銀行電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)操作規(guī)程

北京銀行電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)操作規(guī)程

1.目的

本文件規(guī)定了電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的操作流程和管理規(guī)范，旨在全面推動(dòng)電子票據(jù)業(yè)

務(wù)的持續(xù)、健康發(fā)展，適應(yīng)票據(jù)業(yè)務(wù)電子化的發(fā)展趨勢，積極開展電子票據(jù)業(yè)務(wù)。

2.適用范圍

本文件是系統(tǒng)性文件，適用于北京銀行各級(jí)分支機(jī)構(gòu)辦理電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的操作

和控制。

3.定義、縮寫和分類

3.1定義

同《北京銀行電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理程序》中定義部分。

3.2縮寫

(1)中國人民銀行建設(shè)并管理的電子商業(yè)匯票系統(tǒng)縮寫為ECDS。(Electronic

CommercialDraftSystem)

(2)經(jīng)營單位：指北京銀行總行、分行、支行各級(jí)經(jīng)營部門或經(jīng)營網(wǎng)點(diǎn)統(tǒng)一簡稱為

“經(jīng)營單位”。

(3)管理部門：指北京銀行總行、分行授權(quán)審批電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的相關(guān)管理部門

統(tǒng)一簡稱為“管理部門”。

3.3分類

按承兌人的不同，電子商業(yè)匯票劃分為電子銀行承兌匯票和電子商業(yè)承兌匯票。

4.職責(zé)與權(quán)限

部門/崗位職責(zé)與權(quán)限不相容職責(zé)

(1)負(fù)責(zé)與客戶簽訂《電子商業(yè)匯票服務(wù)協(xié)議》，以及

承兌業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的合同與協(xié)議(包括銀行承兌匯票

承兌協(xié)議、商業(yè)匯票承兌額度協(xié)議、商業(yè)承兌匯票保貼經(jīng)營單位

經(jīng)營單位/

協(xié)議、貼現(xiàn)協(xié)議以及相應(yīng)的擔(dān)保合同等；復(fù)審、簽批、

客戶經(jīng)理

(2)負(fù)責(zé)電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的具體營銷工作；會(huì)計(jì)處理

(3)負(fù)責(zé)審核電子銀行承兌匯票的承兌申請(qǐng)、電子商業(yè)

匯票貼現(xiàn)申請(qǐng)是否符合我行要求，是否具有真實(shí)的交易

部門/崗位職責(zé)與權(quán)限不相容職責(zé)

關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系；負(fù)責(zé)客戶提供的業(yè)務(wù)資料真實(shí)性

調(diào)查及要式性審查；負(fù)責(zé)紙質(zhì)資料與電子商業(yè)匯票系統(tǒng)

中提交的內(nèi)容審查與核對(duì)；

（4）負(fù)責(zé)及時(shí)在北京銀行電子商業(yè)匯票系統(tǒng)中受理客戶

提交的提示承兌申請(qǐng)、貼現(xiàn)申請(qǐng)；負(fù)責(zé)受理已承兌簽收

的電子銀行承兌匯票的撤票申請(qǐng)；

（5）負(fù)責(zé)在信貸系統(tǒng)中對(duì)客戶提交的承兌申請(qǐng)進(jìn)行相關(guān)

資料、信息補(bǔ)錄工作，在電子票據(jù)系統(tǒng)中對(duì)客戶提交的

貼現(xiàn)申請(qǐng)進(jìn)行相關(guān)資料、信息補(bǔ)錄的工作；

（6）負(fù)責(zé)承兌、貼現(xiàn)申請(qǐng)的受理、調(diào)查、初審工作，并

在審批表及信貸系統(tǒng)、電子票據(jù)系統(tǒng)中填寫初審意見；

（7）負(fù)責(zé)電子銀行承兌匯票承兌協(xié)議的保管，承兌資料

的收集、整理、保管；貼現(xiàn)資料的收集、整理、交接、

補(bǔ)充，確保相關(guān)資料的規(guī)范性、完整性和真實(shí)性；

（8）負(fù)責(zé)客戶信息的采集、更新；

（9）負(fù)責(zé)在總行指導(dǎo)下對(duì)當(dāng)年新發(fā)生的電子銀行承兌匯

票到期墊款直接進(jìn)行清收,并配合總行資產(chǎn)管理部對(duì)上

收至總行的銀行承兌匯票到期墊款進(jìn)行清收；

（10）負(fù)責(zé)電子票據(jù)商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的貸后管理及五

級(jí)分類等工作。

經(jīng)營單位負(fù)責(zé)對(duì)客戶經(jīng)理提交的電子商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)進(jìn)經(jīng)營單位

/公司部經(jīng)行復(fù)審，并在審批表及信貸系統(tǒng)、電子票據(jù)系統(tǒng)中填寫初審、簽批、

理審批意見。會(huì)計(jì)處理

（1）負(fù)責(zé)權(quán)限范圍內(nèi)所轄機(jī)構(gòu)電子商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)經(jīng)營單位

業(yè)務(wù)的簽批工作，并在審批表及信貸系統(tǒng)或電子票據(jù)系初審、復(fù)審、

經(jīng)營單位/

統(tǒng)中簽署審批意見；會(huì)計(jì)處理

有權(quán)簽批人

（2）負(fù)責(zé)簽批已承兌簽收的電子銀行承兌匯票的撤票申

請(qǐng)。

部門/崗位職責(zé)與權(quán)限不相容職責(zé)

(1)負(fù)責(zé)本網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)用戶管理、用戶角色分配；業(yè)務(wù)審批、

經(jīng)營單位/(2)負(fù)責(zé)向總、分行系統(tǒng)管理員報(bào)送本網(wǎng)點(diǎn)的信息變更會(huì)計(jì)處理

系統(tǒng)管理員情況，如機(jī)構(gòu)名稱變更、網(wǎng)點(diǎn)撤并等；

(3)負(fù)責(zé)電子商業(yè)匯票系統(tǒng)出現(xiàn)異常情況及時(shí)上報(bào)。

(1)網(wǎng)銀內(nèi)管柜員負(fù)責(zé)對(duì)客戶提供的開通/注銷企業(yè)網(wǎng)

銀電子票據(jù)業(yè)務(wù)功能的有關(guān)資料進(jìn)行合規(guī)性審查；

(2)網(wǎng)銀內(nèi)管柜員負(fù)責(zé)在網(wǎng)上銀行內(nèi)管系統(tǒng)中為客戶開

經(jīng)營單位網(wǎng)

通/注銷“電子票據(jù)”的功能，同時(shí)錄入企業(yè)相關(guān)信息；

銀經(jīng)辦柜員

(3)網(wǎng)銀主管柜員對(duì)網(wǎng)銀內(nèi)管柜員辦理的業(yè)務(wù)進(jìn)行審

/網(wǎng)銀柜員

核；

(4)負(fù)責(zé)保管已簽訂的“北京銀行電子商業(yè)匯票服務(wù)協(xié)

議”及相關(guān)變更、補(bǔ)充協(xié)議及資料。

(1)對(duì)電子銀行承兌匯票的承兌簽收、駁回；提示付款

簽收、駁回；電子商業(yè)承兌匯票提示付款簽收、駁回進(jìn)

承兌銀行/

行授權(quán)管理；會(huì)計(jì)經(jīng)辦員

營業(yè)室主任

(2)對(duì)線下清算方式簽收的電子商業(yè)匯票款項(xiàng)匯劃進(jìn)行

復(fù)核確認(rèn)。

部門/崗位職責(zé)與權(quán)限不相容職責(zé)

(1)負(fù)責(zé)在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)中簽收或駁回本行客戶承電子銀行承兌

兌的商業(yè)承兌匯票提示付款申請(qǐng)；匯票承兌與貼

(2)負(fù)責(zé)銀行承兌匯票承兌保證金的會(huì)計(jì)處理?，F(xiàn)審批

(3)負(fù)責(zé)電子銀行承兌匯票承兌手續(xù)費(fèi)收取及賬務(wù)處會(huì)計(jì)復(fù)核員

理；

(4)負(fù)責(zé)在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)中對(duì)本行審批通過的電子

銀行承兌匯票承兌申請(qǐng)進(jìn)行簽收或駁回；

(5)負(fù)責(zé)在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)中處理本行承兌的電子銀

經(jīng)營單位

行承兌匯票到期提示付款申請(qǐng)的簽收或駁回及同意付

(承兌銀

款票據(jù)的資金匯劃；

行)/

(6)負(fù)責(zé)在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)中簽收或駁回本行客戶承

會(huì)計(jì)記賬員

兌的商業(yè)承兌匯票提示付款申請(qǐng)及簽收票據(jù)的資金匯

戈U；

(7)負(fù)責(zé)在本行開戶的客戶銀行承兌匯票承兌保證金的

會(huì)計(jì)處理；

(8)負(fù)責(zé)登記、銷記本行承兌的電子銀行承兌匯票表外

賬；

(9)負(fù)責(zé)電子銀行承兌匯票承兌登記簿的打印及保管；

負(fù)責(zé)電子商業(yè)匯票到期解付憑證的打印。

(1)負(fù)責(zé)分行電子商業(yè)匯票貼現(xiàn)資料的交接、簽收、保管理部門

管工作；復(fù)審、簽批崗

(2)負(fù)責(zé)分行電子商業(yè)匯票貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)的初會(huì)計(jì)處理

分行管理部

審工作，填寫審批意見；

門/初審崗

(3)負(fù)責(zé)分行電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的指導(dǎo)、管理工作；

(4)關(guān)注所轄網(wǎng)點(diǎn)的新增、撤并信息，及時(shí)上報(bào)總行系

統(tǒng)管理員進(jìn)行維護(hù)。

分行管理部(1)負(fù)責(zé)分行電子商業(yè)匯票貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)的復(fù)管理部門

門/復(fù)審崗審工作，填寫審批意見；初審、簽批崗、

部門/崗位職責(zé)與權(quán)限不相容職責(zé)

（2）負(fù)責(zé)分行電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的指導(dǎo)、管理工作；會(huì)計(jì)處理

（3）關(guān)注所轄網(wǎng)點(diǎn)的新增、撤并信息，及時(shí)上報(bào)總行系

統(tǒng)管理員進(jìn)行維護(hù)。

負(fù)責(zé)權(quán)限內(nèi)簽批分行電子商業(yè)匯票貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼管理部門

分行管理部

現(xiàn)業(yè)務(wù)，簽署簽批意見。初審、復(fù)審、

門/簽批崗

會(huì)計(jì)處理

分行計(jì)劃財(cái)

負(fù)責(zé)經(jīng)總行授權(quán)批準(zhǔn)后，對(duì)所轄分支機(jī)構(gòu)的承兌準(zhǔn)入資

務(wù)部/辦公業(yè)務(wù)審批

格進(jìn)行審批。

室/運(yùn)營部

（1）負(fù)責(zé)所轄機(jī)構(gòu)已貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、買入央行賣出電子

分行管理部

商業(yè)匯票的委托收款工作；

門/委托收

（2）負(fù)責(zé)電子商業(yè)匯票到期對(duì)方在規(guī)定時(shí)間內(nèi)未簽收票

款崗

據(jù)的及時(shí)聯(lián)系承兌人及上報(bào)相關(guān)主管部門。

（1）負(fù)責(zé)登陸電子商業(yè)匯票系統(tǒng)簽收本機(jī)構(gòu)審批通過的

分行運(yùn)營部貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)電子商業(yè)匯票；

/核算崗（2）負(fù)責(zé)異地分行電子商業(yè)匯票貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)

業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)處理及款項(xiàng)匯劃。

（1）負(fù)責(zé)電子商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的營銷與管管理部門

理；復(fù)審、簽批崗、

（2）在授權(quán)范圍內(nèi)，對(duì)北京地區(qū)經(jīng)營單位電子商業(yè)匯票會(huì)計(jì)處理

貼現(xiàn)業(yè)務(wù)或超過分行票據(jù)中心審批權(quán)限的電子商業(yè)匯

總行投行與

票貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)進(jìn)行初審；

同業(yè)部/審

（3）負(fù)責(zé)北京地區(qū)經(jīng)營單位電子商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，

核崗

北京銀行總行電子商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)資料的

保管；

（4）電子商業(yè)匯票貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、質(zhì)押業(yè)務(wù)的同業(yè)額

度管理。

總行投行與負(fù)責(zé)在授權(quán)范圍內(nèi)，對(duì)北京地區(qū)經(jīng)營單位電子商業(yè)匯票管理部門

部門/崗位職責(zé)與權(quán)限不相容職責(zé)

同業(yè)部/簽貼現(xiàn)業(yè)務(wù)或超過分行票據(jù)中心審批權(quán)限的電子商業(yè)匯初審、復(fù)審、

批崗票貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)進(jìn)行簽批。會(huì)計(jì)處理

(1)負(fù)責(zé)電子銀行承兌匯票出票人承兌授信額度的審

批；

總行信用審(2)負(fù)責(zé)電子商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)授信額度的審批；

直接受理客戶

批部/初審(3)負(fù)責(zé)全行電子銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)總量控制；

承兌申請(qǐng)

崗、復(fù)審崗(4)負(fù)責(zé)經(jīng)營單位電子銀行承兌匯票承兌資格的審批；

(5)負(fù)責(zé)全行電子商業(yè)匯票貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)

超相關(guān)授權(quán)審批部門權(quán)限業(yè)務(wù)的審批。

總行資產(chǎn)管(1)負(fù)責(zé)指導(dǎo)經(jīng)營單位對(duì)當(dāng)年新發(fā)生的電子銀行承兌匯

理部/公司票到期墊款進(jìn)行清收；

業(yè)務(wù)審批

信貸不良資(2)負(fù)責(zé)對(duì)上收至總行的電子銀行承兌匯票到期墊款直

產(chǎn)經(jīng)營崗接進(jìn)行清收。

總行貸后管

理部/公司按照《授信后管理辦法》對(duì)經(jīng)營單位電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)

業(yè)務(wù)審批

業(yè)務(wù)貸后管進(jìn)行管理。

理崗

總行法律與(1)負(fù)責(zé)對(duì)業(yè)務(wù)部門報(bào)審的法律文本進(jìn)行認(rèn)定或?qū)徍恕?/p>

合規(guī)部/法業(yè)務(wù)審批

律崗

總行計(jì)劃財(cái)(1)負(fù)責(zé)電子商業(yè)匯票會(huì)計(jì)科目的設(shè)置。會(huì)計(jì)處理

務(wù)部/會(huì)計(jì)

政策崗

(1)負(fù)責(zé)登陸電子商業(yè)匯票系統(tǒng)簽收北京地區(qū)分、支機(jī)業(yè)務(wù)審批

總行支付結(jié)構(gòu)審批通過的貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)電子商業(yè)匯票；

算部/核算(2)負(fù)責(zé)北京地區(qū)分、支機(jī)構(gòu)電子商業(yè)匯票貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼

室/結(jié)算崗現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)處理及款項(xiàng)匯劃。

(3)負(fù)責(zé)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)電子商業(yè)匯票到期承兌

部門/崗位職責(zé)與權(quán)限不相容職責(zé)

人簽收提示付款申請(qǐng)后的賬務(wù)處理。

(1)負(fù)責(zé)所轄機(jī)構(gòu)已貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、買入央行賣出電子業(yè)務(wù)審批

總行支付結(jié)

商業(yè)匯票的委托收款工作；

算部/核算

(2)負(fù)責(zé)電子商業(yè)匯票到期對(duì)方在規(guī)定時(shí)間內(nèi)未簽收票

室/票據(jù)托

據(jù)的及時(shí)聯(lián)系承兌人；拒付的票據(jù)應(yīng)及時(shí)通知貼現(xiàn)辦理

收崗

行或轉(zhuǎn)貼現(xiàn)主管部門。

(1)負(fù)責(zé)電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法、操作規(guī)程等相關(guān)業(yè)務(wù)審批、

總行公司銀

制度的編寫與修訂；會(huì)計(jì)處理、

行市場與產(chǎn)

(2)負(fù)責(zé)對(duì)電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的培訓(xùn)、指導(dǎo)；業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)修改

品部/產(chǎn)品

(3)負(fù)責(zé)北京銀行電子商業(yè)匯票系統(tǒng)的維護(hù)、升級(jí)、系

經(jīng)理崗

統(tǒng)管理。

總行公司銀負(fù)責(zé)電子商業(yè)匯票貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的規(guī)?？?/p>

行集團(tuán)客戶制與利率管理。

室/銷售管

理崗

(1)負(fù)責(zé)電子商業(yè)匯票網(wǎng)銀部分的系統(tǒng)維護(hù)、升級(jí)；

總行信息業(yè)

(2)負(fù)責(zé)電子商業(yè)匯票系統(tǒng)網(wǎng)銀部分操作說明書的編寫

務(wù)分析與電

與修訂；

子銀行部

(3)負(fù)責(zé)電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)網(wǎng)銀部分的培訓(xùn)與指導(dǎo)。

(1)負(fù)責(zé)北京銀行電子商業(yè)匯票系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行、相關(guān)

預(yù)定義數(shù)據(jù)更新維護(hù)；

總行信息系

(2)負(fù)責(zé)北京銀行電子商業(yè)匯票系統(tǒng)及內(nèi)部管理系統(tǒng)的

統(tǒng)運(yùn)營部/

硬件維護(hù)與升級(jí)；

系統(tǒng)運(yùn)維崗

(3)負(fù)責(zé)北京銀行電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)安全與數(shù)據(jù)

備份。

總行審計(jì)部負(fù)責(zé)對(duì)本操作規(guī)程執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，并通過審計(jì)對(duì)本

/審計(jì)崗操作規(guī)程實(shí)施后評(píng)價(jià)。

5.基本原則

（1）準(zhǔn)入制原則：客戶須在我行開立網(wǎng)上銀行并簽訂“北京銀行電子商業(yè)匯票服務(wù)

協(xié)議”開通電子票據(jù)功能方可使用電子商業(yè)匯票產(chǎn)品。

（2）真實(shí)性原則：電子商業(yè)匯票的簽發(fā)和貼現(xiàn)必須基于真實(shí)合法的交易關(guān)系或債權(quán)

債務(wù)關(guān)系，出票人（貼現(xiàn)申請(qǐng)人）應(yīng)提交真實(shí)有效的交易合同或其他證明材料并在電子

商業(yè)匯票上作相應(yīng)記錄；電子商業(yè)匯票的轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)基于真實(shí)合法的交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)

關(guān)系，或以人行規(guī)定范圍內(nèi)的合法行為為基礎(chǔ)。承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)必須具有真實(shí)的貿(mào)易背

景，相關(guān)資料必須真實(shí)與電子商業(yè)匯票系統(tǒng)內(nèi)客戶提交的申請(qǐng)內(nèi)容一致。

（3）授權(quán)管理原則：電子商業(yè)匯票系統(tǒng)的權(quán)限設(shè)置與角色設(shè)置由總行統(tǒng)一分配，各

級(jí)管理員、用戶不得越權(quán)操作，用戶應(yīng)妥善保管用戶密碼，嚴(yán)禁他人代理操作系統(tǒng)。

6.流程描述與控制要求

電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)操作流程分為建立電子商業(yè)匯票服務(wù)關(guān)系、電子銀行承兌匯票承

兌、電子商業(yè)匯票貼現(xiàn)、電子商業(yè)匯票質(zhì)押、電子商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、電子商業(yè)匯票系統(tǒng)

內(nèi)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、電子商業(yè)匯票到期處理（提示付款、到期解付、拒付追索）、電子商業(yè)匯票再

貼現(xiàn)等八個(gè)子流程。

6.1建立電子商業(yè)匯票服務(wù)關(guān)系子流程包括：與客戶簽訂“北京銀行電子商業(yè)匯票

業(yè)務(wù)服務(wù)協(xié)議”、建立網(wǎng)銀賬戶、在網(wǎng)銀開通電子票據(jù)業(yè)務(wù)、在我行內(nèi)部系統(tǒng)中補(bǔ)充完整

客戶信息等步驟；

<6.1經(jīng)營單位與客戶建立電子閥業(yè)匯票服務(wù)關(guān)系〉

〈客戶〉〈經(jīng)營單位》

------------------------d囂.湍?

千曲小匯票業(yè)并

服務(wù)力設(shè)3

網(wǎng)訣柜員在網(wǎng)梁殲

通電子票罪業(yè)務(wù)

'客戶經(jīng)理在電

r票如系統(tǒng)讓

階段流程描述及控制要求控制要求

6.1（1）經(jīng)營單位與客戶簽訂“北京銀行電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)服務(wù)協(xié)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)①：

經(jīng)營議”；

客戶提供虛假資

單位（2）經(jīng)營單位營業(yè)室網(wǎng)銀經(jīng)辦柜員/網(wǎng)銀主管柜員按“京銀科發(fā)

料

與客2008【277號(hào)】《北京銀行電子銀行業(yè)務(wù)管理規(guī)程》”以及“京銀

風(fēng)險(xiǎn)種類：外部

戶建科發(fā)2008[429]《北京銀行企業(yè)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)操作規(guī)程》”文件

欺詐；

立電規(guī)定的手續(xù)為客戶開立網(wǎng)銀賬戶；經(jīng)營單位營業(yè)部網(wǎng)銀經(jīng)辦柜員

風(fēng)險(xiǎn)因素：偷竊

子票/網(wǎng)銀主管柜員根據(jù)雙方簽訂生效的“北京銀行電子商業(yè)匯票業(yè)

及欺詐-欺詐

據(jù)服務(wù)服務(wù)協(xié)議”開通網(wǎng)銀電子票據(jù)業(yè)務(wù)，確?？蛻粜畔ⅲㄌ貏e是名

可能性：可能

務(wù)關(guān)稱、賬號(hào)、組織機(jī)構(gòu)代碼和業(yè)務(wù)主體類別）真實(shí)、完整且準(zhǔn)確無

影響程度：中等

系誤；

風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：中等

（3）經(jīng)營單位客戶經(jīng)理根據(jù)客戶提交的相關(guān)資料在北京銀行電

風(fēng)險(xiǎn)

子商業(yè)匯票系統(tǒng)中核對(duì)相關(guān)信息，在三級(jí)審批中發(fā)現(xiàn)問題的，對(duì)

控制目標(biāo)：保證

不完善或有錯(cuò)誤的內(nèi)容進(jìn)行必要的補(bǔ)充及更正，經(jīng)營單位的網(wǎng)銀

資料真實(shí)、系統(tǒng)

柜員與經(jīng)辦客戶經(jīng)理應(yīng)確保系統(tǒng)內(nèi)客戶信息的正確性。

存檔信息正確、

?？p

控制措施：

現(xiàn)有控制措施

評(píng)價(jià)：控制基本

充分、適宜

控制崗位：網(wǎng)銀

柜員

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)②：

客戶經(jīng)理操作失

誤，客戶重要信

息建立錯(cuò)誤

風(fēng)險(xiǎn)種類：執(zhí)

行、交割及流程

階段流程描述及控制要求控制要求

管理

風(fēng)險(xiǎn)因素：交易

認(rèn)定，執(zhí)行和維

持

可能性：可能

影響程度：較小

風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：低等

風(fēng)險(xiǎn)

控制目標(biāo)：系統(tǒng)

存檔信息正確、

完整

控制措施：電票

系統(tǒng)與網(wǎng)銀系統(tǒng)

建立關(guān)聯(lián)，系統(tǒng)

相互驗(yàn)證

現(xiàn)有控制措施

評(píng)價(jià)：控制基本

充分、適宜

控制崗位：客戶

經(jīng)理

6.2電子銀行承兌匯票承兌子流程包括：簽訂銀行承兌匯票承兌協(xié)議、出票登記、提示承

兌申請(qǐng)、承兌審批，承兌簽收、承兌賬務(wù)處理、提示收票、轉(zhuǎn)讓背書等階段；

<6.2電子銀行承兌匯票承兌）

<出票中清人》<經(jīng)營單位）<承兌銀行會(huì)計(jì)人員）〈票血收款人》

M

叁

農(nóng)僅存承兌授佑海愛

樂萬經(jīng)營單位簽訂

慈《懾承承兌防漢》

二

Z

9.

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7

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老提小收票簽收

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階段流程描述及控制要求控制要求

6.2.1經(jīng)營單位在出票申請(qǐng)人取得授信額度或繳納足額保證金后與客風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)③：協(xié)議

簽承戶簽訂“銀行承兌匯票承兌協(xié)議”簽署手續(xù)不合規(guī)

兌協(xié)風(fēng)險(xiǎn)種類：執(zhí)

議行、交割及流程

管理

風(fēng)險(xiǎn)因素：交易

認(rèn)定，執(zhí)行和維

持

可能性：罕見

影響程度：較小

風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：低風(fēng)

險(xiǎn)

控制目標(biāo)：保證

協(xié)議合法有效

控制措施：使用

統(tǒng)一印制的標(biāo)準(zhǔn)

法律文本

現(xiàn)有控制措施

評(píng)價(jià)：控制基本

充分、適宜

控制崗位：客戶

經(jīng)理

6.2.2（1）出票申請(qǐng)人登陸我行網(wǎng)銀，錄入出票信息向ECDS發(fā)出出票

客戶登記申請(qǐng)，登記結(jié)果顯示成功的返回票據(jù)號(hào)碼，出票成功；

出票（2）出票申請(qǐng)人選擇出票成功的電子銀行承兌匯票，向我行發(fā)

登記送提示承兌申請(qǐng)，票據(jù)狀態(tài)為“待簽收”。

提示

階段流程描述及控制要求控制要求

承兌

6.2.3（1）經(jīng)營單位客戶經(jīng)理審核出票申請(qǐng)人提供的紙質(zhì)承兌申請(qǐng)資風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：④貿(mào)易

承兌料，包括出票人與收款人的合同、發(fā)票，審核其貿(mào)易背景的真實(shí)背景不真實(shí)

審批性與申請(qǐng)承兌票據(jù)的合理性、一致性，提交信貸系統(tǒng)審批；風(fēng)險(xiǎn)種類：外部

（2）經(jīng)營單位客戶經(jīng)理登錄我行信貸系統(tǒng)，按照《北京銀行信欺詐

貸系統(tǒng)操作手冊(cè)》在信貸系統(tǒng)進(jìn)行銀行承兌匯票承兌審批；風(fēng)險(xiǎn)因素：偷竊

（3）經(jīng)營單位客戶經(jīng)理在信貸系統(tǒng)中選擇相應(yīng)的“電子票據(jù)”及欺詐-欺詐

選項(xiàng)進(jìn)行操作，通過“電子票據(jù)明細(xì)”項(xiàng)自動(dòng)導(dǎo)入出票申請(qǐng)人提可能性：可能

出承兌申請(qǐng)的票據(jù)明細(xì)，并對(duì)該筆申請(qǐng)進(jìn)行信息補(bǔ)錄；影響程度：中等

（4）經(jīng)營單位按照紙質(zhì)銀行承兌匯票承兌審批流程進(jìn)行審批；風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：中等

風(fēng)險(xiǎn)

控制目標(biāo)：貼現(xiàn)

資料貿(mào)易背景要

式性符合貼現(xiàn)操

作流程要求

控制措施：承兌

審批流程控制、

客戶經(jīng)理與營業(yè)

室雙崗審核貿(mào)易

背景資料

現(xiàn)有控制措施

評(píng)價(jià)：控制基本

充分、適宜

控制崗位：客戶

經(jīng)理、營業(yè)室會(huì)

計(jì)、公司部經(jīng)理

6.2.4（1）承兌銀行營業(yè)室承兌經(jīng)辦員按照《北京銀行銀行承兌匯票風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：⑤電票

承兌承兌管理程序》、《北京銀行銀行承兌匯票承兌操作規(guī)程》要求復(fù)系統(tǒng)簽收與會(huì)計(jì)

階段流程描述及控制要求控制要求

簽收核經(jīng)營單位客戶經(jīng)理提交的承兌資料，并按承兌協(xié)議向出票人申處理順序不對(duì)

及承請(qǐng)人收取承兌手續(xù)費(fèi)；風(fēng)險(xiǎn)種類：執(zhí)

兌賬(2)承兌銀行營業(yè)室承兌經(jīng)辦員檢視承兌項(xiàng)下的保證金是否已行、交割及流程

務(wù)處按約定足額到賬；管理

理(3)承兌銀行營業(yè)室承兌經(jīng)辦員在營業(yè)室承兌有權(quán)人授權(quán)下登風(fēng)險(xiǎn)因素：會(huì)計(jì)

陸“北京銀行電子商業(yè)匯票系統(tǒng)”選擇承兌申請(qǐng)待簽收的票據(jù)，錯(cuò)誤/交易方認(rèn)

核對(duì)一致后完成簽收，待票據(jù)狀態(tài)變更為“承兌已簽收”后，承定記錄錯(cuò)誤

兌成功；可能性：有可能

(4)電子商業(yè)匯票系統(tǒng)承兌行會(huì)計(jì)人員登錄電子商業(yè)匯票系統(tǒng)影響程度：中等

操作承兌記賬通知，經(jīng)營單位客戶經(jīng)理登錄信貸系打印“出賬通風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：低風(fēng)

知”，承兌銀行會(huì)計(jì)人員根據(jù)“出賬通知”登錄柜員系統(tǒng)進(jìn)行承險(xiǎn)

兌賬務(wù)處理，登記表外賬，打印電子銀行承兌匯票承兌登記簿，控制目標(biāo)：保證

并專夾保管。承兌申請(qǐng)票據(jù)簽

收及時(shí)并與出賬

信息一致。

控制措施：雙人

復(fù)核、信貸系統(tǒng)

流程控制

現(xiàn)有控制措施

評(píng)價(jià)：控制基本

充分、適宜

控制崗位：承兌

銀行承兌經(jīng)辦員

及營業(yè)室主任

6.2.5(1)客戶(出票人)登錄申請(qǐng)承兌的網(wǎng)銀賬戶，即可操作已承

提示兌成功的電子銀行承兌匯票，向收款人進(jìn)行提示收票申請(qǐng)；

收票(2)客戶(收款人)登錄電子銀行承兌匯票票面記載收款人的

及轉(zhuǎn)網(wǎng)銀賬戶，可簽收或駁回“提示收票待簽收”的票據(jù)；

階段流程描述及控制要求控制要求

讓背（3）客戶（收款人）簽收票據(jù)后，可將持有的可轉(zhuǎn)讓票據(jù)進(jìn)行

書轉(zhuǎn)讓背書操作，選擇轉(zhuǎn)讓票據(jù)，錄入被背書人名稱、被背書人賬

號(hào)、被背書人開戶行名稱、大額支付號(hào)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓背書申請(qǐng)，對(duì)方

簽收及轉(zhuǎn)讓成功。

6.3電子商業(yè)匯票貼現(xiàn)子流程包括：貼現(xiàn)申請(qǐng)，貼現(xiàn)調(diào)查，貼現(xiàn)審批，貼現(xiàn)申請(qǐng)簽

收及賬務(wù)處理等階段；

<6.3電子商業(yè)匯票貼現(xiàn)》

<貼現(xiàn)中請(qǐng)人〉〈經(jīng)營單位〉〈管理部門）〈核克中心〉

點(diǎn)文紙質(zhì)骷現(xiàn)資冷

q根呢交貼現(xiàn)申號(hào)

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群管理部門.級(jí)審批

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收到貼現(xiàn)資金

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沒劃付貼現(xiàn)資金

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.忒務(wù)處理

9

階段流程描述及控制要求控制要求

6.3.1(1)貼現(xiàn)申請(qǐng)人登錄網(wǎng)上銀行，選擇申請(qǐng)貼現(xiàn)的電子商業(yè)匯票

客戶錄入貼現(xiàn)利率、貼現(xiàn)日、貼現(xiàn)交易方式、清算方式等信息提交

提交ECDS貼現(xiàn)申請(qǐng)；

貼現(xiàn)(2)貼現(xiàn)申請(qǐng)人向貼現(xiàn)受理行提交書面貼現(xiàn)資料，按《北京銀

申請(qǐng)行銀行承兌匯票貼現(xiàn)操作規(guī)程》及《北京銀行商業(yè)匯票貼現(xiàn)操作

規(guī)程》要求提供。

6.3.2(1)經(jīng)營單位客戶經(jīng)理在電子票據(jù)系統(tǒng)中接收貼現(xiàn)申請(qǐng)；貼現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)⑥：系統(tǒng)

貼現(xiàn)的清算方式如無特殊情況應(yīng)為線下清算，業(yè)務(wù)開展先期不支持線信息與紙質(zhì)貼現(xiàn)

調(diào)查上清算(票款對(duì)付)；申請(qǐng)資料不一致

(2)建立貼現(xiàn)批次，確定貼現(xiàn)日、付息方式、計(jì)算貼現(xiàn)利息、風(fēng)險(xiǎn)種類：交易

實(shí)付金額，補(bǔ)錄貼現(xiàn)相關(guān)資料(包括但不限于貼現(xiàn)合同、發(fā)票信認(rèn)定，執(zhí)行和維

息)，扣減承兌行額度(商業(yè)承兌匯票扣減承兌人或貼現(xiàn)申請(qǐng)人持

額度或指定第三人額度)；風(fēng)險(xiǎn)因素：客

(3)手續(xù)完畢后提交初審人員，由初審人員打印審批表，對(duì)有戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)

不同意見的可將整個(gè)批次或單張票據(jù)退回企業(yè)，企業(yè)修改后重新操作

提交；對(duì)不同意貼現(xiàn)的票據(jù)應(yīng)及時(shí)退回提交企業(yè)。可能性：可能

影響程度：較小

風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：低風(fēng)

險(xiǎn)

控制目標(biāo)：客戶

通過網(wǎng)銀提交的

貼現(xiàn)申請(qǐng)信息與

紙質(zhì)資料一致與

審批內(nèi)容一致

控制措施：經(jīng)營

單位三級(jí)審批

現(xiàn)有控制措施

階段流程描述及控制要求控制要求

評(píng)價(jià)：控制基本

充分、適宜

控制崗位：客戶

經(jīng)科1

6.3.3(1)經(jīng)營單位初審人員應(yīng)審核與電子銀行承兌匯票所對(duì)應(yīng)的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)④：見

貼現(xiàn)貼現(xiàn)資料，資料的審核要求與實(shí)物票據(jù)一致，初審?fù)ㄟ^后在審批6.2.3階段描述

審批表及電子票據(jù)系統(tǒng)中簽署意見并提交復(fù)審；

(2)經(jīng)營單位復(fù)審人員核對(duì)電子票據(jù)系統(tǒng)中錄入的數(shù)據(jù)、信息與

相關(guān)貼現(xiàn)資料是否一致，對(duì)貼現(xiàn)資料的審核要求須與實(shí)物票據(jù)相

同，復(fù)審?fù)ㄟ^后在審批表及電子票據(jù)系統(tǒng)中簽署意見并提交有權(quán)

人簽批；

(3)經(jīng)營單位有權(quán)簽批人按照實(shí)物票據(jù)要求進(jìn)行審核簽批，簽批

通過后在審批表及電子票據(jù)系統(tǒng)上簽署意見后提交分行(北京地

區(qū)提交總行)授權(quán)審批的管理部門；

(4)授權(quán)審批的管理部門權(quán)限內(nèi)三級(jí)審批。分行超過審批權(quán)限的，

提交總行貼現(xiàn)授權(quán)審批部門，上級(jí)部門不同意的業(yè)務(wù)整個(gè)批次退

回提交人；

(5)對(duì)于在流程中的批次，可以通過“查看審核”得悉審批進(jìn)程、

各級(jí)審批人的意見。

6.3.4(1)審批通過后由電子商業(yè)匯票系統(tǒng)自動(dòng)通知核心系統(tǒng)記賬；風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)⑤：見

貼現(xiàn)(2)拿到審批單后，核算中心貼現(xiàn)會(huì)計(jì)記賬員應(yīng)核對(duì)電子商業(yè)6.2.4階段描述

申請(qǐng)匯票貼現(xiàn)申請(qǐng)人的貼現(xiàn)資金入賬信息與審批表、貼現(xiàn)憑證是否一

簽收致，審核無誤后登陸電子商業(yè)匯票系統(tǒng)簽收審批通過的電子商業(yè)

及賬匯票操作記賬通知并打印貼現(xiàn)入賬通知單,線上清算(票款對(duì)付)

務(wù)處方式的票據(jù)在核心系統(tǒng)中完成相關(guān)內(nèi)部賬務(wù)處理登記表外賬；線

理下清算方式的票據(jù)除在核心系統(tǒng)中完成相關(guān)內(nèi)部賬務(wù)處理登記

表外賬，還應(yīng)向貼現(xiàn)申請(qǐng)人匯劃貼現(xiàn)放款。

6.4電子商業(yè)匯票質(zhì)押子流程包括：質(zhì)押申請(qǐng)、質(zhì)押審批及質(zhì)押簽收、解質(zhì)押處理、

質(zhì)押票據(jù)提示付款等階段;

<6.4電子商業(yè)匯票質(zhì)押》

〈質(zhì)押申請(qǐng)人（山質(zhì)人）〉〈經(jīng)營單位（版權(quán)人）〉〈承兌人〉

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9質(zhì)押合同

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二拒付追索

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階段流程描述及控制要求控制要求

6.4.1(1)電子商業(yè)匯票的持票人與我行經(jīng)營單位簽訂質(zhì)押合同；風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)③：

質(zhì)押(2)電子商業(yè)匯票權(quán)利人登錄網(wǎng)上銀行，選擇持有的電子票據(jù)6.2.1階段描述

申請(qǐng)?zhí)峤毁|(zhì)押申請(qǐng)；

6.4.2(1)經(jīng)營單位客戶經(jīng)理在北京銀行電子商業(yè)匯票系統(tǒng)中審查客風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)⑦：質(zhì)押

質(zhì)押戶提交的質(zhì)押申請(qǐng)；票據(jù)未簽收

簽收(2)經(jīng)營單位對(duì)符合質(zhì)押條件的電子商業(yè)匯票簽收；風(fēng)險(xiǎn)種類：執(zhí)

(3)經(jīng)營單位營業(yè)室會(huì)計(jì)人員對(duì)已簽收的質(zhì)押票據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處行、交割及流程

理并登記表外賬。管理

風(fēng)險(xiǎn)因素：質(zhì)押

物票據(jù)簽收未成

功

可能性：有可能

影響程度：中等

風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：中等

風(fēng)險(xiǎn)

控制目標(biāo)：質(zhì)押

足額有效、質(zhì)押

簽收操作無誤

控制措施：系統(tǒng)

管理、質(zhì)押審批

流程多人復(fù)核

現(xiàn)有控制措施

評(píng)價(jià)：控制基本

充分、適宜

控制崗位：客戶

經(jīng)理、公司部經(jīng)

理、營業(yè)室會(huì)計(jì)

階段流程描述及控制要求控制要求