中國金融法律標(biāo)準(zhǔn)體系如何適應(yīng)WTO指導(dǎo)規(guī)則的研究應(yīng)用

中國金融法律體系怎樣適應(yīng)WTO規(guī)則錢弘道中國社會科學(xué)院法學(xué)研究所副研究員一、WTO提出了重大課題世界貿(mào)易組織(WTO-WorldTradeOrganization)是以互惠互利多邊和諸邊貿(mào)易協(xié)定和協(xié)議為基礎(chǔ)，消除貿(mào)易歧視，促進(jìn)組員方貿(mào)易經(jīng)濟(jì)發(fā)展多邊貿(mào)易體制法律基礎(chǔ)和組織基礎(chǔ)。在全球200多個國家中，已經(jīng)有135個國家加入世貿(mào)，世貿(mào)組員國之間貿(mào)易額占全世界貿(mào)易額90%，而中國和世貿(mào)組織組員國之間貿(mào)易額也占中國外貿(mào)總額90%左右。因為中國沒有加入WTO，在部分貿(mào)易爭端中得不到公正裁判，很多雙邊貿(mào)易互惠好處無法享受，反而常常受到歧視性待遇。WTO協(xié)定為二十一世紀(jì)國際經(jīng)濟(jì)新秩序奠定了法律基礎(chǔ)。世界貿(mào)易組織作為當(dāng)今世界規(guī)范國際經(jīng)貿(mào)最大多邊經(jīng)濟(jì)組織，制訂和實施一整套多邊貿(mào)易規(guī)則涵蓋很廣泛，幾乎包含到當(dāng)今世界經(jīng)濟(jì)貿(mào)易各個方面，這些規(guī)則是含有法律效力規(guī)范。中國加入世貿(mào)組織，就必需遵照這些規(guī)則，必需負(fù)擔(dān)一系列義務(wù)。封閉和保護(hù)不可能發(fā)展中國產(chǎn)業(yè)，加入WTO"以開放促進(jìn)改革"，加大對中國行政壟斷和縱向一體化沖擊。中國即使就加入WTO進(jìn)行了十幾年談判，但中國真正了解、熟悉相關(guān)WTO規(guī)則人并不多。WTO經(jīng)過多年發(fā)展，在貿(mào)易政策審議、爭端處理、服務(wù)貿(mào)易自由化、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)等方面形成了一套比較完整體系，不少規(guī)則包含大量復(fù)雜法律問題，專業(yè)性也很強(qiáng)?，F(xiàn)在WTO正在醞釀新一輪談判，包含領(lǐng)域由貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易、和貿(mào)易相關(guān)知識產(chǎn)權(quán)、投資方法等擴(kuò)展到和經(jīng)濟(jì)全球化相關(guān)廣泛商務(wù)領(lǐng)域。要想利用加入世貿(mào)組織帶來機(jī)遇并迎接挑戰(zhàn)，就必需了解、掌握WTO宗旨、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)則、程序和實際運(yùn)作。中國企業(yè)要充足利用WTO規(guī)則正當(dāng)保護(hù)本身利益。WTO依據(jù)其組員經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不一樣和國際貿(mào)易中部分不公平競爭行為，制訂了部分保護(hù)條款，如反傾銷和反補(bǔ)助、進(jìn)口保障方法等。近兩年，中國企業(yè)借鑒國際上部分通行做法，開始利用反傾銷反補(bǔ)助手段保護(hù)自己正當(dāng)權(quán)益，吉林紙業(yè)集團(tuán)等9家企業(yè)對進(jìn)口新聞紙申請反傾銷調(diào)查，是中國中國第一起反傾銷案，降低了進(jìn)口產(chǎn)品傾銷造成實質(zhì)損害。繼新聞紙反傾銷案后，有企業(yè)對部分國家向中國低價傾銷產(chǎn)品提出反傾銷申請，現(xiàn)在正在受理之中。這些做法符合WTO規(guī)則，也避免了不應(yīng)有產(chǎn)業(yè)損害。中國怎樣變革本身法律體系以適應(yīng)WTO規(guī)則?這便是WTO給中國法學(xué)界提出重大課題。經(jīng)濟(jì)全球化趨勢是一柄雙刃劍。怎樣努力改變由少數(shù)西方發(fā)達(dá)國家控制和支配不合理國際經(jīng)濟(jì)舊秩序，建立公正、合理經(jīng)濟(jì)新秩序，盡可能消除和努力避免經(jīng)濟(jì)全球化負(fù)面影響，使世界各國全部受惠于經(jīng)濟(jì)全球化，等等，全部包含著一系列亟待處理重大理論問題和戰(zhàn)略問題。加入WTO后，不僅我們經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)線面臨新挑戰(zhàn)，我們政治、法律、思想文化一樣面臨著很多嚴(yán)重挑戰(zhàn)。法學(xué)界應(yīng)該全方面介入，參與這些重大問題處理。中國現(xiàn)在WTO研究高潮中大多急功近利熱衷于渲染，熱衷于"機(jī)遇和挑戰(zhàn)"，而對世貿(mào)組織本身、世貿(mào)規(guī)則，中國法律和世貿(mào)規(guī)則比較研究嚴(yán)重不足。中國怎樣實施法制改革，中國法律怎樣和WTO規(guī)則對接，便成為我們關(guān)注焦點(diǎn)。在這個焦點(diǎn)中，金融作為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)關(guān)鍵，當(dāng)然首當(dāng)其沖，所以中國金融法律體系怎樣適應(yīng)世貿(mào)規(guī)則、適應(yīng)金融自由化、國際化形勢更是重中之重。本文就金融問題進(jìn)行法律和經(jīng)濟(jì)分析，以說明現(xiàn)代中國法學(xué)界擔(dān)負(fù)著義不容辭任務(wù)。二、建立和完善現(xiàn)代金融體系金融體系是一國經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)中最敏感、最復(fù)雜部分，在發(fā)達(dá)國家市場經(jīng)濟(jì)中，全部有一個高度發(fā)達(dá)金融體系，其中有實施貨幣政策、調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)中央銀行，有功效齊全作為金融體系主體商業(yè)銀行，有形形色色各盡其能非銀行金融機(jī)構(gòu)，還有高度發(fā)達(dá)中國和國際貨幣市場和資本市場。面對入世，中國必需向發(fā)達(dá)國家學(xué)習(xí)，必需深化金融體制改革，建立和完善現(xiàn)代金融體系。中國政府近兩年在建立和完善現(xiàn)代金融體系方面作出了多方面力所能及努力，已經(jīng)為加入世界貿(mào)易組織作了必需準(zhǔn)備。從1998年1月1日起，正式取消對商業(yè)銀行貸款規(guī)模限額控制，實施資產(chǎn)負(fù)債管理和風(fēng)險管理;改革和完善了存款準(zhǔn)備制度;采取果斷方法使金融機(jī)構(gòu)和所辦實體根本脫鉤;對存在嚴(yán)重風(fēng)險，不能支付到期債務(wù)金融機(jī)構(gòu)實施關(guān)閉。1985年5月，中央成立金融工委;11月，成立保險監(jiān)督管理委員會，對保險業(yè)實施專門監(jiān)督;12月底，國有商業(yè)銀行和所屬信托投資企業(yè)、證券企業(yè)和其它經(jīng)濟(jì)實體根本脫鉤，央行不再負(fù)擔(dān)證券業(yè)和保險業(yè)監(jiān)管職能，將證券機(jī)構(gòu)監(jiān)管移交給證券監(jiān)督管理委員會，由證監(jiān)會單獨(dú)對證券業(yè)實施監(jiān)管。1999年，中央銀行加大對信托業(yè)整理力度，撤并部分經(jīng)營管理不善、虧損嚴(yán)重信托投資企業(yè)，促進(jìn)其實現(xiàn)高效、規(guī)模化經(jīng)營。同時，按"受人之托、代人理財"經(jīng)營標(biāo)準(zhǔn)，重新界定、規(guī)范信托投資企業(yè)業(yè)務(wù)范圍，使信托業(yè)務(wù)和證券業(yè)務(wù)分離，加強(qiáng)對信托業(yè)監(jiān)管和信托投資企業(yè)內(nèi)控制度建設(shè)，深入防范和化解信托業(yè)風(fēng)險;清理整理城市商業(yè)銀行和城市信用社，化解支付風(fēng)險，對現(xiàn)有城市商業(yè)銀行劃分風(fēng)險類別，進(jìn)行分類監(jiān)管;按協(xié)議作制標(biāo)準(zhǔn)改革農(nóng)村信用社管理體制，加緊建立農(nóng)村合作金融行業(yè)自律組織。據(jù)統(tǒng)計，到2月底，外資金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)集團(tuán)在華共設(shè)置了191家營業(yè)性機(jī)構(gòu)，總資產(chǎn)達(dá)360多億美元。中國將取消外資銀行在華設(shè)置營業(yè)性分支機(jī)構(gòu)地域限制，中國人民銀行已正式同意兩家美國銀行在華開設(shè)分行，新同意兩家外資銀行在深圳分行經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)：同意美國紐約銀行上海代表處和美國大通銀行北京代表處升格為分行;同意美國花旗銀行深圳分行和日本東京三菱銀行深圳分行能夠經(jīng)營人民業(yè)務(wù)。中國主動參與國際金融事務(wù)，維護(hù)國家經(jīng)濟(jì)金融安全，促進(jìn)亞洲和世界金融穩(wěn)定，前后為東南亞危機(jī)國家提供40多億美元援助，督促日美兩國政府共同干預(yù)日元匯率，承諾人民幣不貶值，主動穩(wěn)妥地推進(jìn)中國金融業(yè)對外開放步伐。中國融入經(jīng)濟(jì)、金融全球化進(jìn)程程度快速提升，流入中國外商直接投資占流入發(fā)展中國家總額40%，中國是除美國之外最大外資流入國。中國中國金融市場體制不停完善和對外開放力度不停加大，使得中國金融服務(wù)業(yè)和《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》和《金融服務(wù)協(xié)議》要求越來越近。WTO規(guī)范國際金融市場開放文件是《金融服務(wù)協(xié)議》，它要求了協(xié)議各組員國在維護(hù)中國現(xiàn)有金融服務(wù)管理現(xiàn)實狀況前提下負(fù)擔(dān)市場準(zhǔn)入、國民待遇、透明度、最惠國待遇和發(fā)展中國家特殊待遇等方面義務(wù)。入世后2年，外國銀行能夠和中國企業(yè)進(jìn)行人民幣業(yè)務(wù)往來;入世后5年，外國銀行能夠和中國居民進(jìn)行人民幣業(yè)務(wù)往來;在入世5年內(nèi)，地域限制和用戶限制全部將撤銷。伴隨中國企業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)展，外國合資債券企業(yè)將可享受相同業(yè)務(wù)擴(kuò)展。少數(shù)合資證券企業(yè)可從事基金管理業(yè)務(wù)、證券發(fā)行業(yè)務(wù)和以外匯計價證券交易;合資基金管理企業(yè)最初成立時，外資可擁有33%股權(quán)，3年后可增加到49%;從事承銷業(yè)務(wù)合資證券企業(yè)股權(quán)限定33%。中國保險業(yè)現(xiàn)在只準(zhǔn)外國保險企業(yè)在上海和廣州營業(yè)。入世后，外國財產(chǎn)和人壽保險企業(yè)可立即在中國全國范圍內(nèi)進(jìn)行高風(fēng)險項目標(biāo)保險業(yè)務(wù)，并在5年內(nèi)取消全部地域限制;5年內(nèi)逐步擴(kuò)大外國保險商業(yè)務(wù)范圍，使之包含占保險費(fèi)總額85%集體、醫(yī)療和退休金方面保險業(yè)務(wù);同意只在咨詢標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上發(fā)放保險營業(yè)牌照，在發(fā)牌數(shù)量上沒有經(jīng)濟(jì)審查或資格限制;同意許可外商擁有50%全部權(quán)，取消對外國人壽保險企業(yè)合資企業(yè)繁瑣要求，并逐步取消在中國設(shè)置分支機(jī)構(gòu)限制。外國人壽保險商可選擇合作人。在非人壽保險方面，中國將在兩年內(nèi)許可外國保險商擴(kuò)大業(yè)務(wù)或合資擁有51%全部權(quán)和建立獨(dú)資隸屬機(jī)構(gòu)。再保險業(yè)務(wù)經(jīng)同意即可完全開放。加入WTO，意味著中國以后融入國際金融主流，意味著中國以后參與現(xiàn)代國際金融體系大循環(huán)。中國金融體系將發(fā)生很多重大改變，其目標(biāo)就是建立并逐步完善和國際金融主流協(xié)調(diào)一致現(xiàn)代金融體系。三、建立和完善現(xiàn)代金融法律體系1997年，在WTO主持下，達(dá)成了相關(guān)金融服務(wù)貿(mào)易協(xié)議。各國一向保護(hù)性最強(qiáng)服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域受到巨大沖擊。新金融服務(wù)協(xié)議就包含全球95%金融服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域，有102個組員作出開放金融服務(wù)市場承諾。《金融服務(wù)貿(mào)易協(xié)議》也是金融自由化轉(zhuǎn)折點(diǎn)，參與協(xié)定70個簽字國包攬了全球95%金融服務(wù)業(yè)。中國金融機(jī)構(gòu)面臨巨大挑戰(zhàn)。中國國有銀行負(fù)擔(dān)著維護(hù)國有企業(yè)職能，不良資產(chǎn)在通貨緊縮下日益嚴(yán)重，難以和外資銀行競爭;非金融機(jī)構(gòu)過多過濫，易成為金融風(fēng)險起源地;跨國企業(yè)進(jìn)入以財務(wù)企業(yè)為中心，只有開放金融市場，才能夠帶動外資生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)入，使之經(jīng)營力量愈加強(qiáng)大，會形成壟斷;外資銀行經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)，會加大中國外匯管制難度;金融機(jī)構(gòu)失誤可能干擾金融市場正常發(fā)展;進(jìn)入WTO，人民幣資本項目標(biāo)自由化難以避免。中國要想從容對付金融挑戰(zhàn)，必需建立一個比較完備現(xiàn)代金融法律體系，朱镕基總理在3月5日《政府工作匯報》中指出，適應(yīng)中國加入世貿(mào)組織步伐加緊趨勢，"抓緊和完善相關(guān)法律法規(guī)。"中國立即加入世界貿(mào)易組織已使修改國家相關(guān)法律法規(guī)成為今年上六個月全國人民表大會年會優(yōu)先目標(biāo)之一。中國正在全方面準(zhǔn)備加入世貿(mào)組織，并對相關(guān)對外貿(mào)易和投資法律法規(guī)進(jìn)行研究，以使法律框架符合新要求。這一工作目標(biāo)是使法律符合國際通例和國家需要。行政干預(yù)、打破和開放國家壟斷一些部門等問題是這次修改法規(guī)目標(biāo)。1998年底頒布《證券法》，標(biāo)志著中國初步形成了一個以中國人民銀行法等為代表金融法律體系。但和西方發(fā)達(dá)國家市場發(fā)育過程相比，中國金融法律體系尚不全方面、尚不完善、尚不成熟，金融法律法規(guī)過于籠統(tǒng)，操作性不強(qiáng)。有些法律條文過于標(biāo)準(zhǔn)、抽象而缺乏可操作性，沒有和之配套實施細(xì)則，金融執(zhí)法部門碰到問題界定不清。在現(xiàn)有法律法規(guī)中，對外資服務(wù)機(jī)構(gòu)限制關(guān)鍵表現(xiàn)在地域、資本、股權(quán)百分比等市場準(zhǔn)入條件上，較多采取"門檻"或控制，審批很難，經(jīng)同意后，后續(xù)有效監(jiān)管卻較少。中國金融服務(wù)很多立法仍處于空白階段，使對外開放無法可依，或使外商進(jìn)入市場后沒有對應(yīng)規(guī)范規(guī)制。1998年，央行相繼關(guān)閉了中國農(nóng)業(yè)發(fā)展信托投資企業(yè)、中國新技術(shù)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)、海南發(fā)展銀行、廣東國際信托投資企業(yè)等幾家存在嚴(yán)重問題金融機(jī)構(gòu)。央行在1998年關(guān)閉上述金融機(jī)構(gòu)時候，全部在對應(yīng)文件中稱依法關(guān)閉。而實際上，依什么法、遵照是什么程序，當(dāng)初并無對應(yīng)規(guī)范性文件給予具體調(diào)整。國務(wù)院充足認(rèn)識到這一問題嚴(yán)重性，才責(zé)令央行等機(jī)構(gòu)制訂《金融機(jī)構(gòu)關(guān)閉措施》?，F(xiàn)行《保險法》對外資保險企業(yè)經(jīng)營并未作出細(xì)致要求，只是要求"設(shè)置外資參股保險企業(yè)，或外國保險企業(yè)在中國境內(nèi)設(shè)置分企業(yè)，適用本法要求"。國外保險企業(yè)認(rèn)為：對外資保險企業(yè)不應(yīng)設(shè)置特殊要求，獲準(zhǔn)在中國營業(yè)外國保險企業(yè)應(yīng)該和中國保險企業(yè)一樣遵守相同法規(guī)，假如特殊要求過多，整個法律結(jié)構(gòu)就變得透明度不高;中資保險企業(yè)認(rèn)為，需要建立一個有保護(hù)性財政、稅收、金融和監(jiān)管政策法律體系。外國保險企業(yè)進(jìn)入中國保險市場和本國企業(yè)應(yīng)有哪些不一樣?怎樣評價外國保險企業(yè)分企業(yè)償付能力?對其風(fēng)險轉(zhuǎn)移應(yīng)有什么樣再保險要求?問題很多?！侗ｋU法》應(yīng)該對這些問題作出回復(fù)。1998年12月，中國人民銀行頒布了《加強(qiáng)外資銀行外部審計工作通知》，目標(biāo)在于從業(yè)務(wù)審計方面對外資銀行經(jīng)營活動加以規(guī)范。不過，現(xiàn)在中國還沒有完整《外資銀行法》，顯然不利于全方面規(guī)范外資銀行在中國境內(nèi)業(yè)務(wù)經(jīng)營活動。很多國家全部采取合適控制外資銀行起源國分布、總數(shù)和每家外資銀行分支機(jī)構(gòu)數(shù)量方法，從而確保本國銀行在銀行體系中份額，以預(yù)防外資銀行對其中國金融市場壟斷經(jīng)營或控制。比如希臘、韓國、墨西哥、菲律賓、新加坡、泰國、土耳其等全部對外國銀行設(shè)置分支機(jī)構(gòu)有嚴(yán)格限制。中國臺灣省每十二個月準(zhǔn)入外資銀行2-3個。美國制訂綜合監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)(CCS)十分嚴(yán)格，很多外資銀行全部被拒之門外。中國應(yīng)該借鑒國外對外資銀行進(jìn)入準(zhǔn)入條件和監(jiān)管方法，控制外資銀行進(jìn)入速度。對外資銀行審批速度要合適，掌握節(jié)拍，避免外資銀行在短時間內(nèi)大量涌入。中國租賃立法建設(shè)長久嚴(yán)重滯后，使租賃業(yè)基上長久處于無法可依狀態(tài)，使租賃交易當(dāng)事人正當(dāng)權(quán)益得不到切實保障。法律問題常常困繞中國租賃業(yè)。現(xiàn)代租賃業(yè)作為融通資金一個手段，已成為世界各國一個新興投資事業(yè)。因為中國缺乏完備租賃法規(guī)，當(dāng)事人違反協(xié)議條款時，租賃企業(yè)或受害一方無法經(jīng)過正常司法程序強(qiáng)制違約者按約行事，這就使得租賃協(xié)議當(dāng)事人喪失了最基礎(chǔ)法律權(quán)利，也使得租賃協(xié)議常常變成缺乏法律效力一紙空文。租賃協(xié)議擔(dān)保流于形式。租賃雙方發(fā)生糾紛常常受到人為原因干擾。這一問題已成為困擾租賃企業(yè)健康發(fā)展一大障礙。另外，中國租賃企業(yè)業(yè)務(wù)還常常和其它法規(guī)侵?jǐn)_和沖擊，這就使租賃企業(yè)在負(fù)擔(dān)正常經(jīng)營風(fēng)險之外，還要承受很多無法測定人為干擾風(fēng)險。比如，承租人因違法經(jīng)營而被查封時，租賃企業(yè)按協(xié)議追收承租人所欠租金，但款項往往又被司法機(jī)關(guān)作為贓款追索，從而使租賃企業(yè)正當(dāng)所得變成了司法機(jī)關(guān)罰沒收入。《票據(jù)法》部分要求和WTO組員國票據(jù)法要求不一致。中國企機(jī)關(guān)、經(jīng)濟(jì)組織、個人在進(jìn)行國際支付結(jié)算時，將面臨法律上沖突和障礙，從而影響國際支付結(jié)算效率和中國加入WTO后應(yīng)享受利益。中國現(xiàn)行票據(jù)法否定票據(jù)無因性特征，而無因性特征是現(xiàn)代票據(jù)法靈魂，是現(xiàn)代票據(jù)法立法標(biāo)準(zhǔn)。這使得中國票據(jù)法一部和國際通例不一致法律。1980年代中期，美國國會經(jīng)過了一系列激勵資產(chǎn)證券化法案，為資產(chǎn)證券化發(fā)展發(fā)明了更為有利條件，證券化技術(shù)開始應(yīng)用于抵押貸款以外多種資產(chǎn)，包含領(lǐng)域包含租賃、消費(fèi)、銀行和金融機(jī)構(gòu)貸款、市政建設(shè)和基礎(chǔ)實施、社會福利和保障等。進(jìn)入90年代，在克林頓政府一系列優(yōu)惠政策和國會立法激勵和刺激下，美國資產(chǎn)證券化發(fā)展快速。從1992年起，抵押貸款和其它資產(chǎn)支持證券市場余額累計僅次于國債余額，成為美國資本市場最關(guān)鍵金融和投資產(chǎn)品。在國際投資銀行推進(jìn)下，資產(chǎn)證券化技術(shù)很快在歐洲等發(fā)達(dá)地域得到普及。因為亞洲國家過去多以銀行作為融資中介，資產(chǎn)證券化一直未得到發(fā)展。東南亞金融危機(jī)為國際投資在亞洲推廣資產(chǎn)證券化發(fā)明了有利時機(jī)。有國家已進(jìn)行了相關(guān)立法，推進(jìn)資產(chǎn)證券化發(fā)展。中國期貨法律制度長久嚴(yán)重匱乏。期貨交易是風(fēng)險最大交易方法。沒有法律調(diào)整，便無科學(xué)期貨市場管理制度，也就無法發(fā)揮期貨市場應(yīng)有功效。中國對期貨市場調(diào)整關(guān)鍵是經(jīng)過下發(fā)《通知》方法進(jìn)行。這是中國期貨市場套期保值和價格發(fā)覺功效發(fā)揮得不理想關(guān)鍵原因。這種監(jiān)管模式造成中國期貨市場出現(xiàn)十分混亂情況。欺詐用戶、操縱市場情況時有發(fā)生。總來看，加入WTO，中國金融立法任務(wù)愈加艱巨、繁重。因為國際金融是一個急劇改變市場，連傳統(tǒng)國家權(quán)力對之全部無能為力，所以中國怎樣適應(yīng)不停改變國際金融市場，不停加強(qiáng)金融立法，建立和完善現(xiàn)代金融法律體系便是一項重大課題，是一個刻不容緩重大任務(wù)。四、遏止金融權(quán)力腐敗，實現(xiàn)金融法治化金融資源無疑是稀缺資源。金融是體制轉(zhuǎn)換交匯點(diǎn)，也是法律政策滯后點(diǎn)。金融成了權(quán)錢交易要害，多年來，中國金融權(quán)力腐敗極其嚴(yán)重。公共權(quán)力作為異化權(quán)力資本進(jìn)入市場，發(fā)生癌變。權(quán)力資本在金融市場中肆意擴(kuò)張，惡性膨脹，瓜分經(jīng)濟(jì)利益，阻礙市場經(jīng)濟(jì)完善。金融成了尋租活動溫床。從1980年代到1990年代，中國出現(xiàn)了一批以很速度積累了大量財富富豪。有些農(nóng)民一無全部，但在短時間內(nèi)令人瞠目結(jié)舌地成為"農(nóng)民企業(yè)家"。"空手道"高手轉(zhuǎn)眼間能夠成為"大款"、巨富。有一大批巨富發(fā)跡既不是經(jīng)過計劃調(diào)撥，也不是經(jīng)過市場，而是經(jīng)過既不一樣于計劃體制，又不一樣于規(guī)范化市場資源配置系統(tǒng)，這個資源配置系統(tǒng)是經(jīng)過尋租、經(jīng)過"關(guān)系網(wǎng)"、經(jīng)過權(quán)錢交易、權(quán)力參與資源分配系統(tǒng)。金融資源、金融權(quán)力在這個配置系統(tǒng)中成了砝碼和樞紐。掌握金融資源配置大權(quán)金融機(jī)構(gòu)是經(jīng)濟(jì)犯罪案件多發(fā)地帶。金融犯罪十分猖獗。金融機(jī)構(gòu)犯罪案件之多，行業(yè)風(fēng)氣之?dāng)?，令人觸目驚心，大家戲稱其為"錢老大";大家將為取得貸款進(jìn)行種種行賄活動，稱之為"全國人民做銀行"。我們舉幾例。1995年3月，國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)了中國人民銀行對10家金融機(jī)構(gòu)處理情況通報，這10家金融機(jī)構(gòu)被處理原因是"違反約法三章，擾亂金融秩序"。1995年深圳市處理了兩起特大金融犯罪案件：一起是深圳市建設(shè)銀行福田支行國際業(yè)務(wù)部外匯綜合會計梁健云，其犯罪數(shù)額達(dá)1900萬元港幣和80萬美元;另一起是中國工商銀行深圳分行東門行金城管理處主管會計郭曼鵬利用職務(wù)之便，侵吞公款798萬多元。1995年山西臨汾地域挖出一起系列特大受賄案，該地域建設(shè)銀行行長梁天榮和其它60多名金融系統(tǒng)及企業(yè)工作人員牽涉于內(nèi)。中信實業(yè)銀行深圳分行行長高森祥，更是一個腐敗經(jīng)典。她在擔(dān)任行長兩年時間里，前后數(shù)次收受賄賂計港幣148萬元，人民幣63萬元。1991年8月30日，深圳市中級人民法院對高森祥進(jìn)行了公開審判：依法判處死刑。據(jù)《南方周末》1996年10月25日登載《一個金融"獨(dú)立王國"內(nèi)幕》一文披露，中國銀行湖北分行蒲圻市支行，這個多年來懸掛著紅色招牌、被眾多新聞傳媒爭相報道"優(yōu)異經(jīng)典"，竟是以行長熊學(xué)斌為首一伙金融蛀蟲為所欲為、大肆貪污挪用公款"獨(dú)立王國"，副行長劉曉琴、信貸科長魏建新和會計科長李俊峰等十余人均參與其中，結(jié)成了號稱"三駕馬車"、"兩個吹鼓手"、"兩個打手"和"四個干兒子"內(nèi)部政治。案發(fā)后查實，該行到1995年案發(fā)時為止賬目，已經(jīng)數(shù)次被篡改，完全失去真實性。海南發(fā)展銀行成立時合并5家信托企業(yè)，有4家是無證經(jīng)營，支付困難;以后接管28家城市信用社，大多已陷入支付危機(jī)。但地方政府把它作為處理海南眾多金融機(jī)構(gòu)因泡沫經(jīng)濟(jì)破滅而可能破產(chǎn)一個手段，以行政命令方法要求實現(xiàn)"強(qiáng)弱合并"，而不是把它作為一個自主經(jīng)營企業(yè)，讓其按市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律要求去自主發(fā)展，這從根本上注定了海南發(fā)展銀行命運(yùn)，最終是弱無法救起，強(qiáng)也跟著衰敗。就在海南發(fā)展銀行被關(guān)閉前多個月，中央銀行還極力加以挽救，一項關(guān)鍵挽救方法是給海南發(fā)展銀行放了30多億臨時貸款資金。這筆資金原來是嚴(yán)格要求用以支付到期儲戶存款，但關(guān)鍵責(zé)任人無視法律權(quán)威，濫用權(quán)力，將二分之一資金挪作她用，其中很大一部分仍以多種名目借給自己關(guān)系戶，致使中央銀行力圖進(jìn)行最終一次挽救根本失敗。現(xiàn)在，銀行"三防一保"面臨情況、新問題，金融詐騙、金融搶劫、金融偷竊3類案件呈上升勢頭，犯罪分子成份復(fù)雜，有外部，有內(nèi)部，也有內(nèi)外勾結(jié)，特大案件發(fā)生率居高不下，智能型作案越來越多。中國商業(yè)銀行成長和發(fā)展面臨著一個緊迫任務(wù)就是預(yù)防經(jīng)濟(jì)案件，這是其生存和發(fā)展基礎(chǔ)確保。金融權(quán)力腐敗是造成金融風(fēng)險關(guān)鍵原因。中國金融業(yè)在融入國際金融主流中，能否經(jīng)得起考驗，關(guān)鍵要看中國金融法治化實現(xiàn)程度。遏制金融權(quán)力腐敗、實現(xiàn)金融法治化是金融開放肯定要求。3月5日《政府工作匯報》強(qiáng)調(diào)："繼續(xù)根據(jù)1997年中央召開全國金融工作會議要求，深化金融改革，整理金融秩序，強(qiáng)化金融監(jiān)管和法治，防范和化解金融風(fēng)險，努力提升經(jīng)濟(jì)效益，為深入發(fā)揮貨幣政策作用發(fā)明良好條件。"金融法治化是遏止金融腐敗、打擊金融犯罪、防范和化解金融風(fēng)險根本出路。只有實施金融法治，才能在制度上處理金融權(quán)力腐敗問題。法治在任何領(lǐng)域全部是遏制權(quán)力腐敗根本方法。五、防范化解風(fēng)險，完善監(jiān)管，不停創(chuàng)新綜觀經(jīng)濟(jì)史，金融危機(jī)發(fā)生有著驚人規(guī)律性。在今天全球化和高速互聯(lián)時代里，全世界資本流動改變使得這種危機(jī)傾向增強(qiáng)。知道和控制住流動資本易變性是政策制訂者、投資者、銀行和其它金融機(jī)構(gòu)面臨最棘手挑戰(zhàn)之一。危機(jī)通常是在大家最料想不到地方和時間出現(xiàn)。這是近代史中最慘痛教訓(xùn)之一。多年來，中國根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，前后和英國、日本、香港等國家或地域金融監(jiān)管當(dāng)局建立了正式或非正式雙邊磋商和聯(lián)絡(luò)制度，中國人民銀行和各國央行關(guān)系正日益親密。商業(yè)銀行為確保正常經(jīng)營、規(guī)避和化解金融風(fēng)險采取了一系列必需管理制度和方法。中國現(xiàn)在金融體制改革推行時間不長，商業(yè)銀行很多關(guān)系尚還未完全理順，造成內(nèi)控制度本身存在著不完善地方。再加上內(nèi)控制度本身又是一項系統(tǒng)工程，肯定要受到多種相關(guān)原因和客觀情況制約，故而使得現(xiàn)行內(nèi)部控制制度存在很多問題。比如對內(nèi)控認(rèn)識存在偏差，內(nèi)控制度本身建設(shè)滯后，職能部門之間、崗位之間缺乏必需制約監(jiān)督機(jī)制，對權(quán)力缺乏有效制約手段等等。內(nèi)控制度不完善會造成很多不良后果，如有章不循、有禁不止、違章不究、究而不嚴(yán)，風(fēng)險資產(chǎn)比重偏高，違規(guī)經(jīng)營嚴(yán)重，違法案件增多等等，如不立即處理就會直接影響金融業(yè)改革和發(fā)展。追求利潤最大化是外資銀行進(jìn)入中國最根本決定性動機(jī)。為了將外資銀行給中國帶來負(fù)面影響和風(fēng)險降低到最低程度，我們必需加強(qiáng)對外資銀行監(jiān)管。加入WTO后，外資銀行在中國境內(nèi)設(shè)置分支機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)投向決不會像中國國有商業(yè)銀行那樣被限制在一個狹窄范圍內(nèi)。大量外來投資流入證券市場將在實際上消除A、B股之間各項差異;而且，貨幣市場、外匯市場現(xiàn)在這種人為設(shè)置藩籬也將被打通。而中國缺乏完善宏觀監(jiān)控機(jī)制和宏觀調(diào)控經(jīng)驗，缺乏完善法律、法規(guī)等監(jiān)管體系，中國市場體系不健全，金融、保險管理體制還含有顯著過渡性。假如對外資銀行在經(jīng)營活動中違法違規(guī)行為監(jiān)管不力，將在一定程度上加大金融風(fēng)險。在追求高額利潤動機(jī)驅(qū)動之下，外資銀行將其業(yè)務(wù)關(guān)鍵集中在