銀行貸款案例分析

銀行貸款案例分析篇一：銀行信貸案例分析銀行信貸案例分析［摘要］財(cái)務(wù)分析是潛在借款人信用狀況最為通用的技術(shù)。銀行通過解讀和闡釋企業(yè)的財(cái)務(wù)資料，對(duì)企業(yè)的既往經(jīng)營業(yè)績、目前狀況以及未來前景作出評(píng)價(jià)和預(yù)測。本文從財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)比率和現(xiàn)金流3個(gè)方面對(duì)某企業(yè)的票據(jù)狀況進(jìn)行分析，得出銀行不能向該企業(yè)貸款上市公司的結(jié)論。［關(guān)鍵詞］信貸；財(cái)務(wù)報(bào)表分析；財(cái)務(wù)比率分析；現(xiàn)金流分析一、財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目分析1.流動(dòng)資產(chǎn)某企業(yè)的水平在行業(yè)中處于較高水平。但分析流動(dòng)資產(chǎn)的構(gòu)成，我們可以發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)金公司資產(chǎn)的比例在20０６-20０８年分別為４．３％、３．９％和１．６％，一直低于行業(yè)增幅（５．５％），且逐年下降，尤其在20０８年僅為１．６％，比上年下降１４３．７５％。與的現(xiàn)金資產(chǎn)率相反的是一直高于行業(yè)平均水平的存貨率，在20０８年為３９．４％，比行業(yè)平均水平高出了近10個(gè)百分點(diǎn)，總流動(dòng)資產(chǎn)率的主要來自高存貨率的貢獻(xiàn)?？梢耘袛啵撈髽I(yè)財(cái)務(wù)狀況連年惡化，頭寸周轉(zhuǎn)緊張，支付存在潛在問題，過多的資產(chǎn)以存貨形式普遍存在，變現(xiàn)能力較差，且還存在市場價(jià)格波動(dòng)的市場風(fēng)險(xiǎn)。因此，向該企業(yè)貸款存在較大償付風(fēng)險(xiǎn)。2.流動(dòng)負(fù)債和總負(fù)債該企業(yè)20０６-20０８年三個(gè)月內(nèi)長期待攤費(fèi)用內(nèi)比例分別為２．３％、２．２％和１．６％，低于行業(yè)平均值（３．６％），應(yīng)付稅率比例分別為１．３％，１．８％和１．８％，與行業(yè)平均值１．７％大致持平；流動(dòng)負(fù)債中的帳務(wù)比例分別為２５．６％、２６．５％和２８．６％，應(yīng)付票據(jù)所占比例分別為１９．７％、１７％和１９．９％，市場兩項(xiàng)都遠(yuǎn)遠(yuǎn)約行業(yè)平均值（１４％和６％），這直接導(dǎo)致了流動(dòng)負(fù)債總值遠(yuǎn)超行業(yè)。若銀行向其貸款，其債務(wù)返還能力令人擔(dān)憂。另外，20０６-20０８年該流動(dòng)負(fù)債占負(fù)債總額的比例分別為８０％、８３．４１％和８９．９２％，呈逐年上升趨勢，遠(yuǎn)超行業(yè)平均值６３．８６％。總負(fù)債占負(fù)債權(quán)益之和的比率也接近７０％，過高的杠桿比率使企業(yè)經(jīng)營面臨巨大風(fēng)險(xiǎn)，不足以使企業(yè)成為一個(gè)可靠貸款人的借款人。3.損益表項(xiàng)目該企業(yè)20０６-20０８年的營業(yè)收益比例分別為６．４％、５．５％和６．３％，稅前收益比例分別為３．７％、３％和４．２％，都低于行業(yè)平均值篇二：商業(yè)銀行個(gè)人信貸操作方式風(fēng)險(xiǎn)防控要點(diǎn)及案例解析商業(yè)銀行個(gè)人信貸操作風(fēng)險(xiǎn)防控要點(diǎn)關(guān)鍵點(diǎn)及案例解析操作風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)問題指由于不完善或有問題的其內(nèi)操作過程、人員、系統(tǒng)或外部事件而導(dǎo)致的直接或間接損失單獨(dú)的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)防控要點(diǎn)主要有三大方面，即內(nèi)部欺詐、外部欺詐及流程管理。（一）操作風(fēng)險(xiǎn)1、內(nèi)部欺詐一是隱瞞客戶不良信用記錄。當(dāng)信用記錄為“查無此人信息”，且打印件上身份證號(hào)碼與基本資料中顯示的身份證號(hào)碼不符中所以后；當(dāng)個(gè)貸檔案（正本）中信用報(bào)告為復(fù)印件之時(shí)；當(dāng)打印件、復(fù)印件上有明顯人為簡化痕跡時(shí)；當(dāng)借款人、財(cái)產(chǎn)共有人和財(cái)產(chǎn)信用報(bào)告不全時(shí)。二是人為調(diào)高客戶信用等級(jí)評(píng)分。當(dāng)評(píng)分指標(biāo)證明材料與貸款申報(bào)材料不一致時(shí)；當(dāng)評(píng)分指標(biāo)證明材料收集不全時(shí)。三是隱瞞重大風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)對(duì)涵義調(diào)查報(bào)告表述普遍存在異議時(shí)；當(dāng)調(diào)查報(bào)告結(jié)語數(shù)據(jù)、證明材料等收集不完善、不充分時(shí)。四是假名、冒名貸款。當(dāng)客戶經(jīng)理拒絕檢查人員檢查指定客戶的貸款時(shí)，貸款資料中銀行貸款申請人前后簽字明顯不符時(shí)，建議通過建議電話等方式詢問借款人的借款基本緊急狀況；對(duì)單筆金額較大的貸款，且材料瑕疵不成比例的借款人，建議通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)核查申請人身份。五是抵押不符合擔(dān)保準(zhǔn)入規(guī)定。前述核對(duì)土地使用權(quán)證所登記相關(guān)記載是否合規(guī)；核對(duì)房屋所有權(quán)證所登記相關(guān)記載是否合規(guī)；核查抵押物所有權(quán)人年齡與其身份證件和戶口是否相符，財(cái)產(chǎn)所有人是否為未成年人。2、外部欺詐一是收入證明虛假。應(yīng)向收入證明開具單位調(diào)查其職務(wù)、級(jí)別、收入等情況；借款人如有其它收入來源的，應(yīng)核實(shí)相關(guān)證明材料（租賃收入、股本分紅等）。二是購房這些行為不真實(shí)。實(shí)地調(diào)查體會(huì)房屋的位置、朝向、結(jié)構(gòu)、銷售等情況；通過面談或等方式知悉借款人對(duì)房屋情況的了解程度，了解擔(dān)保人購房行為的真實(shí)性；向房地產(chǎn)權(quán)登記部門查詢銷售合同的備案情況。三是存量用途不真實(shí)。實(shí)地查看生產(chǎn)經(jīng)營情況，向交易對(duì)手查詢，確認(rèn)交易合同的真實(shí)性；核查貸款發(fā)放后，借款人是否直接將信貸資金劃轉(zhuǎn)入投資參股的法人類企業(yè)賬戶；發(fā)放貸款時(shí)嚴(yán)格核查借款人賬戶是否為資本投資賬戶。四是汽車購銷行為不真實(shí)。與聯(lián)系了解其購車行為的真實(shí)性，詳盡了解借款人財(cái)務(wù)的家庭財(cái)務(wù)情況；密切關(guān)注重卡汽車經(jīng)銷商財(cái)務(wù)狀況，防止其利用按揭貸款套取資金。3、流程管理一是基礎(chǔ)資料未核實(shí)。當(dāng)復(fù)印件為傳真件時(shí)，建議復(fù)查原件；當(dāng)復(fù)印件無“與原件核對(duì)相符”章和客戶經(jīng)理簽名時(shí)，建議復(fù)查原件；當(dāng)公司章程明確規(guī)定不得為股東和其他自然人提供抵押這時(shí)，當(dāng)公司章程未經(jīng)工商管理部門簽章確認(rèn)時(shí)，建議向工商部門查詢登記備案原件。二是對(duì)共有權(quán)人無權(quán)的調(diào)查結(jié)果流于形式。貸款調(diào)查面談時(shí)，調(diào)查人員應(yīng)同時(shí)約談借款人和共有權(quán)人；貸款合同簽約時(shí)，借款人和共約有權(quán)人應(yīng)同時(shí)到場簽訂合同。三是抵押貸款登記不落實(shí)?？蛻艚?jīng)理參加必須參與抵押登記過程，辦理與取回登記手續(xù)須由不同的銀行工作人員執(zhí)行，一律委托中介機(jī)構(gòu)和第三方代為辦理；房屋登記管理部門和土地管理部門分立的，首先核實(shí)土地使用權(quán)證和房產(chǎn)所有權(quán)證是否已經(jīng)抵押，并按照相應(yīng)抵押物要求辦妥抵押手續(xù)；對(duì)存量貸款權(quán)證辦理情況清理整改，及時(shí)跟蹤精確定位樓盤產(chǎn)權(quán)證辦理情況，落實(shí)抵押登記。四是貸款催收不及時(shí)。按月進(jìn)行當(dāng)月提示牌逾期貸款警示和次月到期貸款提示；強(qiáng)化貸后管理，加強(qiáng)監(jiān)督檢查。（二）案例解析案例1：虛假房屋交易騙貸案2021年某分行營業(yè)部開始為甲公司開發(fā)的龍祥小區(qū)辦理個(gè)人按揭貸款業(yè)務(wù)，截止2021年共辦理住房及商用房按揭貸款N筆。經(jīng)查實(shí)，存在空房按揭、一房兩賣、冒名貸款等虛假按揭貸款貸款情況。案例分析：甲公司動(dòng)員職工進(jìn)行虛假按揭；以通過收購的居民身份證復(fù)印件、利用產(chǎn)權(quán)相關(guān)部門工作疏漏，辦理無直觀真實(shí)交易的虛假按揭；對(duì)已全款面市的房屋進(jìn)行虛假按揭。案例啟示：未進(jìn)行樓盤準(zhǔn)入報(bào)批售樓處和資金監(jiān)管；貸前進(jìn)行調(diào)查嚴(yán)重失職；審查行政許可流于形式；貸后管理不到位。案例2：汽車消費(fèi)抵押貸款騙貸案2021年3月20日，某銀行發(fā)生一起汽車消費(fèi)貸款詐騙案件，涉及貸款N筆，造成N萬元貸款無法收回的冤案監(jiān)守自盜大案。案件涉及該城商行所在城市機(jī)動(dòng)車交易中心、銀行、車管部門、保險(xiǎn)公司等機(jī)構(gòu)和相關(guān)人員。經(jīng)查，該行負(fù)責(zé)人與該城市機(jī)動(dòng)車交易中心負(fù)責(zé)人陳某等人內(nèi)外勾結(jié)，陳某以汽車交易中介的身份為銀行推薦客戶、代為客戶上牌、辦理車輛抵押登記等手續(xù)，并從中賺取手續(xù)費(fèi)收入。在管理業(yè)務(wù)辦理過程中，陳某利用不知情人員的名義，騙取借款人身份證，編造虛假汽車資料，在該行辦理無真實(shí)汽車交易行為的汽車消費(fèi)貸款，偽造車輛上牌和抵押手續(xù)，瘋狂詐騙銀行信貸資金。案例分析：抵押貸款調(diào)查流于形式，給不法分子提供更多可趁之機(jī)；無法堅(jiān)持獨(dú)立審查，貸款審查不嚴(yán)；貸后管理形同虛設(shè)，對(duì)虛假按揭風(fēng)險(xiǎn)熟視無睹。案例啟示：加強(qiáng)員工職業(yè)道德教育工作；制定個(gè)貸從業(yè)人員準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)；嚴(yán)格對(duì)經(jīng)銷商退出機(jī)制管理；規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程；加強(qiáng)對(duì)正常個(gè)人貸款的監(jiān)測。案例3：裝修貸款騙貸案曹某以地皮其擁有的一棟房產(chǎn)作抵押，向某銀行提出申請個(gè)人房屋裝修貸款，并提供了房產(chǎn)證、土地證、個(gè)人身份證明、戶籍證明、婚姻證明、以及收入證明。該行受理了申請，兩名信貸人員確認(rèn)此房屋存在后，曹某備齊房產(chǎn)估價(jià)證明、貸款擔(dān)保人債務(wù)人同意擔(dān)保公司證明等，并與貸款擔(dān)保人一同在該分理處簽訂同意抵押擔(dān)保文件。手續(xù)齊全后，該行在上報(bào)其上級(jí)行進(jìn)行審批，并將借款協(xié)議經(jīng)公證部門公正。但在辦理房屋抵押登記手續(xù)期間，由于路途較遠(yuǎn)，該行同意由曹某自行辦理抵押手續(xù)。后曹某將辦好抵押的“他項(xiàng)權(quán)證”交于該行，該行就辦理了其房屋裝修貸款。后期發(fā)現(xiàn)問題后，經(jīng)查證，證實(shí)土地證、房產(chǎn)證、他項(xiàng)權(quán)證都系偽造者，貸款被騙。案例分析：（1）調(diào)查環(huán)節(jié)違規(guī)行為：整個(gè)過程一是面談過程中未一律約見借款人、財(cái)產(chǎn)所有人和共約有人，并未身份證件查核以上人員身份證件；二是未盡職調(diào)查借款人的第一還款來源的情況；三是未充分調(diào)查核實(shí)借款人的貸款用途，對(duì)房產(chǎn)所有權(quán)噴漆及裝修合同未進(jìn)行實(shí)地核查；四是客戶經(jīng)理未核實(shí)房地產(chǎn)權(quán)證的抵押狀況和權(quán)屬。（2）簽訂合同環(huán)節(jié)，客戶經(jīng)理未按制度要求查驗(yàn)借款人及擔(dān)保人的有效身份證件，確保簽字人確為借款人，且略有不同所簽姓名必須與身份證件姓名完全一致。（3）落實(shí)貸款發(fā)放流程中，客戶經(jīng)理未按要求與抵押人一同到抵押登記部門辦理登記手續(xù)抵押，未按要求執(zhí)行辦理與取回登記手續(xù)須由不同的股份制銀行工作人員辦理的規(guī)定。（4）貸后管理環(huán)節(jié)中未按明確要求核查貸款資金使用情況。案例啟示：必須樹立正確的經(jīng)營理念；從業(yè)人員的素質(zhì)與責(zé)任心是銀行風(fēng)險(xiǎn)的免疫力；加強(qiáng)貸后管理，防范個(gè)貸風(fēng)險(xiǎn)。篇三：商業(yè)銀行抵押貸款案例分析又可降低成本，提高采油效率，前景非常廣闊。該公司同時(shí)提供了與華北油田及大慶油田的供貨合同，以及在大慶油田進(jìn)行小批量實(shí)驗(yàn)的效果。按照XX公司提供貸款的前景預(yù)測，此項(xiàng)產(chǎn)品可實(shí)現(xiàn)年銷售收人1．14億元，利潤5000余萬元，發(fā)展前景極為樂觀。該公司申請貸款用途為采購原料，委托華北柴油機(jī)廠進(jìn)行產(chǎn)品生產(chǎn)。按照XX公司與華北油田物資公司簽訂的3000臺(tái)銷售合同，總銷售額達(dá)1740萬元，用銷售收入歸還貸款有一定的把握。此筆貸款由XY集團(tuán)提供保證擔(dān)保。根據(jù)工頭的實(shí)地調(diào)查，該集團(tuán)下屬十余家企業(yè)。報(bào)表顯示該集團(tuán)2021年末總資產(chǎn)3001萬元，所有者權(quán)益2021萬元，當(dāng)年經(jīng)營收人2544萬元，利潤243萬元。因此，信貸員確認(rèn)該企業(yè)信用社具備擔(dān)保能力，評(píng)定信用等級(jí)為A級(jí)。西城控股集團(tuán)提供擔(dān)保后，又要求XX公司設(shè)定了反擔(dān)保，反擔(dān)保物為XX公司擁有的明末蒙古母公司王碧玉鐲，該反擔(dān)保物經(jīng)北京東方新資產(chǎn)評(píng)估有限責(zé)任公司2021年7月10日評(píng)估，價(jià)值人民幣800萬元。按照當(dāng)初設(shè)想，該借款年后項(xiàng)目可實(shí)現(xiàn)年銷售收入1．14億元，加上XX公司原有每年幾千萬元的銷售收入，可為A銀行不斷增加存款和結(jié)算，綜合效益顯著。同時(shí)，XX公司還答應(yīng)幫助聯(lián)系公司目前市南郵電局、市社保局的存款，西城集團(tuán)也承諾將其部分存款存人A銀行，業(yè)務(wù)合作前景非常樂觀。二、事件過程XX公司于2021年6月15日向A銀行業(yè)務(wù)提出貸款申請后，A銀行即派信貸人員對(duì)該企業(yè)的借款資格、借款原因、貸款用途、貸款房地產(chǎn)項(xiàng)目的技術(shù)可靠性、擔(dān)保人情況或進(jìn)行了調(diào)查，對(duì)相關(guān)材料進(jìn)行了核查，要求企業(yè)補(bǔ)充了油井除蠟器項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告，并于8月中旬對(duì)受托加工單位——華北柴油機(jī)廠進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，確認(rèn)該廠正在為XX公司小批量試生產(chǎn)油井除蠟器，受托方具備烘干生產(chǎn)能力。信貸人員隨后又接著對(duì)擔(dān)保企業(yè)進(jìn)行了實(shí)地核保。8月26日完成調(diào)查報(bào)告，上報(bào)計(jì)劃信貸處。計(jì)劃信貸處初審后認(rèn)為，采用專利技術(shù)生產(chǎn)的油井除蠟器品牌屬非成熟產(chǎn)品，其性能和市場前景存在不確定因素，XX公司在A銀行的收付量很少，預(yù)期效益不佳，此項(xiàng)目被暫時(shí)擱置，并要求XX公司提供大慶油田使用該產(chǎn)品的技術(shù)報(bào)告。其后，經(jīng)辦行與計(jì)劃信貸處進(jìn)行了多次專案進(jìn)行討論，XX公司也多次行政部門找有關(guān)部門匯報(bào)情況，并于2021年12月7日將一份大慶油田下屬某采油分廠的使用技術(shù)報(bào)告(復(fù)印件)提交A銀行。信貸人員根據(jù)補(bǔ)充調(diào)查情況于2021年12月15日信貸業(yè)務(wù)重新提交了信貸調(diào)查報(bào)告，對(duì)該貸款的借款安全性給予肯定，同意貸款600萬元，期限一年，無保留意見。計(jì)劃信貸處12月19日簽署意見，建議分筆發(fā)放，交按揭審查處審查。貸款審查修改意見處未提出不同意見，提議提交貸審會(huì)審議。2021年1月7日，貸審會(huì)全票通過對(duì)抵押貸款該貸款房地產(chǎn)項(xiàng)目的審議，要求要求貸款后企業(yè)縮減結(jié)算量，把基本結(jié)算戶轉(zhuǎn)到A銀行。計(jì)劃信貸處于2021年1月8日簽發(fā)《貸款通知單》，并與有關(guān)企業(yè)當(dāng)天簽訂了《借款合同》和《保證合同》，然后依此類推兩次發(fā)放了600萬元貸款。從材料記錄看，此筆貸款的貸后管理工作基本沒有落實(shí)。在長達(dá)一年的貸款期間內(nèi)，既沒有到委托加工企業(yè)查看加工情況，也沒有去核實(shí)除蠟器產(chǎn)品設(shè)計(jì)的使用情況，在信貸檔案中未見有信貸檢查記錄。企業(yè)后來對(duì)A銀行信貸人員實(shí)地檢查推諉要求的一再推脫和阻撓已是明顯的風(fēng)險(xiǎn)暴露，可惜一直未引起A銀行高度重視，也未采取行動(dòng)實(shí)際實(shí)際防范措施，及至到2021年四季度企業(yè)付息困難時(shí)，才使風(fēng)險(xiǎn)浮出水面。但此時(shí)距離貸款相距到期已不足20天，企業(yè)賬戶根本無資金可供還貸，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)也閉口不談本息問題，合作誠意全無，A銀行眼巴巴沒法眼睜睜等待貸款逾期。貸款逾期后，A銀行分析了多種清收措施，但都因沒有掌握企業(yè)實(shí)際資產(chǎn)情況而無法實(shí)施，而此時(shí)XX公司已完全拒絕合作。迫于無奈，A銀行于2021年3月8日向市中級(jí)人民法院提起訴訟。訴訟過程中到工商局查詢企業(yè)登記檔案時(shí)才發(fā)現(xiàn)，XX集團(tuán)因?yàn)闆]有參加2021年該社年檢已被吊銷營業(yè)執(zhí)照，進(jìn)入清算程序。2021年5月30日才中院以經(jīng)初字第034號(hào)判決書判令XX公司償還A行貸款本息，擔(dān)保單位集團(tuán)公司西城集團(tuán)應(yīng)該承擔(dān)連帶責(zé)任。由于XX公司未有實(shí)際可執(zhí)行財(cái)產(chǎn)，貸款的收回只能依賴于執(zhí)行貸款單位。在執(zhí)行過程中A銀行還應(yīng)擔(dān)保單位要求對(duì)提供的反擔(dān)保物——蒙古王碧玉鐲通過了價(jià)值重估，經(jīng)北京文物專家鑒定，該玉鐲根本沒有什么古玩，而是2021年此后的現(xiàn)代普通玉雕，這只原評(píng)估800萬元的所謂“古玩”，市場價(jià)值不超過50元人民幣。由于顧及銀行與擔(dān)保單位的外資銀行復(fù)雜關(guān)系，貸款的傷害性回收具有很大的危險(xiǎn)性。案例評(píng)析:1．通過分析，我們認(rèn)為該貸款存在以下風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)因素(1)貸款前，未對(duì)借款企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人的聲譽(yù)和品質(zhì)進(jìn)行必要的銀行借款調(diào)查，存在輕微的道德風(fēng)險(xiǎn)隱患。據(jù)事后了解，借款人與A銀行發(fā)生信貸關(guān)系前，在其他行已有不良記錄，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人的社會(huì)及銀行信譽(yù)極差，存在騙取銀行貸款嫌疑。(2)信貸事件調(diào)查流于形式。一是該公司2021翌年即被吊銷營業(yè)執(zhí)照，實(shí)際經(jīng)營活動(dòng)已然全部停止，但A銀行仍對(duì)一無所知，并于2021年1月8日和3月1日發(fā)放了600萬元貸款。貸款后的一年多時(shí)間里，對(duì)如此嚴(yán)重問題競未能發(fā)現(xiàn)，直至2021年3月貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)通過法律程序保全資產(chǎn)時(shí)才發(fā)現(xiàn)。二是該公司子公司連正常的經(jīng)營場地都沒有，財(cái)務(wù)管理混亂，主要資產(chǎn)情況不明，對(duì)企業(yè)的深入分析財(cái)務(wù)狀況沒有剖析，以致A銀行為保全債權(quán)執(zhí)行該母公司資產(chǎn)時(shí)，卻不知道該公司有何資產(chǎn)，存放何處。(3)油井除蠟器產(chǎn)品是一個(gè)非成熟產(chǎn)品，A銀行對(duì)其性能和可靠性市場前景知之甚少，沒有到行業(yè)職能部門了解情況、咨詢專家意見，也沒有到產(chǎn)品使用單位深入調(diào)查實(shí)地調(diào)查，只是聽?wèi){上市公司介紹。對(duì)該項(xiàng)目的信貸支持類似風(fēng)險(xiǎn)投資，不符合信貸安全性的其要求，該貸款決策本身就帶有很大信貸的盲目性。(4)貸后管理形同虛設(shè)。雖然本筆貸款自嫌疑申請之日起就存在套取銀行貸款的重大企業(yè)，但A銀行貸后監(jiān)督措施不力卻是不爭的事實(shí)。如果按照A銀行規(guī)定或進(jìn)行信貸檢查，及早發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，及時(shí)采取措施措施，就可能會(huì)減少甚至避免貸款損失。在該筆信貸發(fā)放后的一年時(shí)間里，銀行未對(duì)企業(yè)經(jīng)營情況和資金使用情況進(jìn)行跟蹤檢查。該企業(yè)一直外貿(mào)企業(yè)稱已向大慶油田發(fā)送貨物，預(yù)計(jì)很快即可收到貨款，但A銀行一直到貸款逾期未也尚未見到有關(guān)發(fā)貨憑證，更不清楚究竟加工了多少產(chǎn)品、發(fā)運(yùn)了多少、使用方反映如何。最后，XX聯(lián)營公司還以銀行貸款到位時(shí)間過晚，影響合同履行為由來辯稱無法收回貨款，造成貸款逾期。及至貸款快要到期時(shí)才發(fā)現(xiàn)企業(yè)早已是人去樓空。2．本案例的啟示(1)貸前調(diào)查和貸后財(cái)務(wù)管理必須深入細(xì)致，準(zhǔn)確掌握情況，否則，依據(jù)不全面或虛假信息作出的信貸決策，本身就帶有很大的盲目性。(2)對(duì)集團(tuán)公司必須把握