社會(huì)保險(xiǎn)課件

第二章社會(huì)保險(xiǎn)基金第一節(jié)社會(huì)保險(xiǎn)基金的概念與要素一、社會(huì)保險(xiǎn)基金的概念是為保障社會(huì)勞動(dòng)者在喪失勞動(dòng)能力或失業(yè)時(shí)的基本生活需要，采取在國(guó)家法律保證下，在法定范圍內(nèi)向被保險(xiǎn)個(gè)人及其所在單位征繳保險(xiǎn)費(fèi)和政府補(bǔ)貼的形式下集中起來(lái)的、由專門機(jī)構(gòu)掌管、?？顚Ｓ玫幕?。社會(huì)保險(xiǎn)基金的籌集模式1、現(xiàn)收現(xiàn)付制現(xiàn)收現(xiàn)付制在實(shí)踐中被稱為橫向平衡方式，或稱之為“統(tǒng)籌分?jǐn)偸健?、“年度評(píng)估式”、“課稅資助式”等。它是根據(jù)當(dāng)期的支出需要組織收入，本期征收，本期使用，是社會(huì)保險(xiǎn)基金的收入與支出在年度內(nèi)大體保持平衡的一種財(cái)務(wù)機(jī)制。其基本特征是短期收支平衡。優(yōu)勢(shì)：（1）通過(guò)收入調(diào)節(jié)與再分配，充分體現(xiàn)社會(huì)保險(xiǎn)的互助互濟(jì)性和福利性；（2）由于沒(méi)有大量的資金積累，可以免受或少受通貨膨脹的影響，不存在基金因物價(jià)上漲而貶值的問(wèn)題。（3）保險(xiǎn)津貼支付的及時(shí)性。現(xiàn)收現(xiàn)付的社會(huì)保險(xiǎn)制度一經(jīng)建立，即可支付保險(xiǎn)津貼，而無(wú)須經(jīng)過(guò)保險(xiǎn)基金的積累過(guò)程。（4）較易于實(shí)行保險(xiǎn)津貼隨物價(jià)或工資波動(dòng)而調(diào)整的指數(shù)調(diào)節(jié)機(jī)制，從而有助于降低通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)，保持社會(huì)保險(xiǎn)津貼的實(shí)際貨幣價(jià)值。（5）由于繳費(fèi)率是按現(xiàn)實(shí)支出需要確定的，津貼支付的來(lái)源是當(dāng)期在職勞動(dòng)者的繳費(fèi)，而不完全是受益人自己的繳費(fèi)。因此可以保證受益人分享經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的成果。局限性：（1）難以適應(yīng)全球性人口結(jié)構(gòu)老化和失業(yè)率提高的趨勢(shì)。（2）現(xiàn)收現(xiàn)付制存在某些不利于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的因素，如有礙于增加儲(chǔ)蓄，制約勞動(dòng)力市場(chǎng)的供求調(diào)節(jié)等。（3）采用現(xiàn)收現(xiàn)付方式一般需要對(duì)費(fèi)率水平進(jìn)行逐年的預(yù)測(cè)評(píng)估和調(diào)整，耗時(shí)費(fèi)力。

2、基金制又叫做完全積累制，在實(shí)踐中體現(xiàn)了社會(huì)保險(xiǎn)基金在投保人一生中不同生命周期階段之間的縱向平衡，完全積累制實(shí)際上是本代人對(duì)自己一生的收入進(jìn)行跨時(shí)間的分配，即將自己年輕時(shí)繳納的養(yǎng)老保費(fèi)積累起來(lái)供退休后使用。這是一種更強(qiáng)調(diào)自我保障的模式，也可以被看作是一種強(qiáng)制性儲(chǔ)蓄。運(yùn)行特點(diǎn)：強(qiáng)制被保險(xiǎn)者個(gè)人收入在其不同生命周期之間的轉(zhuǎn)移，即將勞動(dòng)者工作期間的部分收入轉(zhuǎn)移到退休期間使用。優(yōu)點(diǎn)：（1）體現(xiàn)了社會(huì)保險(xiǎn)的儲(chǔ)蓄職能，使社會(huì)保險(xiǎn)津貼的支付有可靠的經(jīng)濟(jì)來(lái)源。（2）勞動(dòng)者自己為自己未來(lái)的養(yǎng)老而積累，基金的產(chǎn)權(quán)明晰，甚至可以將其視為一種直接轉(zhuǎn)移或延期支付的工資。（3）有助于增加國(guó)民儲(chǔ)蓄，促進(jìn)資本市場(chǎng)的形成與發(fā)展。缺點(diǎn)：（1）籌資距離實(shí)施保險(xiǎn)金給付一般需要若干年的積累，不像現(xiàn)收現(xiàn)付模式下隨時(shí)可以支付保險(xiǎn)津貼，如果存在新舊體制轉(zhuǎn)軌的時(shí)間差距，會(huì)形成一個(gè)資金“缺口”，那么制度轉(zhuǎn)軌的難度較大。（2）基金的收與支之間的時(shí)間跨度大，滾存積累的保險(xiǎn)基金容易受到通貨膨脹的影響而貶值。（3）基金制的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和實(shí)現(xiàn)其保障目標(biāo)，取決于適度的投資收益和穩(wěn)定的金融市場(chǎng)。3、部分積累制

也稱為“混合式”、“部分基金式”、“階梯式”或“比例保險(xiǎn)費(fèi)制”等,顧名思義，部分積累制是一種介于現(xiàn)收現(xiàn)付制與完全積累制之間的一種籌資機(jī)制。在這種模式下，社會(huì)保險(xiǎn)金分為兩個(gè)部分：社會(huì)統(tǒng)籌部分和個(gè)人賬戶部分，前者實(shí)行現(xiàn)收現(xiàn)付的財(cái)務(wù)機(jī)制，后者實(shí)行完全積累的財(cái)務(wù)機(jī)制?；旌现频呢?cái)務(wù)機(jī)制根據(jù)分階段收支平衡的原則確定繳費(fèi)率。個(gè)人帳戶“空帳”的產(chǎn)生以及解決辦法為了應(yīng)對(duì)老齡化高峰到來(lái)時(shí)養(yǎng)老金的支付問(wèn)題，我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度從過(guò)去的現(xiàn)收現(xiàn)付制轉(zhuǎn)向現(xiàn)行的社會(huì)統(tǒng)籌和個(gè)人帳戶相結(jié)合的部分積累制。然而，在轉(zhuǎn)制的過(guò)程中，卻出現(xiàn)了很多難以克服的困難，其中，個(gè)人帳戶的“空帳”問(wèn)題就是在解決這些困難的過(guò)程中產(chǎn)生的。我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革是在已經(jīng)存在近3000萬(wàn)離退休人員的背景下進(jìn)行的，由于目前的離退休人員的養(yǎng)老金沒(méi)有來(lái)源，要通過(guò)企業(yè)“統(tǒng)籌繳費(fèi)”解決，而實(shí)際上，在企業(yè)開始為在職職工進(jìn)行個(gè)人帳戶積累的情況下，已不可能再承擔(dān)過(guò)高的“統(tǒng)籌繳費(fèi)”以支付目前退休人員的實(shí)際養(yǎng)老需要，但老職工的養(yǎng)老金又是必須支付的，所以，唯一的辦法只能是挪用目前已經(jīng)進(jìn)入在職職工個(gè)人帳戶的養(yǎng)老金，允許統(tǒng)籌基金、個(gè)人帳戶基金相互調(diào)劑使用，個(gè)人帳戶因此成為“空帳”。截止2004年底，我國(guó)養(yǎng)老金個(gè)人帳戶“空帳”已達(dá)7400億，而且每年還會(huì)以1000多億元的速度遞增。面對(duì)個(gè)人帳戶出現(xiàn)如此大額的“空帳”問(wèn)題，很多人擔(dān)心，從在職人員個(gè)人帳戶抽調(diào)資金填補(bǔ)養(yǎng)老金缺口的做法，既不能解決當(dāng)下入不敷出的問(wèn)題，同時(shí)也為未來(lái)保障機(jī)制的健康運(yùn)行埋下了隱患。由于個(gè)人帳戶中沒(méi)有資金，待目前的在職職工退休時(shí)，他們的養(yǎng)老金來(lái)源又成了問(wèn)題，出路只能是繼續(xù)挪用下一代人的個(gè)人帳戶資金，拆東墻補(bǔ)西墻，使空帳一代一代往下傳，從而不僅無(wú)法實(shí)現(xiàn)個(gè)人帳戶的基金積累預(yù)防老齡化高峰的功能，還有可能使現(xiàn)行的養(yǎng)老保險(xiǎn)體制蛻變?yōu)楝F(xiàn)收現(xiàn)付制，加重財(cái)政危機(jī)。然而，也有人說(shuō)，目前的個(gè)人帳戶“空帳”問(wèn)題，并沒(méi)有想象的嚴(yán)重。個(gè)人帳戶只是一種支付方式，“空帳”“實(shí)帳”都無(wú)所謂。目前來(lái)說(shuō)，這種混帳管理的方式是解決轉(zhuǎn)制過(guò)程中所出現(xiàn)困難的最好辦法，并且，按現(xiàn)行制度的規(guī)定，職工退休后每月從個(gè)人帳戶部分獲得的養(yǎng)老金為個(gè)人帳戶總儲(chǔ)蓄額的1/120，這個(gè)積累額如果按照目前的平均預(yù)期壽命和退休年齡，是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足職工的基本生活需要的，在職工退休后的經(jīng)濟(jì)收入中也占了很少的一部分，所以，個(gè)人帳戶對(duì)于退休職工個(gè)人的影響程度并不大，個(gè)人帳戶的“空帳”問(wèn)題也就不足以被視為最嚴(yán)重的問(wèn)題了。思考題你認(rèn)為個(gè)人帳戶“空帳”是否是一個(gè)很嚴(yán)重的問(wèn)題？是否需要做實(shí)？為什么？第三章養(yǎng)老保險(xiǎn)

第三章養(yǎng)老保險(xiǎn)養(yǎng)老方式自我儲(chǔ)蓄養(yǎng)老家庭養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)養(yǎng)老

第三章養(yǎng)老保險(xiǎn)一、養(yǎng)老保險(xiǎn)的意義1、是社會(huì)發(fā)展的需要。2、是人類文明和人道主義的重要體現(xiàn)。3、是應(yīng)付人口老齡化的有效手段。我國(guó)60歲及60歲以上人口在1999年2月20日悄然越過(guò)占總?cè)丝?0%的標(biāo)準(zhǔn)線，使我國(guó)跨入了人口老齡化國(guó)家的行列。預(yù)測(cè)2020年，老年人口將達(dá)到2.48億，老齡化水平將達(dá)到17.17%；到2023年，老年人口數(shù)量將增加到2.7億，與0-14歲少兒人口數(shù)量相等。到2050第三章養(yǎng)老保險(xiǎn)

年，老年人口總量將超過(guò)4億，老齡化水平到30%以上；2051年，中國(guó)老年人口規(guī)模將達(dá)到峰值4.37億。我國(guó)老齡化的特點(diǎn)：快、猛、未富先老。養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是應(yīng)對(duì)人口老齡化的有效手段。4、有利于職工隊(duì)伍的正常更替。5、有利于解決在職勞動(dòng)者的后顧之憂，調(diào)動(dòng)勞動(dòng)積極性。第三章養(yǎng)老保險(xiǎn)二、養(yǎng)老保險(xiǎn)的實(shí)施原則1、權(quán)利與資格條件相對(duì)等的原則：享受養(yǎng)老保險(xiǎn)的權(quán)利與勞動(dòng)義務(wù)對(duì)等的原則；享受養(yǎng)老保險(xiǎn)與投保對(duì)等的原則；享受養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇與工作貢獻(xiàn)相聯(lián)系的原則2、保障基本生活水平的原則3、分享社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果的原則第三章養(yǎng)老保險(xiǎn)三、養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的基本結(jié)構(gòu)P89我國(guó)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的替代率是高還是低按照國(guó)家對(duì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的總體思路，目前我國(guó)未來(lái)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)目標(biāo)替代率，即退休人員的平均養(yǎng)老金占同一年度、同一地區(qū)在職職工的平均工資收入的比重確定為58.5%左右。從退休人員實(shí)際得到的養(yǎng)老金來(lái)看，基本養(yǎng)老金工資替代率大致在60%-75%之間波動(dòng)。尤其是近幾年，通過(guò)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的改革，基本養(yǎng)老金的替代率已經(jīng)由1999年的77.3%降為2002年的63.43%。有學(xué)者認(rèn)為，當(dāng)前的60%左右的替代率水平已經(jīng)基本合適了，尤其是對(duì)于沿海經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，如果對(duì)替代率控制的過(guò)于苛刻，將使退休人員與本地區(qū)一般生活水平的差距拉大，使他們感到不能充分地分享社會(huì)發(fā)展成果，不利于保證和改善退休者的生活質(zhì)量。也有人提出，對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)，目前的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)替代率仍會(huì)讓他們背上沉重的負(fù)擔(dān)，因?yàn)槌酥Ц娥B(yǎng)老金外，企業(yè)還要繼續(xù)向退休人員提供各種社會(huì)津貼（如住房、醫(yī)療津貼等）。并且，中國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的目標(biāo)是建立基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)和個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)相結(jié)合的多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系，如果我國(guó)第一支柱的替代率過(guò)高，就會(huì)使得企業(yè)的負(fù)擔(dān)更重，建立企業(yè)年金計(jì)劃的意愿不會(huì)很強(qiáng)，從而限制企業(yè)年金的發(fā)展空間。當(dāng)前，我國(guó)企業(yè)年金的覆蓋人群還不到參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)人數(shù)的5%，而世界各國(guó)普遍認(rèn)為三支柱中40%、30%、10%的替代率構(gòu)成才是合理的。此外，雖然從總體上來(lái)看，養(yǎng)老金的替代率水平已經(jīng)得到了控制和降低，但是在不同的行業(yè)之間，替代率水平的差別還是很大的。年1996199719981999200020012002企業(yè)單位70.674.570.969.265.558.659.3事業(yè)單位95.1101.896.8100.9103.3101.797.5機(jī)關(guān)單位93.5101.797.2101.6100.9106.4104.6從上表中可以看出，我國(guó)企業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)替代率在逐年下降，并已經(jīng)接近基本養(yǎng)老保險(xiǎn)目標(biāo)替代率58.5%，可事業(yè)單位和機(jī)關(guān)單位的養(yǎng)老保險(xiǎn)替代率卻居高不下，總體維持在92%-107%水平上，與企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)金替代率的差距在逐年加大。由此可見，我國(guó)的養(yǎng)老金水平在不同的行業(yè)發(fā)展是不平衡的，機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員的平均養(yǎng)老金水平明顯大大高于企業(yè)退休人員的平均養(yǎng)老金水平。思考題1、你認(rèn)為我國(guó)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的替代率水平是高還是低了？為什么？你覺得適中的替代率是多少？2、如何理解養(yǎng)老金替代率在我國(guó)機(jī)關(guān)事業(yè)單位和企業(yè)等不同性質(zhì)單位的差異？第四章醫(yī)療保險(xiǎn)第一節(jié)醫(yī)療保險(xiǎn)的基本理論

一、疾病風(fēng)險(xiǎn)疾病發(fā)生后會(huì)給人們的生活帶來(lái)困難、損失和不幸，因而稱它為疾病風(fēng)險(xiǎn)。疾病風(fēng)險(xiǎn)可以分為狹義和廣義兩個(gè)層次。1、狹義的疾病風(fēng)險(xiǎn)指由于人體所患疾病導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)2、廣義的疾病風(fēng)險(xiǎn)指除了疾病所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)之外，還包括生育以及意外傷害等方面所引起的風(fēng)險(xiǎn)。3、疾病風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)（1）危害的嚴(yán)重性（2）普遍性（3）復(fù)雜性另外，疾病風(fēng)險(xiǎn)可能因自然因素、意外事故而發(fā)生，而現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的發(fā)展又加大了疾病的發(fā)生，如環(huán)境污染、居住條件、緊張的工作節(jié)奏和社會(huì)因素等都會(huì)成為疾病的致因。而疾病風(fēng)險(xiǎn)的化解也因個(gè)體差異較大，一般風(fēng)險(xiǎn)測(cè)算技術(shù)難以預(yù)測(cè)等原因變得較化解其它風(fēng)險(xiǎn)更為困難。二、醫(yī)療保險(xiǎn)的定義和特點(diǎn)1．醫(yī)療保險(xiǎn)的定義

社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)，是為了分擔(dān)疾病風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)損失如醫(yī)療費(fèi)用等而設(shè)立的一種社會(huì)保險(xiǎn)制度。它是指人們因患病、負(fù)傷、生育等需要醫(yī)療費(fèi)用時(shí)，由國(guó)家或企業(yè)向其提供必需的醫(yī)療服務(wù)或經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)闹贫?。社?huì)醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)質(zhì)是通過(guò)強(qiáng)制性社會(huì)保險(xiǎn)原則，由國(guó)家、雇主和雇員集資建立醫(yī)療保險(xiǎn)基金，在勞動(dòng)者的健康受到傷害時(shí)通過(guò)社會(huì)調(diào)劑得到基本的醫(yī)療服務(wù)，不會(huì)因患病而影響生活。

2、醫(yī)療保險(xiǎn)的特點(diǎn)（1）保障對(duì)象具有普遍性（2）與其它保障項(xiàng)目交織在一起（3）補(bǔ)償短期性和經(jīng)常性（4）復(fù)雜性

(5)發(fā)生的頻率高，醫(yī)療費(fèi)用難以控制。3、醫(yī)療保險(xiǎn)的實(shí)施原則基于醫(yī)療保險(xiǎn)的特殊性，它的實(shí)施必須遵循以下原則：（1）強(qiáng)制性原則國(guó)家通過(guò)立法規(guī)定醫(yī)療保險(xiǎn)的實(shí)施范圍、權(quán)利、義務(wù)及待遇標(biāo)準(zhǔn)，這決定了醫(yī)療保險(xiǎn)的強(qiáng)制性原則。（2）公平性原則醫(yī)療保險(xiǎn)的待遇給付不受被保險(xiǎn)人的經(jīng)濟(jì)收入、職業(yè)、性別等因素的限制和影響，只要其符合醫(yī)療保險(xiǎn)待遇給付條件，有病就醫(yī)完全依據(jù)被保險(xiǎn)人的病情來(lái)決定。（3）社會(huì)共同分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任的原則醫(yī)療保險(xiǎn)具有互濟(jì)性，保險(xiǎn)費(fèi)用由國(guó)家、雇主和雇員共同負(fù)擔(dān)，從而有利于籌集和合理使用醫(yī)療保險(xiǎn)基金，有利于被保險(xiǎn)人的互助互濟(jì)。社會(huì)成員共擔(dān)責(zé)任，這就會(huì)增強(qiáng)抗疾病風(fēng)險(xiǎn)的能力。（4）醫(yī)療保險(xiǎn)基金?？顚Ｓ玫脑瓌t第二節(jié)醫(yī)療保險(xiǎn)模式比較根據(jù)各國(guó)醫(yī)療保險(xiǎn)基金籌集的渠道和醫(yī)療服務(wù)提供方式等因素，大體上，醫(yī)療保險(xiǎn)制度可以分為社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)模式、全民醫(yī)療保險(xiǎn)模式、強(qiáng)制儲(chǔ)蓄醫(yī)療保險(xiǎn)模式和合作醫(yī)療保險(xiǎn)模式，各種醫(yī)療保險(xiǎn)模式都有自己鮮明的特點(diǎn)。

一、社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)模式社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)模式強(qiáng)調(diào)社會(huì)的團(tuán)結(jié)與平等，并通過(guò)強(qiáng)制性保險(xiǎn)制度分散醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)：醫(yī)療保險(xiǎn)基金社會(huì)統(tǒng)籌、互助共濟(jì)，主要由雇主和雇員繳納，政府酌情補(bǔ)貼。目前，世界上已有100多個(gè)國(guó)家采取了這一模式，代表性的國(guó)家有德國(guó)和日本等。1、德國(guó)醫(yī)療保險(xiǎn)由三部分組成：法定的社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)、自愿醫(yī)療保險(xiǎn)和其它保險(xiǎn)中的醫(yī)療保險(xiǎn)部分（退休保險(xiǎn)、事故保險(xiǎn)、社會(huì)救濟(jì)、警察和軍隊(duì)的免費(fèi)醫(yī)療、戰(zhàn)爭(zhēng)受害者照顧和補(bǔ)助）。法定醫(yī)療保險(xiǎn)是醫(yī)療保險(xiǎn)體系的主體部分，它具有強(qiáng)制性。自愿醫(yī)療保險(xiǎn)屬于私人健康保險(xiǎn)，參加者大多是社會(huì)高薪階層。德國(guó)的醫(yī)療保險(xiǎn)制度是以社會(huì)集資為主，國(guó)家所提供的財(cái)政補(bǔ)貼較少，因而可以避免醫(yī)療費(fèi)用浪費(fèi)的現(xiàn)象。醫(yī)療保險(xiǎn)基金（法定醫(yī)療保險(xiǎn)）的主要來(lái)源：一是工薪收入稅，其中雇員和雇主各繳納50%；二是取代工薪收入稅的私人保險(xiǎn)費(fèi)；三是就醫(yī)時(shí)直接支付的部分費(fèi)用；四是向雇主征收的財(cái)務(wù)稅，主要用作支付雇員長(zhǎng)期疾病的費(fèi)用；五是其它一些稅收。在上述基金來(lái)源中，工薪收入稅占有較大比重。2、日本分為三大制度：一是職工健康保險(xiǎn)制度對(duì)象包括私人企業(yè)職工、國(guó)家雇員、海員、臨時(shí)工、私人學(xué)校的教職員以及上述人員的家屬。二是國(guó)民健康保險(xiǎn)制度，以非工資收入者為對(duì)象包括農(nóng)業(yè)勞動(dòng)者、自營(yíng)業(yè)者、獨(dú)立職業(yè)者、5人以下微型企業(yè)退職人員、無(wú)業(yè)人員以及投保者的家屬。三是老人保健醫(yī)療制度，其對(duì)象為上述兩類制度中70歲以上和65-70歲生活不能自立的老人。3、社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)模式的特點(diǎn)(1)社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)的主要特征是資金統(tǒng)籌，互助共濟(jì)，現(xiàn)收現(xiàn)付，實(shí)質(zhì)上是高收入者的一部分收入向低收入者轉(zhuǎn)移，健康者的一部分收入向多病者轉(zhuǎn)移，是個(gè)人收入的再分配，實(shí)現(xiàn)社會(huì)共濟(jì)與穩(wěn)定的目標(biāo)。如德國(guó)的社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)宗旨是“高收入幫助低收入，富人幫助窮人，團(tuán)結(jié)互助、社會(huì)共濟(jì)、體現(xiàn)公平”。(2)強(qiáng)制性為主，自愿性為輔，法定醫(yī)療保險(xiǎn)和自愿醫(yī)療保險(xiǎn)向結(jié)合。(3)社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)基金主要來(lái)源于雇主和雇員，按單位工資總額和個(gè)人收入的一定比例籌集，政府給予一定的補(bǔ)貼。(4)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展密切相關(guān)。(5)患者本人負(fù)擔(dān)少量醫(yī)療費(fèi)用。存在問(wèn)題：社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)模式，一般來(lái)說(shuō)，對(duì)醫(yī)療服務(wù)的供給和需求雙方缺少有力度的制約措施，導(dǎo)致醫(yī)療保險(xiǎn)基金的收與支循環(huán)上升。另一個(gè)問(wèn)題是醫(yī)療社會(huì)保險(xiǎn)采取現(xiàn)收現(xiàn)付的資金運(yùn)行方式，只考慮當(dāng)年費(fèi)用的收支平衡，沒(méi)有積累，沒(méi)有考慮資金的縱向平衡，隨著人口老年化與人口負(fù)增長(zhǎng)趨勢(shì)的發(fā)展，無(wú)法解決老年化帶來(lái)的醫(yī)療費(fèi)用增加的問(wèn)題。二、全民醫(yī)療保險(xiǎn)模式全民醫(yī)療保險(xiǎn)，亦稱為國(guó)家醫(yī)療保險(xiǎn)或全民健康保險(xiǎn)，是指政府直接舉辦醫(yī)療保險(xiǎn)事業(yè)，通過(guò)稅收形式籌措醫(yī)療保險(xiǎn)基金，采取預(yù)算撥款給國(guó)立醫(yī)療機(jī)構(gòu)的形式，向全體國(guó)民提供免費(fèi)或低收費(fèi)醫(yī)療服務(wù)的模式。實(shí)行國(guó)家醫(yī)療保險(xiǎn)的國(guó)家，均由公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)提供各種醫(yī)療服務(wù)，醫(yī)療服務(wù)活動(dòng)具有國(guó)家壟斷性。在公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)里工作的醫(yī)務(wù)人員的工資由國(guó)家財(cái)政承擔(dān)。典型國(guó)家有英國(guó)、瑞典等國(guó)家。1、英國(guó)英國(guó)是世界上第一個(gè)宣布建立“福利國(guó)家”的國(guó)家，也是實(shí)行所有醫(yī)療機(jī)構(gòu)國(guó)有化、醫(yī)護(hù)人員國(guó)家公職人員化和全民醫(yī)療保險(xiǎn)制度的國(guó)家。英國(guó)在1911年首次對(duì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度立法，在1946年通過(guò)并頒布了《國(guó)家衛(wèi)生服務(wù)法》，實(shí)施全民醫(yī)療保險(xiǎn)制度。英國(guó)的醫(yī)療保險(xiǎn)制度主要由國(guó)民醫(yī)療保險(xiǎn)服務(wù)制度和私人醫(yī)療保險(xiǎn)制度構(gòu)成。它是由國(guó)家通過(guò)稅收，對(duì)全國(guó)居民實(shí)行免費(fèi)醫(yī)療保健服務(wù)。國(guó)民醫(yī)療保險(xiǎn)服務(wù)是大多數(shù)人醫(yī)療保健的主要渠道。英國(guó)的醫(yī)療保險(xiǎn)服務(wù)由中央、地區(qū)、地段三級(jí)醫(yī)療保健服務(wù)體系構(gòu)成。公務(wù)員以及普通公民原則上都可以免費(fèi)享受國(guó)民醫(yī)療保健服務(wù)。大部分公共保健服務(wù)如疾病篩選、家庭服務(wù)、精神保健、增進(jìn)健康、殘疾人和老年人保健服務(wù)均由地區(qū)和地段一級(jí)公共保健機(jī)構(gòu)組織實(shí)施。在地段一級(jí)還設(shè)有環(huán)境衛(wèi)生、住房、社會(huì)服務(wù)的專門機(jī)構(gòu)，職業(yè)保健服務(wù)則由企業(yè)與地區(qū)或地段衛(wèi)生部門結(jié)合起來(lái)進(jìn)行防治。私人醫(yī)療保險(xiǎn)是英國(guó)政府為增加醫(yī)療供給，滿足部分居民醫(yī)療需求，允許私人醫(yī)生開業(yè)的一項(xiàng)社會(huì)保障措施。私人醫(yī)療保險(xiǎn)組織的參加者一般都是私營(yíng)企業(yè)部門作為職工的一項(xiàng)福利為其繳納全部或部分保險(xiǎn)金而集體投保。根據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前英國(guó)約有20%的人參加私人醫(yī)療保險(xiǎn)。2、瑞典瑞典在1955年建立醫(yī)療衛(wèi)生制度，保險(xiǎn)的對(duì)象包括所有的公民。瑞典實(shí)行全民醫(yī)療保險(xiǎn)制度，它具有強(qiáng)制性。醫(yī)療保險(xiǎn)基金主要來(lái)自政府的撥款，個(gè)人繳納的保險(xiǎn)費(fèi)只占很少的部分。規(guī)定只要家庭有一個(gè)成員有勞動(dòng)收入，全家均有權(quán)享受國(guó)家提供的醫(yī)療保健服務(wù)。瑞典的社會(huì)醫(yī)療保健服務(wù)主要由兩個(gè)方面構(gòu)成：初級(jí)醫(yī)療保健服務(wù)、縣級(jí)醫(yī)療保健服務(wù)，其重點(diǎn)是老年人的醫(yī)療保健服務(wù)、醫(yī)院的醫(yī)療服務(wù)。瑞典的醫(yī)療保健制度是以國(guó)家為主體的醫(yī)療保健服務(wù)與私人醫(yī)療保健服務(wù)的有機(jī)組合，90%的醫(yī)療保健服務(wù)是由公立醫(yī)院和其它公立衛(wèi)生設(shè)施提供，私人開業(yè)醫(yī)師主要從事初級(jí)醫(yī)療保健服務(wù)。3、全民醫(yī)療保險(xiǎn)模式的特點(diǎn)（1）醫(yī)療保險(xiǎn)的對(duì)象是全體公民，醫(yī)療服務(wù)福利化，成為國(guó)家福利的一部分。醫(yī)療保健服務(wù)基本免費(fèi)，享受者分文不交或只交少量保險(xiǎn)費(fèi)。(2)醫(yī)療保險(xiǎn)基金絕大部分來(lái)源于稅收。瑞典近90%的衛(wèi)生保健服務(wù)由公立醫(yī)院和其它公立衛(wèi)生設(shè)施提供，衛(wèi)生保健費(fèi)用1/3來(lái)自中央政府，2/3來(lái)自地方稅收。(3)醫(yī)療服務(wù)具有壟斷性。政府衛(wèi)生部門直接參與醫(yī)療服務(wù)機(jī)構(gòu)的建設(shè)。醫(yī)療資金通過(guò)全額預(yù)算撥給政府舉辦的醫(yī)療機(jī)構(gòu)，或者通過(guò)合同購(gòu)買民辦醫(yī)療機(jī)構(gòu)、私人醫(yī)生的醫(yī)療服務(wù)。衛(wèi)生行政部門直接參與醫(yī)療服務(wù)的計(jì)劃、管理、分配。(4)衛(wèi)生資源的配置具有較高的計(jì)劃性。醫(yī)療衛(wèi)生資源配置、醫(yī)療服務(wù)價(jià)格等幾乎不利用市場(chǎng)機(jī)制的調(diào)節(jié)功能，導(dǎo)致資源配置的低效率，居民的醫(yī)療需求往往受一定程度的限制。弊端：醫(yī)療費(fèi)用過(guò)高，經(jīng)費(fèi)不足，財(cái)政壓力大，稅負(fù)沉重，制約經(jīng)濟(jì)發(fā)展；社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)完全由國(guó)家包辦，醫(yī)療機(jī)構(gòu)運(yùn)行缺乏活力，衛(wèi)生醫(yī)療資源的配置效率低下，很難滿足國(guó)民不斷增長(zhǎng)的醫(yī)療需求；特別是在國(guó)家財(cái)政遇到困難時(shí)，醫(yī)療保險(xiǎn)基金的籌集將會(huì)受到影響。三、強(qiáng)制儲(chǔ)蓄醫(yī)療保險(xiǎn)模式強(qiáng)制儲(chǔ)蓄醫(yī)療保險(xiǎn)模式是通過(guò)國(guó)家立法，強(qiáng)制個(gè)人或單位繳費(fèi)建立儲(chǔ)蓄醫(yī)療保險(xiǎn)基金，以勞動(dòng)者的個(gè)人名義單獨(dú)設(shè)立醫(yī)療儲(chǔ)蓄帳戶，用于支付勞動(dòng)者醫(yī)療費(fèi)用的社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度。這種制度強(qiáng)調(diào)個(gè)人責(zé)任，以家庭為單位籌資，儲(chǔ)存一定數(shù)額基金，延續(xù)使用，抵抗疾病風(fēng)險(xiǎn)。采用這種制度模式的國(guó)家主要有新加坡、智利等。1．新加坡在1984年，新加坡實(shí)施強(qiáng)制性醫(yī)療社會(huì)保險(xiǎn)，1990年實(shí)施大病醫(yī)療保險(xiǎn)，1993年實(shí)施醫(yī)療社會(huì)救助，形成了完整的和行之有效的社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)體系。新加坡的醫(yī)療保險(xiǎn)制度是以個(gè)人責(zé)任為基礎(chǔ)，政府負(fù)擔(dān)部分費(fèi)用并嚴(yán)格控制費(fèi)用增長(zhǎng)，以保證政府和個(gè)人都能承受基本的醫(yī)療服務(wù)。其醫(yī)療保險(xiǎn)體系由政府補(bǔ)貼與保健儲(chǔ)蓄計(jì)劃、健保雙全和保健基金等三種保險(xiǎn)計(jì)劃組成，通過(guò)政府補(bǔ)貼和三種保險(xiǎn)計(jì)劃來(lái)保證每個(gè)公民都能獲得最基本的醫(yī)療服務(wù)。政府補(bǔ)貼是按醫(yī)療機(jī)構(gòu)提供的服務(wù)量，政府撥付相應(yīng)的補(bǔ)貼。保健儲(chǔ)蓄計(jì)劃是一項(xiàng)全國(guó)性的、強(qiáng)制性的計(jì)劃，要求每一個(gè)有工作的人，包括個(gè)體業(yè)主，都要按法律的規(guī)定參加保健儲(chǔ)蓄。保健儲(chǔ)蓄的基金來(lái)源為雇主和雇員繳納的儲(chǔ)蓄金，該儲(chǔ)蓄金可以免繳個(gè)人所得稅。保健儲(chǔ)蓄歸個(gè)人所有，可用于支付本人和家庭成員的住院和部分昂貴的門診檢查治療項(xiàng)目的費(fèi)用。健保雙全計(jì)劃是為了補(bǔ)充保健儲(chǔ)蓄計(jì)劃，新加坡政府在1990年開始實(shí)施的。健保雙全是一項(xiàng)基本的大病保險(xiǎn)計(jì)劃，為了幫助參保者支付大病或慢性病的醫(yī)療費(fèi)用。此項(xiàng)計(jì)劃是個(gè)人自愿參加，參加的人只需支付較少的保險(xiǎn)費(fèi)，并且可以用保健儲(chǔ)蓄金支付。保健基金是政府捐贈(zèng)基金在1993年設(shè)立的，以確保每個(gè)公民都能得到基本的醫(yī)療服務(wù)，為那些不能支付醫(yī)療費(fèi)用的窮人提供一個(gè)安全網(wǎng)，無(wú)力支付醫(yī)療費(fèi)用的窮人可向保健基金委員會(huì)申請(qǐng)資助，由委員會(huì)批準(zhǔn)和發(fā)放基金。2．強(qiáng)制儲(chǔ)蓄醫(yī)療保險(xiǎn)模式的特點(diǎn)（1）社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用全部由個(gè)人支付?；颊哂米约旱腻X支付自己（家庭）的醫(yī)療費(fèi)用，而不是由第三方付費(fèi)，有利于提高個(gè)人的責(zé)任感，激勵(lì)人們謹(jǐn)慎地利用醫(yī)療服務(wù)，盡可能地減少浪費(fèi)。（2）以儲(chǔ)蓄為基礎(chǔ)的醫(yī)療保險(xiǎn)體制能更好地解決老齡化社會(huì)導(dǎo)致的醫(yī)療費(fèi)用上漲的問(wèn)題。在人口老齡化的情況下，現(xiàn)收現(xiàn)付的醫(yī)療保險(xiǎn)制度越來(lái)越難以解決醫(yī)療社會(huì)保險(xiǎn)基金的代際負(fù)擔(dān)問(wèn)題，而完全累積的強(qiáng)制儲(chǔ)蓄醫(yī)療保險(xiǎn)制度要求每一個(gè)有收入的居民都要為自己終身的醫(yī)療保健需求建立儲(chǔ)蓄帳戶，每一代人都要解決自身的醫(yī)療保健需求，避免上一代人的醫(yī)療費(fèi)用轉(zhuǎn)移到下一代人的身上。（3）新加坡的醫(yī)療保險(xiǎn)是介于政府包攬和市場(chǎng)調(diào)節(jié)之間的醫(yī)療保險(xiǎn)制度，政府補(bǔ)貼的醫(yī)療費(fèi)用資金較少。采用公積金醫(yī)療保健帳戶，住院醫(yī)療費(fèi)用既不是全部由承保人承擔(dān)，也不是由國(guó)家全部包下來(lái)，而是根據(jù)不同的疾病等級(jí)由政府實(shí)行差額補(bǔ)貼，強(qiáng)調(diào)個(gè)人責(zé)任，政府的負(fù)擔(dān)較輕。（4）政府補(bǔ)貼和三項(xiàng)計(jì)劃四為一體、相輔相成，保證每一個(gè)公民都能得到基本醫(yī)療服務(wù)。另外新加坡的醫(yī)療保險(xiǎn)制度全國(guó)統(tǒng)一，沒(méi)有行業(yè)區(qū)分，即使政府的高級(jí)官員也和一般的雇員享受同樣的醫(yī)療服務(wù)。但是，這種醫(yī)療保險(xiǎn)制度也存在一些問(wèn)題。如社會(huì)互濟(jì)性差，不具備風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的功能；醫(yī)療儲(chǔ)蓄帳戶積累的資金面臨貶值的風(fēng)險(xiǎn)，有可能在將來(lái)不夠支付個(gè)人的醫(yī)療費(fèi)用。四、商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)模式商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)模式是由商業(yè)保險(xiǎn)公司承辦，把醫(yī)療保險(xiǎn)和醫(yī)療服務(wù)都作為商品投放于醫(yī)療保險(xiǎn)市場(chǎng)和醫(yī)療服務(wù)市場(chǎng)，利用市場(chǎng)機(jī)制運(yùn)作的一種醫(yī)療保險(xiǎn)制度。在這種模式中，醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用的籌集不是強(qiáng)制性的，而是由投保人自愿選擇，并自意繳納相應(yīng)的保險(xiǎn)費(fèi)，因此也稱作自愿保險(xiǎn)。商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)的買方既可以是個(gè)人、企業(yè)也可以是民間團(tuán)體或政府，賣方是民間團(tuán)體或私人保險(xiǎn)公司。醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和醫(yī)療服務(wù)提供機(jī)構(gòu)屬于盈利性機(jī)構(gòu)，醫(yī)療服務(wù)的提供和醫(yī)療服務(wù)的價(jià)格通過(guò)市場(chǎng)調(diào)節(jié)來(lái)實(shí)現(xiàn)。美國(guó)是實(shí)施商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)的典型國(guó)家。按照市場(chǎng)需要建立的最復(fù)雜、最具多樣性的醫(yī)療保險(xiǎn)系統(tǒng)，這個(gè)系統(tǒng)主要由社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)和私營(yíng)醫(yī)療保險(xiǎn)組成。衛(wèi)生服務(wù)機(jī)構(gòu)以私立為主，大多數(shù)公民通過(guò)自愿參加商業(yè)性醫(yī)療保險(xiǎn)獲得衛(wèi)生服務(wù)，有錢人買高檔的保險(xiǎn)，錢少的人買低檔的保險(xiǎn)。社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)是聯(lián)邦政府、州及地方政府為幫助弱勢(shì)群體而實(shí)行的強(qiáng)制性的醫(yī)療保險(xiǎn)，主要包括這幾種：老年醫(yī)療保險(xiǎn)制度、醫(yī)療補(bǔ)助制度、工傷補(bǔ)償保險(xiǎn)、少數(shù)民族免費(fèi)醫(yī)療和軍人醫(yī)療計(jì)劃。私營(yíng)醫(yī)療保險(xiǎn)是美國(guó)最主要的醫(yī)療保險(xiǎn)形式，醫(yī)療費(fèi)用的50%是來(lái)自私營(yíng)醫(yī)療保險(xiǎn)，而且政府的許多醫(yī)療保險(xiǎn)計(jì)劃也由私營(yíng)保險(xiǎn)公司執(zhí)行。私營(yíng)醫(yī)療保險(xiǎn)主要可以分為兩類：非盈利性保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)。非盈利醫(yī)療保險(xiǎn)主要有藍(lán)盾和藍(lán)十字兩大民間醫(yī)療保險(xiǎn)組織，為投保者提供門診和住院醫(yī)療保險(xiǎn)。絕大多數(shù)的在職職工的醫(yī)療都是由商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)來(lái)提供。盈利性的商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)可以依據(jù)收取保險(xiǎn)費(fèi)數(shù)額的不同，為個(gè)人和團(tuán)體提供不同形式的醫(yī)療保險(xiǎn)服務(wù)，并對(duì)費(fèi)用昂貴的醫(yī)療項(xiàng)目單獨(dú)設(shè)立險(xiǎn)種。特點(diǎn)：1．醫(yī)療保險(xiǎn)是一種商品商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)之間互相競(jìng)爭(zhēng)，主動(dòng)吸引顧客，以形式靈活多樣的保險(xiǎn)產(chǎn)品，采用不同種類的籌資方式與保險(xiǎn)提供方式滿足社會(huì)對(duì)醫(yī)療保險(xiǎn)服務(wù)多層次的需求；同時(shí)迫使醫(yī)療服務(wù)的提供者降低治療成本，從而控制醫(yī)療費(fèi)用。2．個(gè)人或企業(yè)自愿參加商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)3．保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人簽訂合同，締結(jié)契約關(guān)系，雙方履行權(quán)利和義務(wù)。被保險(xiǎn)人有按合同約定繳納保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù)，有獲得醫(yī)療保險(xiǎn)保障的權(quán)利。4．醫(yī)療服務(wù)的供求關(guān)系由市場(chǎng)調(diào)節(jié)，有利于提高醫(yī)療資源配置的效率。弊端一是低收入者由于難以支付高昂的醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用，因而無(wú)法享受醫(yī)療保險(xiǎn)提供的服務(wù)，社會(huì)公平性差。目前美國(guó)有3000萬(wàn)人得不到任何醫(yī)療保險(xiǎn)；二是醫(yī)療服務(wù)供給與需求雙方之間一般處于不對(duì)等地位，供方可以利用技術(shù)優(yōu)勢(shì)誘導(dǎo)需求，刺激消費(fèi)，導(dǎo)致醫(yī)療費(fèi)用的膨脹，社會(huì)醫(yī)療總費(fèi)用失控，美國(guó)的衛(wèi)生總費(fèi)用居全球之首，占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的14%；三是商業(yè)保險(xiǎn)公司主要以盈利為目的，對(duì)參保人的身體條件要求十分嚴(yán)格，體弱多病者和老年人往往被排除在外，使一些人得不到醫(yī)療保險(xiǎn)的保障，保險(xiǎn)覆蓋面不足（1997年有約31.6%的貧困人口，30%的兒童沒(méi)有醫(yī)療保險(xiǎn)）。五、合作醫(yī)療保險(xiǎn)模式合作醫(yī)療保險(xiǎn)模式又稱基層醫(yī)療保險(xiǎn)和集資醫(yī)療保險(xiǎn)或社區(qū)合作醫(yī)療保險(xiǎn)。它立足社區(qū)或基層，按照“風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，互助共濟(jì)”的原則多方籌集資金，用以支付參保人及其家庭成員的醫(yī)療、預(yù)防、保健等服務(wù)費(fèi)用的一項(xiàng)綜合性醫(yī)療保健措施。中國(guó)的農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)是合作醫(yī)療保險(xiǎn)模式的典型代表。目前合作醫(yī)療補(bǔ)償?shù)闹饕愋陀袉渭兇蟛〗y(tǒng)籌（住院、住院和門診大額費(fèi)用）和大病、小病兼顧（既補(bǔ)住院又補(bǔ)門診費(fèi)用）兩種類型。在全國(guó)試點(diǎn)地區(qū)中前者占28%，后者占72%，其中門診費(fèi)用補(bǔ)償模式又分為設(shè)立家庭賬戶和設(shè)立門診統(tǒng)籌基金兩種，除沿海幾個(gè)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的省份外，多是以住院和門診統(tǒng)籌兼顧的補(bǔ)償模式為主。

1．大病統(tǒng)籌模式76%集中在東部地區(qū)，中部占16%，西部只占8%。該模式的優(yōu)點(diǎn)是，具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，對(duì)防止“因病致貧”和“因病返貧”具有一定的作用，而且管理比較簡(jiǎn)單。但其缺點(diǎn)是人群受益面小，單純的大病統(tǒng)籌補(bǔ)償只能覆蓋3%至5%的患者，在持續(xù)發(fā)展方面需要進(jìn)一步探索。2．住院統(tǒng)籌加門診家庭賬戶模式80%集中在中西部地區(qū)，其優(yōu)點(diǎn)是增加受益面易于動(dòng)員農(nóng)民參加，且能控制門診費(fèi)用的支出。但缺點(diǎn)是建立家庭賬戶容易帶來(lái)合作醫(yī)療資金的沉淀，不能充分發(fā)揮統(tǒng)籌基金互助共濟(jì)的作用。3．住院統(tǒng)籌加門診統(tǒng)籌模式78%集中在東部地區(qū)，有19%在中部地區(qū)。它的優(yōu)點(diǎn)是能夠提高農(nóng)民互助共濟(jì)的意識(shí)，鼓勵(lì)參保農(nóng)民及時(shí)就醫(yī)，提高門診服務(wù)的利用率，增強(qiáng)了門診資金的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。但缺點(diǎn)是在按比例報(bào)銷時(shí)，手續(xù)麻煩，除非建立了計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)，不然很難做到即時(shí)即報(bào)，管理成本相對(duì)較高。第三節(jié)我國(guó)醫(yī)療保險(xiǎn)管理的實(shí)務(wù)一、社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)的享受條件和保障項(xiàng)目1．醫(yī)療保險(xiǎn)的享受條件醫(yī)療保險(xiǎn)的給付，是指被保險(xiǎn)人遭遇疾病風(fēng)險(xiǎn)后，醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)按事先規(guī)定的條件和待遇標(biāo)準(zhǔn)，向被保險(xiǎn)人提供醫(yī)療服務(wù)或?yàn)槠鋱?bào)銷醫(yī)療費(fèi)用。與養(yǎng)老、失業(yè)、工傷等保險(xiǎn)項(xiàng)目相比，社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)給付條件一般較寬，它沒(méi)有年齡和繳費(fèi)時(shí)間的限制。但這并不是說(shuō)，社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)屬于無(wú)條件給付。享受社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)仍然必須符合或滿足一定的條件，這些條件包括享受醫(yī)療保險(xiǎn)待遇的一般資格條件和具體給付條件。（1）一般資格條件。就實(shí)行投保機(jī)制社會(huì)保險(xiǎn)的國(guó)家來(lái)說(shuō)，勞動(dòng)者必須按章定期繳納保險(xiǎn)費(fèi)，否則無(wú)資格享受社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)待遇。（2）享受社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)待遇的具體給付條件。享受社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)待遇的具體給付條件是被保險(xiǎn)人獲得醫(yī)療服務(wù)給付的資格，履行必要的手續(xù)及遵守相關(guān)的規(guī)章制度，如憑證醫(yī)療、定點(diǎn)就醫(yī)、逐級(jí)轉(zhuǎn)診等。被保險(xiǎn)人生病時(shí)，只有符合事先規(guī)定的給付條件，才能獲得社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)的醫(yī)療給付。2．社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)給付的項(xiàng)目（1）醫(yī)療服務(wù)。醫(yī)療服務(wù)包括門診、檢查、醫(yī)治、整容、住院等各種醫(yī)療護(hù)理服務(wù)。它是醫(yī)療保險(xiǎn)的主要內(nèi)容。這種服務(wù)的特點(diǎn)是，只收很低的費(fèi)用或免收費(fèi)用，然后依病情進(jìn)行診治，而不管醫(yī)療服務(wù)費(fèi)用多少，直至治愈。醫(yī)療服務(wù)大體上可以分為以下幾項(xiàng)：①醫(yī)療診療服務(wù);②預(yù)防保健服務(wù);③醫(yī)療藥品費(fèi)用;④醫(yī)療生活設(shè)施。（2）疾病津貼疾病津貼是被保險(xiǎn)人因患病而暫時(shí)失去生活來(lái)源時(shí)，從社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)獲得的保障其基本生活的現(xiàn)金補(bǔ)償，這是社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)待遇中的重要組成部分。在我國(guó)，勞動(dòng)者患病的疾病津貼是由企業(yè)支付的，社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)基金不支付疾病津貼。①疾病津貼的給付水平一般來(lái)說(shuō)，患病率高，疾病津貼的給付水平就低；反之，疾病津貼的給付水平就高。②疾病津貼的給付方式和給付期疾病津貼的給付主要有兩種方式：一是均等給付制，即按統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)給付而不考慮被保險(xiǎn)人的工資水平的高低。另一種是薪資比例制，即以被保險(xiǎn)人患病前的工資水平為基礎(chǔ)，按一定的百分比計(jì)發(fā)。這種給付方式的特點(diǎn)：一是在患病初期，給付比例往往比較高，大多規(guī)定為工資的100%；二是在給付期內(nèi)，隨著時(shí)間的延長(zhǎng)，給付比例會(huì)逐步降低；三是給付比例往往與工齡長(zhǎng)度有關(guān)，與勞動(dòng)貢獻(xiàn)掛鉤。疾病津貼的給付是有時(shí)限的。在大多數(shù)國(guó)家，被保險(xiǎn)人因病失去勞動(dòng)能力3天以上才能領(lǐng)取疾病津貼。這樣規(guī)定的理由是，因大多數(shù)人易患短期疾病，這類疾病對(duì)被保險(xiǎn)人造成的收入損失不大。如果對(duì)大量的短期疾病患者支付津貼，這意味著要支付一筆龐大的開支。所以，規(guī)定適當(dāng)?shù)牡却诳梢詼p少疾病津貼的開支。國(guó)際勞工組織建議等待期不超過(guò)3天。疾病津貼也不能無(wú)限期的給付。國(guó)際勞工組織1952年通過(guò)的《社會(huì)保障公約》建議每次患病的疾病津貼給付最長(zhǎng)為26周；如果社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)給付期滿后，仍未痊愈，則由醫(yī)療救助提供相關(guān)的保障。目前，我國(guó)醫(yī)療津貼的給付期是6個(gè)月，超過(guò)6個(gè)月的由社會(huì)救助制度提供保障。（3）被撫養(yǎng)家屬醫(yī)療服務(wù)在實(shí)行醫(yī)療保險(xiǎn)的國(guó)家除向患病的被保險(xiǎn)人提供醫(yī)療服務(wù)外，一般還向被保險(xiǎn)人所撫養(yǎng)的家屬（一般為直系親屬）提供優(yōu)惠的醫(yī)療服務(wù)。（4）被撫養(yǎng)家屬現(xiàn)金補(bǔ)助勞動(dòng)者患病以后，依賴其生活的配偶和未成年子女也會(huì)受到影響。為保證他們的基本生活，除了向患者給付津貼以外，還向患病者供養(yǎng)的直系親屬給付一定數(shù)額的現(xiàn)金補(bǔ)助。家屬補(bǔ)助給付一般要低于疾病津貼。（5）疾病醫(yī)療期（病假）疾病醫(yī)療期俗稱病假，也是醫(yī)療保險(xiǎn)待遇的一種項(xiàng)目，是指被保險(xiǎn)人因患病需要停止工作，治療休息，恢復(fù)體力、調(diào)整身體機(jī)能所必須的假期。疾病醫(yī)療期也是企業(yè)、單位不得解除或者終止勞動(dòng)合同的時(shí)限，在此期間勞動(dòng)者可領(lǐng)取疾病津貼和享受醫(yī)療服務(wù)。我國(guó)勞動(dòng)者的疾病醫(yī)療期是根據(jù)勞動(dòng)者本人實(shí)際工作年限和在本單位工作年限確定的。職工患病超過(guò)醫(yī)療津貼給付期的，由社會(huì)救助制度提供保障。二、醫(yī)療保險(xiǎn)基金的給付社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)基金給付是指社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)根據(jù)相關(guān)規(guī)定補(bǔ)償投保人因疾病發(fā)生的醫(yī)療費(fèi)用。醫(yī)療保險(xiǎn)給付是社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)，具有影響社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)政策，維持醫(yī)療保險(xiǎn)基金平衡，配置衛(wèi)生資源，控制投保者醫(yī)療行為，調(diào)節(jié)醫(yī)療服務(wù)機(jī)構(gòu)的行為等重大作用。按照現(xiàn)行社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)給付情況，參與醫(yī)療保險(xiǎn)給付過(guò)程的主體有兩類：社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)投保人和社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。據(jù)此，可把醫(yī)療保險(xiǎn)基金的給付分為兩個(gè)方面，即社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)投保人的費(fèi)用支付和社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的費(fèi)用支付。1．社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)投保人的費(fèi)用支付方式（1）定額自付。定額自付是指參加社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)的個(gè)人每得到一次門診或住院服務(wù)，都自付一定數(shù)額的醫(yī)療費(fèi)用。（2）扣除法?？鄢ㄊ侵干鐣?huì)醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)只支付規(guī)定的醫(yī)療保險(xiǎn)起付線以上的醫(yī)療費(fèi)用的支付方式，又稱起付線方式。由社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)規(guī)定一個(gè)最低起付線，低于起付線的醫(yī)療費(fèi)用由投保人支付，或投保人及其單位共同支付。例如，我國(guó)社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)就采用了扣除法的支付方式。根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于建立城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)制度的決定》，社會(huì)統(tǒng)籌基金的起付標(biāo)準(zhǔn)確定為當(dāng)?shù)芈毠つ昶骄べY的10%左右。（3）共付方式。共付方式是指社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和投保人共同支付醫(yī)療費(fèi)用的一種支付方式，又稱為比例自付。在這種方式中，首先規(guī)定社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與投保人支付醫(yī)療費(fèi)用的比例，不論費(fèi)用高低，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和投保人都必須按照這個(gè)比例支付相應(yīng)的醫(yī)療費(fèi)用。社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和投保人醫(yī)療費(fèi)用支付比例的確定有兩種方式，一是確定一個(gè)固定的比例，二是確定一個(gè)動(dòng)態(tài)的比例體系，即把醫(yī)療費(fèi)用分成數(shù)段，在不同的費(fèi)用段中確定不同的比例。（4）限額方式。限額方式是指社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)根據(jù)國(guó)家政策設(shè)立最高支付限額，超過(guò)這一限額的醫(yī)療費(fèi)用由病人自己負(fù)擔(dān)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不予支付的費(fèi)用分擔(dān)方式。這個(gè)最高支付限額是社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)支付的“封頂線”。2．社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的費(fèi)用支付方式醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用的結(jié)算是醫(yī)保關(guān)系中最重要、最核心的問(wèn)題。醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用的結(jié)算方式，以支付時(shí)間為依據(jù)，總體上可分為兩類：后付制和預(yù)付制。預(yù)付制是指醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)根據(jù)一定標(biāo)準(zhǔn)，在醫(yī)療服務(wù)發(fā)生前向投保人支付費(fèi)用的支付方式，包括按服務(wù)單元付費(fèi)、按總額付費(fèi)、按人頭付費(fèi)和按疾病種類付費(fèi)的方式。后付制是指在醫(yī)療服務(wù)發(fā)生后，社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)根據(jù)實(shí)際發(fā)生的醫(yī)療費(fèi)用向醫(yī)療服務(wù)機(jī)構(gòu)或患者支付醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用的支付方式，主要包括按服務(wù)項(xiàng)目付費(fèi)等方式。（1）按服務(wù)項(xiàng)目付費(fèi)。按服務(wù)項(xiàng)目付費(fèi)是社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在醫(yī)療服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的服務(wù)項(xiàng)目完成后做出的費(fèi)用補(bǔ)償方法，是社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)中傳統(tǒng)的、運(yùn)用最廣泛的一種費(fèi)用支付方式。這種付費(fèi)方式的優(yōu)點(diǎn)是符合人們?nèi)粘Ｐ袨榉绞?，?shí)際操作方便，適用范圍較廣；缺點(diǎn)是由于醫(yī)院的收入同提供醫(yī)療服務(wù)的項(xiàng)目相關(guān)，因而有提供過(guò)度服務(wù)的動(dòng)因，醫(yī)療費(fèi)用難以控制。社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)為了控制醫(yī)療費(fèi)用的過(guò)度支出，必然要介入、規(guī)范醫(yī)療機(jī)構(gòu)的行為，但是，監(jiān)管、審查和行政管理的成本較高。這種按服務(wù)項(xiàng)目付費(fèi)的方式也是導(dǎo)致醫(yī)療費(fèi)用過(guò)快增長(zhǎng)的原因之一。（2）按服務(wù)單元付費(fèi)。按服務(wù)單元付費(fèi)是指在一個(gè)特定的參數(shù)下，將醫(yī)療服務(wù)過(guò)程劃分為相同的服務(wù)單元，醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)按服務(wù)單元向醫(yī)療服務(wù)機(jī)構(gòu)付費(fèi)。（3）按人頭付費(fèi)。按人頭付費(fèi)是指社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)按照醫(yī)療服務(wù)機(jī)構(gòu)服務(wù)的人數(shù)及收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，在合同規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，預(yù)先支付給醫(yī)療服務(wù)機(jī)構(gòu)費(fèi)用的支付方式。這種付費(fèi)方式的優(yōu)點(diǎn)是可以節(jié)省醫(yī)療費(fèi)用，可以抑制醫(yī)療費(fèi)用的過(guò)度增長(zhǎng)；缺點(diǎn)是可能會(huì)出現(xiàn)醫(yī)療服務(wù)機(jī)構(gòu)為節(jié)省醫(yī)療費(fèi)用而減少服務(wù)或降低服務(wù)質(zhì)量的問(wèn)題。（4）按總額預(yù)算付費(fèi)?？傤~預(yù)算付費(fèi)制是指醫(yī)療社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)或政府根據(jù)往年實(shí)際發(fā)生的醫(yī)療費(fèi)用，參照參加保險(xiǎn)人數(shù)的變動(dòng)、人口老齡化、疾病普遍化、通貨膨脹、醫(yī)藥科技進(jìn)步等方面的情況，通過(guò)預(yù)先和醫(yī)療服務(wù)機(jī)構(gòu)協(xié)商，確定年度支付總額，根據(jù)“節(jié)余留用，超支不補(bǔ)”的原則支付給醫(yī)療服務(wù)機(jī)構(gòu)。這種方式具有消除醫(yī)療服務(wù)機(jī)構(gòu)過(guò)度提供醫(yī)療服務(wù)的機(jī)制，對(duì)于合理安排衛(wèi)生資源，降低管理成本具有積極意義。但這種方式也可能帶來(lái)醫(yī)療服務(wù)不足和醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量下降等方面的問(wèn)題，而且，要確定年度預(yù)算總額很困難。（5）按病種付費(fèi)。按病種付費(fèi)是根據(jù)國(guó)際疾病分類法，將疾病分為不同的組和級(jí)別，確定每組不同級(jí)別的服務(wù)價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)根據(jù)不同組和級(jí)別的價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)向醫(yī)療服務(wù)機(jī)構(gòu)支付費(fèi)用。這種結(jié)算方式可以激勵(lì)醫(yī)院為獲得利潤(rùn)而主動(dòng)降低成本，縮短平均住院日，有利于控制醫(yī)療費(fèi)用的過(guò)快上漲。其缺點(diǎn)是當(dāng)診斷的界限不明時(shí)，容易誘使醫(yī)生診斷升級(jí)，以獲得較多的費(fèi)用支出，誘使病人住院手術(shù)。另外，對(duì)疾病進(jìn)行分類需要做大量的工作，建立在疾病分類基礎(chǔ)上支付方式也存在監(jiān)管復(fù)雜、難度大、成本高等方面的不足。第四章失業(yè)保險(xiǎn)第一節(jié)失業(yè)一、失業(yè)的概念就業(yè)是一定年齡階段內(nèi)的人們從事的獲得報(bào)酬或賺取利潤(rùn)的活動(dòng)。1988年國(guó)際勞工組織通過(guò)的168號(hào)公約即《促進(jìn)就業(yè)和失業(yè)保險(xiǎn)公約》，給失業(yè)下的定義是：“能夠工作、可以工作，并且確實(shí)在尋找工作，而不能得到適當(dāng)職業(yè)，致使沒(méi)有工資收入的人。失業(yè)者必須滿足三個(gè)基本條件：有勞動(dòng)能力；無(wú)工作；有就業(yè)的愿望并且在積極尋找工作。狹義的失業(yè)指的是勞動(dòng)者勞動(dòng)過(guò)程的中斷，它是指已經(jīng)就業(yè)而被解雇，并且正在等待或?qū)ふ倚碌木蜆I(yè)機(jī)會(huì)的一種社會(huì)現(xiàn)象。廣義的失業(yè)既包括勞動(dòng)者勞動(dòng)過(guò)程的中斷，也包括達(dá)到勞動(dòng)年齡的社會(huì)成員未能找到工作。國(guó)際上一般是從廣義的視角來(lái)理解失業(yè)的。二、失業(yè)的類型按照造成失業(yè)的原因是主觀還是客觀的來(lái)劃分，失業(yè)可以分為自愿性失業(yè)和非自愿性失業(yè)兩種類型。自愿性失業(yè)是指勞動(dòng)者不愿意在現(xiàn)行的市場(chǎng)工資率下工作，自行提出離開工作崗位而導(dǎo)致的失業(yè)。非自愿性失業(yè)是指在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，勞動(dòng)者愿意接受現(xiàn)行的工資率卻找不到工作，由于社會(huì)客觀經(jīng)濟(jì)原因而造成的失業(yè)。按照導(dǎo)致失業(yè)的客觀原因的不同，失業(yè)又可分為摩擦性失業(yè)、周期性失業(yè)、季節(jié)性失業(yè)、技術(shù)性失業(yè)和結(jié)構(gòu)性失業(yè)五種。1．摩擦性失業(yè)。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，由于勞動(dòng)力市場(chǎng)運(yùn)轉(zhuǎn)不完善而出現(xiàn)的失業(yè)。人們?cè)诟鞯貐^(qū)之間、各種工作職位之間不停地變動(dòng)，或者正在跨越生命周期中的不同階段。2．周期性失業(yè)。周期性失業(yè)是指經(jīng)濟(jì)周期地勞動(dòng)力供給大于勞動(dòng)力需求而引起的失業(yè)。3．季節(jié)性失業(yè)。季節(jié)性失業(yè)是指由于受季節(jié)變化和消費(fèi)者季節(jié)購(gòu)買的習(xí)慣等原因的影響，使生產(chǎn)對(duì)勞動(dòng)力的需求出現(xiàn)季節(jié)性的波動(dòng)而形成的失業(yè)。4．技術(shù)性失業(yè)。技術(shù)性失業(yè)是指由于使用新機(jī)器設(shè)備和材料，采用新的生產(chǎn)工藝和新的生產(chǎn)管理方式，導(dǎo)致局部社會(huì)生產(chǎn)節(jié)省勞動(dòng)力而形成的失業(yè)。 5．結(jié)構(gòu)性失業(yè)。結(jié)構(gòu)性失業(yè)是指工人的工作技能和工作要求不匹配或工作的地點(diǎn)和找工作的人不匹配，擁有技術(shù)的工人無(wú)法找到工作，由此造成的失業(yè)。三、失業(yè)的影響高失業(yè)率不僅是個(gè)經(jīng)濟(jì)問(wèn)題而且是個(gè)社會(huì)問(wèn)題。失業(yè)是經(jīng)濟(jì)問(wèn)題，因?yàn)樗馕吨速M(fèi)有價(jià)值的資源。失業(yè)之所以又成為社會(huì)問(wèn)題，是因?yàn)樗钩汕先f(wàn)失業(yè)的人面對(duì)收入的減少的困境而痛苦掙扎。在高失業(yè)率時(shí)期，經(jīng)濟(jì)壓力籠罩著社會(huì)生活，影響著人們的情緒和家庭生活。1．經(jīng)濟(jì)影響失業(yè)會(huì)給社會(huì)經(jīng)濟(jì)帶來(lái)現(xiàn)實(shí)的、直接的成本。第一，由于不能使用所有的經(jīng)濟(jì)資源，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值就會(huì)減少。當(dāng)失業(yè)率較高時(shí)，沒(méi)有充分利用勞動(dòng)力，就不能充分發(fā)揮國(guó)民經(jīng)濟(jì)的生產(chǎn)潛力，從而使GDP下降。第二，長(zhǎng)時(shí)間的失業(yè)會(huì)造成成千上萬(wàn)的人工損失，況且勞動(dòng)力是不能儲(chǔ)存的，一小時(shí)的人力資源一旦失去就永久性地?fù)p失掉了。第三，長(zhǎng)時(shí)間的失業(yè)會(huì)阻礙經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。強(qiáng)勁的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)需要充分就業(yè)和高質(zhì)量的生活水準(zhǔn)。如果沒(méi)有實(shí)現(xiàn)充分就業(yè)或沒(méi)有充分利用勞動(dòng)力資源，經(jīng)濟(jì)就不能實(shí)現(xiàn)持久的增長(zhǎng)。2．社會(huì)影響失業(yè)的經(jīng)濟(jì)成本顯然相當(dāng)之大，但長(zhǎng)時(shí)間持續(xù)非自愿性失業(yè)會(huì)給人們?cè)斐蓸O大的心理痛苦，是不能用金錢來(lái)衡量的。事實(shí)一再證明，失業(yè)會(huì)給人們釀成種種悲劇。心理研究表明，解雇造成的創(chuàng)傷不亞于親友的去世或?qū)W業(yè)上的失敗。當(dāng)失業(yè)持續(xù)一段時(shí)間后，技術(shù)工人的技術(shù)會(huì)退化，有些人還會(huì)變得消極和抑郁。另外，長(zhǎng)時(shí)間的失業(yè)會(huì)造成自卑、家庭矛盾；增加酗酒、吸毒和離婚；導(dǎo)致家庭暴力、包括虐待兒童；還會(huì)導(dǎo)致健康問(wèn)題、家庭生活退化等。隨著社會(huì)的發(fā)展，人們已經(jīng)認(rèn)識(shí)到充分就業(yè)在減少貧困、不平等、歧視、犯罪及疏離等人類痛苦，提高勞動(dòng)者的生活水平和生活質(zhì)量等方面有著不可替代的作用。各國(guó)在防止失業(yè)和促進(jìn)就業(yè)等方面采取了大量的措施。第二節(jié)失業(yè)保險(xiǎn)一、失業(yè)保險(xiǎn)制度的產(chǎn)生和發(fā)展為了預(yù)防、分散和緩解失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)人們采取互助互濟(jì)的方式，來(lái)減少單個(gè)失業(yè)者所遭受的損失。這就是當(dāng)時(shí)由工會(huì)發(fā)起和管理，或者由雇主建立的地方性行會(huì)基金會(huì)。即參加者繳納一定的費(fèi)用，在遭受失業(yè)危險(xiǎn)后，由基金會(huì)提供一定的經(jīng)濟(jì)支持，用以維持本人及其家庭的生計(jì)。通過(guò)互助解決失業(yè)問(wèn)題的最著名的方式是英國(guó)的友誼社。19世紀(jì)，隨著工業(yè)革命的擴(kuò)散，在法國(guó)、德國(guó)也出現(xiàn)工人自己出資建立的互助性組織，如德國(guó)的“勞動(dòng)者福利中心”、法國(guó)的“互濟(jì)會(huì)”等。但是這種行業(yè)基金會(huì)不是一種法定安排，是自愿性組織并且基金很少，經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)經(jīng)費(fèi)方面的困難，也有因收入與支出不平衡而難以維持的情況。不過(guò)，工人自發(fā)組織的形式還是為失業(yè)保險(xiǎn)的制度化提供了良好的基礎(chǔ)。`法國(guó)是世界上最早建立失業(yè)保險(xiǎn)制度的國(guó)家。在1905年，法國(guó)由工會(huì)建立失業(yè)基金會(huì)，政府給予一定的補(bǔ)貼，開始實(shí)行公共自愿失業(yè)保險(xiǎn)制度?！白栽浮笔侵父鞴?huì)自己決定是否建立失業(yè)保險(xiǎn)基金，非工會(huì)成員可以自由選擇是否參加失業(yè)保險(xiǎn)，工會(huì)會(huì)員，自然必須參加失業(yè)保險(xiǎn)。世界上第一個(gè)強(qiáng)制性實(shí)行失業(yè)保險(xiǎn)制度的國(guó)家是英國(guó)。1909年英國(guó)頒布的《國(guó)民保險(xiǎn)法》主要由兩部分組成：健康保險(xiǎn)法和失業(yè)保險(xiǎn)法。在《國(guó)民保險(xiǎn)法》中，對(duì)失業(yè)保險(xiǎn)實(shí)行了強(qiáng)制性的保險(xiǎn)。在法國(guó)于1905年建立失業(yè)保險(xiǎn)制度后，挪威和丹麥兩國(guó)也先后于1906年和1907年建立了失業(yè)保險(xiǎn)制度。20世紀(jì)30年代的大蕭條時(shí)期，嚴(yán)重的失業(yè)問(wèn)題使資本主義各國(guó)不得不重新思考對(duì)失業(yè)者地幫助，對(duì)現(xiàn)存的體制進(jìn)行修改。美國(guó)于1933年5月12日頒布了《聯(lián)邦緊急救助法》，主要是通過(guò)以工代賑的方式臨時(shí)性的解決嚴(yán)重的失業(yè)問(wèn)題。而在1935年8月14日通過(guò)地《社會(huì)保障法》，則是一定程度上對(duì)包括失業(yè)在內(nèi)的有關(guān)問(wèn)題的防范和緩解作出了制度化的安排，把失業(yè)保險(xiǎn)制度的建立作為普遍福利政策的重點(diǎn)之一。目前，在全世界200多個(gè)國(guó)家和地區(qū)中，截止到1997年共有68個(gè)國(guó)家和地區(qū)以立法的形式建立了社會(huì)保險(xiǎn)制度。其中實(shí)行強(qiáng)制性保險(xiǎn)制度的國(guó)家和地區(qū)有日本、美國(guó)、加拿大、德國(guó)等；實(shí)行失業(yè)救濟(jì)的有澳大利亞、新西蘭等5個(gè)國(guó)家；在工會(huì)歷史悠久的丹麥、瑞典、芬蘭等北歐等福利國(guó)家，則實(shí)行自愿保險(xiǎn)制度，其中芬蘭和瑞典實(shí)行的是失業(yè)救濟(jì)與非強(qiáng)制性失業(yè)保險(xiǎn)的雙重制度；新加坡和加納實(shí)行的是個(gè)人帳戶下的強(qiáng)制性失業(yè)保險(xiǎn)儲(chǔ)蓄制度。二、失業(yè)保險(xiǎn)制度的含義和特點(diǎn)1、失業(yè)保險(xiǎn)是針對(duì)適齡勞動(dòng)人口中有勞動(dòng)能力并有就業(yè)愿望的的社會(huì)成員，由于非本人原因失去工作，無(wú)法獲得維持生活所必須的工資收入，是由國(guó)家和社會(huì)依法保證其基本生活需要的一種社會(huì)保障制度。失業(yè)保險(xiǎn)的內(nèi)容包括保障范圍、領(lǐng)取條件、資金來(lái)源、救濟(jì)標(biāo)準(zhǔn)管理形式等方面。為了使有勞動(dòng)能力和勞動(dòng)愿望的勞動(dòng)者盡快擺脫失業(yè)狀態(tài)，失業(yè)保險(xiǎn)還應(yīng)覆蓋就業(yè)安置、生產(chǎn)自救、轉(zhuǎn)業(yè)陪訓(xùn)等方面的內(nèi)容。2、社會(huì)保險(xiǎn)的特征保障對(duì)象的特定性失業(yè)保險(xiǎn)與其它保險(xiǎn)的最大不同點(diǎn)是保障沒(méi)有喪失勞動(dòng)能力的人。喪失勞動(dòng)能力而失去工作機(jī)會(huì)的情況不包括在失業(yè)保險(xiǎn)之列。社會(huì)性失業(yè)保險(xiǎn)是由國(guó)家即整個(gè)社會(huì)的代表舉辦的，其目的在于保障整個(gè)社會(huì)勞動(dòng)者在遭受失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的情況下能夠維持基本的生活需要，并通過(guò)有利于促使失業(yè)者重新就業(yè)的有關(guān)規(guī)定。短期性失業(yè)保險(xiǎn)屬于短期保險(xiǎn)項(xiàng)目，超過(guò)一定期限，如果還沒(méi)有找到新工作，就將納入社會(huì)救助體系，按社會(huì)救助制度給予生活的補(bǔ)助，不再屬于失業(yè)保險(xiǎn)的享受范圍。保險(xiǎn)項(xiàng)目的多元性社會(huì)保險(xiǎn)的其它保險(xiǎn)項(xiàng)目是通過(guò)給付社會(huì)保險(xiǎn)金保障喪失勞動(dòng)能力者的基本生活和基本醫(yī)療需求的，而失業(yè)保險(xiǎn)除了保障失業(yè)者的基本生活之外，更重要的目的是通過(guò)轉(zhuǎn)崗培訓(xùn)、職業(yè)介紹等盡快實(shí)現(xiàn)失業(yè)者的重新就業(yè)。因此，失業(yè)保險(xiǎn)制度的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括失業(yè)預(yù)防、失業(yè)補(bǔ)救和失業(yè)保險(xiǎn)三個(gè)方面。福利性國(guó)家舉辦失業(yè)保險(xiǎn)其目的絕非為了贏利，這一點(diǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)有著本質(zhì)的區(qū)別。失業(yè)保險(xiǎn)屬于國(guó)家國(guó)民收入再分配，在制度安排上遵循有利于低收入勞動(dòng)者之原則，同時(shí)在勞動(dòng)者喪失工作沒(méi)有收入的情況下，提供物質(zhì)幫助。國(guó)家對(duì)失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)實(shí)行稅收免除，并且在失業(yè)保險(xiǎn)基金入不敷出的情況下給予資助?；?jì)性失業(yè)保險(xiǎn)基金的收繳在一個(gè)大范圍內(nèi)進(jìn)行，遵循“大數(shù)法則”，使社會(huì)分布不均的失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)在一個(gè)足夠大的范圍內(nèi)進(jìn)行分散。國(guó)家通過(guò)立法，規(guī)定國(guó)家、集體和個(gè)人共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于繳納失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)的廣大勞動(dòng)者和眾多企業(yè)而言，每次享受失業(yè)保險(xiǎn)金的只是失業(yè)的少數(shù)人，體現(xiàn)了勞動(dòng)者之間的互助互濟(jì)。三、失業(yè)保險(xiǎn)制度的類型1．強(qiáng)制性失業(yè)保險(xiǎn)占實(shí)行失業(yè)保險(xiǎn)制度國(guó)家的80%。強(qiáng)制性失業(yè)保險(xiǎn)一般是由政府制定實(shí)施的，根據(jù)失業(yè)保險(xiǎn)制度規(guī)定的范圍，凡是符合失業(yè)保險(xiǎn)條件的人都必須參加失業(yè)保險(xiǎn)。強(qiáng)制性保險(xiǎn)主要體現(xiàn)在對(duì)雇主、雇員或雙方對(duì)失業(yè)保險(xiǎn)基金供款的強(qiáng)制性規(guī)定。美國(guó)、加拿大、中國(guó)、意大利等國(guó)家。2．非強(qiáng)制性失業(yè)保險(xiǎn)制度非強(qiáng)制性失業(yè)保險(xiǎn)不是由政府管理，而是由工會(huì)為主建立失業(yè)保險(xiǎn)基金會(huì)，政府提供大量的補(bǔ)貼。其保險(xiǎn)范圍一般只限于工會(huì)已建立失業(yè)基金會(huì)那些產(chǎn)業(yè)。保險(xiǎn)范圍的大小，視這些產(chǎn)業(yè)工會(huì)的組織程度而有所不同。在實(shí)施非強(qiáng)制性失業(yè)保險(xiǎn)的產(chǎn)業(yè)，工會(huì)會(huì)員參加基金會(huì)是強(qiáng)制性的，非工會(huì)會(huì)員則可在自愿的基礎(chǔ)上參加。例如，丹麥?zhǔn)I(yè)保險(xiǎn)由工會(huì)來(lái)管理，失業(yè)保險(xiǎn)金的收繳和發(fā)放由工會(huì)負(fù)責(zé)管理，這種運(yùn)營(yíng)模式的條件是工會(huì)運(yùn)作的基礎(chǔ)較好，工會(huì)在失業(yè)保險(xiǎn)中承擔(dān)主要工作，勞工和國(guó)家就業(yè)部只是監(jiān)督失業(yè)保險(xiǎn)法的執(zhí)行情況。這種管理模式不僅減輕了企業(yè)的負(fù)擔(dān)，而且更能反映勞動(dòng)者的愿望。3．失業(yè)救助制度這是一種帶有社會(huì)救助色彩的制度設(shè)計(jì)。失業(yè)救助金只發(fā)給那些符合經(jīng)濟(jì)情況調(diào)查或收入情況調(diào)查規(guī)定條件的失業(yè)者和沒(méi)有資格享受正規(guī)制度所規(guī)定的正常保險(xiǎn)的失業(yè)者，如澳大利亞、匈牙利、南斯拉夫和新西蘭等國(guó)家的失業(yè)保險(xiǎn)制度規(guī)定失業(yè)保險(xiǎn)金只發(fā)給符合收入規(guī)定條件的失業(yè)者等。4．強(qiáng)制性失業(yè)保險(xiǎn)和國(guó)家失業(yè)補(bǔ)助救濟(jì)相結(jié)合的制度英國(guó)、德國(guó)和法國(guó)等歐洲國(guó)家所實(shí)行的失業(yè)保障制度是強(qiáng)制性失業(yè)保險(xiǎn)和國(guó)家失業(yè)救濟(jì)相結(jié)合的失業(yè)保障體系。失業(yè)救濟(jì)的適用范圍包括失業(yè)保險(xiǎn)除外人員及雖參加失業(yè)保險(xiǎn)，但已無(wú)資格繼續(xù)享受失業(yè)保險(xiǎn)金的人員。不能參加失業(yè)保險(xiǎn)而能享受失業(yè)救濟(jì)金的多為季節(jié)工或非全日制零工。5．強(qiáng)制性失業(yè)保險(xiǎn)和自愿失業(yè)保險(xiǎn)相結(jié)合的制度1974年，日本頒布的《雇傭保險(xiǎn)法》規(guī)定強(qiáng)制性保險(xiǎn)制度覆蓋除了農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水產(chǎn)業(yè)之外的一切行業(yè)和所有規(guī)模的企事業(yè)單位范圍，這就包括絕大多數(shù)的受雇人員，只有農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水產(chǎn)業(yè)暫時(shí)可以自愿參加失業(yè)保險(xiǎn)，實(shí)行的是強(qiáng)制性失業(yè)保險(xiǎn)與自愿失業(yè)保險(xiǎn)相結(jié)合的保障制度。6．自愿性失業(yè)保險(xiǎn)和國(guó)家失業(yè)救濟(jì)相結(jié)合的制度瑞典和芬蘭等北歐社會(huì)福利制度比較完善的國(guó)家，實(shí)行的是受國(guó)家財(cái)政補(bǔ)貼的自愿性失業(yè)保險(xiǎn)和國(guó)家失業(yè)救濟(jì)相結(jié)合的失業(yè)保障制度。瑞典失業(yè)保險(xiǎn)采取國(guó)家資助、工會(huì)主辦、個(gè)人自愿參加的形式。目前，各國(guó)大多實(shí)行多重保障模式，除以政府為主體的強(qiáng)制性失業(yè)保險(xiǎn)系統(tǒng)外，民間和工會(huì)系統(tǒng)也存在自愿性失業(yè)保險(xiǎn)。在實(shí)行方式上則大多數(shù)是以失業(yè)保險(xiǎn)制度為主，失業(yè)補(bǔ)貼和救濟(jì)制度為輔的互補(bǔ)性雙重方式。前者主要針對(duì)對(duì)象是公務(wù)員和企業(yè)雇員，而后者則是不能享受一般失業(yè)保險(xiǎn)的人員，或經(jīng)濟(jì)收入低于補(bǔ)貼規(guī)定的雇員，兩者直接目的都是既保障基本生活，又為其再就業(yè)創(chuàng)造條件。四、失業(yè)保險(xiǎn)的目標(biāo)失業(yè)保險(xiǎn)的目標(biāo)可以分為與失業(yè)者個(gè)人有直接關(guān)系和與社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展有關(guān)的兩組目標(biāo)。1．與失業(yè)者個(gè)人有直接關(guān)系的目標(biāo)。建立失業(yè)保險(xiǎn)的基本目標(biāo)是向處于臨時(shí)非自愿失業(yè)期的勞動(dòng)者直接提供經(jīng)濟(jì)上的支持，降低他們經(jīng)濟(jì)上的無(wú)保障的程度。⑴向非自愿失業(yè)者支付現(xiàn)金⑵維持勞動(dòng)者基本的生活水平⑶為失業(yè)者提供尋找工作的時(shí)間⑷幫助失業(yè)者尋找工作2．與社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展有關(guān)的目標(biāo)。失業(yè)保險(xiǎn)的次要目標(biāo)是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和提高經(jīng)濟(jì)效率，更廣泛的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)是穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)，提高人力資源的利用和配置。⑴在經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)保持經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定⑵改善失業(yè)成本的分?jǐn)偄谴偈箘趧?dòng)力的更好利用⑷鼓勵(lì)雇主穩(wěn)定就業(yè)⑸幫助雇主保留熟練工人和技術(shù)工人第三節(jié)、失業(yè)保險(xiǎn)待遇給付一、實(shí)施范圍與對(duì)象 失業(yè)的覆蓋范圍主要指能夠參加制度體系的行業(yè)。失業(yè)保險(xiǎn)的享受者，一般是指依靠工薪生活、有勞動(dòng)能力和從業(yè)意愿的受雇傭者，在從事有報(bào)酬的工作期間，因受社會(huì)或經(jīng)濟(jì)因素影響而失業(yè)的非自愿失業(yè)者。在實(shí)行強(qiáng)制性的失業(yè)保險(xiǎn)制度的國(guó)家中，失業(yè)保險(xiǎn)的覆蓋范圍幾乎覆蓋全體雇員，不論其所在的行業(yè)類別。在實(shí)行非強(qiáng)制性失業(yè)保險(xiǎn)制度的，其實(shí)施范圍僅僅限于工會(huì)已經(jīng)建立失業(yè)保險(xiǎn)基金的行業(yè)，其覆蓋范圍的大小要視這些行