商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究-以華夏銀行為例

1商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究——以華夏銀行為例摘要：伴隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，尤其是在改革開(kāi)放對(duì)中國(guó)的影響下，中小企業(yè)的發(fā)展與國(guó)民經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)成正比，因此中小企業(yè)會(huì)提升對(duì)資金量的要求。商業(yè)銀行是中小企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中最關(guān)鍵的融資目標(biāo)，在中國(guó)的商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)實(shí)行信貸支持，這就是不斷更新中小企業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)運(yùn)營(yíng)的一個(gè)階段。并且，商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)的信貸支持，還由于中小企業(yè)的體積容量與業(yè)務(wù)區(qū)間較小、利潤(rùn)不穩(wěn)定等特點(diǎn)而承受著巨大風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行在中小企貸款業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理之間取得相對(duì)平衡將越來(lái)越重要。本篇論文采用文獻(xiàn)研究法和定性研究法，針對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)操作體現(xiàn)出較為嚴(yán)重的情況，且將華夏銀行當(dāng)做案例進(jìn)行分析，并根據(jù)相關(guān)的問(wèn)題的提出合適的對(duì)策建議，對(duì)健全我國(guó)商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理具有重要實(shí)際意義。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行、風(fēng)險(xiǎn)管理、中小企業(yè)信貸第1章緒論1.1研究的目的與意義1.1.1本課題的研究目的國(guó)內(nèi)外的經(jīng)濟(jì)學(xué)家大都認(rèn)為，大量且多樣性、地理分布廣泛的中小企業(yè)正常運(yùn)作是國(guó)家免受金融風(fēng)險(xiǎn)、鞏固經(jīng)濟(jì)發(fā)展以及社會(huì)和諧的關(guān)鍵性要素。我國(guó)在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的過(guò)程中，十分重視中小企業(yè)的發(fā)展。商業(yè)銀行支持中小企業(yè)實(shí)行貸款政策，即不斷加強(qiáng)中小企業(yè)發(fā)展的重要環(huán)節(jié)。大量的商業(yè)銀行也由于對(duì)中小企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新而發(fā)生了突破性的進(jìn)展，銀行對(duì)中小企業(yè)的貸款數(shù)個(gè)也在持續(xù)提升。但是根據(jù)商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)實(shí)行的信貸條件來(lái)分析，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理也出現(xiàn)了一些問(wèn)題，這些問(wèn)題正逐漸成為商業(yè)銀行進(jìn)一步健康發(fā)展的阻礙。1.1.2本課題的研究意義隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，商業(yè)銀行必定會(huì)把中小企業(yè)的信貸工作行業(yè)當(dāng)做其關(guān)鍵性的發(fā)展空間。但是假設(shè)商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)信貸工作環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)掌握較松弛，則會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行陷入危險(xiǎn)境地，還有可能會(huì)對(duì)整個(gè)金融系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)重創(chuàng)。聚焦于當(dāng)下我國(guó)商業(yè)銀行體現(xiàn)出來(lái)的中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)處理情況，則必須深入分析信貸風(fēng)險(xiǎn)要素以及規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)方法，創(chuàng)建能夠順應(yīng)我國(guó)商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)具體情況的處理技術(shù)。本文在面對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)處理體現(xiàn)出來(lái)的部分問(wèn)題，特意將華夏銀行面對(duì)中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)的處理方法當(dāng)做案例來(lái)分析，創(chuàng)造出一個(gè)全面科學(xué)的中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防與控制體系、加強(qiáng)客戶(hù)貸后操作方法、提升風(fēng)險(xiǎn)處理思維等方法與提議，有利于商業(yè)銀行健康持續(xù)發(fā)展以及經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定，對(duì)健全我國(guó)商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理具有重要實(shí)際意義。1.2文獻(xiàn)綜述1.2.1國(guó)內(nèi)研究張帆（2017）認(rèn)為，商業(yè)銀行需要重視中小企業(yè)的信用等級(jí)，將信用等級(jí)評(píng)價(jià)作為提供貸款的大前提和必要環(huán)節(jié)張帆.風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)下商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理研究[J].經(jīng)貿(mào)實(shí)踐，2017(21):103。馬睿（2018）將理論研究和實(shí)證分析相結(jié)合，將貸款風(fēng)險(xiǎn)管理范圍擴(kuò)大至客戶(hù)信用、產(chǎn)品組合等多個(gè)方面，認(rèn)為銀行應(yīng)該采用信用風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)等來(lái)更好的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)馬睿.我國(guó)商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的探討[J].市場(chǎng)觀察，2018，(9):56。陳紅玲（2019）分析出來(lái)了處理對(duì)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的大部分情況，需通過(guò)數(shù)據(jù)不對(duì)稱(chēng)的方面去實(shí)現(xiàn)分析，可以快速處理數(shù)據(jù)不對(duì)稱(chēng)的情況能夠盡可能的降低信貸風(fēng)險(xiǎn)陳紅玲.淺析商業(yè)銀行在中小企業(yè)供應(yīng)鏈金融中的風(fēng)險(xiǎn)控制[J].時(shí)代金融，2019(17):45-46。張帆.風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)下商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理研究[J].經(jīng)貿(mào)實(shí)踐，2017(21):103馬睿.我國(guó)商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的探討[J].市場(chǎng)觀察，2018，(9):56陳紅玲.淺析商業(yè)銀行在中小企業(yè)供應(yīng)鏈金融中的風(fēng)險(xiǎn)控制[J].時(shí)代金融，2019(17):45-46我國(guó)學(xué)者在商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的研究上，主要以中小企業(yè)融資難問(wèn)題作為切入點(diǎn)，處于信貸風(fēng)險(xiǎn)分析環(huán)節(jié)內(nèi)總結(jié)了中小企業(yè)的特點(diǎn)實(shí)現(xiàn)探究，且對(duì)商業(yè)銀行本身的風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題進(jìn)行分析，最終產(chǎn)生了中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的分析原理。1.2.2國(guó)外研究Castillo(2017)認(rèn)為，銀行運(yùn)營(yíng)的主要目的是要追求利益，在貸款收益的過(guò)程中還受制于貸款的風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)與收益具有統(tǒng)一性，銀行想要獲得更大的貸款利率，就需要承擔(dān)更大的風(fēng)險(xiǎn)Castillo，J.A.，A.Mora-Valencia，andJ.Perote.MoralHazardandDefaultRiskofSMEswithCollateralizedLoan[J].FinanceResearchLetters，2017，26:95-99.。ThomasL.C.（2019）認(rèn)為，抵押機(jī)制和利率存在非單調(diào)性特征，其產(chǎn)生的主要原因就是由于信息不對(duì)等Castillo，J.A.，A.Mora-Valencia，andJ.Perote.MoralHazardandDefaultRiskofSMEswithCollateralizedLoan[J].FinanceResearchLetters，2017，26:95-99.ThomasLC.Asurveyofcreditandbehaviouralscoring:forecastingfinancialriskoflendingtoconsumers[J].InternationalJournalofForecasting，2019，16(2):149-172.外國(guó)學(xué)者主要將商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)和中小企業(yè)的特征進(jìn)行統(tǒng)一的研究，從信息不對(duì)稱(chēng)、信貸配置和風(fēng)險(xiǎn)防范管理等方面進(jìn)行研究，多采用定性、定量和建模的研究方式，逐漸形成了較為全面的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)操作原理系統(tǒng)。1.3課題研究方法和內(nèi)容1.3.1研究方法本文選擇了采用的主要研究方法是文獻(xiàn)研究法和定性分析法來(lái)為本文的理論探究作為依據(jù)。依靠中國(guó)知網(wǎng)、萬(wàn)方信息庫(kù)、查閱書(shū)籍、期刊文獻(xiàn)及網(wǎng)上資料查閱有關(guān)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)資料。對(duì)所搜集的文獻(xiàn)及資料等進(jìn)行匯總分析，從而歸納和概括出我國(guó)商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題主要有哪些方面，并以華夏銀行作為研究案例針對(duì)問(wèn)題展開(kāi)討論，就目前我國(guó)商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展實(shí)際提出相應(yīng)的優(yōu)化對(duì)策。1.3.2研究?jī)?nèi)容對(duì)當(dāng)下中國(guó)商業(yè)銀行具備的中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)處理情況來(lái)分析，本文大體上劃分成6個(gè)方面，對(duì)產(chǎn)生中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的原因與規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)的有效策略予以探討。首先通過(guò)搜集整理資料對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)操作來(lái)分析，得到了中小企業(yè)貸款特點(diǎn)以及商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)操作具體情況，接著將華夏銀行當(dāng)做典型例子來(lái)分析，了解到在中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)操作模式下，中國(guó)商業(yè)銀行具備貸前檢查松懈、信貸風(fēng)險(xiǎn)操作系統(tǒng)漏洞較多、貸后操作失誤、風(fēng)險(xiǎn)管理人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不高，并針對(duì)這些問(wèn)題提出了相應(yīng)的對(duì)策。第2章相關(guān)理論概述2.1商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)理論當(dāng)下中國(guó)大部分的商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)的思維是:商業(yè)銀行在處理中小企業(yè)的信貸工作，面對(duì)具體的信貸風(fēng)險(xiǎn)操作下，一般將面臨大量因素的影響，此類(lèi)還沒(méi)有被弄清楚的因素，其所造成的整體效果導(dǎo)致銀行的貸款資金難以根據(jù)原本設(shè)定的時(shí)間及時(shí)得到本金和利息，所以，銀行將面臨大量的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。通過(guò)調(diào)研發(fā)現(xiàn)，當(dāng)下商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)大體上有著中小企業(yè)和商業(yè)銀行兩個(gè)部分：（一）中小企業(yè)方面1.內(nèi)部制度不健全中小企業(yè)的資金產(chǎn)量較小，大體上是將家族企業(yè)作為主要部分，所以公司中操控體系還需完善。公司的經(jīng)營(yíng)權(quán)、操作權(quán)以及決策權(quán)匯集在公司的掌權(quán)者，科學(xué)合理的管束尚未完善。假設(shè)操作與決策產(chǎn)生問(wèn)題，就會(huì)影響經(jīng)營(yíng)甚至?xí)?dǎo)致企業(yè)倒閉。其他的中小企業(yè)的商品構(gòu)造相對(duì)簡(jiǎn)單，生產(chǎn)量不高，抗風(fēng)險(xiǎn)的水平不足。2.信息透明度低大量的中小企業(yè)法人管理體系還存在一定的問(wèn)題，金融操作體系以及會(huì)計(jì)體系還需發(fā)展，數(shù)據(jù)不夠透明。某些中小企業(yè)為了得到商業(yè)銀行的貸款，利用銀行信息不對(duì)稱(chēng)這個(gè)弱點(diǎn)，瞞報(bào)企業(yè)經(jīng)營(yíng)信息、財(cái)務(wù)報(bào)表造價(jià)、改變貸款資金用途等不良行為。企業(yè)的這些不道德行為無(wú)疑增加了中小企業(yè)的信貸違約風(fēng)險(xiǎn)。（二）商業(yè)銀行方面1.貸款管理制度不健全絕大多數(shù)商業(yè)銀行總是停留在預(yù)期企業(yè)的資信調(diào)查、并嚴(yán)重流于形式，對(duì)貸款企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)告、資產(chǎn)證明、有關(guān)憑證等進(jìn)行形式性審查，對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀、資金數(shù)量等沒(méi)有深入審查。由于缺乏對(duì)企業(yè)交易背景、擔(dān)保物的真實(shí)所有權(quán)、以及評(píng)估價(jià)值的深度調(diào)查，銀行掌握的信息與企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況并不符合。貸款資金發(fā)放后，銀行幾乎不怎么對(duì)貸款資金的流向、貸款使用領(lǐng)域以及公司的正常經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)問(wèn)題實(shí)行規(guī)定性的審查與監(jiān)督。貸款前后調(diào)查不夠充分，造成了銀行難以有效的規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)。2.缺乏創(chuàng)新精神當(dāng)下中國(guó)的大部分銀行的業(yè)務(wù)與過(guò)程都是從其他銀行引進(jìn)或修改的。較適應(yīng)大中型企業(yè)的融資，卻難以融合中小企業(yè)少時(shí)、快速的融資現(xiàn)狀。同時(shí)針對(duì)處于剛起步階段、發(fā)展階段以及成熟階段的中小企業(yè)所，其所選擇的信貸產(chǎn)品及操作手段均不相同，大多數(shù)的銀行都難以適應(yīng)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)提升的要求與風(fēng)險(xiǎn)操作的要求。2.2商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理論商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)大多數(shù)是指由于借款人還貸困難而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，具體體現(xiàn)在商業(yè)銀行信貸資金損失程度的模糊性。其是銀行信貸資產(chǎn)處理過(guò)程中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，也是因?yàn)榻鹑谛袠I(yè)中相近元素變換所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)王勇，隋鵬達(dá)，關(guān)晶奇.金融風(fēng)險(xiǎn)管理[M].機(jī)械工業(yè)出版社，2014:1-8.。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)操作即為商業(yè)銀行對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)判斷、計(jì)算、審查以及總結(jié)匯報(bào)，通過(guò)這個(gè)過(guò)程來(lái)實(shí)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)孫素緩解與把握的目標(biāo)，以確保信貸資產(chǎn)完整以及產(chǎn)生一定的貸款利潤(rùn)的有效技術(shù)。王勇，隋鵬達(dá)，關(guān)晶奇.金融風(fēng)險(xiǎn)管理[M].機(jī)械工業(yè)出版社，2014:1-8.商業(yè)銀行的關(guān)鍵性產(chǎn)生利潤(rùn)對(duì)象是信貸風(fēng)險(xiǎn)，信貸風(fēng)險(xiǎn)為銀行風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵性體現(xiàn)狀態(tài)，并且，其還是金融企業(yè)與監(jiān)管部門(mén)主要規(guī)避的首選對(duì)象以及關(guān)鍵性?xún)?nèi)容。商業(yè)銀行信貸工作對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)以及對(duì)其把握是商業(yè)銀行心頭之患。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)操作的要求是完成優(yōu)化信貸業(yè)務(wù)操作體系。一方面，商業(yè)銀行的信貸管理模式要從單純追求盈利的管理模式向風(fēng)險(xiǎn)與收益并重的管理模式轉(zhuǎn)變。另一方面，是從定性分析入手，根據(jù)信貸工作人員的主觀經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合定性，定額分析管理。通過(guò)這一轉(zhuǎn)換，商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)和資本成本可以準(zhǔn)確識(shí)別、計(jì)量和控制，銀行也因此實(shí)現(xiàn)效益性、穩(wěn)定性和流動(dòng)性的原則，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與利潤(rùn)的適應(yīng)，最終提高銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力。第3章我國(guó)商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀在年期間，銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)了《關(guān)于年小微企業(yè)金融服務(wù)工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》。此文件中通過(guò)信貸原則、機(jī)構(gòu)建立、盡職免責(zé)、員工考核、金融發(fā)展、合法收費(fèi)、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管鼓勵(lì)與限制、提升服務(wù)氛圍等領(lǐng)域提出更高的目標(biāo)，強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)優(yōu)化小微企業(yè)金融服務(wù)水平，不斷鼓舞人們進(jìn)行創(chuàng)業(yè)與創(chuàng)新。因?yàn)橹袊?guó)對(duì)中小企業(yè)貸款的相關(guān)政策呈支持與幫助的態(tài)度，商業(yè)銀行均加強(qiáng)了對(duì)中小企業(yè)的貸款量。由于中小企業(yè)貸款量持續(xù)提升，如何規(guī)避中小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)操作顯得極其關(guān)鍵。商業(yè)銀行針對(duì)中小企業(yè)信貨業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)，是指商業(yè)銀行為達(dá)到提高貸款經(jīng)濟(jì)效益的目的，針對(duì)信貸業(yè)務(wù)中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、應(yīng)對(duì)及處理的一系列程序。通過(guò)調(diào)研發(fā)現(xiàn)，2015年我國(guó)商業(yè)銀行每一戶(hù)授信不超過(guò)1000萬(wàn)元的小微貸款不良率為4.2%，2016年這一指標(biāo)為5.3%，2017年上升至5.6%，直至年底，每一戶(hù)授信不超過(guò)1000萬(wàn)元的小微貸款不良率已處于6.2%；自2019年，中小企業(yè)貸款不良率有所緩和，直至2019年5月底，其不良率減少了0.3%，達(dá)到了5.9%。表3-12015年-2019年我國(guó)商業(yè)銀行小微企業(yè)不良貸款率2015年2016年2017年2018年2019年不良貸款率（%）6.25.9數(shù)據(jù)來(lái)源：中國(guó)人民銀行官網(wǎng)、中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)官方門(mén)戶(hù)網(wǎng)站。另外根據(jù)華夏銀行官方網(wǎng)站公布的數(shù)據(jù)顯示：華夏銀行在2019年期間，完成了營(yíng)業(yè)利潤(rùn)847.34億元的可觀業(yè)績(jī)，同比提升了17.32%；不良貸款率是1.83%，與2018年底進(jìn)行對(duì)比，已減少了0.02%?？傊?019年華夏銀行每一環(huán)節(jié)均實(shí)現(xiàn)正常高效的運(yùn)營(yíng)，其經(jīng)營(yíng)質(zhì)效逐漸加強(qiáng)。表3-2華夏銀行2015年至2019年期間不良貸款率的相關(guān)信息2015年2016年2017年2018年2019年不良貸款率（%）1.521.671.761.851.83不良貸款余額（億元）162.97203.48245.97279.83302.46數(shù)據(jù)來(lái)源：華夏銀行官方門(mén)戶(hù)網(wǎng)站根據(jù)華夏銀行近年公布的數(shù)據(jù)來(lái)看，不良貸款余額從2015年起到2019年都是逐年遞增，這其中的主要原因是華夏銀行的貸款業(yè)務(wù)也愈來(lái)愈多而導(dǎo)致的不良貸款率增高，然而中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)又是華夏銀行貸款業(yè)務(wù)的中樞。通過(guò)這點(diǎn)能體現(xiàn)出，中小企業(yè)貸款的不良率對(duì)全行貸款的不良率影響巨大，所以對(duì)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理尤為必要，若風(fēng)險(xiǎn)管理工作不到位，商業(yè)銀行很難發(fā)現(xiàn)其存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，待到其出現(xiàn)逾期，風(fēng)險(xiǎn)事件才會(huì)突然顯現(xiàn)。除此，目前我國(guó)社會(huì)信用體系和企業(yè)營(yíng)商環(huán)境不完善，是制約持續(xù)改善中小企業(yè)金融服務(wù)的重要因素之一。大體原因有：銀行與貸款公司數(shù)據(jù)不匹配情況有待處理。并且中小企業(yè)具備其特定的發(fā)展周期，依靠央行出臺(tái)的相關(guān)信息可知，中國(guó)中小企業(yè)運(yùn)營(yíng)的平均壽命大約為3年，發(fā)展時(shí)間超過(guò)3年且還能不斷保證盈利的持續(xù)正常經(jīng)營(yíng)的小微企業(yè)僅有1/3；但美國(guó)中小企業(yè)的平均壽命大約是8年，在日本，其中小企業(yè)平均壽命是12年。依靠大量的數(shù)據(jù)比較可知我國(guó)與發(fā)達(dá)國(guó)家的差距，中國(guó)商業(yè)供應(yīng)中小企業(yè)融資服務(wù)中面臨著更高的風(fēng)險(xiǎn)成本。同時(shí)我國(guó)商業(yè)銀行在進(jìn)行中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中普遍存在著風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱、回避風(fēng)險(xiǎn)、忽視貸中監(jiān)控環(huán)節(jié)、對(duì)抵押資產(chǎn)價(jià)值評(píng)估不準(zhǔn)確、對(duì)不同貸款企業(yè)缺乏差異化貸款業(yè)務(wù)管理理念等問(wèn)題這些問(wèn)題都將會(huì)阻礙商業(yè)銀行進(jìn)一步良性發(fā)展。第4章我國(guó)商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題分析4.1對(duì)借款企業(yè)背景調(diào)查不全面當(dāng)下商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部發(fā)展最大的難點(diǎn)是數(shù)據(jù)不匹配。中國(guó)大部分的商業(yè)銀行在對(duì)中小企業(yè)自身貸款能力的復(fù)審時(shí)，發(fā)現(xiàn)過(guò)于形式化，一味追求貸款業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)而不是與風(fēng)險(xiǎn)管理相匹配。僅強(qiáng)調(diào)對(duì)借款公司的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、合同材料、資質(zhì)證明等環(huán)節(jié)進(jìn)行非實(shí)質(zhì)性的測(cè)評(píng)，對(duì)公司內(nèi)部的制造經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀、融資量信息等實(shí)現(xiàn)深入測(cè)評(píng)的次數(shù)少之又少，導(dǎo)致了銀行擁有的數(shù)據(jù)和公司真實(shí)狀態(tài)不匹配。表面化的審查形式，難以做到對(duì)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避，以至于銀行收回信貸風(fēng)險(xiǎn)資金的難度加大。以華夏銀行的實(shí)際操作來(lái)看，華夏銀行對(duì)中小企業(yè)的貸前數(shù)據(jù)大體從客戶(hù)的貸款信息提交、對(duì)客戶(hù)的貸前判斷與調(diào)查確認(rèn)、信用初評(píng)等環(huán)節(jié)進(jìn)行分析，如圖4-1所示。貸前調(diào)查流程營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)客戶(hù)經(jīng)理客戶(hù)經(jīng)理主管分行風(fēng)控部門(mén)營(yíng)業(yè)室主管對(duì)貸款材料進(jìn)行初審受理企業(yè)貸款申請(qǐng)，并初審相關(guān)資料，提交貸款業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)。開(kāi)始營(yíng)業(yè)室主管對(duì)貸款材料進(jìn)行初審受理企業(yè)貸款申請(qǐng)，并初審相關(guān)資料，提交貸款業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)。開(kāi)始客戶(hù)經(jīng)理審查貸款材料并進(jìn)行實(shí)地調(diào)查。撰寫(xiě)小企業(yè)貸款授信報(bào)告?？蛻?hù)經(jīng)理審查貸款材料并進(jìn)行實(shí)地調(diào)查。撰寫(xiě)小企業(yè)貸款授信報(bào)告。客戶(hù)經(jīng)理主管對(duì)貸款企業(yè)進(jìn)行初步評(píng)級(jí)，貸款計(jì)劃審批。客戶(hù)經(jīng)理主管對(duì)貸款企業(yè)進(jìn)行初步評(píng)級(jí)，貸款計(jì)劃審批。貸前審查工作結(jié)束。分行將會(huì)對(duì)貸款企業(yè)進(jìn)行綜合評(píng)估，并作出是否審批貸款的報(bào)告反饋給客戶(hù)經(jīng)理。貸前審查工作結(jié)束。分行將會(huì)對(duì)貸款企業(yè)進(jìn)行綜合評(píng)估，并作出是否審批貸款的報(bào)告反饋給客戶(hù)經(jīng)理。圖4-1.通過(guò)分析華夏銀行的貸前調(diào)查，發(fā)現(xiàn)存在比較重要的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題就是未對(duì)中小企業(yè)的信用級(jí)別規(guī)范進(jìn)行合理的建設(shè)。根據(jù)目前狀態(tài)來(lái)分析，中小企業(yè)的信用級(jí)別規(guī)范還存在較大的發(fā)展空間，且商業(yè)銀行對(duì)貸款公司的背景調(diào)查不全面，客戶(hù)經(jīng)理對(duì)貸款企業(yè)的調(diào)查流于形式，并未深入了解貸款企業(yè)的真實(shí)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、貸款資金的實(shí)際用途等等，這些都是潛在的貸款風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)由于能夠參考的經(jīng)驗(yàn)以及相匹配的信息研究量不足，中國(guó)大部分的銀行尚未發(fā)布絕對(duì)順應(yīng)中小企業(yè)現(xiàn)狀的信用級(jí)別評(píng)判規(guī)范。當(dāng)下中國(guó)商業(yè)銀行在進(jìn)行中小企業(yè)貸款工作的環(huán)節(jié)中，依舊主要借鑒以往老套的信用評(píng)級(jí)規(guī)范，所以就算商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸部門(mén)搜集了企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、相關(guān)信息，也難以實(shí)現(xiàn)正確的判斷中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況等數(shù)據(jù)。同時(shí)，因?yàn)樯虡I(yè)銀行大多都會(huì)順應(yīng)以往公司的財(cái)務(wù)信息，這將造成在銀行風(fēng)險(xiǎn)操作部門(mén)探究財(cái)務(wù)信息時(shí)，大多時(shí)候會(huì)遺忘信息的時(shí)效性，但中小企業(yè)因?yàn)樗麄兊陌l(fā)展極快，經(jīng)營(yíng)狀況也隨之快速變化，這將有可能干擾工作者對(duì)貸款審批環(huán)節(jié)的分析，難以有效管理銀行中小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)工作。所以商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)明確一系列科學(xué)、有效的信用評(píng)級(jí)模型尤為必要。4.2中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)不健全信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的目的是將監(jiān)管機(jī)構(gòu)及商業(yè)銀行的信貸政策、各項(xiàng)措施，通過(guò)以條線為主的有效的管理體系垂直貫徹落實(shí)到位，保證信貸對(duì)象的正確性與投放的適量性，來(lái)完成規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、提高收益以及加強(qiáng)流動(dòng)性的運(yùn)營(yíng)規(guī)范。在金融危機(jī)產(chǎn)生后，國(guó)家要求商業(yè)銀行提升對(duì)中小企業(yè)的幫助強(qiáng)度，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)了《商業(yè)銀行開(kāi)展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見(jiàn)》以及《關(guān)于改善小企業(yè)金融服務(wù)工作的意見(jiàn)》等規(guī)定。然而，由于我國(guó)商業(yè)銀行傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)管理體制的影響，在中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管體系理中還未形成完備的組織架構(gòu)體系、授信流程管理體系是否合理、風(fēng)險(xiǎn)控制體系是否健全、信貸支持體系針對(duì)性是否較強(qiáng)。下面以華夏銀行為例對(duì)此節(jié)內(nèi)容進(jìn)行分析：4.2.1放款作業(yè)流程存在的問(wèn)題華夏銀行放款的第一步是客戶(hù)經(jīng)理和業(yè)務(wù)小組的領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行貸前調(diào)查，調(diào)查的程序有與客戶(hù)面對(duì)面交流和現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查以及書(shū)寫(xiě)授信報(bào)告，最后存入系統(tǒng)。第二部是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估審核的階段，由風(fēng)險(xiǎn)管理工作人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)審核調(diào)查，通過(guò)審查給出評(píng)審意見(jiàn)和產(chǎn)品優(yōu)化策略，最后是業(yè)務(wù)部門(mén)進(jìn)行評(píng)價(jià)和審核。最后對(duì)符合條件的貸款企業(yè)下達(dá)審批通知書(shū)，以最后審批通知書(shū)為標(biāo)準(zhǔn)落實(shí)放款條件對(duì)借貸方發(fā)放款項(xiàng)。此作業(yè)流程可能因?yàn)楣ぷ魅藛T的主觀意愿、工作態(tài)度、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)操作風(fēng)險(xiǎn)等原因?qū)е鲁霈F(xiàn)差錯(cuò)，從而發(fā)生不可逆的重大風(fēng)險(xiǎn)事件。4.2.2流程崗位設(shè)置存在的問(wèn)題華夏銀行中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)設(shè)置客戶(hù)經(jīng)理、客戶(hù)經(jīng)理主管、風(fēng)險(xiǎn)管理崗、貸后管理崗、分行中小企業(yè)信貸部門(mén)負(fù)責(zé)人和首席風(fēng)險(xiǎn)官?？蛻?hù)經(jīng)理與風(fēng)險(xiǎn)管理工作者在進(jìn)行后續(xù)的檢查工作中，如果出現(xiàn)對(duì)授信償還有影響的緊急情況，沒(méi)能來(lái)得及馬上給負(fù)責(zé)人和相關(guān)部門(mén)匯報(bào)，亦或者是客戶(hù)經(jīng)理與貸款企業(yè)存在不正當(dāng)?shù)睦骊P(guān)系，使得本來(lái)對(duì)不符合貸款企業(yè)由于不正當(dāng)利益而讓客戶(hù)經(jīng)理“冒險(xiǎn)”通過(guò)，這都將帶來(lái)嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)事件。4.2.3風(fēng)險(xiǎn)決策機(jī)制時(shí)效性方面的問(wèn)題現(xiàn)在華夏銀行使用了集中審批的策略來(lái)促進(jìn)其經(jīng)濟(jì)的良性發(fā)展和支部銀行的向上發(fā)展。集中審批的策略指的是將基層網(wǎng)點(diǎn)發(fā)放款項(xiàng)的權(quán)利還給分行，分行再匯總信息到分行中專(zhuān)門(mén)的借貸管理的部門(mén)，由其負(fù)責(zé)人進(jìn)行統(tǒng)一的審核和批準(zhǔn)。華夏銀行的授信管理從授信申請(qǐng)開(kāi)始，第一步是信貸專(zhuān)業(yè)根據(jù)真實(shí)存在的情況填寫(xiě)調(diào)查報(bào)告，第二步是相關(guān)負(fù)責(zé)部門(mén)根據(jù)管理制度實(shí)施一步一步的審核批準(zhǔn)工作，第三步是通過(guò)基層業(yè)務(wù)總管和行長(zhǎng)審核批準(zhǔn)后再告知分行中小公司的信審中心評(píng)審，第四步是當(dāng)審核通過(guò)后由分行中小公司信貸部總經(jīng)理審批，到這一步，貸款申請(qǐng)才算完成。假如辦理的業(yè)務(wù)超出了其權(quán)利范圍就需要分行進(jìn)行審核批準(zhǔn)。一般來(lái)說(shuō)整個(gè)審批流程從開(kāi)始到完成需要大概兩三個(gè)星期甚至一兩個(gè)月，因?yàn)樯虡I(yè)銀行的內(nèi)控合規(guī)的規(guī)定和復(fù)雜的流程，貸款業(yè)務(wù)辦理的時(shí)間不符合中小型公司急切的對(duì)資金補(bǔ)充的需求。總體而言，目前我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理職能劃分比較混亂、業(yè)務(wù)條線風(fēng)險(xiǎn)管理分割嚴(yán)重、風(fēng)險(xiǎn)決策機(jī)制時(shí)效性慢、沒(méi)有一個(gè)完整公認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)管理控制系統(tǒng)策略，缺少系統(tǒng)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)；針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)管理策略的全面調(diào)度的能力不夠使得想從總體上測(cè)試計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)的想法難以實(shí)現(xiàn)。4.3貸后管理不到位貸后管理是風(fēng)險(xiǎn)管理的核心的一步，作為商業(yè)銀行預(yù)防和減少信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要手段和信貸資產(chǎn)安全收回的關(guān)鍵保障。決策正確并且有優(yōu)勢(shì)的貸后管理能夠讓商業(yè)銀行持續(xù)加強(qiáng)自己的風(fēng)險(xiǎn)防范與經(jīng)營(yíng)管理能力，這對(duì)銀行的良好進(jìn)一步發(fā)展有著非凡的意義。中國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)在出現(xiàn)的大部分貸后管理問(wèn)題的緣由是因?yàn)閷?duì)貸后管理的專(zhuān)業(yè)認(rèn)識(shí)不夠正確、管理制度體系不健全，銀行和中小貸款企業(yè)之間的信息溝通不及時(shí)、沒(méi)有專(zhuān)業(yè)的貸后管理人員等等。同時(shí)以華夏銀行存在的貸后管理為例進(jìn)行探析：4.3.1貸后管理機(jī)制不規(guī)范華夏銀行現(xiàn)在存在著部分不相容崗位都沒(méi)有分離，大多數(shù)規(guī)章制度與管理系統(tǒng)都沒(méi)有起到應(yīng)有的作用，出現(xiàn)貸后管理實(shí)踐上不到位的問(wèn)題。因?yàn)槿A夏銀行將中小公司型貸后的管理幾乎都交給業(yè)務(wù)客戶(hù)經(jīng)理進(jìn)行兼職負(fù)責(zé)，而且業(yè)務(wù)客戶(hù)經(jīng)理對(duì)進(jìn)行新型業(yè)務(wù)感興趣并且沒(méi)有多少處理貸后管理的相關(guān)經(jīng)歷，針對(duì)已經(jīng)辦理貸款業(yè)務(wù)的老客戶(hù)來(lái)說(shuō)，缺少激情和耐心去追蹤已貸款客戶(hù)的資金使用和運(yùn)營(yíng)情況。除此之外貸后的科學(xué)管理中因?yàn)閳F(tuán)隊(duì)的專(zhuān)業(yè)性不夠，產(chǎn)生商業(yè)銀行對(duì)貸款客戶(hù)的信用與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的正確度不高。4.3.2客戶(hù)跟蹤管理體制不健全經(jīng)過(guò)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，華夏銀行有明確的制度說(shuō)明針對(duì)其發(fā)放的每一筆貸款都要追蹤其使用。但是事實(shí)研究得出一個(gè)結(jié)論即這個(gè)規(guī)定并沒(méi)有被有效的執(zhí)行。而出現(xiàn)這種情況的原因有兩個(gè)，一是商業(yè)銀行負(fù)責(zé)貸后管理的工作人員缺少經(jīng)歷和動(dòng)力來(lái)執(zhí)行監(jiān)督責(zé)任。二很多貸款方嫌麻煩便使用虛假的賬本的方式來(lái)反饋銀行，銀行得到的數(shù)據(jù)并不能真正的顯示貸款資金的使用去向，這也是產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的主要原因之一。本文通過(guò)整理數(shù)據(jù)資料，得出以下結(jié)論即現(xiàn)在中國(guó)的商業(yè)銀行在針對(duì)貸后存在這管理效果微弱，方式不能符合現(xiàn)在的需求，貸后資金追蹤不積極，貸款團(tuán)隊(duì)業(yè)務(wù)能力有待提高等問(wèn)題。4.4風(fēng)險(xiǎn)管理人員意識(shí)較弱信貸工作的開(kāi)展和實(shí)施全部由其負(fù)責(zé)信貸的工作人員完成，工作人員的信貸財(cái)務(wù)法律常識(shí)和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力對(duì)其工作的質(zhì)量和信貸風(fēng)險(xiǎn)起到重要的影響作用。而且負(fù)責(zé)信貸的員工的職業(yè)素養(yǎng)和道德水平也對(duì)其工作的質(zhì)量與風(fēng)險(xiǎn)防范產(chǎn)生不可忽視的影響。以探究銀行現(xiàn)在的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀的方式發(fā)現(xiàn)存在著有些領(lǐng)導(dǎo)為了完成指標(biāo)或政績(jī)，忽視長(zhǎng)期利益而追求短期經(jīng)營(yíng)發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度，盲目擴(kuò)大信貸規(guī)模，使得風(fēng)險(xiǎn)管理人員沒(méi)有充足的時(shí)間和職業(yè)素質(zhì)去完成每一筆貸款業(yè)務(wù)。以華夏銀行為例，通過(guò)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，客戶(hù)經(jīng)理在開(kāi)展貸款活動(dòng)過(guò)程中可以看出對(duì)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足，貸款發(fā)放前的分析和預(yù)測(cè)也沒(méi)有嚴(yán)格按照銀行的規(guī)章制度，這種懶散不負(fù)責(zé)工作態(tài)度不利于培養(yǎng)良好的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。此外，華夏銀行經(jīng)營(yíng)單位負(fù)責(zé)人重貸輕管的思想導(dǎo)致整體行員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)變低。通過(guò)調(diào)研發(fā)現(xiàn)，華夏銀行每?jī)蓚€(gè)月才開(kāi)展一次中小企業(yè)條線風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)議，且會(huì)議只要求經(jīng)營(yíng)單位負(fù)責(zé)人及一名客戶(hù)經(jīng)理參加。這種做法讓銀行的中小企業(yè)客戶(hù)經(jīng)理對(duì)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)極大缺失，以及與會(huì)人員能否把會(huì)議精神精準(zhǔn)傳達(dá)給每一位信貸工作人員還是個(gè)問(wèn)號(hào)。第5章我國(guó)商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的優(yōu)化對(duì)策5.1加強(qiáng)企業(yè)貸前審查力度貸前調(diào)查的意思是銀行給企業(yè)貸款資金支持之前進(jìn)行對(duì)借貸方的考核來(lái)確定其能不能滿足發(fā)放資金的條件和滿足的資金發(fā)放數(shù)量。這個(gè)調(diào)查十分重要，調(diào)查結(jié)果的好壞直接決定到貸款決定的正確率，能減少不良貸款的風(fēng)險(xiǎn)。雖然我國(guó)大部分商業(yè)銀行都成立了貸款方貸前風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量的系統(tǒng)策略，但是存在執(zhí)行階段銀行員工走表面流程忽視動(dòng)態(tài)研究不認(rèn)真執(zhí)行導(dǎo)致調(diào)查不真實(shí)的情況。面對(duì)這些問(wèn)題，筆者認(rèn)真研究后總結(jié)出幾個(gè)主要存在的問(wèn)題并且給出以下建議：5.1.1綜合做好現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查與非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查工作（1）中小企業(yè)貸款客戶(hù)經(jīng)理到公司場(chǎng)地了解情況時(shí)，要謹(jǐn)慎遵守信貸業(yè)務(wù)上面的要求和負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理的工作者深入到公司的各個(gè)部門(mén)觀察并與其不同崗位的員工進(jìn)行交流以期獲得信息掌握其經(jīng)營(yíng)情況管理理念和抵押品的狀態(tài)等真實(shí)的情況。（2）銀行工作者在批準(zhǔn)貸款申請(qǐng)之前從市場(chǎng)上了解其申請(qǐng)公司負(fù)責(zé)人的相關(guān)情況，以材料分析這種方式進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)的調(diào)查。按照公司的財(cái)務(wù)報(bào)表與申請(qǐng)表信息通過(guò)其他的信息渠道來(lái)確定其信息的真實(shí)性，包括其公司的目前市場(chǎng)份額與盈利情況，公司法定負(fù)責(zé)人資信情況和貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，最后總結(jié)放款可收回的幾率與風(fēng)險(xiǎn)，和借貸方提供的信息進(jìn)行檢驗(yàn)。5.1.2提高客戶(hù)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量根據(jù)現(xiàn)在的借款客戶(hù)標(biāo)準(zhǔn)來(lái)加強(qiáng)其符合借款的客戶(hù)的標(biāo)準(zhǔn)需求，在符合標(biāo)準(zhǔn)的借款方中選擇部分風(fēng)險(xiǎn)測(cè)試較低的客戶(hù)進(jìn)行放貸選擇，這要求銀行工作者對(duì)客戶(hù)做好擺放和了解，清楚借貸者的真實(shí)身份與風(fēng)險(xiǎn)程度，規(guī)避出現(xiàn)不重視借貸方產(chǎn)生選擇偏差的問(wèn)題。針對(duì)地方的銀行分支，應(yīng)該根據(jù)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)情況來(lái)規(guī)劃未來(lái)的發(fā)展，引導(dǎo)其良性發(fā)展和避免不良貸款的存在幾率。市場(chǎng)并不是一成不變的，在市場(chǎng)產(chǎn)生變化的時(shí)候，要順應(yīng)變化來(lái)識(shí)別客戶(hù)調(diào)整放貸策略。針對(duì)炙手可熱行業(yè)的貸款方，放貸后要間隔6個(gè)月進(jìn)行復(fù)盤(pán)，這樣才能讓放貸方能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)止損。通過(guò)當(dāng)前的市場(chǎng)情況來(lái)看，中小企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)未來(lái)還有較大的發(fā)展空間。但是有一個(gè)缺陷是中小型公司由于發(fā)展不穩(wěn)定容易受到政策與市場(chǎng)的沖擊，為了避免不良貸款的產(chǎn)生，放貸之前必須進(jìn)行評(píng)估而且盡早出臺(tái)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的貸前制度。5.2健全中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)防控系統(tǒng)建設(shè)適合發(fā)展現(xiàn)狀的組織架構(gòu)和完善中小型企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防控制體系是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本策略。目前，國(guó)內(nèi)大多數(shù)的商業(yè)銀行均設(shè)計(jì)了獨(dú)立的中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)流程，但獨(dú)立的中小企業(yè)信貸流程管理系統(tǒng)并未在實(shí)際工作中并未發(fā)揮太大作用，更多的是流于形式，架構(gòu)中的一些部門(mén)為能發(fā)揮賦予其本身的作用。因此，必須加大力度優(yōu)化業(yè)務(wù)流程管理，將優(yōu)化工作落到實(shí)處，切忌紙上談兵，以此防范風(fēng)險(xiǎn)。下面就目前商業(yè)存在的問(wèn)題提出幾點(diǎn)優(yōu)化建議：5.2.1優(yōu)化業(yè)務(wù)流程管理商業(yè)銀行要確保銀行員工的人員流動(dòng)不頻繁，加大對(duì)非總行員工的管理和培育，使其能夠跟上業(yè)務(wù)發(fā)展的進(jìn)度。在貸款業(yè)務(wù)開(kāi)展的過(guò)程中涉及到的任何一處進(jìn)度，都必須是專(zhuān)業(yè)的人員，杜絕一人兼多崗位的現(xiàn)象，做到各個(gè)業(yè)務(wù)流程都是專(zhuān)人專(zhuān)辦。對(duì)于某些銀行尚未配備專(zhuān)人任職的分部、營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)崗尚未配備專(zhuān)人任職的銀行，必須盡快完成人員聘任工作，切忌因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)管理人員的缺失而導(dǎo)致重大風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。5.2.2強(qiáng)化中小企業(yè)流程崗位建設(shè)結(jié)合商業(yè)銀行現(xiàn)實(shí)情況制定或匹配系統(tǒng)的中小型企業(yè)客戶(hù)經(jīng)理的考察審核方式，通過(guò)對(duì)其團(tuán)隊(duì)的有依據(jù)的搭建到設(shè)置專(zhuān)職處理中小型企業(yè)的崗位，通過(guò)這樣的方式建立專(zhuān)門(mén)為中小型企業(yè)服務(wù)的組合提高商業(yè)銀行為其服務(wù)的質(zhì)量。針對(duì)同一個(gè)授信業(yè)務(wù)為其服務(wù)的客戶(hù)經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理不能由一個(gè)人承擔(dān)。信貸作業(yè)、放款審核員和專(zhuān)職審批人必須各司其職不能越界?？蛻?hù)經(jīng)理主管是其業(yè)務(wù)的主要責(zé)任人，不具備授信申報(bào)審批的資格。5.2.3優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)決策機(jī)制的時(shí)效性目前我國(guó)絕大多數(shù)商業(yè)銀行審閱批準(zhǔn)中小型公司的貸款申請(qǐng)絕大部分使用相對(duì)統(tǒng)一的審批體系。從授信申請(qǐng)到授信管理到走完整個(gè)流程下來(lái)可能會(huì)耗時(shí)一周到兩個(gè)月不等，由于商業(yè)銀行的內(nèi)控合規(guī)的要求，一筆貸款業(yè)務(wù)走下來(lái)，往往不能滿足中小企業(yè)對(duì)資金短頻快的要求。因此，商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)盡快健全適合本商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，適當(dāng)下發(fā)審批貸款的權(quán)利到基層網(wǎng)點(diǎn)，符合現(xiàn)實(shí)條件的可以在每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)配備風(fēng)險(xiǎn)管理官，并對(duì)本網(wǎng)點(diǎn)的授信審批負(fù)責(zé)。這樣做加快了業(yè)務(wù)流程的進(jìn)度，同時(shí)又避免了高風(fēng)險(xiǎn)的存在。同時(shí)大大縮減了貸款審批時(shí)間，風(fēng)險(xiǎn)決策機(jī)制時(shí)效性得到很大的提高，同時(shí)也滿足了中小企業(yè)貸款時(shí)效性的要求。5.3重視客戶(hù)貸后管理商業(yè)銀行將貸款給予貸款公司后不能停止對(duì)資金使用的監(jiān)控，及時(shí)跟進(jìn)貸款單位的金錢(qián)去向和目前的盈利現(xiàn)狀，是減少不良貸款的重要保障和貸款后管理的核心關(guān)鍵。在完全清楚貸款方所貸款的錢(qián)的使用、盈利情況與未來(lái)存在的風(fēng)險(xiǎn)后，充分考慮后提出存在的問(wèn)題的解決策略，這樣能夠?qū)⑸虡I(yè)銀行的損失降到最低。以下是筆者對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)在存在的缺點(diǎn)和不足給出的解決方案：5.3.1規(guī)范貸后管理機(jī)制加強(qiáng)貸款之后的管理體系以進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)信貸人員對(duì)銀行規(guī)章制度的認(rèn)識(shí)，制定相應(yīng)的懲罰方案，對(duì)違反貸后管理規(guī)章制度的行為，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行全行通報(bào)，以此對(duì)客戶(hù)經(jīng)理進(jìn)行警示，這有助于提高每一位客戶(hù)經(jīng)理貸后管理的意識(shí)。嚴(yán)格落實(shí)貸后管理工作人員專(zhuān)人負(fù)責(zé)，每一個(gè)經(jīng)驗(yàn)單位都應(yīng)該配備一名具備專(zhuān)業(yè)素質(zhì)的貸后管理工作人員，定期對(duì)貸款企業(yè)進(jìn)行“回頭看”的貸后檢查，這樣做能有效避免由于貸后管理不到位、貸款企業(yè)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題而無(wú)法及時(shí)發(fā)現(xiàn)，從而讓商業(yè)銀行對(duì)能夠給貸款顧客的信用與需要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)度產(chǎn)生正確的評(píng)估行為。5.3.2健全客戶(hù)跟蹤管理體制中小型公司的信貸業(yè)務(wù)里面最常見(jiàn)和嚴(yán)重的問(wèn)題是存在不符合規(guī)定的擅自使用貸款資金情況。針對(duì)這個(gè)情況銀行在貸后進(jìn)行管理的時(shí)候追蹤檢查其貸款的金錢(qián)用于何處是必不可少的一步。一旦查明其擅自挪用資金的手段獲得貸款，會(huì)讓銀行發(fā)放的貸款資金出現(xiàn)無(wú)法收回的不良傾向。因此要加強(qiáng)貸后客戶(hù)經(jīng)理對(duì)貸款企業(yè)賬目的審查與監(jiān)督。并且對(duì)貸款企業(yè)的提交財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行認(rèn)真審核，貸后工作人員應(yīng)及時(shí)跟蹤貸款企業(yè)的實(shí)際資金用途，如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)上報(bào)經(jīng)營(yíng)單位負(fù)責(zé)人，力求對(duì)放貸的排查做到全方位、多途徑和全覆蓋。5.4強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理人員及客戶(hù)經(jīng)理的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范歸根到底必須依靠嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)管理體系以及客戶(hù)經(jīng)理的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。如果一個(gè)良好的信貸管理體系而沒(méi)有相匹配的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范只是一句空話。為了更好地開(kāi)展中小企業(yè)信貸管理工作，培養(yǎng)一支精通中小企業(yè)業(yè)務(wù)、熟悉中小企業(yè)規(guī)章制度、具備良好素質(zhì)的信貸管理隊(duì)伍，對(duì)于全面提升我國(guó)商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款的質(zhì)量是很重要的。同時(shí)針對(duì)目前商業(yè)銀行存在的問(wèn)題提出幾點(diǎn)優(yōu)化對(duì)策：5.4.1加強(qiáng)職業(yè)道德和愛(ài)崗敬業(yè)培訓(xùn)商業(yè)銀行應(yīng)該定期開(kāi)展提高企業(yè)工作者職業(yè)素養(yǎng)與對(duì)工作熱愛(ài)程度的激勵(lì)行為，提高銀行內(nèi)信貸小組工作者的責(zé)任與使命認(rèn)知，成就更高級(jí)對(duì)職業(yè)道德修養(yǎng)；在這個(gè)基礎(chǔ)上提高對(duì)業(yè)務(wù)能力對(duì)訓(xùn)練程度加強(qiáng)其業(yè)務(wù)能力。進(jìn)一步增強(qiáng)全行合規(guī)意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、有章必循意識(shí)，逐步培育良好的合規(guī)文化，促進(jìn)業(yè)務(wù)健康發(fā)展。5.4.2開(kāi)展分門(mén)別類(lèi)培訓(xùn)商業(yè)銀行定期開(kāi)展培訓(xùn)活動(dòng)加強(qiáng)各個(gè)崗位和存在素質(zhì)和潛能差異的員工的能力。主要培訓(xùn)的內(nèi)容包括組織貸后和風(fēng)險(xiǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)和貸款主體信用評(píng)價(jià)，以及信貸業(yè)務(wù)審查。提高整個(gè)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理能力和風(fēng)險(xiǎn)控制能力，根據(jù)不同銀行存在的情況，上到總行高層下到各個(gè)分支銀行都建立專(zhuān)門(mén)的合規(guī)員位置，把符合制度與符合文化這個(gè)要求運(yùn)用于銀行的所有部門(mén)總線和支線，能夠?qū)⑵湮幕腿抗ぷ魅藛T的平時(shí)運(yùn)行結(jié)合起來(lái)才能實(shí)現(xiàn)時(shí)時(shí)、事事、人人合規(guī)。第6章結(jié)語(yǔ)近年來(lái)，國(guó)家對(duì)中小企業(yè)融資的政策傾斜力度逐時(shí)加大。商業(yè)銀行作為中小企業(yè)融資的重要渠道之一，理應(yīng)響應(yīng)國(guó)家號(hào)召，進(jìn)一步擴(kuò)大對(duì)中小企業(yè)貸款的力度。然而，商業(yè)銀行在對(duì)中小企業(yè)的實(shí)際貸款過(guò)程中也存在著許多風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題，本文在搜集與梳理我國(guó)商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文獻(xiàn)的基礎(chǔ)上，并選取華夏銀行中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理作為研究對(duì)象，對(duì)我國(guó)中小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)成因、風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀以及存在的問(wèn)題進(jìn)行探析，并根據(jù)商業(yè)銀行實(shí)際運(yùn)轉(zhuǎn)情況提出有效規(guī)避貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的可行性對(duì)策。即加強(qiáng)貸前調(diào)查、健全商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系、強(qiáng)化貸后管理工作、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理體系以及客戶(hù)經(jīng)理的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，商業(yè)銀行也應(yīng)該隨經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化而對(duì)適時(shí)作出相應(yīng)對(duì)策，進(jìn)一步為我國(guó)經(jīng)濟(jì)作出金融貢獻(xiàn)。參考文獻(xiàn)[1]劉亞蕾.我國(guó)商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究——以C商業(yè)銀行為例[D].西南財(cái)經(jīng)大學(xué)，2012.[2]李亞楠.商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D].云南大學(xué)，2014.[3]徐超亞.C商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理分析[D].鄭州大學(xué)，2019.[4]張帆.風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)下商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理研究[J].經(jīng)貿(mào)實(shí)踐，2017(21):103.[5]姚南南.我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制研究[D].河北經(jīng)貿(mào)大學(xué)，2014.[6]王軼，劉春環(huán)，陳亮.我國(guó)商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題及成因分析[J].時(shí)代金融，2017(11):98-99.[7]龍正清.我國(guó)商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究[J].金融經(jīng)濟(jì)，2018(6):140-142.[8]韓久健.基于KMV模型的我國(guó)商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估[D].東北師范大學(xué)，2013.[9]陳紅玲.淺析商業(yè)銀行在中小企業(yè)供應(yīng)鏈金融中的風(fēng)險(xiǎn)控制[J].時(shí)代金融，2019(17):45-46.[10]代雪雅.銀行業(yè)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)、金融發(fā)展與中小企業(yè)融資[J].金融經(jīng)濟(jì)，2018(16):13-16.[11]雍?jiǎn)?商業(yè)銀行小微信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究[J].寧夏大學(xué)學(xué)報(bào)(人文社會(huì)科學(xué)版).2017.38(5)[12]潘茜.商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理研究[J].經(jīng)營(yíng)管理者，2018(15).[13]王勇，隋鵬達(dá)，關(guān)晶奇.金融風(fēng)險(xiǎn)管理[M].機(jī)械工業(yè)出版社，2014:1-8.[14]馬睿.我國(guó)商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的探討[J].市場(chǎng)觀察，2018，(9):56.[15]高海燕.商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理之研究[J].環(huán)渤海經(jīng)濟(jì)瞭望，2017(10):40-41.[16]Castillo，J.A.，A.Mora-Valencia，andJ.Perote.MoralHazardandDefaultRiskofSMEswithCollateralizedLoan[J].FinanceResearchLetters，2017，26:95-99.[17]ThomasLC.Asurveyofcreditandbehaviouralscoring:forecastingfinancialriskoflendingtoconsumers[J].InternationalJournalofForecasting，2019，16(2):149-172.致謝白駒過(guò)隙，時(shí)光飛逝。在廣州大學(xué)松田學(xué)院充實(shí)而美好的四年本科求學(xué)生涯就快要結(jié)束了。回想起這段校園時(shí)光，總是沾沾自喜，能在學(xué)校接受知識(shí)的熏陶是我莫大的榮幸。在論文完成之際，首先我要感謝我的指導(dǎo)老師鄭劍輝，在我撰寫(xiě)論文的過(guò)程中，每當(dāng)迷惘而找不到思路的時(shí)候，老師都會(huì)為我指明方向。然后我要感謝廣州大學(xué)松田學(xué)院的全體教師，在短暫而又漫長(zhǎng)的求學(xué)時(shí)光里對(duì)我的悉心教導(dǎo)。最后，我要向各位評(píng)審并提出寶貴意見(jiàn)老師表達(dá)由衷的感謝！

修改畢業(yè)論文常用方法一、論文修改的方法畢業(yè)論文的修改方法有多種,且因人因文而異.但根本方法只有一種,即由學(xué)生自己進(jìn)行認(rèn)真修改,所謂具體的方法也就是在學(xué)生自己進(jìn)行認(rèn)真修改的基礎(chǔ)上多借助于一些外在的力量而已.(一)讀改式所謂讀改式,是指修改文章時(shí)邊讀邊改的修改方式.這是論文修改的主要方式.完成論文初稿后,由作者自己認(rèn)真通讀全文,并放聲地讀,多讀幾遍.這樣,憑借語(yǔ)感的作用就能發(fā)現(xiàn)問(wèn)題.語(yǔ)感與人們平時(shí)的讀書(shū)或談話聯(lián)系緊密,語(yǔ)感對(duì)檢查語(yǔ)病、缺字錯(cuò)別字十分有效,也能使語(yǔ)句噦嗦、語(yǔ)句不通暢等問(wèn)題隨時(shí)被發(fā)現(xiàn).所以,初稿寫(xiě)出來(lái)后,自己要大聲讀上幾遍,邊讀邊改,這是人們常常采用的一種修改方法.(二)冷改式所謂冷改式,是指初稿完成后.先擱置一段時(shí)間再修改的一