(wù)收支情況也將納入我們的審計(jì)范圍，確保資金使用的合規(guī)性與效益性。4.成人教育部學(xué)費(fèi)、教材費(fèi)等費(fèi)用的收繳情況亦將接受內(nèi)部審計(jì)的嚴(yán)格監(jiān)督。5.后勤集團(tuán)的財(cái)務(wù)收支情況作為學(xué)院運(yùn)營(yíng)的重要支撐，將接受全面而深入的審計(jì)審查。6.學(xué)院招待費(fèi)的使用情況同樣是我們審計(jì)工作的重點(diǎn)之一，旨在確保每一筆招待費(fèi)用都能得到合理、有效的利用。三、審計(jì)方法及范圍在審計(jì)方法上，我們將采取以下步驟：要求各單位進(jìn)行自查，并形成詳細(xì)的自查報(bào)告；隨后，內(nèi)部審計(jì)人員將運(yùn)用審查資料、個(gè)別訪談、審計(jì)調(diào)查等多種手段，對(duì)自查報(bào)告進(jìn)行復(fù)核與補(bǔ)充。審計(jì)范圍將覆蓋教學(xué)系及相關(guān)單位自____年以來(lái)的所有財(cái)務(wù)收支情況，其中針對(duì)教學(xué)系學(xué)生獎(jiǎng)學(xué)金等項(xiàng)目，我們將隨機(jī)抽查一個(gè)年級(jí)進(jìn)行深入審計(jì)。四、時(shí)間安排本年度內(nèi)部審計(jì)工作將分為兩個(gè)階段進(jìn)行：上半年主要針對(duì)教學(xué)系進(jìn)行審計(jì)；下半年則轉(zhuǎn)向電大工作部、附屬中學(xué)、成人教育部及后勤集團(tuán)（育苑公司）等部門進(jìn)行全面審計(jì)。五、資料提供要求為確保審計(jì)工作的順利進(jìn)行，各相關(guān)部門需提前準(zhǔn)備并提交以下資料：學(xué)生獎(jiǎng)學(xué)金、助學(xué)金發(fā)放的相關(guān)評(píng)定辦法、程序、結(jié)果及班費(fèi)、實(shí)習(xí)費(fèi)的使用情況等；院、系兩級(jí)教師津貼發(fā)放及津貼分配與二次分配的具體辦法；電大工作部、附屬中學(xué)、成人教育部各類生源的收費(fèi)依據(jù)；后勤集團(tuán)（育苑公司）各類收費(fèi)的詳細(xì)依據(jù)；以及學(xué)院有關(guān)接待、招待的文件、審批表、月匯總表等。六、其他相關(guān)工作學(xué)院內(nèi)部審計(jì)工作由院監(jiān)察審計(jì)室統(tǒng)籌負(fù)責(zé)，并抽調(diào)相關(guān)專業(yè)