會計從業(yè)資格考試會計電算化用友T實驗操作圖解

（1）資產負債表

第1步：單擊【新建】按鈕或菜單【文件|新建】，新建一個空白的報表文件。

第2步：選擇菜單【格式|報表模板】，出現報表模板窗口。將所在行業(yè)設置為“一般企業(yè)（2007年新會計準則）”，將財務報表設置為“資產負債表”

然后單擊【確認】按鈕。

系統提示是否覆蓋報表格式時，單擊【確定】按鈕即可。

此時，會自動顯示資產負債表格式。因為默認的“未分配利潤”項目公式未包含“本年利潤”科目，因此需做如下修改：雙擊“未分配利潤”期末余額欄，出現公式編輯框，請將公式修改為：QM（“4104”，月，，，年，）+QM（“4103”，月，，，年，，）。

第3步：單擊屏幕左下角紅字按鈕【格式】，切換至數據狀態(tài)。點是

第4步：選擇菜單【數據|關鍵字|錄入】，出現錄入關鍵字窗口，依次將年、月、日分別設置為2011、1、31，然后單擊【確認】按鈕。

系統詢問是否重算表頁時，單擊【是】按鈕，即可生成2011年1月31日的資產負債表。

第5步：單擊菜單【文件|另存為】，將資產負債表命名保存。之后，可將資產負債表文件關閉。

（2）利潤表

第1步：單擊【新建】按鈕或菜單【文件|新建】，新建一個空白的報表文件。

第2步：選擇菜單【格式|報表模板】，出現報表模板窗口。將所在行業(yè)設置為“一般企業(yè)（2007年新會計準則）”，將財務報表設置為“利潤表”，

然后單擊【確認】按鈕。

系統提示是否覆蓋報表格式時，單擊【確定】按鈕即可。

自動顯示利潤表格式。第3步：單擊屏幕左下角紅字按鈕【格式】，切換至數據狀態(tài)。

第4步：選擇菜單【數據|關鍵字|錄入】，出現錄入關鍵字窗口，依次將年月分別設置為2011、1，

然后單擊【確認】按鈕。系統詢問是否重算表頁時，單擊【是】按鈕，即可生成2011年1月份的利潤表。

第5步：單擊菜單【文件|另存為】，將利潤表命名保存。之后，可將利潤表文件關閉。

（3）現金流量表

第1步：單擊【新建】按鈕或菜單【文件|新建】，新建一個空白的報表文件。

第2步：選擇菜單【格式|報表模板】，出現報表模板窗口。將所在行業(yè)設置為“一般企業(yè)（2007年新會計準則）”，將財務報表設置為“現金流量表”，然后單擊【確認】按鈕。

系統提示是否覆蓋報表格式時，單擊【確定】按鈕即可。

此時，會自動顯示現金流量表格式。因為，固定資產報廢時l000元的清理費用作為“處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額”貸項，所以雙擊B19單元格，將“處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額”公式修改為：XJLL（，，“借”，“10”，，，“y”，月）-XJLL（，，“貸”，“10”，，，“Y”，月）。同時，單擊B39單元格按=號設置公式：XJLL（，，“借”，“23”，，，，月）；在B41單元格設置公式：qc（1001，月）+qc（1002，月）。點函數向導點財務函數—現金流量項目金額（XJLL）--下一步點參照點項目編碼后的…雙擊23項點確定點確定點確定下一步—參照確定—確定把公式變?yōu)榇_定

第3步：單擊屏幕左下角紅字按鈕【格式】，切換至數據狀態(tài)。

第4步：選擇菜單【數據|關鍵字|錄入】，出現錄入關鍵字窗口，依次將年月分別設置為2011、1，然后單擊【確認】按鈕。系統詢問是否重算表頁時，單擊【是】按鈕，即可生成2011年1月份的現金流量表。

第5步：單擊菜單【文件|另存為】，將現金流量表命名保存。之后，可將現金流量表文件關閉。

（4）現金流量表補充資料

第l步：單擊【新建】按鈕或菜單【文件|新建】，新建一個空白的報表文件。

第2步：選擇菜單【格式|報表模板】，出現報表模板窗口。將所在行業(yè)設置為“一般企業(yè)（2007年新會計準則）”，將財務報表設置為“現金流量表補充資料”，然后單擊【確認】按鈕。

系統提示是否覆蓋報表格式時，單擊【確定】按鈕即可。

此時，會自動顯示現金流量表補充資料格式。

模板未定義日期關鍵字，需做如下修改：將B3單元格的紅字年月刪除（并非關鍵字），將光標定位于B3，選擇菜單【數據|關鍵字|設置】，設置“年”關鍵字；然后選中C3單元格，再次設置關鍵字“月”；選擇【數據|關鍵字|偏移】，輸入年月關鍵字的偏移量，直至顯示位置合適為止。

第3步：輸入相關項目公式。補充資料需結合企業(yè)實際情況進行公式設置。設置公式時，只需在相應單元格按“=”即可出現公式編輯框，在此設置公式。以本實驗為例，需做設置的公式如表5-18所示。

表5-18

現金流量表補充資料公式

單元格單元公式B6JE（4103，月）B8FS（1602，月，d）B12FS（671101，月，j）B14FS（6603，月，j）B18QC（1405，月）-QM（1405，月）B19QC（1122，月）-QM（1122，月）

B20QM（2202，月）-QC（2202，月）+QM（2211，月）-QC（2211，月）+QM（2221，月）-QC（2221，月）B22PTOTAL（B6：B21）B28QM（1001，月）+QM（1002，月）B29QC（1001，月）+QC（1002，月）B32B28-B29+B30-B31單擊B6單元格按=號函數向導下一步—參照—科目改為4103確定—確定確認其余公式輸入方法一樣第4步：單擊屏幕左下角紅字按鈕【格式】，切換至數據狀態(tài)。

第5步：選擇菜單【數據|關鍵字|錄入】，出現錄入關鍵字窗口，依次將年、月分別設置為2011、1，然后單擊【確認】按鈕。

系統詢問是否重算表頁時，單擊【是】按鈕，即可生成2011年1月份的現金流量表補充資料。

第6步：單擊菜單【文件|另存為】，將現金流量表補充資料命名保存。之后，可將現金流量表補充資料文件關閉。

以上財務報表制作完畢，應檢驗資產負債表本身、資產負債表與利潤表、現金流量表與補充資料之間的勾稽關系是否成立。（5）資金變動表單擊---新建—點空白表—確定格式—表尺寸---8行5列確認選中A1:E2區(qū)域—格式—組合單元—按行組合選中A3:E8區(qū)域—格式-區(qū)域畫線—確認選中整表—格式—單元屬性—對齊—水平、垂直都居中—確定輸入內容、設置關鍵字利用