論融資租賃行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范法律機(jī)制

一、融資租賃行業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)融資租賃行業(yè)金融產(chǎn)業(yè)相關(guān)度非常高，不僅有自身的風(fēng)險(xiǎn)，還會(huì)面臨金融行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)，這些風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。（一）商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)信用是商業(yè)運(yùn)行的基礎(chǔ)，就金融領(lǐng)域而言，如果商業(yè)信用較低，則會(huì)影響企業(yè)正常的發(fā)展，從這一點(diǎn)來(lái)看，商業(yè)信用對(duì)于企業(yè)而言，是至關(guān)重要的。由于融資租賃法律關(guān)系中往往涉及兩個(gè)以上的合同關(guān)系，涉及的主體也相對(duì)較為復(fù)雜，所以在融資租賃行業(yè)之內(nèi)，對(duì)企業(yè)的信用要求也相對(duì)較高。但是，從實(shí)踐來(lái)看，很多情況下承租人如果自身信用不高的情況下，會(huì)出現(xiàn)單方違約，而根據(jù)《物權(quán)法》的規(guī)定，在善意取得的情況，對(duì)出租人可以形成對(duì)抗效力，此時(shí)出租人很有可能會(huì)難以取回租賃物。即便是可以取回，那么取回程序也相對(duì)較為復(fù)雜，并沒(méi)有規(guī)范性的制度來(lái)加以規(guī)范。這都是承租人商業(yè)信用不高而引發(fā)的，這是當(dāng)前融資租賃行業(yè)所面臨的一大法律風(fēng)險(xiǎn)。（二）行業(yè)集中風(fēng)險(xiǎn)所謂的行業(yè)集中度，就是在融資租賃領(lǐng)域之內(nèi)，融資租賃公司的業(yè)務(wù)范圍涉及的主體往往是相對(duì)較為有限的，一般而言，業(yè)內(nèi)承租主體所處的行業(yè)往往相對(duì)集中，如建筑行業(yè)、客車制造業(yè)等，這些行業(yè)基本上都屬于投資較大、風(fēng)險(xiǎn)較大的行業(yè)，融資租賃行業(yè)長(zhǎng)期與這些行業(yè)有業(yè)務(wù)的往來(lái)，自然行業(yè)集中度是非常高的。行業(yè)集中度過(guò)高會(huì)帶來(lái)一系列的問(wèn)題，包括資金鏈的風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)可持續(xù)性的風(fēng)險(xiǎn)等等，但是比較重要的就是由于行業(yè)過(guò)于集中所產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)。即行業(yè)內(nèi)某一個(gè)要素出了問(wèn)題，就會(huì)傳到其他要素，比較常見(jiàn)的就是連環(huán)違約、三角債務(wù)、抵押物難以收回等等。（三）行業(yè)周期風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)周期就是在商業(yè)領(lǐng)域之內(nèi)一個(gè)行業(yè)的發(fā)展會(huì)經(jīng)歷從低谷到高潮再到低谷的發(fā)展階段，這個(gè)周期在不同行業(yè)會(huì)有不同的差異。而且在不同的行業(yè)內(nèi)，如果行業(yè)自身關(guān)系相對(duì)復(fù)雜的話，那么行業(yè)發(fā)展周期則相對(duì)較長(zhǎng)，相反則較短。這與經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)行業(yè)的作用規(guī)律是一致的。在實(shí)踐中，行業(yè)集中度較高的，行業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的周期則相對(duì)較短，比較容易受到外界因素影響。就融資租賃行業(yè)而言，由于與其他行業(yè)接觸較少，行業(yè)相對(duì)集中，因而行業(yè)周期相對(duì)較短，所以經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)較大。（四）行業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)任何一個(gè)行業(yè)在運(yùn)行過(guò)程中都會(huì)存在一定的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，這些內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式是有所區(qū)別的。具體到融資租賃行業(yè)，最大的風(fēng)險(xiǎn)就是當(dāng)前行業(yè)內(nèi)部普遍存在風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)薄弱、租金逾期率較高等。這些情況在融資租金行業(yè)內(nèi)部是比較常見(jiàn)的，就整體而言，租金逾期率常年都在百分之一以上，從這一點(diǎn)來(lái)看，由于現(xiàn)實(shí)中融資租賃行業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控法律制度并不健全，這就導(dǎo)致了當(dāng)前融資租賃行業(yè)內(nèi)部的一些風(fēng)險(xiǎn)因素最終很容易演變成實(shí)際損失，而在現(xiàn)實(shí)中融資租賃行業(yè)內(nèi)部的不良率近些年也接近百分之一，這說(shuō)明目前融資租賃行業(yè)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控尚未形成規(guī)范的法律制度加以化解。（五）政策穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)融資租賃行業(yè)除了受行業(yè)自身的影響之外，政策的變化對(duì)該行業(yè)的影響是比較大的。因?yàn)槿谫Y租賃行業(yè)所開(kāi)展的業(yè)務(wù)多數(shù)與當(dāng)前的政策支持有關(guān)，而從法理學(xué)角度來(lái)看，政策與法律制度相比具有易變動(dòng)性的特點(diǎn)，在很多情況下，如果政策優(yōu)惠條件發(fā)生變化，很可能會(huì)對(duì)融資租賃行業(yè)產(chǎn)生較大的影響。實(shí)踐中，融資租賃行業(yè)內(nèi)由于政策變化而發(fā)生違約的現(xiàn)象是經(jīng)常出現(xiàn)的，一般情況下，如果通過(guò)司法程序來(lái)解決問(wèn)題又會(huì)耗費(fèi)大量的時(shí)間、精力以及成本，這凸顯出當(dāng)前融資租賃行業(yè)對(duì)政策風(fēng)險(xiǎn)防控缺乏有效應(yīng)對(duì)措施的特點(diǎn)。二、融資租賃行業(yè)存在法律風(fēng)險(xiǎn)的原因（一）思維認(rèn)識(shí)方面的原因在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)語(yǔ)境下，任何市場(chǎng)主體以及行業(yè)都存在一定的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，這是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)固有的規(guī)律，因而每一市場(chǎng)主體都會(huì)針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)采取相應(yīng)的對(duì)策。市場(chǎng)中，融資租賃行業(yè)也不例外，所面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)是比較多的，但是由于融資租賃行業(yè)與市場(chǎng)中其他經(jīng)濟(jì)模式相比起步的時(shí)間較晚，在行業(yè)內(nèi)部并沒(méi)有形成對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)防控的整體性認(rèn)識(shí)，每個(gè)企業(yè)基本上都是“頭痛醫(yī)頭腳痛醫(yī)腳”有了漏洞就賭漏洞，所以法律風(fēng)險(xiǎn)防范的整體意識(shí)并不強(qiáng)，這是當(dāng)前融資租賃行業(yè)所面臨的最為顯著的原因，因此也就使各種法律風(fēng)險(xiǎn)得到蔓延。（二）法律規(guī)范方面的原因法律風(fēng)險(xiǎn)從根本來(lái)說(shuō)是法律制度本身存在難以準(zhǔn)確調(diào)整法律關(guān)系的情況，所以才會(huì)出現(xiàn)各種各樣的法律風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于融資租賃行業(yè)來(lái)說(shuō)，當(dāng)前并沒(méi)有直接性的法律制度來(lái)規(guī)范該制度的運(yùn)行，相應(yīng)的對(duì)于業(yè)務(wù)運(yùn)行而言，依據(jù)的僅僅是《合同法》《物權(quán)法》《擔(dān)保法》等法律，這些法律是處理財(cái)產(chǎn)關(guān)系的一般性法律規(guī)范，并不直接針對(duì)融資租賃法律關(guān)系，加之融資租賃行業(yè)本身法律關(guān)系較為復(fù)雜，一個(gè)融資租賃法律關(guān)系中常常包含了數(shù)個(gè)單一的法律關(guān)系，因此，運(yùn)用現(xiàn)有部門(mén)法的法律規(guī)范來(lái)分別解決，而缺乏整體性的解決途徑，這樣就會(huì)存在了較大的法律風(fēng)險(xiǎn)。這是導(dǎo)致當(dāng)前融資租賃行業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)居高不下的主要原因。（三）執(zhí)法管理方面的原因市場(chǎng)主體存在法律風(fēng)險(xiǎn)不僅僅與市場(chǎng)機(jī)制有關(guān)，還與執(zhí)法管理部門(mén)的管理活動(dòng)有關(guān)。在融資租賃領(lǐng)域之內(nèi)，融資租賃行業(yè)的執(zhí)法管理在中央層面由銀監(jiān)會(huì)整體監(jiān)管，地方層面則由金融管理部門(mén)實(shí)施監(jiān)管，而由于融資租賃行業(yè)往往會(huì)有涉外因素，對(duì)于外資的融資租賃企業(yè)由誰(shuí)監(jiān)管，當(dāng)前并沒(méi)有統(tǒng)一的規(guī)定。即便是沒(méi)有涉外因素，在融資租賃過(guò)程中也往往會(huì)涉及到金融管理部門(mén)與其他監(jiān)管部門(mén)都有監(jiān)管職權(quán)的情況，于是，誰(shuí)都不愿意管或者誰(shuí)都爭(zhēng)著管但是誰(shuí)都管不好的現(xiàn)象是非常普遍的。所以在這種情況下，融資租賃行業(yè)的執(zhí)法管理往往是比較薄弱的，這也就使得該行業(yè)普遍存在一定的法律風(fēng)險(xiǎn)。（四）行業(yè)自身方面的原因在融資租賃行業(yè)，造成法律風(fēng)險(xiǎn)過(guò)高的原因除了一些外在原因外，其內(nèi)在因素也是不可忽視的原因。主要是融資租賃行業(yè)自從誕生之日起，就與金融行業(yè)緊密相關(guān)，那么金融行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)自然會(huì)傳導(dǎo)到融資租賃行業(yè)，加之融資租賃行業(yè)本身對(duì)利潤(rùn)的追求比較高，相對(duì)而言屬于利潤(rùn)率較高的行業(yè)，那么高利潤(rùn)同樣也就會(huì)帶來(lái)高風(fēng)險(xiǎn)。因此，融資租賃企業(yè)在對(duì)利潤(rùn)追求的過(guò)程中往往也會(huì)突破制度規(guī)章的底線，這樣也就帶來(lái)了一定的法律風(fēng)險(xiǎn)。三、融資租賃行業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制（一）完善信用評(píng)估機(jī)制商業(yè)信用是維系商業(yè)主體在市場(chǎng)中能夠正常運(yùn)行的一個(gè)關(guān)鍵要素，而當(dāng)前在融資租賃行業(yè)中，市場(chǎng)主體的商業(yè)信用卻并不一致，有的提供虛假融資需求，有的提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)表，還有的會(huì)虛構(gòu)租賃物搞陰陽(yáng)合同等等，凡此種種，不勝枚舉。而對(duì)于融資租賃公司而言，若不能夠有效防控這些信用風(fēng)險(xiǎn)，則必然會(huì)使公司的法律風(fēng)險(xiǎn)上升，最終導(dǎo)致實(shí)際損害。從現(xiàn)實(shí)情況來(lái)看，商業(yè)系統(tǒng)內(nèi)，商業(yè)信用評(píng)價(jià)機(jī)制是有的，例如信用評(píng)級(jí)機(jī)制等，但是這些制度并不是針對(duì)融資租賃行業(yè)本身的，而是針對(duì)所有商業(yè)系統(tǒng)而設(shè)置的，這樣針對(duì)性就相對(duì)比較差。因此，法律制度應(yīng)當(dāng)針對(duì)融資租賃完善信用評(píng)估機(jī)制，具體而言，要將承租人的現(xiàn)金流、經(jīng)營(yíng)能力、融資能力、償債記錄等作為法定的信用評(píng)估要件，在簽訂合同時(shí)必須要考察這些內(nèi)容，這樣就可以將信用風(fēng)險(xiǎn)控制在相對(duì)最小的范圍之內(nèi)。（二）完善信息披露機(jī)制在融資租賃合同履行的過(guò)程中，承租人對(duì)于租賃物的適用往往是缺乏監(jiān)督的，主要是由于缺乏制度規(guī)范和管理規(guī)范，融資租賃公司對(duì)于承租人的信息公開(kāi)把控相對(duì)并不嚴(yán)格，很多情況下承租人并不公開(kāi)相關(guān)租賃物適用的信息，這就會(huì)使融資租賃的過(guò)程存在較大的風(fēng)險(xiǎn)。因此，為了化解融資租賃合同到期后承租人在租賃物返還方面存在的違約風(fēng)險(xiǎn)，法律制度要設(shè)計(jì)并完善信息披露制度，由法律規(guī)定承租人的信息披露義務(wù)，承租人要定期披露租賃物的適用情況以及公司的資產(chǎn)運(yùn)行狀況，如果租賃物的適用超出必要限度或者存在其他不當(dāng)適用的情況，應(yīng)當(dāng)適當(dāng)提高租賃費(fèi)用，這樣就可以避免合同到期后的違約現(xiàn)象。（三）完善內(nèi)部審計(jì)機(jī)制從融資租賃行業(yè)整體的發(fā)展現(xiàn)狀來(lái)看，融資租賃行業(yè)會(huì)受行業(yè)集中度過(guò)高、行業(yè)自身以及經(jīng)濟(jì)發(fā)展周期的影響，而產(chǎn)生一定的法律風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)到融資租賃公司中，最為集中的表現(xiàn)是公司的財(cái)務(wù)狀況會(huì)出現(xiàn)較大的波動(dòng)。針對(duì)這樣的情況，應(yīng)當(dāng)由法律制度完善融資租賃公司的財(cái)務(wù)審計(jì)管理制度，要將資本充足率、盈利率、資產(chǎn)能力、管理能力等作為重要審計(jì)項(xiàng)目，來(lái)完善公司內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管控，這樣就可以增強(qiáng)融資租賃行業(yè)內(nèi)部抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力，從而在一定程度上化解法律風(fēng)險(xiǎn)。（四）完善風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制融資租賃行業(yè)是集中度相對(duì)較高的行業(yè)，公司的業(yè)務(wù)往往較為單一，因此存在較大的法律風(fēng)險(xiǎn)，一旦出現(xiàn)風(fēng)控失當(dāng)，就很可能會(huì)出現(xiàn)損失后果。一般情況下，經(jīng)濟(jì)學(xué)中分散行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)基本做法就是在宏觀方面優(yōu)化行業(yè)布局分散行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)，而在微觀方面就是將雞蛋分別裝在多個(gè)籃子里，這樣就可以起到風(fēng)險(xiǎn)化解的效果。因此，作為法律制度而言，應(yīng)當(dāng)規(guī)定行政管理機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)優(yōu)化本地融資租賃公司的行業(yè)結(jié)構(gòu)，把好入口關(guān)，對(duì)于過(guò)度重復(fù)類型的企業(yè)要限制注冊(cè)，同時(shí)要鼓勵(lì)融資租賃公司開(kāi)展多元化業(yè)務(wù)，尤其是要鼓勵(lì)從事相反的業(yè)務(wù)，這樣可以避免單調(diào)業(yè)務(wù)而引發(fā)的法律風(fēng)險(xiǎn)。（五）完善風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)機(jī)制當(dāng)前融資租賃行業(yè)內(nèi)存在的風(fēng)險(xiǎn)不僅僅與市場(chǎng)、經(jīng)濟(jì)周期等外部因素有關(guān)，同時(shí)與行業(yè)內(nèi)部的管理有關(guān)，通常情況下，融資租賃公司為了擴(kuò)大利潤(rùn)范圍對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防控的宣傳力度較低，員工的防范法律風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)普遍不強(qiáng)。因此，為了提升融資租賃行業(yè)從業(yè)人員的整體素質(zhì)，應(yīng)當(dāng)由法律制度將職業(yè)能力培訓(xùn)尤其是法律風(fēng)險(xiǎn)防范能力的培訓(xùn)作為從業(yè)的必要條件，每一年度要由融資租賃公司對(duì)員工開(kāi)展法律風(fēng)險(xiǎn)防范的培訓(xùn)，這樣就可以提升融資租賃行業(yè)從業(yè)人員的整體素質(zhì)，并且可以在一定程度上預(yù)防法律風(fēng)險(xiǎn)。（六）完善風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度來(lái)講，有風(fēng)險(xiǎn)就應(yīng)當(dāng)有補(bǔ)償，這樣才能夠合理地防控風(fēng)險(xiǎn)。在現(xiàn)實(shí)中，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度就是我們熟知的保險(xiǎn)制度，主要是針對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)而設(shè)置的一種化解風(fēng)險(xiǎn)的保障機(jī)制。對(duì)于融資租賃行業(yè)來(lái)說(shuō)，也存在著高風(fēng)險(xiǎn)，尤其是當(dāng)承租人信用等級(jí)較低時(shí)，就存在著違約的風(fēng)險(xiǎn)，最后很有可能會(huì)帶來(lái)較大的經(jīng)濟(jì)損失。因此，為了防范這種行業(yè)自身的風(fēng)險(xiǎn)，可以由法律制度完善融資租賃行業(yè)的保險(xiǎn)機(jī)制，對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目或者承租人，要求其投保商業(yè)保險(xiǎn)，一旦出現(xiàn)違約等問(wèn)題，就可以啟動(dòng)保險(xiǎn)機(jī)制由保險(xiǎn)公司補(bǔ)償經(jīng)濟(jì)損失，這樣就可以化解行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。從這一角度來(lái)講，保險(xiǎn)機(jī)制是化解融資租