2023年銀行從業(yè)資格考試公司信貸真題及答案

銀行從業(yè)資格考試企業(yè)信貸真題及答案

一、單項選擇題

如下各小題所給出的四個選項中，只有一項最符合題目的規(guī)定，請選擇對應選項。

1.下列有關信用證的說法不對的的是（）。

A銀行根據(jù)信用證有關法律規(guī)范的規(guī)定

B銀行必須根據(jù)客戶的規(guī)定和指示辦理

C這是一種有條件承諾付款的書面文獻

D信用證專指國際信用證

答案:D

［解析］信用證是一種由銀行根據(jù)信用證有關法律規(guī)范根據(jù)客戶的規(guī)定和指示開立的有條件

時承諾付款的書面文獻。信用證包括國際信用證和國內(nèi)信用證。

2.在企業(yè)信貸中的合法合規(guī)原則下，商業(yè)銀行要堅持（）的原則。

A盈利

B“區(qū)別看待，擇優(yōu)扶植”

C保證本金的安全

D誠實信用

答案:B

［解析］《商來銀行法》和一系列法規(guī)、規(guī)章的實為商業(yè)銀行走上健康發(fā)展的軌道發(fā)明了條

件。商來銀行要堅持“區(qū)別看待，擇優(yōu)扶植”的原則。

3.在信貸資金總量一定的狀況下，信貸資金周轉(zhuǎn)速度、流動性、安全性、效益性的關系是（）。

A周轉(zhuǎn)速度快，流動性就越強，安全性就越能得保證。但效益性較差

B周轉(zhuǎn)速度快，流動性就越強，安全性就差，效益性較差

C周轉(zhuǎn)速度慢，流動性就越差，安全性也就越差，效益性較差

D周轉(zhuǎn)速度慢，流動性就越差，安全性也就越好，效益性很好

答案:A

［解析］在信貸資金總量一定的狀況下，周轉(zhuǎn)速度越快，流動性就越強，安全性就越能得到

保證，但效益性對應較差。反之，信貸資金周轉(zhuǎn)速度越慢，流動性就越差，安全性也就越差,

但效益性對應很好。

4.下列屬于狹義的信貸的是（）。

A信貸

B擔保

C承兌

D賒欠

答案:A

［解析］狹義的企業(yè)信貸專指銀行的信用業(yè)務活動，包括銀行與客戶往來發(fā)生的存款業(yè)務和

貸款業(yè)務。擔保、承兌、賒欠等活動是廣義的信貸。

5.下列屬于直接融資的行為有（）。

A何某向工商銀行借款100000元專門用于其企業(yè)的工程結(jié)算

BA企業(yè)向B企業(yè)投入資金8000000元，并占有B企業(yè)30%的股份

CA企業(yè)通過融資機構向B企業(yè)借款600000元

D何某通過金融機構借入資金120230元

答案:B

［解析］融資是指資金的借貸與資金的有償籌集活動。通過金融機構進行的融資為間接融資;

不通過金融機構，資金盈余單位直接與資金需求單位直接協(xié)議的融資活動為直接融資。

6.信貸資金的運動過程可以歸納為二重支付、二重歸流。其中第一重歸流是指（）。

A信貸資金首先由銀行支付給使用者

B由使用者轉(zhuǎn)化為經(jīng)營資金，用于購置原料和支付生產(chǎn)費用，投入再生產(chǎn)

C通過社會再生產(chǎn)過程，信貸資金在完畢生產(chǎn)和流通職能后來，又流回到使用者手中

D使用者將貸款本金和利息償還給銀行

答案:C

［解析］信貸資金首先由銀行支付給使用者，這是第一重支付；由使用者轉(zhuǎn)化為經(jīng)營資金，

用于購置原料和支付生產(chǎn)費用，投入再生產(chǎn)，這是第二重支付。通過社會再生產(chǎn)過程，信貸

資金在完畢生產(chǎn)和流通職能后來，又流回到使用者手中，這是第一重歸流；使用者將貸款本

金和利息償還給銀行，這是第二重歸流。

7.()是商業(yè)銀行企業(yè)信貸市場營銷的起點，也是商業(yè)銀行制定和實行其他營銷方略的基礎

和前提。

A產(chǎn)品方略

B市場環(huán)境分析

C市場細分方略

D市場定位方略

答案:A

［解析］產(chǎn)品方略是商業(yè)銀行企業(yè)信貸市場營銷的起點，也是商業(yè)銀行制定和實行其他營銷

方略日勺基礎和前提。

8.商業(yè)銀行的產(chǎn)品組合方略中的產(chǎn)品線專業(yè)型方略強調(diào)的是()。

A產(chǎn)品組合的廣度和關聯(lián)性

B產(chǎn)品組合的廣度和深度

C產(chǎn)品組合的深度和關聯(lián)度

D產(chǎn)品組合的寬度

答案:C

［解析］產(chǎn)品線專業(yè)型是指商業(yè)銀行根據(jù)自己的專長，專注于某幾類產(chǎn)品或服務時提供，并

將它們推銷給各類客戶。該方略強調(diào)的是產(chǎn)品組合的深度和關聯(lián)度，產(chǎn)品組合的寬度一般較

小。

9.產(chǎn)品組合的寬度極小，深度不大，但關聯(lián)性極強。有這種特點產(chǎn)品組合方略的形式是（）。

A全線全面型

B市場專業(yè)型

C產(chǎn)品線專業(yè)型

D特殊產(chǎn)品專業(yè)型

答案:D

［解析］特殊產(chǎn)品專業(yè)型是指商業(yè)銀行根據(jù)自身所具有的特殊資源條件和特殊技術專長，專

門提供或經(jīng)營某些具有優(yōu)越銷路的產(chǎn)品或服務項目。這種方略的特點是：產(chǎn)品組合的寬度極

小，深度不大，但關聯(lián)性極強。采用該方略時，由于產(chǎn)品或服務的特殊性，決定了商業(yè)銀行

所能開拓的市場是有限的，但競爭的威脅也很小。

10.信貸資金的供求狀況屬于影響銀行營銷決策的（）原因。

A經(jīng)濟技術環(huán)境

B社會與文化環(huán)境

C宏觀環(huán)境

D微觀環(huán)境

答案:D

［解析］影響銀行營銷決策的微觀環(huán)境有信貸資金的供求狀況、信貸客戶的需求、信貸動機

及直接影響客戶信貸需求的原因、銀行同業(yè)競爭對手的實力與方略。

11.按照五層次理論，銀行多種硬件和軟件的集合，包括營業(yè)網(wǎng)點和各類業(yè)務屬于企業(yè)信貸

產(chǎn)品中的（）。

A關鍵產(chǎn)品

B基礎產(chǎn)品

C期望產(chǎn)品

D延伸產(chǎn)品

答案:B

［解析］按照五層次理論，銀行多種硬件和軟件的集合，包括營業(yè)網(wǎng)點和各類業(yè)務屬于企業(yè)

信貸產(chǎn)品中的基礎產(chǎn)品。

12.按照五層次理論，產(chǎn)品的征詢和融資便利屬于企業(yè)信貸產(chǎn)品中的（）。

A關鍵產(chǎn)品

B基礎產(chǎn)品

C期望產(chǎn)品

D延伸產(chǎn)品

答案:D

［解析］按照五層次理論，產(chǎn)品的征詢和融資便利屬于企業(yè)信貸產(chǎn)品中的延伸產(chǎn)品。

13.商業(yè)銀行的產(chǎn)品組合方略中的市場專業(yè)型方略強調(diào)的是（）。

A產(chǎn)品組合的廣度和關聯(lián)性

B產(chǎn)品組合的廣度和深度

C產(chǎn)品組合的深度和關聯(lián)度

D產(chǎn)品組合的深度

答案:A

［解析］市場專業(yè)型方略強調(diào)的是產(chǎn)品組合的廣度和關聯(lián)性，產(chǎn)品組合的深度一般較小。

14.市場定位的環(huán)節(jié)中，首先是（）。

A制作定位圖

B識別重要屬性

C定位選擇

D執(zhí)行定位

答案:B

［解析］銀行企業(yè)信貸產(chǎn)品定位的第一步是識別目的市場客戶購置決策的重要原因。這些原

因就是所要定位的企業(yè)信貸產(chǎn)品應當或者必須具有附屬性,或者是目的市場客戶具有的某些

重要的共同表征。

15.銀行的促銷方式不含（）。

A廣告

B人員促銷

C公共宣傳和公共關系

D銷售聯(lián)盟

答案:D

［解析］銀行的促銷方式重要有四種：廣告、人員促銷、公共宣傳和公共關系、銷售增進。

16.只能通過（）辦理企事業(yè)單位的工資、獎金等現(xiàn)金的支取。

A基本存款賬戶

B一般存款賬戶

C臨時存款賬戶

D專用存款賬戶

答案:A

［解析］現(xiàn)行的《銀行賬戶管理措施》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為基本存款賬戶、一般

存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。一種企事業(yè)單位只能選擇一家銀行的一種營業(yè)機

構開立一種基本存款賬戶，重要用于辦理平常的轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付。企事業(yè)單位的工資、

獎金等現(xiàn)金的支取，只能通過該賬戶辦理。

17.下列屬于商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查匯報內(nèi)容規(guī)定的是（）。

A對貸款擔保的分析

B借款人財務狀況

C借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟效益狀況

D還款能力

答案:D

［解析］D項是商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查匯報的內(nèi)容規(guī)定，ABC項是銀行流動資金貸前調(diào)查

匯報內(nèi)容規(guī)定。

18.6c原則原則的內(nèi)容不包括()。

A品德

B實力

C資本

D擔保

答案:B

［解析］面談過程中，調(diào)查人員可以按照國際通行的信用“6C”原則原則，即品德

(Character)>能力(Capacity)、資本(Capital)、擔保(Collateral)、環(huán)境(Condition)和

控制(Control),從客戶的企業(yè)狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品時可接受性以及客戶目

前與銀行的關系等方面集中獲取客戶的有關信息。

19.借款人的借款資格中，除國務院規(guī)定外，有限責任企業(yè)和股份有限企業(yè)對外股本權益性

投資合計未超過其凈資產(chǎn)總額的()。

A30%

B40%

C50%

D60%

答案:C

［解析］借款人的借款資格中，除國務院規(guī)定外，有限責任企業(yè)和股份有限企業(yè)對外股本權

益性投資合計未超過其凈資產(chǎn)總額的50%?

20.如下哪項不屬于貸款效益性調(diào)查的內(nèi)容（）。

A借款人、保證人的財務管理狀況

B借款人過去三年的經(jīng)營效益狀況

C借款人目前經(jīng)營狀況

D借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益狀況

答案:A

［解析］借款人、保證人的財務管理狀況屬于貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容，其他三項都屬于貸款

效益型調(diào)查的內(nèi)容。

21.從資產(chǎn)負債表看也許導致流動資產(chǎn)增長的借款需求影響原因是（）。

A季節(jié)性銷售增長

B債務重構

C固定資產(chǎn)重置及擴張

D紅利支付

答案:A

［解析］從資產(chǎn)負債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降也許導致流動資

產(chǎn)增長;商業(yè)信用的減少及變化、債務重構也許導致流動負債的減少，固定資產(chǎn)重置及擴張、

長期投資也許導致長期資產(chǎn)的增長；紅利支付也許導致資本凈值的減少。從損益表來看，一

次性或非預期的支出、利潤率的下降都也許對企業(yè)的收入支出產(chǎn)生影響，進而影響到企業(yè)的

借款需求。

22.如下有關企業(yè)可持續(xù)增長率的描述錯誤的是（）。

A利潤率越高，銷售增長越快

B用于分紅的利潤越少，銷售增長越快

C資產(chǎn)效率越高，銷售增長越快

D財務杠桿越低，銷售增長越快

答案:D

［解析］財務杠桿越高，銷售增長越快。

23.下列有關營運資本投資的說法，不對的的是（）。

A產(chǎn)生于季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負債時

B產(chǎn)生于季節(jié)性負債數(shù)量超過季節(jié)性資產(chǎn)時

C通過企業(yè)內(nèi)部融資或者銀行貸款來補充的融資

D企業(yè)一般會盡量用內(nèi)部資金來滿足營運資本投資

答案:B

［解析］當季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負債時，超過的部分需要通過企業(yè)內(nèi)部融資或者銀行

貸款來補充，這部分融資稱作營運資本投資。企業(yè)一般會盡量用內(nèi)部資金來滿足營運資本投

資，假如內(nèi)部融資無法滿足所有融資需求，企業(yè)就會向銀行申請短期貸款。

24.內(nèi)部融資的資金來源不包括（）。

A凈資本

B留存收益

C增發(fā)股票

D銀行貸款

答案:D

［解析］內(nèi)部融資的資金來源是凈資本、留存收益和增發(fā)股票。

25.假設一家企業(yè)的財務信息如下：（單位：萬元）

A總資產(chǎn)

B1000

C銷售收入

D1500

E總負債

F600

G凈利潤

H100

I所有者益

J400

L股利分紅

M30

答案:C

［解析］通過計算，該企業(yè)在不增長財務杠桿的狀況下，可到達9.6%的年銷售增長率，即這

個企業(yè)通過內(nèi)部資金的再投資可以實現(xiàn)9.6%的年銷售增長率。因此，在利潤率、資產(chǎn)使用

率和紅利支付率不變時，假如企業(yè)的銷售增長率在9.6%如下，銷售增長不能作為合理的借

款原因；假如企業(yè)的銷售增長率在9.6%以上，銷售增長可以作為合理的借款原因。

26.國際上衡量國別風險的措施重要是（）。

A加權平均法

B風險原因加權打分法

C概率法

D項目化評分法

答案:B

［解析］國際上某些著名的評級機構在衡量國別風險時基本上都采用風險原因加權打分的措

施，只是不一樣機構在風險原因設置、權重設置、打分的掌握及計算措施上有所差異。

27.進行內(nèi)部原因分析時，常用的內(nèi)部指標不含（）。

A風險性

B安全性

C盈利性

D流動性

答案:A

［解析］銀行自身的風險內(nèi)控管理水平對信貸資產(chǎn)質(zhì)量也具有重要影響。風險內(nèi)控能力一般

會體目前銀行的經(jīng)營指標和數(shù)據(jù)上，因此可選用某些重要的內(nèi)部指標來進行分析。常用內(nèi)部

指標包括三個方面：信貸資產(chǎn)質(zhì)量（安全性）、盈利性和流動性。

28.對于銀行企業(yè)信貸業(yè)務而言，處在啟動階段的行業(yè)風險最高的原因不包括（）。

A很難分析新興行業(yè)所面臨的風險

B企業(yè)還款具有很大的不確定性

C擁有較弱的償付能力

D企業(yè)管理者缺乏行業(yè)經(jīng)驗

答案:D

［解析］處在啟動階段的行業(yè)代表著最高的風險，原因重要有三點:

首先，很難分析新興行業(yè)所面臨的風險;

另一方面，行業(yè)面臨難以預見的多種變化，使企業(yè)還款具有很大的不確定性；

最終，本行業(yè)的迅速增長和投資需求將導致大量的現(xiàn)金需求，從而使某些企業(yè)也許在數(shù)年中

都會擁有較弱的償付能力。

29.有關成長階段企業(yè)信貸風險分析不對時時是（）。

A成長階段的企業(yè)代表中等程度的風險

B必須進行細致的信貸分析

C銷售增長和產(chǎn)品開發(fā)有也許導致償付風險

D有能力償還任何營運資本貸款和固定資產(chǎn)貸款

答案:D

［解析］成長階段的企業(yè)代表中等程度的風險，不過這一階段也同步擁有最大的機會，由于

現(xiàn)金和資本需求非常大。由于行業(yè)發(fā)展和變化仍然非常迅速，將會導致持續(xù)不停的不確定風

險，因此發(fā)展階段的企業(yè)信貸風險仍然較大。要想確定潛在借款人與否有能力在獲得成功，

細致的信貸分析是必不可少的。持續(xù)不停的銷售增長和產(chǎn)品開發(fā)將會導致負的并且不穩(wěn)定的

經(jīng)營現(xiàn)金流，從而引起償付風險。成長階段的企業(yè)并不一定會有能力償還任何營運資本貸款

和固定資產(chǎn)貸款。

30.不屬于成長階段的行業(yè)的特點是（）。

A年增長率會超過20%

B銷售大幅增長，利潤和現(xiàn)金流轉(zhuǎn)變成正值

C該階段末期，也許會出現(xiàn)一種短暫的“行業(yè)動亂期”

D諸多企業(yè)也許為了生存而發(fā)動“價格戰(zhàn)爭”

答案:B

［解析］該階段的現(xiàn)金流會由于銷售的迅速增長和現(xiàn)金需求的增長而仍然為負值。

31.處在成長階段的行業(yè)一般年增長率會（）。

A到達100%以上

B超過20%

C5%?10%之間

D下降

答案:B

［解析］處在啟動階段的行業(yè)年增長率可以到達100%以上；處在成長階段的行業(yè)一般年增長

率會超過20%；處在成熟階段的行業(yè)增長較為穩(wěn)定，一般年增長率在5%?10%之間。處在衰

退階段的行業(yè)的共同點是銷售額在很長時間內(nèi)都是處在下降階段。

32.處在成熟期的行業(yè)的風險性（）。

A最高

B中等

C最低

D較高

答案:C

［解析］成熟期的行業(yè)代表著最低的風險，由于這一階段銷售的波動性及不確定性都是最小,

而現(xiàn)金流為最大，利潤相對來說非常穩(wěn)定，并且已經(jīng)有足夠多的有效信息來分析行業(yè)風險。

產(chǎn)品實現(xiàn)原則化并且被大眾所接受。擾亂整個行業(yè)運作的未知原因并不常見，因此除了碰到

某些特殊狀況（例如無法預知的劫難），這一行業(yè)的成功率相對較高。

33.如下屬于企業(yè)的非流動資產(chǎn)的是（）。

A預付賬款

B存貨

C無形及遞延資產(chǎn)

D待攤費用

答案:C

［解析］非流動資產(chǎn)包括長期投資、固定資產(chǎn)、無形及遞延資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)等。

34.資本公積金不包括（）。

A股本溢價

B法定財產(chǎn)重估

C接受捐贈的資產(chǎn)價值

D法定盈余公積

答案:D

［解析］資本公積金包括股本溢價、法定財產(chǎn)重估和接受捐贈的資產(chǎn)價值等。

35.如下有關借款人資金構造表述對時的是（）。

A資金構造不合理，經(jīng)濟基礎較虛弱，抵御風險的能力較差，償債能力也就會低下

B季節(jié)性生產(chǎn)企業(yè)或貿(mào)易企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期變化較大，對長期資金有很大的需求

C生產(chǎn)制造企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期較長且穩(wěn)定，更多需要的是短期資金

D企業(yè)總資產(chǎn)利潤率高于長期債務成本時，應當減少長期債務比重

答案:A

［解析］資金構造合理，借款人的經(jīng)濟基礎就牢固，就能承擔較大的風險，就有較強的償債

能力，尤其是長期償債能力。借款人的資金構造應與資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期相適應。季節(jié)性生產(chǎn)企業(yè)

或貿(mào)易企業(yè)，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期變化較大，因此在經(jīng)營活動繁忙時期就會對短期資金有很大的需

求；穩(wěn)定的生產(chǎn)制造企業(yè)，其資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期較長且穩(wěn)定，因而其融資需求更多的是穩(wěn)定的長

期資金。當企業(yè)總資產(chǎn)利潤率高于長期債務成本時，加大長期債務可使企業(yè)獲得財務杠桿收

益，從而提高企業(yè)權益資本收益率。

36.在損益表構造分析中是以（）為100%。

A產(chǎn)品銷售收入凈額

B產(chǎn)品銷售成本

C產(chǎn)品銷售費用

D產(chǎn)品銷售利潤

答案:A

［解析］在損益表構造分析中就是以產(chǎn)品銷售收入凈額為100%,計算產(chǎn)品銷售成本、產(chǎn)品銷

售費用、產(chǎn)品銷售利潤等指標各占產(chǎn)品銷售收入的比例，計算出各指標所占比例的增減變動,

分析其對借款人利潤總額的影響。

37.供應階段的關鍵是()。

A進貨

B技術

C市場

D設備

答案:A

［解析］供應階段的關鍵是進貨；生產(chǎn)階段的關鍵是技術；銷售階段的關鍵是市場。

38.()是流動資產(chǎn)中最重要的構成部分，常常到達流動資產(chǎn)總額的二分之一以上。

A現(xiàn)金

B存貨

C利潤

D股票

答案:B

［解析］存貨質(zhì)量好壞、周轉(zhuǎn)快慢，對客戶資產(chǎn)周轉(zhuǎn)循環(huán)長短具有重要影響。存貨周轉(zhuǎn)速度

不僅反應了流動資產(chǎn)變現(xiàn)能力的好壞、經(jīng)營效率的高下，同步也闡明客戶的營運能力和盈利

能力。存貨周轉(zhuǎn)率越高，闡明客戶存貨從資金投入到銷售收回的時間越短。

39.目前所使用的定性分析措施中，使用最為廣泛的系統(tǒng)是（）。

A5Cs系統(tǒng)

B5Ps分析系統(tǒng)

C駱駝（CAME分析系統(tǒng)

D穆迪日勺RiskCalc

答案:A

［解析］目前所使用的定性分析措施，雖然有多種各樣的架構設計，但其選擇的關鍵要素都

基本相似，其中，對企業(yè)信用分析的5cs系統(tǒng)使用最為廣泛。

40.《銀團貸款業(yè)務指導》規(guī)定，在銀團貸款中，借款人提前還款時，應至少在近來一種預

定還款日的（）個營業(yè)日前告知代理行。

A15

B30

C60

D90

答案:C

［解析］《銀團貸款業(yè)務指導》規(guī)定，在銀團貸款中，借款人提前還款的，應至少在近來一

種預定還款日的60個營業(yè)日前告知代理行。

41.銀行為防止借款企業(yè)無力還本付息也許導致的危害，除了在發(fā)放貸款時,通過認真征信、

預測和分析以規(guī)避風險外，另一種有效途徑就是（）。

A減少貸款

B建立風險經(jīng)營管理機制

C加強對貸款企業(yè)的監(jiān)督

D改善經(jīng)營管理狀況

答案:B

［解析］銀行為防止借款企業(yè)無力還本付息也許導致的危害，除了在發(fā)放貸款時，通過認真

征信、預測和分析以規(guī)避風險外，另一種有效途徑就是建立風險經(jīng)營管理機制，通過轉(zhuǎn)移風

險，共同承擔和約束風險來減少和消除損失。

42.貸款抵押是指借款人或第三人在（）的狀況下，將財產(chǎn)作為債權的擔保，銀行持有抵押

財產(chǎn)的擔保權益，當借款人不履行借款協(xié)議步，銀行有權以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該

財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。

A不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)占有權

B轉(zhuǎn)移財產(chǎn)占有權

C不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)使有權

D轉(zhuǎn)移財產(chǎn)使有權

答案:A

［解析］根據(jù)《擔保法》規(guī)定，貸款抵押是指借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)占有權的狀況下,

將財產(chǎn)作為債權的擔保，銀行持有抵押財產(chǎn)的擔保權益，當借款人不履行借款協(xié)議步，銀行

有權以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。

43.貸款抵押風險存在的也許原因不包括（）。

A資產(chǎn)評估不真實，導致抵押物局限性值

B未抵押有效證件或抵押的證件不齊

C因主協(xié)議無效，導致抵押關系無效

D抵押物價值增長

答案:D

［解析］貸款抵押存在的風險為：（1）抵押物虛假或嚴重不實；（2）未辦理有關登記手續(xù)；（3）

將共有財產(chǎn)抵押而未經(jīng)共有人同意；（4）以第三方的財產(chǎn)作抵押而未經(jīng)財產(chǎn)所有人同意；（5）

資產(chǎn)評估不真實，導致抵押物局限性值；（6）未抵押有效證件或抵押的證件不齊；（7）因主協(xié)

議無效，導致抵押關系無效；（8）抵押物價值貶損或難以變現(xiàn)。

44.有關質(zhì)押貸款的特點表述不對時的是（）。

A銀行在放款時占積極權，手續(xù)比較復雜

B質(zhì)物價值穩(wěn)定性好

C銀行對質(zhì)物的可控制性強

D質(zhì)押易于直接變現(xiàn)處理

答案:A

［解析］質(zhì)押貸款中，銀行在放款時占積極權，處理質(zhì)押物手續(xù)較為簡樸。

45.抵押物的估價是評估抵押物的現(xiàn)值。銀行對抵押物的價值都要進行評估。對于機器設備

的估價，不需要考慮的原因有（）。

A無形損耗

B折舊

C原值

D市場價格

答案:D

［解析］由于我國的法律尚未就抵押物估價問題作出詳細規(guī)定，一般的做法是由抵押人與銀

行雙方協(xié)商確定抵押物的價值，委托具有評估資格的中介機構予以評估或銀行自行評估。對

于機器設備的估價，重要考慮的原因是無形損耗和折舊，估價時應扣除折舊。

46.商業(yè)銀行不可接受的財產(chǎn)質(zhì)押為（）。

A出質(zhì)人所有的、依法有權處分的機器、交通運送工具和其他動產(chǎn)

B依法可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權

C依法可以轉(zhuǎn)讓的商標專用權、專利權、著作中的財產(chǎn)權等知識產(chǎn)權

D租用的財產(chǎn)

答案:D

［解析］商業(yè)銀行不可接受的財產(chǎn)包括租用的財產(chǎn)。

47.銀行防備質(zhì)物的價值風險,應規(guī)定質(zhì)物通過有行業(yè)資格且資信良好的評估企業(yè)做價值認

定，選擇（）的動產(chǎn)或權利作為質(zhì)物，謹慎地接受股票、權證等價值變化較大的質(zhì)物。

A價值高

B價值低

C價格高

D價值穩(wěn)定

答案:D

［解析］銀行防備質(zhì)物的價值風險，應規(guī)定質(zhì)物通過有行業(yè)資格且資信良好日勺評估企業(yè)或?qū)?/p>

業(yè)質(zhì)量檢測、物價管理部門做價值認定，再確定一種有助于銀行的質(zhì)押率；選擇價值相對穩(wěn)

定時動產(chǎn)或權利作為質(zhì)物，謹慎地接受股票、權證等價值變化較大的質(zhì)物。

48.項目的可行性研究屬于（）工作，是項目業(yè)主或發(fā)起人為了確定投資方案而進行的工作,

一般由設計和經(jīng)濟征詢單位去做。

A項目匯報

B項目結(jié)束

C項目開始

D項目論證

答案:D

［解析］項目的可行性研究屬于項目論證工作，是項目業(yè)主或發(fā)起人為了確定投資方案而進

行的工作，一般由設計和經(jīng)濟征詢單位去做；貸款項目評估是貸款銀行為了篩選貸款對象而

展開的工作。

49.到目前為止，國內(nèi)銀行對項目進行評估時，基本上是采用以（）為主進行評估的模式。

A項目效益

B銀行自身人員

C企業(yè)數(shù)據(jù)

D企業(yè)經(jīng)營效益

答案:B

［解析］到目前為止，國內(nèi)銀行對項目進行評估時，基本上是采用以銀行自身人員為主進行

評估的模式，很少邀請與項目有關的技術及管理專家參與評估工作，這種評估模式在相稱程

度上影響了項目評估質(zhì)量。

50.某項目的凈現(xiàn)金流量如下，試計算其投資回收期（）。

A年份

B0

C1

D2

E3

F4

G凈現(xiàn)金流量

H-100

I50

J60

L70

M70

答案:D

［解析］根據(jù)上表中的凈現(xiàn)金流量可以求得合計凈現(xiàn)金流量如下：年份01234

凈現(xiàn)金流量-100-501080150

投資回收期=合計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)T+上年合計凈現(xiàn)金流量絕對值+當年凈

現(xiàn)金流量投資回收期=2-1+60+50=2.2年

51.人力資源供求預測的重要目的是估計未來某個時期企業(yè)對（）的需求，這是人力資源規(guī)

劃中較具技術性的關鍵部分。

A勞動者

B勞動量

C人才

D勞動力

答案:D

［解析］人力資源供求預測的重要目的是估計未來某個時期企業(yè)對勞動力的需求，這是人力

資源規(guī)劃中較具技術性的關鍵部分。同步人力資源預測必須考慮勞動力的供應狀況。

52.項目的組織機構不包括（）。

A項目的實行機構

B項目的經(jīng)營機構

C項目的承包機構

D項目的協(xié)作機構

答案:C

［解析］項目的組織機構概括起來可以分為三大部分：項目的實行機構，項目的經(jīng)營機構和

項目時協(xié)作機構。

53.項目財務分析的基礎性工作是（）。

A財務預測日勺審查

B現(xiàn)金流量分析

C盈利能力分析

D清償能力分析

答案:A

［解析］財務預測的審查是對項目可研匯報財務評價的基礎數(shù)據(jù)的審查，是項目財務分析的

基礎性工作。

54.已知某企業(yè)存貨為18萬元，流動負債為20萬元，速動比率為1.5,假設該企業(yè)的流動

資產(chǎn)由速動資產(chǎn)和存貨構成，則該企業(yè)的流動比率（）。

A2.4

B2.5

C2.3

D2.5

答案:A

［解析］速動資產(chǎn)=20X1.5=30萬元；流動資產(chǎn)=30+18=48萬元；流動比率=48+20=2.4。

55.項目生產(chǎn)條件分析重要是指項目建成投產(chǎn)后，對生產(chǎn)經(jīng)營過程中所需要的物資條件和（）

條件進行時分析。

A銷售

B生產(chǎn)

C經(jīng)濟

D供應

答案:D

［解析］項目生產(chǎn)條件分析重要是指項目建成投產(chǎn)后，對生產(chǎn)經(jīng)營過程中所需要的物資條件

和供應條件進行的分析。不一樣行業(yè)、不一樣性質(zhì)、不一樣類型的建設項目的生產(chǎn)特點是不

一樣日勺。

56.短期借款用途證明文獻不包括（）。

A原輔材料采購協(xié)議

B產(chǎn)品銷售協(xié)議

C進出口商務協(xié)議

D借款協(xié)議

答案:D

［解析］短期借款用途證明文獻重要包括：原輔材料采購協(xié)議、產(chǎn)品銷售協(xié)議、進出口商務

協(xié)議。

57.初次放款的先決條件文獻中，貸款類文獻包括（）o

A借貸雙方已正式簽訂時借款協(xié)議

B現(xiàn)時有效的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、同意證書、成立批復

C企業(yè)章程

D全體董事的名單及全體董事的簽字樣本

答案:A

［解析］貸款類文獻包括：借貸雙方已正式簽訂的借款協(xié)議；銀行之間已正式簽訂的貸款協(xié)

議（多用于銀團貸款）。其他項屬于企業(yè)類文獻。

58.如下有關中長期貸款描述不對時的是（）。

A房地產(chǎn)開發(fā)貸款自有資金應占項目預算投資的30%以上

B房地產(chǎn)開發(fā)商的土地使用權終止時間不早于貸款終止時間

C對外勞務承包工程貸款都是長期貸款

D出口賣方信貸還需要提交出口許可證或其他證明文獻

答案:C

［解析］對外勞務承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項目工期的長短確定，可以是短期貸款，也

可以是一年以上的中期貸款。

59.出口打包貸款是（）憑進口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項下的出口商品為抵

押向出口商提供的短期貸款。

A出口商

B出口商當?shù)貢r銀行

C進口商

D進口商當?shù)氐你y行

答案:B

［解析］出口打包貸款是出口商當?shù)氐你y行憑進口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項

下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。該類貸款報審材料中應報送：進口方銀行開

立的信用證、由國際結(jié)算部門出具的信用證條款無疑義的材料、進口商與開證行的資信證明

或闡明等材料。

60.對外勞務承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項目工期的長短確定，可以是（）。

A短期貸款

B中長期貸款

C無息貸款

D短期貸款，也可以是一年以上的中長期貸款

答案:D

［解析］對外勞務承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項目工期的長短確定，可以是短期貸款，也

可以是一年以上的中期貸款。

61.貸款總結(jié)評價的內(nèi)容不包括（）。

A貸款基本評價

B貸款管理中出現(xiàn)時問題及處理措施

C其他有益經(jīng)驗

D貸款綜合效益評價

答案:D

［解析］貸款總結(jié)評價的內(nèi)容重要包括：①貸款基本評價。②貸款管理中出現(xiàn)的問題及處理

措施。③其他有益經(jīng)驗。

62.保證人性質(zhì)的變化會導致保證資格的喪失，保證人應是具有代為清償能力的（）。

A企業(yè)

B企業(yè)法人

C自然人

D企業(yè)法人或自然人

答案:D

［解析］保證人性質(zhì)的變化會導致保證資格的喪失，保證人應是具有代為清償能力的企業(yè)法

人或自然人。企業(yè)法人應提供其真實營業(yè)執(zhí)照及近期財務報表；保證人或抵押人為有限責任

企業(yè)或股份制企業(yè)的，其出具擔保時，必須提供董事會同意其擔保的決策和有有關內(nèi)容的授

權書。

63.風險處置是指在風險警報的基礎上，為控制和最大程度地消除（）風險而采用的一系列

措施。

A商業(yè)銀行

B企業(yè)經(jīng)營

C企業(yè)財務

D企業(yè)管理

答案:A

［解析］風險處置是指在風險警報的基礎上，為控制和最大程度地消除商業(yè)銀行風險而采用

的一系列措施。按照階段劃分，風險處置可以劃分為預控性處置與全面性處置。

64.商業(yè)銀行制定的集團客戶授信業(yè)務風險管理制度應報（）立案。

A中國銀行業(yè)協(xié)會

B中國銀監(jiān)會

C商務部

D中國人民銀行

答案:B

［解析］商業(yè)銀行制定的集團客戶授信業(yè)務風險管理制度應報中國銀監(jiān)會立案。

65.如下有關風險預警措施表述不對時的是（）。

A黑色預警法只考察警兆指標的時間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動特性

B藍色預警法側(cè)重定量分析，根據(jù)風險征兆等級預報整體風險的嚴重程度

C當擴散指數(shù)不小于0.5時，表達警兆指標中有半數(shù)處在上升，即風險正在下降

D紅色預警法重視定量分析與定性分析相結(jié)合

答案:C

［解析］當擴散指數(shù)不小于0.5時，表達警兆指標中有半數(shù)處在上升，即風險正在上升。

66.貸款風險的預警信號系統(tǒng)中有關經(jīng)營狀況的信號不包括（）。

A喪失一種或多種財力雄厚的客戶

B關系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某客戶的訂貨變化無常

C投機于存貨，使存貨超過正常水平

D應收賬款余額或比例激增

答案:D

［解析］貸款風險的預警信號系統(tǒng)中有關經(jīng)營狀況的信號包括：喪失一種或多種客戶，而這

些客戶財力雄厚；關系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某一客戶的訂貨變化無常；投機于存貨，使存貨超

過正常水平；工廠或設備維修不善，推遲更新過時時無效益的設備等。

67.銀行在短期貸款到期（）之前、中長期貸款到期（）之前，應向借款人發(fā)送還本付息告知

單。

A1個月、2個月

B1個星期、1個月

C1個星期、2個月

D1個月、1個月

答案:B

［解析］《貸款通則》規(guī)定：銀行在短期貸款到期1個星期之前、中長期貸款到期1個月之

前，應當向借款人發(fā)送還本付息告知單。

68.中期貸款展期的期限合計不得超過原貸款期限的（）；長期貸款展期的期限合計不得超

過（）。

A1年、3年

B2年、3年

C二分之一、1年

D二分之一、3年

答案:D

［解析］《貸款通則》對貸款展期的期限作了如下規(guī)定：短期貸款展期的期限合計不得超過

原貸款期限；中期貸款展期的期限合計不得超過原貸款期限的二分之一；長期貸款展期的期

限合計不得超過3年。國家另有規(guī)定者除外。

69.下列不屬于企業(yè)財務狀況風險的是（）。

A借款人在銀行的存款有較大幅度下降

B應收賬款異常增長

C流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重下降

D短期負債增長失當，長期負債大量增長

答案:A

［解析］A項屬于與銀行往來的異常現(xiàn)象，其他選項均屬于企業(yè)財務狀況風險。

70.下列屬于與銀行往來的異?，F(xiàn)象的是（）。

A經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負值

B借款人在資金回籠后，在還款期限未到的狀況下挪作他用，增長貸款風險

C不能及時報送會計報表，或會計報表有造假現(xiàn)象

D銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付

答案:B

［解析］B項屬于與銀行往來的異?，F(xiàn)象，其他選項均屬于企業(yè)的財務風險。

71.下列有關審查保證人的資格中，說法錯誤的是（）。

A應注意保證人的性質(zhì)，保證人性質(zhì)的變化會導致保證資格的喪失

B保證人應是具有代為清償能力的企業(yè)法人或自然人

C保證人是企業(yè)法人的，應提供其真實營業(yè)執(zhí)照及近期財務報表

D保證人或抵押人為有限責任企業(yè)或股份制企業(yè)的，其出具擔保時，必須提供股東大會同意

其擔保的決策和有有關內(nèi)容的授權書

答案:D

［解析］保證人或抵押人為有限責任企業(yè)或股份制企業(yè)的，其出具擔保時，必須提供董事會

同意其擔保的決策和有有關內(nèi)容的授權書。

72.借款人無法足額償還本息，雖然執(zhí)行抵押或擔保，也肯定要導致較大損失，屬于（）。

A正常類貸款

B關注類貸款

C次級類貸款

D可疑類貸款

答案:D

［解析］根據(jù)《貸款風險分類指導原則》，借款人無法足額償還本息，雖然執(zhí)行抵押或擔保,

也肯定要導致較大損失，屬于可疑類貸款。

73.貸款風險分類最關鍵的內(nèi)容就是（）。

A基本信貸分析

B還款能力分析

C還款也許性分析

D確定分類成果

答案:C

［解析］貸款風險分類最關鍵的內(nèi)容就是還款也許性分析。

74.借款人還款能力的重要標志就是（）。

A借款人的現(xiàn)金流量與否充足

B借款人的資產(chǎn)負債比率與否足夠低

C借款人的管理水平與否很高

D借款人的銷售收入和利潤與否足夠高

答案:A

［解析］借款人還款能力的重要標志就是借款人的現(xiàn)金流量與否充足。

75.目前較為普遍的貸款分類措施，重要根據(jù)（）。

A歷史成本法

B市場價值法

C凈現(xiàn)值法

D合理價值法

答案:D

［解析］目前較為普遍的貸款分類措施，重要根據(jù)合理價值法。

76.從銀行角度來講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由（）轉(zhuǎn)化為實物資本，再由實物資本

轉(zhuǎn)化為金融資本的過程。

A資產(chǎn)資本

B資金成本

C金融資本

D金融資產(chǎn)

答案:C

［解析］從銀行角度來講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由金融資本轉(zhuǎn)化為實物資本，再由

實物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過程。它包括兩個方面的內(nèi)容，一是生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期，二是資本轉(zhuǎn)

換周期。

77.在擔保的問題上，重要有兩個方面的問題要重點考慮，一是法律方面.二是（）方面。

A經(jīng)濟

B政治

C風險

D收益

答案:A

［解析］在擔保的問題上，重要有兩個方面的問題要重點考慮，一是法律方面，即擔保的有

效性；二是經(jīng)濟方面，即擔保的充足性。

78.對于某些金額小、數(shù)量多的貸款，要采用（）的措施來計提貸款損失準備金。

A批量處

B逐筆計算

C固定比率

D審查比率

答案:A

［解析］對于某些金額小、數(shù)量多的貸款，要采用批量處理的措施。由于影響這些貸款償還

的內(nèi)部原因和外部原因非常靠近，逐筆計算既不現(xiàn)實也沒必要。在對這些貸款中正常類以外

的貸款計提專題準備金時，也應采用批量處理的措施。

79.有關商業(yè)銀行對大額不良貸款逐筆計提專題準備金的做法錯誤的是（）。

A損失類的貸款，應按貸款余額的100%計提專題準備金

B可疑類貸款有必要也可以從其貸款組合中區(qū)別出來逐筆計算

C假如次級類貸款也許的還款來源是抵押品，相對明確并輕易量化，應當區(qū)別出來逐筆計提

D對于單筆貸款計提準備金時，不需要扣除該筆貸款抵押品的價值

答案:D

［解析］對于單筆貸款計提準備金時，應當扣除該筆貸款抵押品的價值；對批量貸款計提準

備金時，則不需要扣除。

80.按照凈現(xiàn)值法，貸款價值確實定重要根據(jù)對未來（）的貼現(xiàn)值。

A現(xiàn)金流入

B現(xiàn)金流出

C現(xiàn)金流量

D凈現(xiàn)金流量

答案:D

［解析］按照凈現(xiàn)值法，貸款價值確實定重要根據(jù)對未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值，這樣，貸款

組合價值確實定將包括貸款的所有預期損失，貸款盈利的凈現(xiàn)值也會得到確認。

81.《銀團貸款業(yè)務指導》規(guī)定，銀團貸款存續(xù)期間，一般由牽頭行或代理行負責定期召開

銀團會議，也可由（）以上的銀團貸款組員共同提議召開。

A1/5

B1/4

C1/3

D1/2

答案:c

［解析］《銀團貸款業(yè)務指導》規(guī)定，銀團貸款存續(xù)期間，一般由牽頭行或代理行負責定期

召開銀團會議，也可由1/3以上的銀團貸款組員共同提議召開。

82.()是判斷貸款正常與否的最基本標志。

A貸款目的

B貸款來源

C還款來源

D還款記錄

答案:A

［解析］貸款目的即貸款用途，是判斷貸款正常與否的最基本標志。判斷貸款與否對的使用

是貸款分類的最基本判斷原因之一，貸款一旦被挪用，就意味著將產(chǎn)生更大的風險。

83.對于劃分為損失類的貸款，應按貸款余額的()計提專題準備金。

A20%

B50%

C80%

D100%

答案:D

［解析］對于劃分為損失類的貸款，應按貸款余額的100%計提專題準備金。對于大額的可疑

類貸款，假如以固定的比率按照分類成果計提，其內(nèi)在損失率與計提比率的誤差將對銀行的

貸款損失準備金總體水平產(chǎn)生較大影響。

84.不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議準時償還（）的貸款本息的貸款。

A人民銀行

B銀行

C企業(yè)

D商業(yè)銀行

答案:D

［解析］不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議準時償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已

經(jīng)有跡象表明借款人不也許按原定的貸款協(xié)議準時償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。

85.銀行假如不服地方人民法院第一審判決的，有權在判決書送達之日起（）內(nèi)向上一級人

民法院提起上訴。

A15日

B30日

C3個月

D6個月

答案:A

［解析］人民法院審理案件，一般應在立案之日起6個月內(nèi)作出判決。銀行假如不服地方人

民法院第一審判決的，有權在判決書送達之日起15日內(nèi)向上一級人民法院提起上訴。

86.我國全面實行貸款五級分類制度是從哪一年開始（）。

A2023年

B1998年

C2023年

D1999年

答案:C

［解析］從2023年起，我國全面實行貸款五級分類制度。

87.抵債資產(chǎn)的保管方式不包括（）。

A上收保管

B就地保管

C委托保管

D親自保管

答案:D

［解析］銀行在辦理抵債資產(chǎn)接受后應根據(jù)抵債資產(chǎn)的類別（包括不動產(chǎn)、動產(chǎn)和權利等）、

特點等決定采用上收保管、就地保管、委托保管等方式。

88.銀行債權應首先考慮以（）形式受償，從嚴控制以（）抵債。

A貨幣、物

B物、貨幣

C債權、資產(chǎn)

D資產(chǎn)、債權

答案:A

［解析］銀行債權應首先考慮以貨幣形式受償，從嚴控制以物抵債。受償方式以現(xiàn)金受償為

第一選擇，債務人、擔保人無貨幣資金償還能力時，要優(yōu)先選擇以直接拍賣、變賣非貨幣資

產(chǎn)的方式回收債權。當現(xiàn)金受償確實不能實現(xiàn)時，可接受以物抵債。

89.抵債資產(chǎn)應當是債務人所有或債務人依法享有處分權并且具有較強變現(xiàn)能力的財產(chǎn),不

包括（）。

A借款人的原材料

B債務人公益性質(zhì)的職工住宅等生活設施

C股票和債券

D土地使用權

答案:B

［解析］B項屬于不得抵償債務的財產(chǎn)；其他選項均屬于可抵債的財產(chǎn)。

90.商業(yè)銀行在獲得抵債資產(chǎn)時，要沖減（）。

A貸款本金

B應收利息

C貸款本金與應收利息

D抵押資產(chǎn)的價值

答案:C

［解析］商業(yè)銀行在獲得抵債資產(chǎn)時，要同步?jīng)_減貸款本金與應收利息。

二、多選題

如下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目的規(guī)定，請選擇對應選項。

1.廣義的信貸指一切以實現(xiàn)承諾為條件的價值運動形式，它包括（）。

A存款

B貸款

C擔保

D承兌

E賒欠

答案:A,B,C,D,E

［解析］信貸有廣義和狹義之分。廣義的信貸指一切以實現(xiàn)承諾為條件的價值運動形式，包

括存款、貸款、擔保、承兌、賒欠等活動。狹義的企業(yè)信貸專指銀行的信用業(yè)務活動，包括

銀行與客戶往來發(fā)生的存款業(yè)務和貸款業(yè)務。

2.按貸款期限劃分，企業(yè)信貸的種類有（）。

A短期貸款

B中期貸款

C長期貸款

D流動資金貸款

E透支

答案:A,B,C,E

［解析］按貸款期限劃分，企業(yè)信貸的種類有短期貸款、中期貸款、長期貸款和透支。

3.企業(yè)信貸的原則包括（）。

A合法合規(guī)原則

B效益性、安全性和流動性原則

C利潤最大化原則

D平等、自立、公平和誠實信用原則

E公平競爭、親密協(xié)作原則

答案:A,B,D,E

［解析］企業(yè)信貸的原則包括合法合規(guī)原則、效益性、安全性和流動性原則、平等、自立、

公平和誠實信用原則、公平競爭、親密協(xié)作原則。利潤最大化原則不是企業(yè)信貸的原則的內(nèi)

容。

4.波特認為有5種力量決定整個市場或其中任何一種細分市場的長期的內(nèi)在吸引力。這5

個群體是（）。

A同行業(yè)競爭者

B潛在的新加入的競爭者

C替代產(chǎn)品

D購置者和供應商

E政府

答案:A,B,C,D

［解析］對細分市場的評估除了考慮其規(guī)模和發(fā)展?jié)摿χ?，還要對其吸引力作出評價。波

特認為有5種力量決定整個市場或其中任何一種細分市場的長期的內(nèi)在吸引力。這5個群體

是：同行業(yè)競爭者、潛在的新加入的競爭者、替代產(chǎn)品、購置者和供應商。

5.市場環(huán)境分析的SWOT、措施中，S、W、0、T分別代表()。

A優(yōu)勢

B劣勢

C機遇

D威脅

E努力程度

答案:A,B,C,D

［解析］SWOT分析措施中，S(Strength)表達優(yōu)勢，W(Weak)表達劣勢，0(Opportunity)表達

機遇，T(Treat)表達威脅。

6.影響貸款價格的重要原因有（）。

A貸款成本和貸款風險程度

B貸款費用和貸款供求狀況

C借款人與銀行的關系

D銀行貸款的目的收益率和貸款的期限

E借款人從其他途徑融資的融資成本

答案:A,C,D,E

［解析］影響貸款價格的重要原因有上述八種類型。

7.下列各項中，是借款人的義務時有（）。

A如實提供銀行規(guī)定的資料

B接受銀行對其使用信貸資金狀況和有關生產(chǎn)經(jīng)營、財務核定的監(jiān)督

C按借款協(xié)議約定用途使用貸款

D按借款協(xié)議的約定及時清償貸款本息

E將債務所有或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應當獲得銀行的同意

答案:A,B,C,D,E

［解析］《貸款通則》第十九條對借款人的義務規(guī)定如下：

（1）應當如實提供銀行規(guī)定的資料（法律規(guī)定不能提供者除外），應當向銀行如實提供所有開

戶行、賬號及存貸款余額狀況，配合銀行的調(diào)查、審查和檢查。在此基礎上銀行對借款人的

資信做出評價；銀行的調(diào)查、審查、檢查，貫穿于貸款審批、發(fā)放、執(zhí)行的各環(huán)節(jié)中，銀行

可以借此理解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況，保證貸款的安全。

(2)應當接受銀行對其使用信貸資金狀況和有關生產(chǎn)經(jīng)營、財務核定的監(jiān)督。

(3)應當按借款協(xié)議約定用途使用貸款。

(4)應當按借款協(xié)議的約定及時清償貸款本息。

(5)將債務所有或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應當獲得銀行的同意。

(6)有危及銀行債權安全的狀況時，應當及時告知銀行，同步采用保全措施。

8.借款人應符合如下()的規(guī)定。

A有按期還本付息的能力，原應付貸款利息和到期貸款已清償

B沒有清償?shù)模呀?jīng)做出銀行承認的償還計劃

C除不需要經(jīng)工商部門核準登記的事業(yè)法人外，應當通過工商部門辦理年檢手續(xù)

D已開立基本存款賬戶或一般存款賬戶

E借款人的資產(chǎn)負債率符合銀行的規(guī)定

答案:A,B,C,D,E

［解析］為保障信貸業(yè)務的正常開展，借款人應符合如下規(guī)定：

(1)有按期還本付息的能力，原應付貸款利息和到期貸款已清償；沒有清償?shù)?，已?jīng)做出銀

行承認的償還計劃。這一規(guī)定的實質(zhì)是借款人必須資信狀況良好，有按期償還貸款本息的能

力。

(2)除不需要經(jīng)工商部門核準登記的事業(yè)法人外，應當通過工商部門辦理年檢手續(xù)，只有通

過工商部門的年檢并辦理年檢手續(xù)，才能核算借款人近期的狀況，才能保證法人資格的合法

性。

(3)已開立基本存款賬戶或一般存款賬戶?，F(xiàn)行的《銀行賬戶管理措施》將企事業(yè)單位日勺存

款賬戶劃分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。規(guī)定借款人開

立基本存款賬戶或一般存款賬戶，并存入貸款資金，既便于借款人結(jié)算和劃撥資金，也有助

于銀行隨時掌握借款人的資金動態(tài)。

(4)除國務院規(guī)定外，有限責任企業(yè)和股份有限企業(yè)對外股本權益性投資合計未超過其凈資

產(chǎn)總額的50%o

(5)借款人的資產(chǎn)負債率符合銀行的規(guī)定。銀行為提高貸款的安全性，一般但愿借款人保持

較低日勺資產(chǎn)負債率。

(6)申請中長期貸款的，新建項目的企業(yè)法人所有者權益與項目所需總投資的比例不低于國

家規(guī)定的投資項目資本金比例。

9.下列屬于商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查匯報內(nèi)容規(guī)定的是()。

A借款人資信狀況

B投資估算與資金籌措安排狀況

C項目可研匯報批復及其重要內(nèi)容

D銀行從項目獲得的受益預測

E項目效益狀況

答案:A,B,C,E

［解析］ABCE項是商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查匯報內(nèi)容規(guī)定；D項是銀行流動資金貸前調(diào)查

匯報內(nèi)容規(guī)定。

10.可持續(xù)增長率的假設條件有（）。

A企業(yè)的資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率將維持目前水平

B企業(yè)的銷售凈利率將維持目前水平，并且可以涵蓋負債的利息

C企業(yè)保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策

D企業(yè)的財務杠桿不變

E企業(yè)未增發(fā)股票，增長負債是其唯一的外部融資來源

答案:A,B,C,D,E

［解析］可持續(xù)增長率是企業(yè)在沒有增長財務杠桿狀況下可以實現(xiàn)的長期銷售增長率，也就

是說重要依托內(nèi)部融資即可實現(xiàn)的增長率。以上五項都是可持續(xù)增長率的假設條件。

11.有關長期投資，下列說法中對的的是（）。

A最常見的長期投資資金需求是收購子企業(yè)的股份或者對其他企業(yè)的相似投資

B長期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風險較大

C最合適的融資方式是股權性融資

D其屬于資產(chǎn)變化引起的借款需求

E假如銀行向一種處在并購過程中的企業(yè)提供可展期的短期貸款,就一定要尤其關注借款企

業(yè)與否會將銀行借款用于并購活動

答案:A,B,C,D,E

［解析］最常見的長期投資資金需求是收購子企業(yè)的股份或者對其他企業(yè)的相似投資。長期

投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風險較大，因此，最合適的融資方式是股權性融資。在發(fā)達國家,

銀行會有選擇性地為企業(yè)并購或股權收購等提供債務融資，其選擇的重要原則是收購的股權

可以提供控制權收益，從而形成借款企業(yè)部分主營業(yè)務。

銀行在受理企業(yè)的貸款申請后，應當調(diào)查企業(yè)與否有這樣的投資計劃或戰(zhàn)略安排。假如銀行

向一種處在并購過程中的企業(yè)提供可展期的短期貸款，就一定要尤其關注借款企業(yè)與否會將

銀行借款用于并購活動。

12.行業(yè)風險分析框架通過（）方面評價一種行業(yè)的潛在風險。

A行業(yè)成熟度和競爭程度

B替代品潛在威脅

C成本構造

D經(jīng)濟周期（行業(yè)周期）

E行業(yè)進入壁壘和行業(yè)波及時法律法規(guī)

答案:A,B,C,D,E

［解析］行業(yè)分析框架從七個方面來評價一種行業(yè)的潛在風險，這七個方面分別是行業(yè)成熟

度、競爭程度、替代品潛在威脅、成本構造、經(jīng)濟周期（行業(yè)周期）、行業(yè)進入壁壘、行業(yè)波

及時法律法規(guī)。需要注意的是，這七個方面并不是按照它們的重要性來排列次序。在不一樣

的行業(yè)或者細分市場中，每個方面的影響程度是不一樣的。

13.退出障礙詳細包括（）。

A資產(chǎn)的專用性

B退出時固定費用

C戰(zhàn)略上的互相牽制

D情緒上的難以接受

E政府和社會的多種限制

答案:A,B,C,D,E

［解析］退出障礙較高意味著行業(yè)中既有企業(yè)之間競爭的加劇。退出障礙重要受經(jīng)濟、戰(zhàn)略、

感情以及社會政治關系等方面考慮的影響，詳細包括：資產(chǎn)的專用性、退出的固定費用、戰(zhàn)

略上的互相牽制、情緒上的難以接受、政府和社會的多種限制等。

14.經(jīng)濟周期包括（）階段。

A頂峰

B衰退

C谷底

D復蘇

E擴張

答案:A,B,C,D,E

［解析］經(jīng)濟周期一般包括四個或五個階段，經(jīng)濟學家雖然對此一直有爭議，不過如下五個

階段是經(jīng)濟周期普遍包括的：頂峰、衰退、谷底、復蘇、擴張。

15.供應階段的關鍵是進貨，信貸人員應重點分析如下方面（）。

A貨品質(zhì)量

B貨品價格

C進貨渠道

D技術水平

E付款條件

答案:A,B,C,E

［解析］技術水平為生產(chǎn)階段中信貸人員應重點調(diào)查的方面。

16.反應客戶短期償債能力的比率重要有（）。

A流動比率

B資產(chǎn)負債率

C凈利潤率

D速動比率

E現(xiàn)金比率

答案:A,D.E

［解析］反應客戶短期償債能力的比率重要有：流動比率、速動比率和現(xiàn)金比率，這些統(tǒng)稱

為償債能力比率。

17.出質(zhì)人對質(zhì)物、質(zhì)押權利占有的合法性，下列說法對時的是（）。

A用動產(chǎn)出質(zhì)的，應通過審查動產(chǎn)購置發(fā)票、財務賬簿，確認其與否為出質(zhì)人所有

B如質(zhì)押財產(chǎn)為共有財產(chǎn)，出質(zhì)與否經(jīng)全體共有人同意

C審查質(zhì)押的設定與否已由出質(zhì)人有權決策的機關作出決策

D認真查驗抵押物的權屬，保證抵押物的有效性

E用權利出質(zhì)的，應查對權利憑證上的所有人與出質(zhì)人與否為同一人

答案:A,B,C,E

［解析］出質(zhì)人對質(zhì)物、質(zhì)押權利占有的合法性，用動產(chǎn)出質(zhì)的，應通過審查動產(chǎn)購置發(fā)票、

財務賬簿，確認其與否為出質(zhì)人所有；用權利出質(zhì)的，應查對權利憑證上的所有人與出質(zhì)人

與否為同一人。假如不是，則規(guī)定出示獲得權利憑證的合法證明，如判決書或他人同意授權

質(zhì)押的書面證明；審查質(zhì)押的設定與否已由出質(zhì)人有權決策的機關作出決策；如質(zhì)押財產(chǎn)為

共有財產(chǎn)，出質(zhì)與否經(jīng)全體共有人同意。

18.下列有關保證協(xié)議的簽訂，說法對時的是（）。

A保證協(xié)議可以以口頭形式簽訂

B保證人與商業(yè)銀行可以就單個主協(xié)議分別簽訂保證協(xié)議,不過不可以就一定期間持續(xù)發(fā)生

的貸款簽訂一種保證協(xié)議

C書面保證協(xié)議可以單獨簽訂，也可以是主協(xié)議中的擔保條款。

D最高貸款限額包括貸款余額和最高貸款合計額，在簽訂保證協(xié)議步需加以明確

E從協(xié)議之間的當事人名稱、借款與保證金額、有效日期等，一定要銜接一致

答案:C,D,E

［解析］保證協(xié)議要以書面形式簽訂，以明確雙方當事人的權利和義務；保證人與商業(yè)銀行

可以就單個主協(xié)議分別簽訂保證協(xié)議，也可以協(xié)商在最高貸款限額內(nèi)就一定期間持續(xù)發(fā)生的

貸款簽訂一種保證協(xié)議，后者大大簡化了保證手續(xù)。

19.貸款發(fā)放前，抵押人與銀行要以書面形式簽訂抵押協(xié)議，抵押協(xié)議包括如下內(nèi)容（）。

A被擔保的主債權種類、數(shù)額

B債務人履行債務的期限

C抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權權屬或者使用權權屬

D抵押擔保的范圍

E當事人認為需要約定的其他事項

答案:A,B,C,D,E

［解析］抵押協(xié)議包括如下內(nèi)容：①被擔保的主債權種類、數(shù)額；②債務人履行債務的期限;

③抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權權屬或者使用權權屬；④抵押擔保的

范圍；⑤當事人認為需要約定的其他事項。

根據(jù)我國《擔保法》的規(guī)定，辦理財產(chǎn)抵押時，還應按有關規(guī)定辦理抵押登記手續(xù)，方可獲

得貸款。

20.有關抵押物的保全，下列說法對時的是（）。

A在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對抵押物使用不妥或保管不善,足以使抵押物價值減少時，

有權規(guī)定抵押人停止其行為

B在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對抵押物使用不妥或保管不善,足以使抵押物價值增長時，

有權規(guī)定抵押人停止其行為

C若抵押物價值減少時，銀行有權規(guī)定抵押人恢復抵押物的價值，或者提供與減少的價值相

等的擔保

D若抵押物價值增長時，銀行有權規(guī)定抵押人恢復抵押物的價值，或者提供與減少的價值相

等的擔保

E抵押權與其擔保的債權同步存在，債權消失時，抵押權也消失

答案:A,C,E

［解析］在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對抵押物使用不妥或保管不善，足以使抵押物價值

減少時，有權規(guī)定抵押人停止其行為。若抵押物價值減少時，銀行有權規(guī)定抵押人恢復抵押

物的價值，或者提供與減少的價值相等的擔保。抵押權與其擔保的債權同步存在，債權消失

的，抵押權也消失。

21.社會購置力是在一定的經(jīng)濟發(fā)展階段，一定收入水平的基礎上，國內(nèi)和國際在零售市場

上用于購置商品的貨幣支付能力。

A項目建設與否符合國民經(jīng)濟平衡發(fā)展的需要

B項目企業(yè)分析

C投資的理由

D項目建設與否符合國家的產(chǎn)業(yè)政策、技術政策和地區(qū)、部門發(fā)展規(guī)劃

E投資環(huán)境評估

答案：A,D

［解析］項目背景分析有助于銀行理解整個項目的背景，詳細可以從宏觀和微觀兩個層面進

行分析。從宏觀角度看，對項目的背景分析重要包括如下兩個方面：項目建設與否符合國民

經(jīng)濟平衡發(fā)展的需要；項目建設與否符合國家的產(chǎn)業(yè)政策、技術政策和地區(qū)、部門發(fā)展規(guī)劃。

BCE項為微觀背景分析。

22.銀行對工程設計方案進行分析和評估，就是要分析工程設計方案與否經(jīng)濟合理，與否符

合項目的總體發(fā)展。對工程設計方案的分析評估可以從（）方面進行分析。

A總平面布置方案分析

B技術分析

C效益分析

D風險分析

E重要工程設計方案分析

答案:A,E

［解析］對工程設計方案的分析評估可以從兩個方面進行分析；（1）總平面布置方案分析；（2）

重要工程設計方案分析，重要是指土建工程設計方案。

23.在評估中，為編制基本財務報表，還必須編制某些輔助報表，下列屬于輔助報表的是（）。

A固定資產(chǎn)投資估算表

B流動資金估算表

C總成本費用估算表

D產(chǎn)品銷售（營業(yè)）收入和銷售稅金及附加估算表

E借款還本付息表

答案:A,B,C,D

［解析］借款還本付息表屬于基本財務報表。

24.項目評估的內(nèi)容包括（）。

A項目建設的必要性評估

B項目建設配套條件評估

C項目財務評估

D借款人的人員狀況及管理水平

E項目技術評估

答案:A,B,C,D,E

［解析］目評估的內(nèi)容包括：（1）項目建設的必要性評估；（2）項目建設配套條件評估；（3）

項目技術評估；（4）借款人的人員狀況及管理水平；（5）項目財務評估；（6）貸款擔保評估；（7）

銀行效益評估。

25.有關項目建設配套條件評估，下列說法對時的是（）。

A廠址選擇與否合理，所需土地征用貫徹狀況

B資源條件能否滿足項目需要，原輔材料、燃料供應與否有保障，與否經(jīng)濟合理

C配套水、電、氣、交通、運送條件能否滿足項目需要

D項目所采用的技術與否先進、合用、合理、協(xié)調(diào)，與否與項目其他條件相配套

E環(huán)境保護指標與否到達有關部門的規(guī)定，環(huán)境影響匯報書與否已經(jīng)由權威部門同意

答案:A,B,C,E

［解析］項目所采用的技術與否先進、合用、合理、協(xié)調(diào)，與否與項目其他條件相配套。這

是項目技術評估考慮的問題。其他4項均是項目建設配套條件評估考慮的內(nèi)容。

26.對借款人的借款資格條件審查內(nèi)容重要有（）。

A借款人的產(chǎn)品市場需求狀況、經(jīng)營狀況

B企業(yè)法人與否通過工商行政管理部門辦理年檢手續(xù)

C與否在銀行開立基本賬戶或一般存款賬戶

D申請中長期貸款的，企業(yè)法人的股本及自籌資金比例與否符合規(guī)定

E保證人的信用狀況

答案:A,B,C,D

［解析］保證人的信用狀況屬于對貸款保證人的審查內(nèi)容。

27.短期貸款申報材料中，屬于借款申請文獻的是（）。

A上報單位有關貸款報批的請示

B流動資金貸款評審概要表

C借款人已在工商部門辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照

D借款人借款申請書

E借款人近三年的經(jīng)財政部門或會計師事務所審計的財務報表

答案:A,B.D

［解析］借款人已在工商部門辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照和借款人近三年的經(jīng)財政部門或會計

師事務所審計日勺財務報表屬于借款人資信審查文獻，其他選項均是借款申請文獻。

28.有關周轉(zhuǎn)性貸款，下列說法對時時是（）。

A周轉(zhuǎn)性貸款是銀行對企業(yè)在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中常常性占用的合理流動資金需要所發(fā)放

的貸款

B它具有短期周轉(zhuǎn)、長期使用的特點

C在貸款報審材料中應注意闡明：借款人的資信狀況、經(jīng)營隋況、財務狀況

D在貸款報審材料中應注意闡明：借款人在未來時期的獲利能力和償債能力

E除了在貸款申報材料注意闡明的內(nèi)容，還應考慮銀行的資金狀況和銀行的利益

答案:A,B,C,D,E

［解析］周轉(zhuǎn)性貸款是銀行對企業(yè)在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中常常性占用的合理流動資金需要所

發(fā)放的貸款。它具有短期周轉(zhuǎn)、長期使用的特點，故在貸款報審材料中應注意闡明：借款人

的資信狀況、經(jīng)營狀況、財務狀況、借款人在未來時期的獲利能力和償債能力、產(chǎn)品開發(fā)能

力和市場競爭能力等。此外還應考慮銀行的資金狀況和銀行的利益。

29.中長期貸款中，項目配套文獻包括（）。

A資金來源貫徹的證明文獻

B資本金已經(jīng)到位或能按期到位的證明文獻

C其他金融機構貸款承諾文獻

D其他配套條件貫徹的證明文獻

E項目可行性研究匯報

答案:A,B,C,D

［解析］項目可行性研究匯報屬于中長期貸款中，項目立項文獻包括的內(nèi)容。其他選項均是

項目配套文獻包括的內(nèi)容。

30.下列屬于企業(yè)經(jīng)營風險的是（）。

A產(chǎn)品構造單一

B對存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降

C對某些客戶或供應商過度依賴，也許引起巨大的損失

D在供應鏈中的地位關系變化，如供應商不再供貨或減少授信額度

E購貨商減少采購

答案:A,B,C,D,E

［解析］企業(yè)經(jīng)營風險重要體目前：

(1)經(jīng)營活動發(fā)生明顯變化，出現(xiàn)停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營停止狀態(tài)；

(2)業(yè)務性質(zhì)、經(jīng)營目的或習慣做法變化；

(3)重要數(shù)據(jù)在行業(yè)記錄中展現(xiàn)不利的變化或趨勢；

(4)兼營不熟悉的業(yè)務、新的業(yè)務或在不熟悉的地區(qū)開展業(yè)務；

(5)不能適應市場變化或客戶需求的變化；

(6)持有一筆大額訂單，不能很好地履行合約；

(7)產(chǎn)品構造單一；

(8)對存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降；

(9)對某些客戶或供應商過度依賴，也許引起巨大的損失；

(10)在供應鏈中的地位關系變化，如供應商不再供貨或減少授信額度；

(11)購貨商減少采購；

(12)企業(yè)的地點發(fā)生不利的變化或分支機構分布不合理；

(13)收購其他企業(yè)或者開設新銷售網(wǎng)點，對銷售和經(jīng)營有明顯影響，如收購只是基于財務動

機，而不是與關鍵業(yè)務有親密關系;

(14)發(fā)售、變賣重要的生產(chǎn)性、經(jīng)營性固定資產(chǎn);

(15)廠房和設備未得到很好的維護，設備更新緩慢，缺乏關鍵產(chǎn)品生產(chǎn)線；

(16)建設項目的可行性存在偏差，或計劃執(zhí)行出現(xiàn)較大的調(diào)整，如基建項目的工期延長，或

處在停緩狀態(tài)，或預算調(diào)整；

(17)借款人的產(chǎn)品質(zhì)量或服務水平出現(xiàn)下降；

(18)流失一大批財力雄厚的客戶；

(19)碰到臺風、火災、戰(zhàn)爭等嚴重自然災害或社會劫難；

(20)企業(yè)未實現(xiàn)預定的盈利目的。

31.下列內(nèi)容體現(xiàn)與銀行往來異?，F(xiàn)象的是()。

A企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損

B對短期貸款依賴較多，規(guī)定貸款展期

C貸款超過了借款人的合理支付能力

D借款人有抽逃資金的現(xiàn)象，并尋求貸款

E借款人在資金回籠后，在還款期限未到的狀況下挪作他用，增長貸款風險

答案:B,C,D,E

［解析］A選項體現(xiàn)企業(yè)財務風險；其他選項均是與銀行往來異?，F(xiàn)象。

32.下列有關擔保的補充機制中，說法對的的是()。

A銀行假如在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)借款人提供的抵押品或質(zhì)押物的抵押權益尚未貫徹,可以規(guī)定

借款人貫徹抵押權益或追加擔保品

B假如抵押人的行為足以使抵押物價值減少的，抵押權人（銀行）有權規(guī)定抵押人停止其行為

C假如由于借款人財務狀況惡化，或由于貸款展期使得貸款風險增大，銀行也會規(guī)定借款人

追加擔保品

D對由第三方提供擔保的保證貸款，假如借款人未準時還本付息，就應由保證人為其承擔還

本付息的責任

E倘若保證人的擔保資格或擔保能力發(fā)生不利變化，其自身的財務狀況惡化，銀行應規(guī)定擔

保人追加新的保證人。

答案:A,B,C,D,E

［解析］倘若保證人口勺擔保資格或擔保能力發(fā)生不利變化，其自身的財務狀況惡化；或由于

借款人規(guī)定貸款展期導致貸款風險增大或由于貸款逾期，銀行加收罰息而導致借款人債務承

擔加重，而原保證人又不一樣意增長保證額度；或抵（質(zhì)）押物出現(xiàn)不利變化；銀行應規(guī)定借

款人追加新的保證人。

33.下列有關風險預警的程序和措施的說法中，對的的是（）。

A根據(jù)運作機制將風險預警措施分為黑色預警法、藍色預警法和紅色預警法

B黑色預警法需要引進警兆自變量，考察警兆指標的時間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動特性

C風險處置是指在風險警報的基礎上，為控制和最大程度地消除商業(yè)銀行風險而采用的一系

列措施

D按照階段劃分，風險處置可以劃分為預控性處置與全面性處置

E風險預警在運行過程中要不停通過時間序列分析等技術來檢查其有效性

答案:A,C,D,E

［解析］黑色預警法不引進警兆自變量，只考察警兆指標的時間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動

特性。

34.影響貸款償還的非財務原因在內(nèi)容和形式上都是復雜多樣的，一般可以從（）分析非財

務原因?qū)J款償還的影響程度。

A借款人的行業(yè)風險、經(jīng)營風險、管理風險、自然及社會原因

B銀行信貸管理

C借款人行業(yè)的成本構造、成長期

D產(chǎn)品的經(jīng)濟周期性和替代性、行業(yè)的盈利性、經(jīng)濟技術環(huán)境的影響

E對其他行業(yè)的依賴程度以及有關法律政策對該行業(yè)的影響程度

答案:A,B,C,D,E

［解析］由于借款人的行業(yè)風險、管理能力、自然社會原因等非財務原因在很大程度上影響

借款人未來的現(xiàn)金流量和財務狀況，進而影響借款人的還款能力，而借款人的還款意愿和銀

行信貸管理又對貸款時最終償還產(chǎn)生重大影響。因此在貸款分類中，需要對借款人的多種非

財務原因進行分析，評價其對現(xiàn)金流量及其他財務指標的影響方向和影響程度，進而對借款

人的還款能力做出愈加全面、客觀的預測和動態(tài)的評估，判斷貸款償還的也許性。

35.下列有關貸款損失準備金計提原則