ISO∕IEC 42001-2023人工智能管理體系之19：“9 績(jī)效評(píng)價(jià)-9.2 內(nèi)部審核”解讀、實(shí)施流程和風(fēng)險(xiǎn)描述(雷澤佳編制-2024) - 副本

“9績(jī)效評(píng)價(jià)-9.2內(nèi)部審核”解讀、實(shí)施流程和風(fēng)險(xiǎn)描述ISO∕IEC42001-2023《信息技術(shù)-人工智能管理體系》之19：“9績(jī)效評(píng)價(jià)-9.2內(nèi)部審核”解讀、實(shí)施流程和風(fēng)險(xiǎn)描述(雷澤佳編制，2024年9月)第1部分：“9.2內(nèi)部審核”解讀“9.2內(nèi)部審核”條文“9.2內(nèi)部審核”標(biāo)準(zhǔn)條文解讀9.2內(nèi)部審核審核的定義：為獲得客觀證據(jù)并對(duì)其進(jìn)行客觀的評(píng)價(jià)，以確定滿足審核準(zhǔn)則的程度所進(jìn)行的系統(tǒng)的、獨(dú)立的并形成文件的過(guò)程審核的核心定義：審核是一個(gè)系統(tǒng)性的過(guò)程：旨在通過(guò)收集客觀證據(jù)，對(duì)這些證據(jù)進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)，從而確定受審核對(duì)象（人工智能管理體系）滿足審核準(zhǔn)則的程度；審核是一個(gè)獨(dú)立的過(guò)程：審核活動(dòng)必須是獨(dú)立的（即審核人員不應(yīng)與被審核體系有直接利益關(guān)系），以確保審核結(jié)果的公正性和客觀性；審核是一個(gè)形成過(guò)程：審核的結(jié)果需要形成文件記錄，以便于追溯和驗(yàn)證?？陀^證據(jù)定義客觀證據(jù)：指與審核準(zhǔn)則直接相關(guān)，并能夠證實(shí)受審核體系狀態(tài)的信息。這些信息可能來(lái)源于記錄、文件、面談、觀察等多種渠道。審核員在審核過(guò)程中，會(huì)根據(jù)這些審核證據(jù)，與審核準(zhǔn)則進(jìn)行比對(duì)，從而確定受審核體系是否滿足規(guī)定的要求；客觀證據(jù)證據(jù)可以通過(guò)觀察、測(cè)量、試驗(yàn)或其他科學(xué)方法獲得。用于審核目的的客觀證據(jù)，必須是與審核準(zhǔn)則緊密相關(guān)的，可以是記錄、事實(shí)陳述或其他形式的信息，且這些信息必須是可以驗(yàn)證的，以確保其真實(shí)性和準(zhǔn)確性。審核基本要素：由對(duì)被審核人工智能管理體系不承擔(dān)責(zé)任的人員執(zhí)行審核任務(wù)。該要求確保審核的獨(dú)立性和公正性，防止利益沖突對(duì)審核結(jié)果的影響。審核人員需要按照預(yù)定的程序和準(zhǔn)則進(jìn)行操作，以確保審核過(guò)程的系統(tǒng)性和規(guī)范性。審核人員應(yīng)對(duì)審核結(jié)果負(fù)責(zé)，確保審核結(jié)論的準(zhǔn)確性和可靠性。該要素強(qiáng)調(diào)了審核過(guò)程中審核人員的角色和責(zé)任界定，是保障審核質(zhì)量的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。9.2.1總則組織應(yīng)按策劃的時(shí)間間隔進(jìn)行內(nèi)部審核，以提供人工智能管理體系是否：a）符合：1）組織自身對(duì)人工智能管理體系的要求；2）本文件的要求；b）有效地實(shí)施和保持。內(nèi)部審核的目的：符合性評(píng)價(jià)：驗(yàn)證人工智能管理體系是否符合組織自身的規(guī)定：驗(yàn)證人工智能管理體系是否符合組織自身針對(duì)人工智能管理設(shè)定的特定要求，這些規(guī)定包括組織內(nèi)部方針、目標(biāo)和程序等，旨在確保人工智能系統(tǒng)的合規(guī)性、安全性和有效性而制定的；驗(yàn)證人工智能管理體系是否符合ISO/IEC42001標(biāo)準(zhǔn)的要求：該標(biāo)準(zhǔn)提供了一套全面的框架，旨在指導(dǎo)組織如何有效地管理其人工智能系統(tǒng)和相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，確保組織在人工智能管理實(shí)踐上的規(guī)范性。有效性評(píng)價(jià)：評(píng)估人工智能管理體系是否有效地實(shí)施和保持。審核不僅要關(guān)注管理體系的文檔和程序是否到位，更要驗(yàn)證這些文檔和程序在實(shí)際操作中是否得到了有效的實(shí)施和保持；有效性驗(yàn)證是確保管理體系不僅存在于紙面上，而且真正能夠在組織中持續(xù)發(fā)揮作用的關(guān)鍵步驟。按策劃的時(shí)間間隔進(jìn)行內(nèi)部審核。策劃內(nèi)部審核時(shí)間間隔的策略；風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：組織應(yīng)對(duì)其人工智能管理體系進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，識(shí)別出關(guān)鍵控制點(diǎn)和潛在風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，為高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域設(shè)定更短的審核周期，以確保及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并采取糾正措施；歷史審核結(jié)果：參考以往內(nèi)部審核的結(jié)果和發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，對(duì)于頻繁出現(xiàn)問(wèn)題的領(lǐng)域應(yīng)縮短審核周期，而對(duì)于表現(xiàn)穩(wěn)定的領(lǐng)域可適當(dāng)延長(zhǎng)審核周期；業(yè)務(wù)需求和變化：考慮組織的業(yè)務(wù)需求、技術(shù)更新速度以及外部環(huán)境的變化，動(dòng)態(tài)調(diào)整審核計(jì)劃。例如，在新產(chǎn)品發(fā)布、重大業(yè)務(wù)流程變更或技術(shù)升級(jí)后，應(yīng)立即進(jìn)行內(nèi)部審核；法規(guī)遵從性：如果人工智能管理體系涉及特定法規(guī)要求，應(yīng)確保審核周期符合法規(guī)遵從性的時(shí)間框架；行業(yè)最佳實(shí)踐：參考同行業(yè)或類似組織的內(nèi)部審核周期，結(jié)合自身實(shí)際情況進(jìn)行設(shè)定。合理的時(shí)間間隔：對(duì)于大多數(shù)組織而言，每年至少進(jìn)行一次全面的內(nèi)部審核是基本的。然而，對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域或快速變化的業(yè)務(wù)環(huán)境，可能需要每季度或每半年進(jìn)行一次審核；組織可以根據(jù)實(shí)際情況靈活調(diào)整審核頻率，但應(yīng)確保審核計(jì)劃能夠覆蓋所有關(guān)鍵領(lǐng)域，并且不會(huì)過(guò)于頻繁以至于影響正常運(yùn)營(yíng)。開(kāi)展專項(xiàng)或補(bǔ)充內(nèi)部審核的觸發(fā)條件。重大變更：當(dāng)組織發(fā)生重大變更時(shí)，如引入新的AI技術(shù)、更改業(yè)務(wù)流程、合并或收購(gòu)其他公司等，應(yīng)進(jìn)行相應(yīng)的專項(xiàng)內(nèi)部審核，以確保變更后的人工智能管理體系仍然符合標(biāo)準(zhǔn)；外部事件：發(fā)生與人工智能相關(guān)的外部事件，如數(shù)據(jù)泄露、安全漏洞的發(fā)現(xiàn)、隱私侵犯或安全事故后，應(yīng)立即啟動(dòng)補(bǔ)充審核，調(diào)查事件原因并評(píng)估管理體系的有效性；法規(guī)更新：當(dāng)相關(guān)法律法規(guī)或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)發(fā)生變化時(shí)，為確保合規(guī)性，需要進(jìn)行補(bǔ)充審核以驗(yàn)證管理體系是否符合新要求；客戶或相關(guān)方投訴：當(dāng)收到客戶或相關(guān)方關(guān)于AI系統(tǒng)性能、數(shù)據(jù)保護(hù)、隱私安全等方面的客戶投訴或反饋時(shí)，組織應(yīng)針對(duì)這些問(wèn)題進(jìn)行補(bǔ)充審核，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并采取糾正措施；績(jī)效指標(biāo)異常：如果關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)（KPIs）出現(xiàn)異常波動(dòng)，如AI系統(tǒng)的準(zhǔn)確性突然下降、響應(yīng)時(shí)間延長(zhǎng)等，可能需要通過(guò)補(bǔ)充審核來(lái)找出原因并改進(jìn)人工智能管理體系等。9.2.2內(nèi)部審核方案組織應(yīng)策劃、建立、實(shí)施和保持審核方案，包括審核頻率、方法、職責(zé)、策劃要求和報(bào)告。內(nèi)部審核方案的策劃、建立、實(shí)施與保持；策劃審核方案；審核目標(biāo)設(shè)定：明確審核的目標(biāo)，即確保人工智能管理體系符合組織自身要求、ISO/IEC42001標(biāo)準(zhǔn)以及適用的法律法規(guī)；審核頻率確定：組織應(yīng)根據(jù)自身的實(shí)際情況，如人工智能系統(tǒng)的復(fù)雜性、重要性以及風(fēng)險(xiǎn)水平，合理確定內(nèi)部審核的頻率。這可以包括定期審核（如每季度、每半年或每年）以及不定期審核（如在新系統(tǒng)上線、重大變更或特定事件發(fā)生后）；審核方法選擇：組織應(yīng)選擇適當(dāng)?shù)膶徍朔椒?，包括文件審核、現(xiàn)場(chǎng)審核、流程測(cè)試。這些方法應(yīng)能夠全面覆蓋人工智能管理體系的各個(gè)方面，如策略、流程、數(shù)據(jù)、資源及決策過(guò)程等；建立審核方案；職責(zé)分配：明確審核方案中各參與者的職責(zé)，包括審核員、審核組長(zhǎng)、管理層等，確保審核活動(dòng)的有序進(jìn)行；策劃要求：制定詳細(xì)的策劃要求，包括審核的范圍、標(biāo)準(zhǔn)、時(shí)間表等，為實(shí)施審核提供明確的指導(dǎo)；資源準(zhǔn)備：確保審核所需的人力、物力等資源充足，包括審核工具、記錄表格等。實(shí)施審核方案：按照計(jì)劃執(zhí)行：按照既定的審核方案執(zhí)行審核活動(dòng)，確保審核過(guò)程的系統(tǒng)性和規(guī)范性；收集證據(jù)：通過(guò)檢查文件、觀察現(xiàn)場(chǎng)、面談相關(guān)人員等方式收集客觀證據(jù)，以評(píng)估管理體系的符合性和有效性；記錄發(fā)現(xiàn)：詳細(xì)記錄審核過(guò)程中的所有發(fā)現(xiàn)，包括符合項(xiàng)和不符合項(xiàng)，以及相應(yīng)的證據(jù)。保持審核方案：定期評(píng)審：對(duì)審核方案進(jìn)行定期評(píng)審，根據(jù)評(píng)審結(jié)果進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化，以確保其持續(xù)有效；持續(xù)改進(jìn)：將審核結(jié)果作為管理體系持續(xù)改進(jìn)的輸入，針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題制定相應(yīng)的糾正措施和預(yù)防措施；知識(shí)分享：通過(guò)內(nèi)部培訓(xùn)、經(jīng)驗(yàn)交流等方式分享審核知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，提升組織整體的審核能力和水平。在制定內(nèi)部審核方案時(shí)，組織應(yīng)考慮相關(guān)過(guò)程的重要性和以往審核的結(jié)果。內(nèi)部審核方案制定的考量因素?？紤]相關(guān)過(guò)程的重要性；識(shí)別關(guān)鍵過(guò)程：組織首先需要明確哪些過(guò)程對(duì)人工智能管理體系的成功實(shí)施和運(yùn)行具有至關(guān)重要的影響，包括但不限于人工智能策略的制定與執(zhí)行、數(shù)據(jù)管理與安全、算法開(kāi)發(fā)與應(yīng)用、合規(guī)性管理等；優(yōu)先級(jí)排序：基于過(guò)程的重要性，組織應(yīng)對(duì)內(nèi)部審核的優(yōu)先級(jí)進(jìn)行合理排序，組織可以合理分配審核資源，確保高風(fēng)險(xiǎn)、關(guān)鍵過(guò)程能夠得到更頻繁的審核關(guān)注。以往審核的結(jié)果：歷史數(shù)據(jù)分析：組織應(yīng)回顧并分析歷次內(nèi)部審核的結(jié)果，識(shí)別出普遍存在的問(wèn)題區(qū)域或薄弱環(huán)節(jié)、重復(fù)發(fā)生的不符合項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域；針對(duì)性審核：基于歷史審核數(shù)據(jù)，組織應(yīng)針對(duì)這些高風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域或問(wèn)題多發(fā)點(diǎn)制定更為詳細(xì)的審核計(jì)劃，提高審核的針對(duì)性和有效性；持續(xù)改進(jìn)：通過(guò)定期回顧審核結(jié)果，組織可以不斷調(diào)整和優(yōu)化內(nèi)部審核方案，確保其始終與組織的實(shí)際需求和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果保持一致。組織應(yīng)：a）確定每次審核的審核目標(biāo)、準(zhǔn)則和范圍；b）選擇審核員并實(shí)施審核，確保審核過(guò)程的客觀性和公正性；c)確保將審核結(jié)果報(bào)告給相關(guān)管理者。確定每次審核的審核目標(biāo)、準(zhǔn)則和范圍；確定審核目標(biāo)：目標(biāo)清晰性：每次內(nèi)部審核開(kāi)始前，組織需確立清晰的審核目標(biāo)。這些目標(biāo)應(yīng)直接關(guān)聯(lián)到人工智能管理體系的具體環(huán)節(jié)或流程，旨在評(píng)估其符合性、有效性和持續(xù)改進(jìn)的需求。目標(biāo)導(dǎo)向：審核目標(biāo)應(yīng)指導(dǎo)整個(gè)審核過(guò)程，確保審核員在收集證據(jù)、分析數(shù)據(jù)以及提出改進(jìn)建議時(shí)保持方向一致。明確審核準(zhǔn)則；準(zhǔn)則具體性：審核準(zhǔn)則作為評(píng)價(jià)審核證據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)具體、明確。它們可能包括ISO/IEC42001標(biāo)準(zhǔn)的要求、組織內(nèi)部制定的管理規(guī)定、相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等；準(zhǔn)則一致性：所有審核活動(dòng)都應(yīng)嚴(yán)格遵循這些準(zhǔn)則進(jìn)行，以確保審核結(jié)果的客觀性和公正性。界定審核范圍。范圍全面性：審核范圍應(yīng)全面覆蓋人工智能管理體系的各個(gè)關(guān)鍵方面，包括但不限于策略規(guī)劃、系統(tǒng)設(shè)計(jì)、數(shù)據(jù)處理、算法公平性、安全性以及合規(guī)性等；范圍靈活性：盡管審核范圍需全面，但也需具備一定的靈活性，以便根據(jù)組織的實(shí)際需求和特定情境進(jìn)行調(diào)整。例如，對(duì)于新引入的人工智能系統(tǒng)或高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，可適當(dāng)擴(kuò)大審核范圍；范圍明確性：范圍界定應(yīng)具體到實(shí)際的物理位置、職能部門(mén)、業(yè)務(wù)流程以及時(shí)間跨度，以避免審核過(guò)程中的模糊地帶和遺漏。選擇審核員并實(shí)施審核，確保審核過(guò)程的客觀性和公正性；選擇合格的審核員：專業(yè)知識(shí)與技能：審核員應(yīng)具備人工智能、人工智能管理體系及審核方法等方面的專業(yè)知識(shí)與技能，以便能夠深入理解組織的人工智能管理體系，并準(zhǔn)確評(píng)估其符合性和有效性；獨(dú)立性：審核員應(yīng)獨(dú)立于受審核部門(mén)或過(guò)程，避免任何潛在的利益沖突，確保審核結(jié)果的客觀公正；資質(zhì)與經(jīng)驗(yàn)：組織應(yīng)優(yōu)先選擇具有相應(yīng)資質(zhì)和豐富審核經(jīng)驗(yàn)的審核員，或者對(duì)審核員進(jìn)行必要的培訓(xùn)，以確保其能夠勝任審核工作。實(shí)施審核，確保客觀性與公正性。明確審核準(zhǔn)則與范圍：在審核開(kāi)始前，應(yīng)明確審核的準(zhǔn)則（如ISO/IEC42001標(biāo)準(zhǔn)、組織內(nèi)部規(guī)定等）和范圍（如特定的人工智能系統(tǒng)、過(guò)程或部門(mén)），以便審核員有針對(duì)性地開(kāi)展工作；保持透明度：審核過(guò)程應(yīng)公開(kāi)透明，確保所有相關(guān)人員了解審核的目的、方法和結(jié)果。審核員應(yīng)記錄詳細(xì)的審核過(guò)程和發(fā)現(xiàn)，以備后續(xù)驗(yàn)證和跟蹤；避免偏見(jiàn)：審核員應(yīng)保持中立態(tài)度，避免個(gè)人偏見(jiàn)對(duì)審核結(jié)果的影響。在審核過(guò)程中，應(yīng)基于客觀證據(jù)做出判斷和評(píng)價(jià)；及時(shí)溝通與反饋：審核員應(yīng)與受審核部門(mén)保持密切溝通，及時(shí)收集反饋信息，確保審核的全面性和準(zhǔn)確性。同時(shí)，審核結(jié)果應(yīng)及時(shí)向管理層報(bào)告，以便采取必要的糾正和預(yù)防措施。確保將審核結(jié)果報(bào)告給相關(guān)管理者。審核結(jié)果的重要性；審核結(jié)果是評(píng)價(jià)人工智能管理體系現(xiàn)狀、識(shí)別潛在問(wèn)題和改進(jìn)機(jī)會(huì)的重要依據(jù)；審核結(jié)果反映了管理體系在實(shí)際運(yùn)行中的有效性和符合性，為管理者提供了決策支持。報(bào)告的內(nèi)容；報(bào)告應(yīng)包含審核的目標(biāo)、范圍、方法、審核發(fā)現(xiàn)、審核結(jié)論以及任何建議的糾正措施或改進(jìn)措施；審核結(jié)果應(yīng)詳細(xì)列出不符合項(xiàng)，分析其原因，并提出具體的改進(jìn)建議。報(bào)告的對(duì)象；審核結(jié)果應(yīng)報(bào)告給負(fù)責(zé)監(jiān)督和管理人工智能管理體系的相關(guān)管理者（包括最高管理者和相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人）；報(bào)告的接收者應(yīng)具有足夠的權(quán)限和資源來(lái)推動(dòng)改進(jìn)措施的實(shí)施和跟蹤。報(bào)告的時(shí)效性；審核結(jié)果應(yīng)及時(shí)報(bào)告，以便管理者能夠迅速了解人工智能管理體系的現(xiàn)狀并采取必要的措施；報(bào)告應(yīng)在審核結(jié)束后盡快完成，并在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)提交給相關(guān)管理者。報(bào)告的準(zhǔn)確性和客觀性；審核結(jié)果報(bào)告應(yīng)確保準(zhǔn)確性和客觀性，避免主觀臆斷和偏見(jiàn)；報(bào)告應(yīng)基于充分的審核證據(jù)和合理的推理，確保結(jié)論的可靠性和有效性。后續(xù)行動(dòng)。管理者在收到審核結(jié)果報(bào)告后，應(yīng)組織相關(guān)部門(mén)和人員分析審核發(fā)現(xiàn)，制定并實(shí)施糾正措施和預(yù)防措施。管理者還應(yīng)監(jiān)督糾正措施的執(zhí)行情況，確保其有效性和及時(shí)性，并定期評(píng)價(jià)其對(duì)管理體系的改進(jìn)效果。持續(xù)改進(jìn)：通過(guò)將審核結(jié)果報(bào)告給相關(guān)管理者，組織可以建立一個(gè)持續(xù)改進(jìn)的循環(huán)，不斷優(yōu)化和完善人工智能管理體系。管理者可以利用審核結(jié)果來(lái)指導(dǎo)未來(lái)的決策和規(guī)劃，確保管理體系與組織戰(zhàn)略目標(biāo)和業(yè)務(wù)需求保持一致。應(yīng)提供成文信息，作為審核方案實(shí)施和審核結(jié)果的證據(jù)。應(yīng)提供成文信息，作為審核方案實(shí)施和審核結(jié)果的證據(jù)。審核方案策劃與制定的成文信息；審核方案文件：詳細(xì)記錄審核的頻次、方法、職責(zé)分配、策劃要求及報(bào)告機(jī)制；相關(guān)過(guò)程重要性評(píng)估：對(duì)人工智能管理體系中相關(guān)過(guò)程的重要性的評(píng)估記錄；歷史審核結(jié)果分析：對(duì)以往審核結(jié)果的分析報(bào)告，用于指導(dǎo)審核方案的優(yōu)化。每次審核的具體成文信息；審核目標(biāo)與準(zhǔn)則：明確每次審核的目標(biāo)、審核準(zhǔn)則（如ISO/IEC42001標(biāo)準(zhǔn)條款、組織內(nèi)部要求等）；審核范圍描述：具體說(shuō)明審核涵蓋的職能、過(guò)程、活動(dòng)和時(shí)間段；審核員資質(zhì)與選擇：審核員的資質(zhì)證明、培訓(xùn)記錄、選擇的理由及確保審核客觀公正性的措施。審核實(shí)施過(guò)程記錄；審核計(jì)劃：詳細(xì)列出審核的具體活動(dòng)、時(shí)間安排、審核組成員及職責(zé)分配；審核檢查表：用于指導(dǎo)現(xiàn)場(chǎng)審核的詳細(xì)檢查列表；審核記錄：現(xiàn)場(chǎng)審核過(guò)程中收集的所有審核證據(jù)、觀察結(jié)果、不符合項(xiàng)的詳細(xì)描述及支持性文件。審核結(jié)果與報(bào)告；審核發(fā)現(xiàn)：將收集的審核證據(jù)與審核準(zhǔn)則對(duì)比后的結(jié)果，明確列出符合與不符合項(xiàng)；審核結(jié)論：基于審核發(fā)現(xiàn)，綜合考慮審核目標(biāo)后得出的結(jié)論；審核報(bào)告：正式報(bào)告，總結(jié)審核活動(dòng)、發(fā)現(xiàn)、結(jié)論及改進(jìn)建議，提交給相關(guān)管理者；不符合項(xiàng)報(bào)告：針對(duì)每個(gè)不符合項(xiàng)的詳細(xì)描述、原因分析、責(zé)任部門(mén)、糾正措施計(jì)劃及預(yù)計(jì)完成時(shí)間；糾正措施跟蹤記錄：記錄糾正措施的實(shí)施情況、驗(yàn)證結(jié)果及效果評(píng)估。審核方案調(diào)整與優(yōu)化記錄；根據(jù)定期評(píng)審結(jié)果，對(duì)審核方案進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化的成文記錄，包括調(diào)整的原因、內(nèi)容及實(shí)施計(jì)劃。審核員資格和培訓(xùn)記錄。審核員的資格證明、培訓(xùn)證書(shū)及定期的培訓(xùn)記錄，確保審核員具備執(zhí)行審核工作的能力和知識(shí)。第2部分：“9.2內(nèi)部審核”流程控制表一級(jí)流程二級(jí)流程三級(jí)流程流程節(jié)點(diǎn)控制要點(diǎn)所期望的輸出內(nèi)部審核策劃和準(zhǔn)備策劃確定審核需求確定審核的必要性設(shè)定審核目標(biāo)審核需求文檔策劃審核方案制定審核方案，包括審核頻率、方法、職責(zé)分配考慮過(guò)程重要性和以往審核結(jié)果審核方案文檔確定審核準(zhǔn)則和范圍確定審核的準(zhǔn)則（如組織要求、文件要求等）明確審核的具體范圍審核準(zhǔn)則和范圍說(shuō)明書(shū)準(zhǔn)備選擇審核員根據(jù)審核需求選擇具備相應(yīng)資質(zhì)的審核員確保審核員的客觀性和公正性審核員名單及資質(zhì)證明制定審核計(jì)劃詳細(xì)列出審核活動(dòng)的時(shí)間表、地點(diǎn)、人員分工準(zhǔn)備審核所需的工作文件（如檢查表）審核計(jì)劃文檔及工作文件準(zhǔn)備審核證據(jù)收集工具設(shè)計(jì)問(wèn)題清單、觀察表格、抽樣計(jì)劃等確保工具的適用性和有效性審核證據(jù)收集工具內(nèi)部審核實(shí)施啟動(dòng)審核與受審核方建立聯(lián)系確認(rèn)審核計(jì)劃，安排審核會(huì)議介紹審核目的、范圍、方法和程序?qū)徍藛?dòng)會(huì)議紀(jì)要召開(kāi)首次會(huì)議介紹審核組成員、審核計(jì)劃、審核程序確認(rèn)審核范圍、目的和雙方溝通渠道首次會(huì)議紀(jì)要審核執(zhí)行現(xiàn)場(chǎng)審核通過(guò)觀察、詢問(wèn)、查閱記錄等方式收集審核證據(jù)記錄所有觀察結(jié)果和不符合項(xiàng)審核記錄、不符合項(xiàng)報(bào)告審核證據(jù)評(píng)估評(píng)估收集到的證據(jù)與審核準(zhǔn)則的一致性識(shí)別潛在的風(fēng)險(xiǎn)和改進(jìn)機(jī)會(huì)審核發(fā)現(xiàn)匯總報(bào)告審核報(bào)告編制編制審核報(bào)告總結(jié)審核發(fā)現(xiàn)，編寫(xiě)審核報(bào)告明確不符合項(xiàng)及整改建議審核報(bào)告審核結(jié)束與后續(xù)階段報(bào)告分發(fā)報(bào)告提交將審核報(bào)告提交給相關(guān)管理者確認(rèn)報(bào)告接收情況報(bào)告分發(fā)記錄管理者評(píng)審管理者對(duì)審核報(bào)告進(jìn)行評(píng)審確定后續(xù)行動(dòng)計(jì)劃管理者評(píng)審記錄后續(xù)跟進(jìn)不符合項(xiàng)整改受審核方制定并實(shí)施不符合項(xiàng)整改計(jì)劃跟蹤整改進(jìn)度和效果不符合項(xiàng)整改記錄驗(yàn)證整改效果審核員或管理者對(duì)整改效果進(jìn)行驗(yàn)證確認(rèn)問(wèn)題得到有效解決整改效果驗(yàn)證報(bào)告審核方案評(píng)審與改進(jìn)評(píng)審審核方案定期評(píng)審審核方案的實(shí)施效果根據(jù)評(píng)審結(jié)果調(diào)整審核策略審核方案評(píng)審報(bào)告持續(xù)改進(jìn)根據(jù)審核經(jīng)驗(yàn)不斷優(yōu)化審核流程和方法提升審核效率和效果持續(xù)改進(jìn)計(jì)劃第3部分：“9.2內(nèi)部審核”過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)清單一級(jí)流程二級(jí)流程三級(jí)流程風(fēng)險(xiǎn)描述（風(fēng)險(xiǎn)源、過(guò)程運(yùn)行可能發(fā)生什么并產(chǎn)生什么后果及其對(duì)實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程目標(biāo)產(chǎn)生的影響）內(nèi)部審核策劃和準(zhǔn)備策劃確定審核需求風(fēng)險(xiǎn)源：未充分識(shí)別組織的人工智能管理體系需求和關(guān)鍵控制點(diǎn)。后果：審核需求不明確，可能導(dǎo)致審核范圍不完整。對(duì)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響：無(wú)法全面評(píng)估人工智能管理體系的有效性和符合性。策劃審核方案風(fēng)險(xiǎn)源：審核方案未充分考慮組織規(guī)模、復(fù)雜性和風(fēng)險(xiǎn)狀況。后果：審核資源分配不合理，審核效率低下。對(duì)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響：無(wú)法有效識(shí)別關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)和薄弱環(huán)節(jié)。確定審核準(zhǔn)則和范圍風(fēng)險(xiǎn)源：審核準(zhǔn)則不清晰，范圍設(shè)定不準(zhǔn)確。后果：審核標(biāo)準(zhǔn)不一致，審核結(jié)果可靠性差。對(duì)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響：無(wú)法準(zhǔn)確評(píng)估人工智能管理體系的符合性和有效性。準(zhǔn)備選擇審核員風(fēng)險(xiǎn)源：審核員能力不足，缺乏相關(guān)專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)。后果：審核過(guò)程不嚴(yán)謹(jǐn)，審核結(jié)論不可靠。對(duì)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響：審核結(jié)果無(wú)法反映真實(shí)情況，誤導(dǎo)管理層決策。制定審核計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)源：審核計(jì)劃不合理，時(shí)間安排不恰當(dāng)。后果：審核進(jìn)度延誤，審核效率低下。對(duì)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響：無(wú)法按時(shí)完成審核任務(wù)，增加審核成本。準(zhǔn)備審核證據(jù)收集工具風(fēng)險(xiǎn)源：審核工具不適用，收集的證據(jù)不充分。后果：審核證據(jù)不足，無(wú)法支持審核結(jié)論。對(duì)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響：審核結(jié)論缺乏說(shuō)服力，難以被受審核方接受。內(nèi)部審核實(shí)施啟動(dòng)審核與受審核方建立聯(lián)系風(fēng)險(xiǎn)源：溝通不暢，未提前通知受審核方。后果：受審核方準(zhǔn)備不足，影響審核順利進(jìn)行。對(duì)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響：審核效率降低，審核過(guò)程出現(xiàn)不必要的延誤。召開(kāi)首次會(huì)議風(fēng)險(xiǎn)源：會(huì)議內(nèi)容不明確，未充分傳達(dá)審核目的和要求。后果：受審核方對(duì)審核流程不