擔(dān)保業(yè)務(wù)操作規(guī)程樣本

目錄第一章總則第二章?lián)I(yè)務(wù)操作步驟第三章?lián)I(yè)務(wù)受理細(xì)則第四章?lián)I(yè)務(wù)盡職調(diào)查細(xì)則第五章?lián)I(yè)務(wù)反擔(dān)保細(xì)則第六章?lián)I(yè)務(wù)保后管理細(xì)則第七章?lián)ＹM收取標(biāo)準(zhǔn)和措施第八章附則第一章總則為了規(guī)范擔(dān)保業(yè)務(wù)行為，提升工作質(zhì)量和效率，防范擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險，確保企業(yè)連續(xù)健康地發(fā)展，依據(jù)企業(yè)章程及相關(guān)要求，特制訂本規(guī)程。本規(guī)程所稱業(yè)務(wù)行為，系指企業(yè)職員根據(jù)“為用戶發(fā)明價值為股東發(fā)明利益為職員發(fā)明財富為社會發(fā)明繁榮”宗旨，根據(jù)《擔(dān)保法》及相關(guān)法律相關(guān)要求，本著安全、有效、正當(dāng)標(biāo)準(zhǔn)，為全市中小企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)行為。本規(guī)程以擔(dān)保業(yè)務(wù)操作規(guī)程為經(jīng)、以相關(guān)步驟操作細(xì)則為緯，按“職責(zé)明確，便于操作；相互制約，便于控制”標(biāo)準(zhǔn)編制，并制訂了一系列表格，實現(xiàn)了業(yè)務(wù)操作步驟格式化。第二章?lián)I(yè)務(wù)操作步驟擔(dān)保業(yè)務(wù)操作包含受理、盡職調(diào)查、反擔(dān)保資產(chǎn)評定、項目審核、項目評審、出具擔(dān)保承諾函、簽署協(xié)議及協(xié)議、辦理用款手續(xù)、保后監(jiān)管、項目解保、項目檔案歸檔共十一個步驟（附件1：《擔(dān)保業(yè)務(wù)操作步驟表》）。項目受理步驟——用戶向企業(yè)提出委托擔(dān)保申請，在向企業(yè)提交所需基礎(chǔ)資料后，業(yè)務(wù)部依據(jù)業(yè)務(wù)受理條件，對擔(dān)保項目做出初步判定和篩選，決定是否受理擔(dān)保項目。時間要求：從用戶填寫相關(guān)表格、提交基礎(chǔ)資料之日起1個工作日內(nèi)完成。擔(dān)保用戶由業(yè)務(wù)部指定專員負(fù)責(zé)接待，填寫《擔(dān)保項目按步驟辦理情況記錄表》（附件2），由業(yè)務(wù)部總經(jīng)理確定項目經(jīng)理A角（以下簡稱“A角”）負(fù)責(zé)跟蹤辦理；A角向用戶講解擔(dān)保業(yè)務(wù)操作步驟及其注意事項，宣傳企業(yè)服務(wù)宗旨、服務(wù)對象、條件和要求，指導(dǎo)用戶填寫《委托擔(dān)保申請書》（附件3）和《用戶基礎(chǔ)情況表》（附件4），按《申請人提交資料清單》（附件5）上要求提供相關(guān)資料，用戶按A角要求完成上述工作后，應(yīng)要求用戶在《擔(dān)保項目按步驟辦理情況記錄表》上簽字，注明提交資料時間；A角依據(jù)業(yè)務(wù)受理條件、用戶提交《委托擔(dān)保申請書》和《用戶基礎(chǔ)情況表》及基礎(chǔ)資料，對擔(dān)保項目做出初步判定和篩選，于半個工作日內(nèi)決定是否受理，填寫好《擔(dān)保項目審批表》（附件6）后，連同用戶填寫表格及提交資料報業(yè)務(wù)部總經(jīng)理，同時要求用戶按企業(yè)要求繳納部分評審費；業(yè)務(wù)部總經(jīng)理在《擔(dān)保項目審批表》上簽署意見，進(jìn)行擔(dān)保項目受理編號后按受理審批權(quán)限推行報批程序；經(jīng)同意擔(dān)保項目進(jìn)入盡職調(diào)查步驟；未經(jīng)同意擔(dān)保項目，A角一式兩份填寫《致用戶函》（附件7），一份發(fā)送給用戶，一份歸檔；未被同意項目檔案，由業(yè)務(wù)部自己保留，年底整理后將統(tǒng)計表交綜合部立案；該檔案保留十二個月后由業(yè)務(wù)部自行處理。盡職調(diào)查步驟——A角對用戶進(jìn)行盡職調(diào)查，搜集和核查相關(guān)資料，撰寫《擔(dān)保項目調(diào)查匯報》（附件10）；風(fēng)險部指派項目經(jīng)理B角（以下簡稱“B角”）參與調(diào)查并稽核A角履職情況。時間要求：通常從風(fēng)險部指定B角之日起8～20個工作日內(nèi)完成（長、株、潭三城區(qū)內(nèi)8日以內(nèi)，其它地域20日以內(nèi)），特殊情況報總經(jīng)理審批后合適延長。風(fēng)險部收到業(yè)務(wù)部移交擔(dān)保項目資料后，依據(jù)擔(dān)保項目具體情況，于半個工作日內(nèi)指定B角，并將擔(dān)保項目資料轉(zhuǎn)交給B角；B角接收委派后，立即查閱擔(dān)保項目檔案，并于半個工作日內(nèi)和A角取得聯(lián)絡(luò)，商討調(diào)查工作計劃；A角確定《擔(dān)保項目調(diào)查提要》（附件8），填寫《擔(dān)保項目受理暨調(diào)查通知函》（附件9）通知用戶，確定現(xiàn)場調(diào)查時間、調(diào)查程序和調(diào)查內(nèi)容；A角和B角共同到用戶現(xiàn)場或第三方開展調(diào)查，搜集和核查相關(guān)資料，依據(jù)調(diào)查提要內(nèi)容做好現(xiàn)場調(diào)查統(tǒng)計；必需時，A角請風(fēng)險部指派評定師對相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行評定并出具《資產(chǎn)評定匯報書》（預(yù)評定，未蓋章），如為房地產(chǎn)項目則還需同時完成《房地產(chǎn)項目補充調(diào)查匯報》（附件11）；A角完成《擔(dān)保項目調(diào)查匯報》、《十五級評級計分表》（附件12），一并裝入擔(dān)保項目檔案袋，在《擔(dān)保項目審批表》上簽字、交業(yè)務(wù)部總經(jīng)理審核后移交B角。反擔(dān)保資產(chǎn)評定步驟——企業(yè)聘用評定師對用戶提供反擔(dān)保資產(chǎn)進(jìn)行評定，出具《資產(chǎn)評定匯報書》。時間要求：從接到風(fēng)險部通知之日起3個工作日內(nèi)完成（和“盡職調(diào)查步驟”同時進(jìn)行）。A角按《反擔(dān)保資產(chǎn)評定所需資料明細(xì)》內(nèi)容搜集相關(guān)資料，向風(fēng)險部提出委派評定師申請；風(fēng)險部接到申請后，于半個工作日內(nèi)指定評定師（暫由企業(yè)委托中介機構(gòu)或外聘兼職人員，下同）；評定師在接收風(fēng)險部總經(jīng)理委派后，應(yīng)立即和A角及用戶取得聯(lián)絡(luò)，確定評定相關(guān)事宜，并開展評定工作；評定師完成《資產(chǎn)評定匯報書》（預(yù)評定，未蓋章）后交給A角。項目審核步驟——B角依據(jù)自己參與調(diào)查了解情況和對A角調(diào)查匯報、工作程序進(jìn)行審核，寫出《擔(dān)保項目審核匯報》。時間要求：從接到A角移交調(diào)查匯報及檔案資料之日起2個工作日內(nèi)完成。B角在接到A角轉(zhuǎn)交擔(dān)保項目檔案資料后，應(yīng)于一個工作日內(nèi)完成《擔(dān)保項目審核匯報》（附件13），報風(fēng)險部總經(jīng)理審閱后將意見反饋給A角；A角接到風(fēng)險部反饋意見后于2個工作日內(nèi)補充完善相關(guān)材料，寫出回復(fù)意見，向業(yè)務(wù)部總經(jīng)理匯報后反饋給B角。B角將《擔(dān)保項目審核匯報》最終定稿后，將其裝入擔(dān)保項目檔案袋，在《擔(dān)保項目審批表》上簽字后提交給風(fēng)險部總經(jīng)理或評審會秘書；風(fēng)險部總經(jīng)理或評審會秘書在接到B角提交擔(dān)保項目檔案后，半個工作日內(nèi)完成對A、B角和評定師工作質(zhì)量評價，做出是否上企業(yè)評審會決定，并在《擔(dān)保項目審批表》中簽署意見。項目評審步驟——企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險評審委員會（以下簡稱評審會）委員依據(jù)《擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險評審規(guī)程》，對擔(dān)保項目進(jìn)行評議，獨立出具評議意見，形成擔(dān)保項目評審會決議。時間要求：通常從委員接到項目資料之日起3個工作日內(nèi)完成；復(fù)議項目評審時間不受此限。風(fēng)險部總經(jīng)理或評審會秘書將《擔(dān)保項目調(diào)查匯報》、《擔(dān)保項目審核匯報》、《十五級評級計分表》、《資產(chǎn)評定匯報書》（預(yù)評定，未蓋章）、相關(guān)影像資料等最少提前一天發(fā)送給評審會委員；委員認(rèn)為有必需到現(xiàn)場考察，可向評審會秘書提出后安排其到現(xiàn)場考察，現(xiàn)場考察須填寫《擔(dān)保項目現(xiàn)場考察匯報》（附件17）；評審會依據(jù)《擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險評審規(guī)程》對擔(dān)保項目進(jìn)行審查，填寫好《擔(dān)保項目評審表》（附件14）交給評審會秘書；評審會秘書會后一日內(nèi)寫出審保委員會決議，填寫《擔(dān)保項目評審意見綜合表》（附件15），逐層推行報批手續(xù)；評審會決議為同意擔(dān)保項目，進(jìn)入下一步驟、評審資料移交A角；評審會決議為復(fù)議擔(dān)保項目，A角和B角應(yīng)重新展開調(diào)查后，填寫《擔(dān)保項目復(fù)議申報表》（見附件16）后提交給評審會秘書；評審會秘書可依據(jù)擔(dān)保項目再議具體內(nèi)容選擇重新上評審會評議或在簽署意見后直接報總經(jīng)理、董事長審批；評審會決議為反正確擔(dān)保項目，A角一式兩份填寫《致用戶函》，一份發(fā)送給用戶，一份歸檔；評審會未經(jīng)過項目，其項目檔案由風(fēng)險部自行歸檔，保留十二個月后由風(fēng)險部自行處理。出具擔(dān)保承諾函步驟——擔(dān)保項目經(jīng)過評審會評審后，企業(yè)向銀行出具擔(dān)保承諾函，承諾為項目負(fù)擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。時間要求：從評審會決議簽署之日起1個工作日內(nèi)完成。擔(dān)保項目經(jīng)過評審會評審后，A角應(yīng)填寫《擔(dān)保承諾函審批表》（附件18），并附一式兩份填寫好《擔(dān)保承諾函》（附件19），報風(fēng)險部法務(wù)專員；法務(wù)專員審核《擔(dān)保承諾函》后交風(fēng)險部總經(jīng)理在《擔(dān)保承諾函審批表》上簽署審核意見；法務(wù)專員持《擔(dān)保承諾函審批表》逐層報批，辦理《擔(dān)保承諾函》簽字蓋章手續(xù)后交給A角；A角向銀行呈送一份《擔(dān)保承諾函》，一份和《擔(dān)保承諾函審批表》一起歸檔。簽署協(xié)議及協(xié)議步驟——銀行正式回復(fù)后，企業(yè)和用戶簽署委托擔(dān)保協(xié)議及各類反擔(dān)保協(xié)議，辦理反擔(dān)保手續(xù)，和銀行簽署確保協(xié)議。時間要求：從接到銀行回復(fù)函（或其它形式回復(fù)）之日起5個工作日內(nèi)完成。銀行正式回復(fù)即日，A角填寫《反擔(dān)保及確保協(xié)議審批表》（附件20）、《委托擔(dān)保協(xié)議書》和各類反擔(dān)保協(xié)議及銀行《確保協(xié)議》，要求評定機構(gòu)出具《資產(chǎn)評定匯報書》（正本），交風(fēng)險部法務(wù)專員審核；法務(wù)專員審核上述法律文本后在《反擔(dān)保及確保協(xié)議審批表》上簽署審核意見并報風(fēng)險部經(jīng)理、企業(yè)總經(jīng)理、董事長同意；如有必需經(jīng)過董事會審批項目，法務(wù)專干須整理好董事會決議并辦理好決議審簽手續(xù)；A角通知用戶辦理反擔(dān)保手續(xù)，在B角和法務(wù)專員參與下，面簽各類反擔(dān)保協(xié)議，辦理好反擔(dān)保手續(xù)，并將全部用戶反擔(dān)保有效權(quán)證交風(fēng)險部保留；A角引導(dǎo)用戶到企業(yè)財務(wù)部交納評審費、擔(dān)保費、確保金等費用；法務(wù)專員組織做好和銀行、用戶面簽《確保協(xié)議》、蓋章事宜；法務(wù)專員負(fù)責(zé)督促A、B角將承保項目標(biāo)全部檔案資料包含附件3～20及《資產(chǎn)評定匯報書》、用戶按附件5提供資料、各類反擔(dān)保協(xié)議和質(zhì)押質(zhì)物、《確保協(xié)議》、《董事會決議》立即整理后交相關(guān)部門保管：多種資料文本和憑證交風(fēng)險部檔案資料員歸檔保管、有價證券交財務(wù)部保管、實物交綜合部保管（詳見附件30）。辦理放（用）款手續(xù)步驟——企業(yè)依據(jù)對擔(dān)保項目標(biāo)資金監(jiān)管需要，審批用戶用款，向銀行出具《同意放（用）款通知書》。時間要求：從接到用戶用款申請書之日起1個工作日內(nèi)完成。A角接到用戶書面用款申請后，填寫《“同意放（用）款通知書”審批表》（附件21）和《同意放（用）款通知書》（附件22），報業(yè)務(wù)部總經(jīng)理審核后移交給B角；B角在《“同意放（用）款通知書”申報表》上簽署審核意見后連同《同意放（用）款通知書》和用戶書面用款申請，依次報風(fēng)險部經(jīng)理和企業(yè)總經(jīng)理、董事長審查簽字、蓋章后移交給A角；A角負(fù)責(zé)將《同意放（用）款通知書》交給銀行并取得回執(zhí)、將《“同意放（用）款通知書”申報表》、用戶書面用款申請和《同意放（用）款通知書》回執(zhí)交風(fēng)險部歸檔。第十三條保后監(jiān)管步驟——A角依據(jù)第六章《擔(dān)保業(yè)務(wù)保后管理細(xì)則》對在保項目進(jìn)行跟蹤調(diào)查和監(jiān)測，撰寫《擔(dān)保項目保后檢驗匯報》（附件23），填寫《用戶保后經(jīng)營情況紀(jì)錄表》（附件24）、《擔(dān)保項目風(fēng)險等級評定表》（附件25），對出現(xiàn)異常在保項目立即采取對應(yīng)方法；B角對A角保后監(jiān)管履職情況和項目風(fēng)險等級進(jìn)行稽核。時間要求：放款后15日內(nèi)進(jìn)行首次檢驗，以后每季進(jìn)行一次例行檢驗，特殊情況下不定時進(jìn)行全方面檢驗和關(guān)鍵檢驗。首次保后檢驗關(guān)鍵檢驗資金使用情況和用戶配合檢驗情況；首次檢驗匯報通常只需報送業(yè)務(wù)部總經(jīng)理、B角、風(fēng)險部總經(jīng)理等審閱；例行檢驗須寫出《擔(dān)保項目保后監(jiān)管匯報》，填寫《用戶保后經(jīng)營情況紀(jì)錄表》、《擔(dān)保項目風(fēng)險等級評定表》，無特殊情況時只需報至分管領(lǐng)導(dǎo)審閱立案；風(fēng)險部負(fù)責(zé)將在保項目監(jiān)管情況、項目經(jīng)理履職情況及風(fēng)險評級結(jié)果綜合后報企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)；項目到期前30日，A角須填寫《擔(dān)保到期通知書》（附件27）通知用戶；如逾期，則需填寫《擔(dān)保逾期通知書》（附件28）再次或數(shù)次通知用戶催還債務(wù)。第十四條項目解保步驟——用戶結(jié)清各項債務(wù)（包含銀行貸款本息、擔(dān)保企業(yè)應(yīng)收費用等）后，企業(yè)解除抵/質(zhì)押、退還用戶確保金和抵/質(zhì)押物權(quán)憑證。時間要求：從用戶結(jié)清銀行債務(wù)之日起5個工作日內(nèi)完成。用戶歸還擔(dān)保貸款后，A角應(yīng)向銀行索取還款憑證，填寫《解除/置換反擔(dān)保審批表》（附件26）報業(yè)務(wù)部審核后連同還款憑證交給B角；B角核實用戶結(jié)清貸款情況，在《解除/置換反擔(dān)保審批表》上簽署審核意見后連同還款憑證復(fù)印件依次報風(fēng)險部總經(jīng)理和總經(jīng)理審查；B角指導(dǎo)用戶到風(fēng)險部檔案資料員領(lǐng)取用戶抵質(zhì)押有效權(quán)證，到財務(wù)室辦理退還確保金手續(xù)；B角負(fù)責(zé)將《解除/置換反擔(dān)保審批表》和還款憑證歸檔。第十五條擔(dān)保項目檔案歸檔步驟——擔(dān)保項目解保以后，全部該項目相關(guān)檔案資料原件復(fù)印件，均歸檔至綜合部保管。時間要求：從解保手續(xù)辦完之日起5個工作日內(nèi)完成。歸檔工作由風(fēng)險部經(jīng)理負(fù)責(zé)督促檔案資料員完成，歸檔項目檔案資料包含項目全部資料；檔案資料歸檔須填寫交接清單并辦理嚴(yán)格交接手續(xù)；綜合部指定專員受理擔(dān)保項目檔案歸檔、保管和借閱工作。借閱或查閱檔案按《擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案管理細(xì)則》相關(guān)要求實施。第十六條通用審批步驟——對不屬于上述步驟相關(guān)擔(dān)保業(yè)務(wù)事項，可采取通用審批步驟方法，由提交人填寫《通用步驟審批表》（附件29），報相關(guān)人員審核、審批。擔(dān)保業(yè)務(wù)受理細(xì)則第十七條申請擔(dān)保用戶必需含有以下基礎(chǔ)條件：（一）有產(chǎn)品、有市場、有效益、守信用、有發(fā)展前景，符合國家產(chǎn)業(yè)、環(huán)境保護(hù)、銀行信貸政策要求涉農(nóng)企業(yè)及其它中小企業(yè)；或是有影響、有信譽、有成就、為社會作出巨大貢獻(xiàn)企業(yè)家；（二）企（事）業(yè)法人須經(jīng)工商行政管理部門（主管機關(guān)）依法登記注冊并已經(jīng)按時辦理年檢手續(xù)；自然人須有民事行為能力；（三）財務(wù)報表已經(jīng)有權(quán)機構(gòu)審計，會計核實規(guī)范，資產(chǎn)負(fù)債百分比合理（擔(dān)保后通常不超出70%），財務(wù)指標(biāo)反應(yīng)出有較強償債能力；（四）產(chǎn)權(quán)明晰，含有符正當(dāng)定要求注冊資本金和必需營運資金、經(jīng)營場所和設(shè)施；（五）經(jīng)營時間不少于十二個月，管理規(guī)范，經(jīng)營穩(wěn)健，擁有良好產(chǎn)品銷售網(wǎng)絡(luò)或經(jīng)營服務(wù)渠道，含有和融資規(guī)模相適應(yīng)銷售或營業(yè)規(guī)模，擁有穩(wěn)定用戶群和現(xiàn)金流，資產(chǎn)和經(jīng)營情況良好，經(jīng)營和管理水平較高，經(jīng)營效益和資信等級很好；（六）股份制企業(yè)對外權(quán)益性投資未超出凈資產(chǎn)20%，新建項目自有資金不低于35%；（七）能提供必需、企業(yè)能接收反擔(dān)保方法；（八）按要求提供真實、正當(dāng)、有效文件及資料，接收擔(dān)保評審和實地考察，愿承受辦理擔(dān)保評審收費和按標(biāo)準(zhǔn)繳納擔(dān)保費等融資成本；（九）申請人及法人、反擔(dān)保人及法人老實信用、無不良信用統(tǒng)計，無重大未結(jié)法律訴訟（十）愿意在協(xié)議銀行開立結(jié)算賬戶，接收協(xié)議銀行和擔(dān)保企業(yè)對擔(dān)保資金使用、企業(yè)經(jīng)營和管理進(jìn)行全過程跟蹤和監(jiān)管；第十八條申請人要對按《申請人提交資料清單》（附件5）提供文件資料真實性負(fù)責(zé)：（一）提供材料除復(fù)印件外，同時應(yīng)提供原件備驗；（二）所提供資料要加蓋單位公章；（三）法人代表授權(quán)委托需法人代表親筆簽字授權(quán)；另外，企業(yè)受理項目人員可依據(jù)擔(dān)保項目和企業(yè)實際情況調(diào)整或添加需要提供資料。第十九條受理擔(dān)保業(yè)務(wù)限制條件：（一）擔(dān)保申請企業(yè)凈資產(chǎn)低于200萬元人民幣；（二）申請流動資金融資擔(dān)保，擔(dān)保額超出該企業(yè)有效凈資產(chǎn)70%；申請固定資產(chǎn)融資擔(dān)保，擔(dān)保額超出整個項目投資65%；（三）擔(dān)保申請企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率（保后）超出70%；（四）擔(dān)保申請企業(yè)凈資產(chǎn)收益率低于同行業(yè)當(dāng)?shù)仄骄找媛?；（五）企業(yè)成立時間在十二個月以內(nèi)。第二十條下列項目應(yīng)拒絕受理：（一）連續(xù)3年虧損，或連續(xù)3年凈經(jīng)營現(xiàn)金流量為負(fù)；（二）向我企業(yè)提供虛假或隱瞞關(guān)鍵事實資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等財務(wù)匯報；（三）騙取、套取擔(dān)保信用，用借貸等行為以牟取非法收入；（四）違反國家要求將借入款項從事股本權(quán)益性投資；（五）生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明文嚴(yán)禁或嚴(yán)重有損于社會公益和道德產(chǎn)品或項目標(biāo)；（六）項目建設(shè)或生產(chǎn)經(jīng)營未取得環(huán)境保護(hù)部門許可；（七）在進(jìn)行承包、租賃、聯(lián)營、合并(吞并)、合作、分立、產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、股份制改造等體制變更過程中，未清償、落實原有債務(wù)或未對其清償債務(wù)提供足額擔(dān)保；（八）有其它嚴(yán)重違法或危害我企業(yè)擔(dān)保信用安全行為；（九）列入各金融機構(gòu)、信用機構(gòu)黑名單。第四章、擔(dān)保業(yè)務(wù)盡職調(diào)查細(xì)則第二十一條A角在受理用戶業(yè)務(wù)資料后，必需從企業(yè)本身及和企業(yè)和項目相關(guān)管理部門、金融、財稅、供給商、用戶等單位搜集信息，對用戶提供資料、信息進(jìn)行整理和審核，以確定這些信息真實性、正當(dāng)性、時效性和完整性。B角參與盡職調(diào)查。（一）資料真實性是：所提供資料必需是依據(jù)真實、客觀存在經(jīng)濟事件發(fā)生而記載客觀事實。（二）資料正當(dāng)性是：資料取得及記載必需是依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)路徑得出結(jié)論。（三）資料時效性是：所提供資料有時效必需在法律所要求使用期內(nèi)。（四）資料完整性是：所提供資料完備、齊全、無缺漏。第二十二條、資料審核關(guān)鍵點：（一）按本規(guī)程第六條要求提供材料是否齊全、有效，要求提供文件是否為原件，復(fù)印件是否和原件一致，復(fù)印材料是否加蓋公章。多種文件是否在使用期內(nèi)，應(yīng)年檢是否已辦理年檢；（二）各相關(guān)文件相關(guān)內(nèi)容要查對一致，邏輯關(guān)系要正確，經(jīng)過對企業(yè)成立批文、協(xié)議、章程、董事會決議、驗資匯報、立項批文等具體文件審核，了解借款人（擔(dān)保申請人）和反擔(dān)保人是否含有資格，是否正當(dāng)。（三）財務(wù)報表是否由會計師事務(wù)所出具了審計匯報，匯報是否有保留心見，初步分析財務(wù)情況，統(tǒng)計疑點，方便實地調(diào)查核實。（四）對反擔(dān)保人提供文件資料審核和以上三項基礎(chǔ)相同，關(guān)鍵是審核反擔(dān)保人提供反擔(dān)保方法是否符合《擔(dān)保法》和相關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)抵押登記管理規(guī)程要求，抵押、質(zhì)押物權(quán)屬是否明晰。第二十三條盡職調(diào)查關(guān)鍵是實地調(diào)查，必需時，業(yè)務(wù)部總經(jīng)理、風(fēng)險部總經(jīng)理、企業(yè)分管領(lǐng)導(dǎo)也要參與調(diào)查。資料審核中發(fā)覺漏洞、疑點應(yīng)作為實地調(diào)查工作關(guān)鍵。第二十四條實地調(diào)查關(guān)鍵點：（一）訪問企業(yè)，會見相關(guān)當(dāng)事人，了解企業(yè)和項目背景、市場競爭范圍、銷售和利潤、資源供給情況；了解借款用途和還款起源；考察企業(yè)管理團(tuán)體整體素質(zhì)（關(guān)鍵是文化程度、關(guān)鍵經(jīng)歷、技術(shù)專長、經(jīng)營決議、市場開拓、遵紀(jì)遵法等方面），了解關(guān)鍵領(lǐng)導(dǎo)人信用情況和能力。（二）對需要深入核實材料，要求企業(yè)提供原件查對；（三）考察企業(yè)關(guān)鍵生產(chǎn)、經(jīng)營場所，經(jīng)過走、看、問，判定企業(yè)實際生產(chǎn)、經(jīng)營情況，印證相關(guān)資料記載和相關(guān)當(dāng)事人介紹情況；（四）對財務(wù)報表調(diào)查審核，應(yīng)依據(jù)企業(yè)實際情況，關(guān)鍵調(diào)查核實以下內(nèi)容：了解企業(yè)關(guān)鍵會計政策，是否按會計準(zhǔn)則記賬；企業(yè)財務(wù)內(nèi)部控制制度是否完備并有效實施；經(jīng)過采取抽查大項方法，審核企業(yè)是否做到了賬表、賬賬、賬證、賬實四相符；有保留心見審計匯報保留心見部分；企業(yè)或有損失和或有負(fù)債情況。核實資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益是否有虛假，關(guān)鍵審核存貨、長久投資、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、銀行借款、應(yīng)收賬款、銷售收入等關(guān)鍵會計科目；（五）察看抵押物、質(zhì)押物。以房地產(chǎn)抵押，要察看、了解抵押物面積、用途、結(jié)構(gòu)、完工時間、原值和凈值、周圍環(huán)境等；以動產(chǎn)抵押、質(zhì)押，要察看、了解抵押物、質(zhì)押物規(guī)格、型號、質(zhì)量、原價和凈值、用途等；以匯票、本票、債券、存款單、倉單、提單等出質(zhì)，要察看權(quán)利憑證原件，識別真假，必需時請相關(guān)部門判定。第二十五條項目A角應(yīng)對所經(jīng)辦項目在核實資料和實地調(diào)查基礎(chǔ)上，從以下五個方面進(jìn)行綜合分析、判定，并陳說調(diào)查結(jié)論：（一）借款人（擔(dān)保申請人）主體資格、清償債務(wù)意愿及是否能嚴(yán)格推行協(xié)議條款；（二）經(jīng)濟環(huán)境對融資擔(dān)保項目和項目負(fù)擔(dān)企業(yè)影響，關(guān)鍵包含：項目產(chǎn)品在行業(yè)中地位，產(chǎn)品經(jīng)濟壽命周期，技術(shù)、工藝優(yōu)異程度，市場結(jié)構(gòu)和市場競爭能力，市場風(fēng)險程度和政府管制程度等；（三）分析借款人還款能力。經(jīng)過財務(wù)分析和現(xiàn)金流量分析，掌握借款人財務(wù)情況和償債能力、盈利能力、營運能力、資產(chǎn)質(zhì)量、資金結(jié)構(gòu)，估計借款人未來發(fā)展趨勢。（四）反擔(dān)保人擔(dān)保資格和擔(dān)保能力。關(guān)鍵分析擔(dān)保方法可操作性，抵押、質(zhì)押是否正當(dāng)合規(guī)，和抵押物、質(zhì)物流動性相關(guān)預(yù)期變現(xiàn)難易程度、交易成本和價格穩(wěn)定性及可預(yù)見性。（五）基礎(chǔ)風(fēng)險分析及風(fēng)險化解方法。第二十六條盡職調(diào)查過程中發(fā)覺企業(yè)有不良信用統(tǒng)計、出具虛假資料、重大經(jīng)濟決議失誤、所處行業(yè)和環(huán)境不佳、違法亂紀(jì)問題、評定等價值認(rèn)定嚴(yán)重失實、企業(yè)關(guān)系人意見不統(tǒng)一、經(jīng)濟糾紛等，或企業(yè)主動要求撤回?fù)?dān)保申請等影響到調(diào)查工作繼續(xù)進(jìn)行時，A角應(yīng)在《擔(dān)保項目調(diào)查匯報》（附件10）上簽注初審終止意見，并附具體說明，經(jīng)業(yè)務(wù)部總經(jīng)理簽署意見后，報企業(yè)總經(jīng)理同意終止項目。若因企業(yè)要求暫緩處理或不能提供一些關(guān)鍵資料等，以致影響調(diào)查工作，項目A角出具暫緩處理意見，經(jīng)業(yè)務(wù)部總經(jīng)理同意可予暫緩處理。發(fā)覺有下列情況之一應(yīng)拒絕擔(dān)保，并不得上評審會：（一）資本虛置可能造成企業(yè)資質(zhì)不足；（二）償債能力預(yù)期過低可能造成債務(wù)逾期；（三）現(xiàn)金流量不足難以確保貸款按期退出；（四）銷售規(guī)模難保持正常經(jīng)營可能造成低于保本量；（五）贏利能力較差可能造成虧損；（六）技術(shù)水平較差缺乏競爭力；（七）資產(chǎn)質(zhì)量較差難形成抵押能力；（八）營運能力不足可能造成財務(wù)危機。第二十七條盡職調(diào)查完成后，按本制度第六條辦理相關(guān)審查審核手續(xù)。第五章、擔(dān)保業(yè)務(wù)反擔(dān)保細(xì)則第二十八條反擔(dān)保方法須依據(jù)用戶實際情況，根據(jù)“易評定、易變現(xiàn)、債務(wù)人利益可觸動、滿足擔(dān)保人債權(quán)充足實現(xiàn)和加大用戶違約成本”標(biāo)準(zhǔn)，采取組合打包等方法，量身定做。第二十九條反擔(dān)保須符正當(dāng)定登記、公告要件，含有對抗第三人條件，預(yù)先授權(quán)處理，和用戶約定在企業(yè)申請支付令、強制實施時放棄抗辯權(quán)、提出異議權(quán)，必需時實施債權(quán)文書強制實施公證。第三十條反擔(dān)保通常主張采取抵押、質(zhì)押形式；企業(yè)接收抵（質(zhì)）押人提供抵押物、質(zhì)押物范圍不得超出《中國擔(dān)保法》要求，并須由風(fēng)險部指定評定機構(gòu)或評定師進(jìn)行資產(chǎn)評定；A角應(yīng)要求抵（質(zhì)）押人向本企業(yè)指定評定機構(gòu)或評定師提供評定需要多種資料，配合評定師做好評定工作。。第三十一條抵押人（出質(zhì)人）應(yīng)向本企業(yè)提交以下資料：抵押人（出質(zhì)人）營業(yè)執(zhí)照正本或副本復(fù)印件；抵押（質(zhì)）物清單；以企業(yè)財產(chǎn)設(shè)定抵押權(quán)，應(yīng)提交經(jīng)董事會同意同意抵押正式文件（國有獨資企業(yè)未設(shè)董事會，由國家授權(quán)投資機構(gòu)或國家授權(quán)部門同意）；股東一方以其在該企業(yè)股份出質(zhì)，應(yīng)提交其它股東一致同意書面文件；以共同共有財產(chǎn)設(shè)定抵（質(zhì)）押，應(yīng)提交經(jīng)全體共有些人同意抵（質(zhì)）押正式文件；以按份共有財產(chǎn)設(shè)置抵（質(zhì)）押，僅限于抵押人（出質(zhì)人）全部份額，且應(yīng)提交經(jīng)其它共有些人確定有權(quán)處分該份額正式文件；以依法取得國有土地使用權(quán)設(shè)定抵押權(quán)，應(yīng)提交土地使用權(quán)證；以建筑物設(shè)定抵押權(quán)，應(yīng)提交建筑物產(chǎn)權(quán)證；以林木設(shè)定抵押權(quán)，應(yīng)提交林木全部權(quán)證、林地使用權(quán)證和林業(yè)主管部門同意抵押批復(fù)文件；以特許進(jìn)口物資設(shè)定抵押權(quán)，應(yīng)提交正當(dāng)證實文件，并經(jīng)同意機關(guān)和海關(guān)認(rèn)可；以公路收費權(quán)設(shè)定質(zhì)押，應(yīng)提交市級人民政府及其職能部門同意公路收費文件和公路收費權(quán)質(zhì)押文件；以農(nóng)村電網(wǎng)建設(shè)和改造工程電費收益權(quán)設(shè)定質(zhì)押，應(yīng)提交國家相關(guān)部門同意文件；以城市燃?xì)馐召M權(quán)、自來水收費權(quán)、污水處理收費權(quán)、通訊和光電網(wǎng)絡(luò)收費權(quán)設(shè)定質(zhì)押，應(yīng)提交由依法有權(quán)機關(guān)同意文件；以出租財產(chǎn)設(shè)定抵押權(quán)，應(yīng)提交為確保實施抵押協(xié)議而和承租人簽署書面協(xié)議；以在建工程設(shè)定抵押權(quán)，應(yīng)提交建設(shè)工程計劃許可證、建設(shè)用地計劃許可證、建設(shè)許可證、開工證、土地使用權(quán)證等相關(guān)文件；以其它財產(chǎn)設(shè)定抵押（質(zhì)）權(quán)，應(yīng)提交證實抵押人（出質(zhì)人）享受全部權(quán)或依法處分權(quán)權(quán)屬文件；其它必需材料。第三十二條A角對抵（質(zhì)）押人提供抵（質(zhì)）押物真實性、有效性和可靠性要進(jìn)行審查：抵押（質(zhì)）物是否存在，是否符合本規(guī)程第二十八條、第二十九條要求；抵押（質(zhì)）物是否為抵（質(zhì)）押人全部或依法享受處分權(quán)，權(quán)屬證書是否真實有效；抵押物是否出租，出售、轉(zhuǎn)讓、贈和，托管或先行全額抵押；抵押（質(zhì)）物是否已辦理保險；抵押登記（出質(zhì)登記）登記部門是否落實；本企業(yè)認(rèn)為需要審查其它方面。第三十三條抵（質(zhì)）押物按以下標(biāo)準(zhǔn)計算抵押率：用不動產(chǎn)抵押，抵押率（按凈值計算）不高于70%；樓宇按揭抵押，抵押率（按樓價計算）不高于60%；用可轉(zhuǎn)讓動產(chǎn)抵押（按凈值計算）不高于50%；股權(quán)、債券、營運車牌質(zhì)押，質(zhì)押率（按凈值計算）不高于70%。第三十四條采取確保反擔(dān)保形式時，反擔(dān)保企業(yè)應(yīng)滿足下列條件：（一）必需含有《擔(dān)保法》要求擔(dān)保資格；

（二）資產(chǎn)負(fù)債率通常不超出60%；（三）連續(xù)兩年盈利；

（四）企業(yè)在承保期內(nèi)必需參與財產(chǎn)保險。除此之外，仍應(yīng)將提供確保反擔(dān)保企業(yè)法人代表、實際控制人個人資產(chǎn)作為附加條件一同設(shè)計成反擔(dān)保方法；必需時，應(yīng)對確保人資產(chǎn)進(jìn)行評定和控制。第三十五條采取留置反擔(dān)保形式時，留置財產(chǎn)應(yīng)控制在國家法律法規(guī)許可范圍之內(nèi)；留置財產(chǎn)按質(zhì)物管理規(guī)程管理。第三十六條采取確保金反擔(dān)保形式時，企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)上根據(jù)不低于擔(dān)保額5%收取確保金，具體數(shù)額由企業(yè)和被擔(dān)保企業(yè)協(xié)商后確定，并在《委托擔(dān)保協(xié)議》中明確；確保金由企業(yè)財務(wù)室收取，擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)辦人憑確保金收取憑證復(fù)印件（蓋有財務(wù)章）辦理《確保協(xié)議》簽署手續(xù)。第三十七條反擔(dān)保協(xié)議簽署（一）在評定機構(gòu)完成反擔(dān)保物預(yù)評定、評審會評審?fù)饨邮沼脩籼峁┓磽?dān)保條件、同時同意和銀行簽署《確保協(xié)議》前提下，法務(wù)專干按本規(guī)程第十一條要求推行反擔(dān)保協(xié)議審核、審簽手續(xù)，要求評定機構(gòu)出具正式評定匯報（評定費用由擔(dān)保申請人負(fù)擔(dān)），組織A角和反擔(dān)保人面簽反擔(dān)保協(xié)議。（二）法務(wù)干專和A角一起到抵（質(zhì)）物登記部門或公證機構(gòu)辦理登記或公證手續(xù)，到保險企業(yè)辦理保險手續(xù)，取回相關(guān)權(quán)證，要回質(zhì)物，并按第十一條第（六）款要求將項目檔案資料、權(quán)證、物質(zhì)交相關(guān)部門管理。（三）未完成上述反擔(dān)保手續(xù)，企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)上不提供擔(dān)保。第三十八條抵(質(zhì))押物監(jiān)管抵（質(zhì)）押協(xié)議生效后，由風(fēng)險部檔案資料員建立抵（質(zhì)）押物管理臺帳，對抵（質(zhì)）押相關(guān)事項進(jìn)行登記；由風(fēng)險部組織相關(guān)人員對抵押（質(zhì)）物實施賬物雙線管理和動態(tài)監(jiān)控：抵押物由A角進(jìn)行現(xiàn)場管理，質(zhì)押物由綜合部管理人員進(jìn)行管理，有價證券、票據(jù)等由財務(wù)部管理，風(fēng)險部檔案資料員要定時對賬、物進(jìn)行查對。質(zhì)權(quán)存續(xù)期間，本企業(yè)對產(chǎn)生孳息質(zhì)物，按協(xié)議約定立即收息，并進(jìn)行處分；對以收費權(quán)設(shè)定質(zhì)押權(quán)應(yīng)按協(xié)議約定和賬戶管理要求，隨時監(jiān)控收費專用賬戶。抵（質(zhì)）押協(xié)議存續(xù)期間，風(fēng)險部要立即掌握相關(guān)法律、法規(guī)和政策改變，分析其對實現(xiàn)抵押（質(zhì)）權(quán)影響，針對抵押（質(zhì)）物不一樣類型隨時組織業(yè)務(wù)部及A角進(jìn)行現(xiàn)場、非現(xiàn)場檢驗，必需時聘用中介機構(gòu)參與，發(fā)覺問題，立即處理，維護(hù)擔(dān)保債權(quán)正當(dāng)性、有效性和可靠性。對抵押物檢驗，要把握以下關(guān)鍵內(nèi)容：1、權(quán)屬。抵押物權(quán)屬是否改變，是否出租、轉(zhuǎn)讓、出售、征用、反復(fù)抵押等；2、狀態(tài)。抵押土地是否維持原有用途，有沒有新開發(fā)利用；房屋及其它地上定著物形態(tài)、結(jié)構(gòu)是否改變、有沒有毀損、是否改變用途、抵押人是否進(jìn)行了正常維護(hù)；機器、交通運輸工具是否完好、使用是否正常、技術(shù)水平是否落后、交通工具是否辦理年檢、抵押人在使用過程中是否正常維護(hù)；林木生長情況是否良好、是否發(fā)生毀損、采伐利用是否經(jīng)林業(yè)主管部門同意并取得本企業(yè)同意、林木蓄積量改變怎樣；在建工程投資是否按計劃到位、建設(shè)工期是否超概算、是否按時進(jìn)行完工驗收；其它抵押財產(chǎn)應(yīng)依據(jù)其特征進(jìn)行檢驗；3、價值。不僅要查看賬面價值改變，而且要依據(jù)市場行情，分析判定抵押物市場價值改變，結(jié)合擔(dān)保貸款改變評價擔(dān)保充足性；4、變現(xiàn)能力。要了解市場尤其是當(dāng)?shù)厥袌龉┬枨闆r、分析抵押物變現(xiàn)可能性、在現(xiàn)有市場環(huán)境下能變現(xiàn)多少、未來趨勢怎樣等原因；5、保險。抵押物是否投保、保險到期后是否立即續(xù)保、是否發(fā)生理賠事項、有沒有賠償、本企業(yè)是否受償。對質(zhì)物檢驗，要按以下要求進(jìn)行：1、股份。經(jīng)過查看股份所屬企業(yè)財務(wù)報表及相關(guān)信息和現(xiàn)場考察，了解該企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況和財務(wù)情況，分析該企業(yè)凈資產(chǎn)改變情況；查看該企業(yè)股份結(jié)構(gòu)是否改變、有沒有改變意向；該企業(yè)其它股份有沒有質(zhì)押；評價質(zhì)押股份價值和擔(dān)保有效性、充足性；2、股票。隨時掌握股票市價波動情況，了解股票所屬企業(yè)經(jīng)營情況、財務(wù)情況和發(fā)生關(guān)鍵事項，分析股份改變趨勢，評價質(zhì)押股票價值和擔(dān)保有效性、充足性；3、匯票、存款單、債券、倉單、提單等有價證券。關(guān)鍵查看利率改變情況，發(fā)行人實力和信譽，質(zhì)物市場交易情況，評價質(zhì)物現(xiàn)值和擔(dān)保有效性、充足性；4、公路收費權(quán)及其它收費權(quán)。關(guān)鍵查看有沒有影響收費權(quán)效力政策性原因、收費標(biāo)準(zhǔn)有沒有改變、收費能力是否改變；比較檢驗期內(nèi)實際收費水平和原預(yù)期收費水平差異；評價收費權(quán)擔(dān)保有效性、充足性。檢驗中發(fā)覺問題，應(yīng)依據(jù)抵（質(zhì)）押協(xié)議和相關(guān)法律法規(guī)，按以下標(biāo)準(zhǔn)和要求、本規(guī)程和本企業(yè)相關(guān)要求，立即進(jìn)行處理。對于抵押人（出質(zhì)人）違約，要依法追究抵押人（出質(zhì)人）違約責(zé)任。1、抵押人出售（轉(zhuǎn)讓）抵押物，除非買方（受讓人）同意繼續(xù)以抵押物設(shè)定抵押，不然要求抵押人將其出售（轉(zhuǎn)讓）所得款提前清償，如不足以清償，則要求其另行提供對應(yīng)擔(dān)保；2、抵押人出租（托管、發(fā)包）抵押物，應(yīng)該書面通知承租人（受托人、承包人），繼續(xù)落實抵押擔(dān)保；3、抵押人對抵押物保管不妥或有減損其價值行為，應(yīng)要求其恢復(fù)原狀或提供等價抵押物；4、因多種原因造成抵押（質(zhì)）物價值顯著降低，將危及本企業(yè)權(quán)利，應(yīng)要求抵押人（出質(zhì)人）提供對應(yīng)擔(dān)保；5、抵押物保險到期后，抵押人未能續(xù)保，應(yīng)敦促其繼續(xù)投保并辦理相關(guān)手續(xù)；6、抵押人（出質(zhì)人）以其它方法處分抵押（質(zhì)）物危及我企業(yè)權(quán)利，應(yīng)要求抵押人（出質(zhì)人）提供對應(yīng)擔(dān)?；蛱崆皟斶€抵押貸款。風(fēng)險管理部應(yīng)依據(jù)檢驗處理情況，立即更新抵押（質(zhì)）物管理臺帳，填制《反擔(dān)保抵（質(zhì)）押管理臺帳》，填寫《保后跟蹤管理匯報》，并于檢驗后三個工作日內(nèi)，一并上報企業(yè)分管領(lǐng)導(dǎo)。匯報應(yīng)反應(yīng)反擔(dān)保抵押（質(zhì)）物現(xiàn)實狀況、發(fā)覺關(guān)鍵問題及處理情況、以后擬采取方法和工作提議。如遇重大問題，要立即提出專題匯報。分管領(lǐng)導(dǎo)要加強對反擔(dān)保抵（質(zhì)）押管理工作檢驗、指導(dǎo)和協(xié)調(diào)，風(fēng)險管理部要建立健全企業(yè)抵（質(zhì)）押臺帳，匯總、分析全企業(yè)抵押（質(zhì)）物情況，按季提出監(jiān)控匯報，報企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)。第三十九條抵(質(zhì))押變更管理抵（質(zhì)）押變更是指抵（質(zhì)）押協(xié)議推行期間，抵押人（出質(zhì)人）因多種原因要求變更抵押（質(zhì)）物權(quán)屬、抵押（質(zhì)）物標(biāo)和改變擔(dān)保方法行為。抵（質(zhì)）押變更，應(yīng)事先取得本企業(yè)書面同意，抵押人（出質(zhì)人）應(yīng)向企業(yè)提出抵（質(zhì)）押變更申請，申請由A角受理，A角應(yīng)依據(jù)不一樣變更類型，要求抵押人（出質(zhì)人）提供對應(yīng)材料：1、抵押（質(zhì)）物權(quán)屬變更，應(yīng)提供以下材料：(1)新抵押人（出質(zhì)人）出具承諾函；(2)新抵押人、出質(zhì)人營業(yè)執(zhí)照正本或副本復(fù)印件。2、抵押（質(zhì)）物標(biāo)變更，應(yīng)提供本規(guī)程第三十一條（二）至（三）款所列材料。3、改變擔(dān)保方法，依據(jù)新?lián)７椒ò幢疽?guī)程和本企業(yè)相關(guān)要求提供材料。A角收到抵押人（出質(zhì)人）變更申請后，應(yīng)立即進(jìn)行調(diào)查。抵押（質(zhì)）物權(quán)屬變更，要審查造成抵（質(zhì)）押權(quán)屬變更行為正當(dāng)性和新抵押人（出質(zhì)人）出具承諾函是否正當(dāng)有效；抵押（質(zhì)）物標(biāo)變更，應(yīng)對新抵押（質(zhì)）物按本規(guī)程相關(guān)要求進(jìn)行審查；改變擔(dān)保方法，應(yīng)依據(jù)新?lián)７椒?，按本?guī)程和本企業(yè)相關(guān)要求進(jìn)行審查。經(jīng)A角調(diào)查認(rèn)為抵（質(zhì)）押變更不會危及企業(yè)擔(dān)保債權(quán)安全，由A角在收到申請次日起五個工作日內(nèi)提出處理意見報業(yè)務(wù)部總經(jīng)理審核后送風(fēng)險部審查；風(fēng)險管理部在收到業(yè)務(wù)部意見次日起二個工作日出具審查意見報企業(yè)分管領(lǐng)導(dǎo)并逐層上報至總經(jīng)理、董事長。由總經(jīng)理、董事長按《擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險評審規(guī)程》程序安排評審并進(jìn)行審批。企業(yè)審批同意變更，按第三十七條之要求辦理相關(guān)手續(xù)；新抵（質(zhì)）押協(xié)議生效后，方可解除原抵押人（出質(zhì)人）義務(wù)。第四十條抵押(質(zhì))物處分被擔(dān)保人按主債權(quán)借款協(xié)議要求償還全部借款本息后，抵押（質(zhì)）權(quán)消亡，企業(yè)將保管抵押財產(chǎn)憑證、財產(chǎn)保險單、質(zhì)物及其有效證實等退還抵押人（出質(zhì)人），并出具同意注銷抵（質(zhì)）押登記書面證實。抵（質(zhì)）押期間，發(fā)生下列情形之一，本企業(yè)應(yīng)在考慮損益情況下立即處分抵押（質(zhì)）物：1、被擔(dān)保人未按借款協(xié)議約定準(zhǔn)期足額償還銀行貸款本息；2、抵押人（出質(zhì)人）被宣告破產(chǎn)、關(guān)閉或解散。處分抵押（質(zhì)）物，可采取以下方法：1、折價。即和抵押人（出質(zhì)人）協(xié)商，按約定方法和價格，將抵押（質(zhì)）物全部權(quán)轉(zhuǎn)移給本企業(yè)，折抵貸款本息；2、拍賣。即和抵押人（出質(zhì)人）協(xié)商將抵押（質(zhì)）物交相關(guān)產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)或在法院監(jiān)督下進(jìn)行競價出售，本企業(yè)從出售價款中受償；3、變賣。即和抵押人（出質(zhì)人）協(xié)商，經(jīng)過公告或抵（質(zhì)）押雙方主動尋求買方，將抵押（質(zhì)）物轉(zhuǎn)讓給第三方，本企業(yè)從轉(zhuǎn)讓價款中受償；4、兌現(xiàn)質(zhì)物。對于以存款單、票據(jù)等質(zhì)押，直接兌現(xiàn)質(zhì)物；5、提取貨物。對于以倉單、提單質(zhì)押，直接提取貨物，然后再行變現(xiàn)；6、許可使用。對于收費權(quán)和其它權(quán)利質(zhì)押，經(jīng)過許可她人使用該權(quán)利，取得許可費；7、法律許可或雙方約定其它方法。按前三種方法，和抵押人（出質(zhì)人）協(xié)商不成，可向有管轄權(quán)法院或仲裁機構(gòu)提起訴訟或仲裁。經(jīng)過處分，本企業(yè)取得抵押（質(zhì)）物，必需自接收之日起十二個月內(nèi)給予變現(xiàn)。處分工作按下列程序進(jìn)行：1、A角和抵押人協(xié)商處分抵押物事宜，并將協(xié)商情況和處理意見（質(zhì)押可直接提出處分質(zhì)物意見）報業(yè)務(wù)部總經(jīng)理審核后提交風(fēng)險部；2、風(fēng)險部收到業(yè)務(wù)部匯報后，由B角負(fù)責(zé)進(jìn)行審查審核；風(fēng)險部總經(jīng)理和分管領(lǐng)導(dǎo)對審查意見復(fù)核后，報總經(jīng)理、董事長審批。3、業(yè)務(wù)部具體實施處分決定，實施情況和結(jié)果，應(yīng)立即向風(fēng)險管理部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)匯報。4、處分抵押（質(zhì)）物變現(xiàn)價款滿足企業(yè)追償權(quán)后還有剩下，企業(yè)應(yīng)將超出部分退還抵押人（出質(zhì)人）；價款低于所擔(dān)保債權(quán)及其相關(guān)費用和處分費用，不足部分由被擔(dān)保人、反擔(dān)保人清償。被擔(dān)保人已破產(chǎn)、關(guān)閉、解散，企業(yè)依法取得清償后，損失部分按企業(yè)相關(guān)要求處理。第四十一條因反擔(dān)保方法辦理不妥、監(jiān)控不力等原因造成相關(guān)損失，企業(yè)將追究責(zé)任人相關(guān)責(zé)任（詳見風(fēng)險管理制度之《責(zé)任追究規(guī)程》）。第六章?lián)I(yè)務(wù)保后管理細(xì)則第四十二條企業(yè)承保以后，A角經(jīng)過實地檢驗和其它渠道獲取多種信息后進(jìn)行綜合分析，判定用戶擔(dān)保資金是否挪用，是否能正常支付擔(dān)保貸款本息、擔(dān)保費或履約，債務(wù)人生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)情況是否良好，反擔(dān)保方法中是否發(fā)生了新不利原因等，找出影響擔(dān)保業(yè)務(wù)安全多種原因方便立即發(fā)覺早期預(yù)警信號，從而提出并采取對應(yīng)預(yù)防性或補救性方法防范和降低風(fēng)險。第四十三條對用戶保后檢驗分為首次檢驗、例行檢驗、關(guān)鍵檢驗三個層面。（一）首次檢驗在擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生后15天內(nèi)進(jìn)行，關(guān)鍵檢驗本筆擔(dān)保資金使用情況。檢驗方法可為實地檢驗、電話問詢等方法。首次檢驗要形成《擔(dān)保業(yè)務(wù)保后檢驗匯報》（附件23），并由A角及業(yè)務(wù)部總經(jīng)理簽字后存檔。（二）例行檢驗每季不少于一次，要求項目經(jīng)理到用戶實地調(diào)查，掌握用戶經(jīng)營情況和反擔(dān)保資產(chǎn)存續(xù)情況，依據(jù)檢驗結(jié)果，對用戶及其經(jīng)營情況重大改變、用戶欠款原因、用戶收入情況進(jìn)行分析，提出處理方法，填寫《用戶保后經(jīng)營情況檢驗統(tǒng)計表》（附件24），報部門經(jīng)理審查后存檔。對于期限在6個月（含）以內(nèi)擔(dān)保業(yè)務(wù)、分期還款類擔(dān)保業(yè)務(wù)、和發(fā)覺風(fēng)險征兆擔(dān)保業(yè)務(wù)，須按月進(jìn)行跟蹤全方面檢驗；如出現(xiàn)拖欠本金或利息情況，應(yīng)立即實地進(jìn)行全方面檢驗。（三）關(guān)鍵檢驗不定時進(jìn)行，從發(fā)覺用戶出現(xiàn)新可能或?qū)嶋H已經(jīng)影響擔(dān)保債務(wù)償還，或要求企業(yè)對受益人履約重大情況兩個工作日內(nèi)進(jìn)行，關(guān)鍵重視處理方法，并形成《擔(dān)保業(yè)務(wù)保后檢驗匯報》由A角、業(yè)務(wù)部總經(jīng)理和企業(yè)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后存檔。第四十四條保后檢驗關(guān)鍵從以下幾條渠道獲取信息：（一）要求用戶定時提供反應(yīng)其經(jīng)營和財務(wù)情況相關(guān)資料，從中聚集、整理出用戶關(guān)鍵信息。1、用戶在和我企業(yè)擔(dān)保關(guān)系存續(xù)期間，連續(xù)年、月度財務(wù)報表（包含資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表等財務(wù)會計報表）及對應(yīng)財務(wù)和經(jīng)營情況匯報。對于集團(tuán)用戶，要求提供合并財務(wù)報表及集團(tuán)關(guān)鍵組員財務(wù)報表及對應(yīng)財務(wù)和經(jīng)營情況匯報；對于有重大關(guān)聯(lián)交易而且這種關(guān)聯(lián)交易可能在很大程度上影響我企業(yè)擔(dān)保安全，還需其提供關(guān)聯(lián)交易方相關(guān)財務(wù)和經(jīng)營情況匯報和資料。上述年度財務(wù)報表需經(jīng)會計師事務(wù)所正式年審。2、證實用戶正常連續(xù)經(jīng)營書面材料，如經(jīng)過重新年審營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證，更新過有效組織機構(gòu)代碼證、貸款證（卡），最近納稅申報表和稅收繳款證實等證實用戶正常負(fù)擔(dān)國家要求義務(wù)資料等。3、可能對用戶還款或覆約能力產(chǎn)生重大影響經(jīng)營活動事項：改制、對外投資、對外提供擔(dān)保、法人代表或關(guān)鍵股東或管理層變動或其它重大人事改革及變動、卷入重大訴訟事件、新建項目或老項目進(jìn)行技術(shù)改造、較大借款、重大虧損等文件。（二）實地檢驗獲取信息：對于企業(yè)類用戶，要去用戶關(guān)鍵辦公、生產(chǎn)或經(jīng)營場所、建設(shè)工地實地檢驗，和關(guān)鍵責(zé)任人、財務(wù)主管等接觸交談，查閱用戶會計賬薄、記賬憑證、倉庫存貨，對用戶提供信息進(jìn)行補充、驗證；對于個人類用戶，要關(guān)注其收入信息狀態(tài)改變情況，必需時上門檢驗。（三）從用戶之外獲取信息：經(jīng)過正規(guī)或非正規(guī)渠道，常常從稅務(wù)、工商、銀行、新聞媒介及政府主管部門、和用戶相關(guān)機構(gòu)、企業(yè)（尤其是競爭對手）等處了解對用戶見解，尤其是注意從稅務(wù)部門了解企業(yè)納稅是否立即，和納稅數(shù)額改變，以此修正和補充從用戶處獲取信息。第四十五條保后檢驗關(guān)鍵查驗以下問題：（一）主體資格是否仍然有效1、營業(yè)執(zhí)照是否經(jīng)工商行政管理部門或主管部門年檢合格，年檢意見中有沒有危及擔(dān)保安全情況；2、貸款證是否經(jīng)人民銀行年審經(jīng)過，年審意見中有沒有對其限制性條款，這些條款對擔(dān)保安全影響程度怎樣。如是貸款卡，檢驗信貸登記咨詢系統(tǒng)中用戶情況有否異常；3、用戶是否正常納稅；4、用戶名稱、公章、財務(wù)專用章、法人代表是否變更或準(zhǔn)備變更，分析其變更關(guān)鍵原因及其對擔(dān)保安全影響程度；5、用戶經(jīng)營組織形式是否變更或準(zhǔn)備變更，分析其變更關(guān)鍵原因及其對銀行信貸資產(chǎn)安全影響程度；6、用戶（項目）資本結(jié)構(gòu)是否變更或準(zhǔn)備變更，分析其出資人（或創(chuàng)辦人）變更或增、減資關(guān)鍵原因及其對擔(dān)保安全影響程度；7、用戶經(jīng)營范圍是否調(diào)整或準(zhǔn)備調(diào)整，分析其調(diào)整關(guān)鍵原因及其對擔(dān)保安全影響程度。（二）用戶經(jīng)營情況及其經(jīng)濟效益和還款能力改變情況和趨勢是否良好1、國家對用戶所在行業(yè)和主產(chǎn)品相關(guān)法律和政策調(diào)整及其對用戶影響程度怎樣；2、用戶所在行業(yè)（新興行業(yè)、成熟行業(yè)還是衰退行業(yè)）經(jīng)濟周期改變對用戶經(jīng)營產(chǎn)生何種影響？國家甚至國際經(jīng)濟周期關(guān)系和行業(yè)經(jīng)濟和技術(shù)環(huán)境改變對用戶產(chǎn)生何種影響；3、用戶在行業(yè)中地位，如同業(yè)排名改變情況怎樣；4、用戶生產(chǎn)用關(guān)鍵原材料供給渠道改變情況和對正常生產(chǎn)經(jīng)營影響程度怎樣；5、用戶生產(chǎn)是否正常進(jìn)行，機器設(shè)備是否滿負(fù)荷運轉(zhuǎn)；6、用戶關(guān)鍵原材料、產(chǎn)品市場價格變動及對其經(jīng)營效益影響程度怎樣；7、用戶產(chǎn)品市場擁有率改變情況、用戶真正生意伙伴和銷售業(yè)績情況怎樣；8、用戶上下游企業(yè)集中程度和用戶對她們依靠程度怎樣；9、用戶生產(chǎn)產(chǎn)品（服務(wù)）被其它產(chǎn)品（服務(wù)）替換可能性；10、用戶生產(chǎn)技術(shù)、產(chǎn)品開發(fā)情況怎樣；11、其它經(jīng)營情況。（三）用戶內(nèi)部管理水平是否得到提升和加強：1、管理層素質(zhì)、經(jīng)驗、穩(wěn)定性、經(jīng)營思想、內(nèi)部控制和管理能力和經(jīng)營管理作風(fēng)怎樣；2、職員素質(zhì)是否在向好方面轉(zhuǎn)化。（四）擔(dān)保資金使用及用戶信用情況是否良好：用戶擔(dān)保資金使用是否符合國家及銀行要求，有沒有挪用或其它違反要求使用擔(dān)保資金行為，實際還款起源和協(xié)議約定還款起源是否存在差異，是否按期還本付息，是否實施委托擔(dān)保協(xié)議和信貸協(xié)議相關(guān)要求，是否配合企業(yè)檢驗，是否報送虛假材料，是否偷稅漏稅，是否被列入各家銀行或外匯管理局等相關(guān)管理機構(gòu)“黑名單”（指人民銀行“惡意欠息企業(yè)名單”、“逃廢債企業(yè)名單”、“由外管局審核真實性進(jìn)口單位名目”等），是否被媒體暴光，用戶實施委托擔(dān)保協(xié)議（或協(xié)議）是否存在信用問題等；信用證開證等貿(mào)易融資業(yè)務(wù)用戶在銀行國際結(jié)算信用統(tǒng)計是否良好。（五）財務(wù)情況是否良好：1、負(fù)債表各項內(nèi)容（存貨、應(yīng)收賬款、短期投資、長久投資項目、短期借款和長久借款等項目）是否發(fā)生不成百分比異常改變；2、損益表各項內(nèi)容（銷售額、利潤、固定資產(chǎn)折舊、壞賬準(zhǔn)備、各項投資或存貨等）是否正常；3、現(xiàn)金流量表各項內(nèi)容是否良好。4、下述財務(wù)指標(biāo)是否正常：流動性指標(biāo)：（注意分析流動資產(chǎn)項目標(biāo)結(jié)構(gòu)和變動情況）；（應(yīng)結(jié)合應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度指標(biāo)進(jìn)行分析，且不能僅將流動資產(chǎn)扣除存貨，對應(yīng)收賬款中長久不能收回壞賬也應(yīng)扣除）等。杠桿指標(biāo)：資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債和全部者權(quán)益比率、利息保障倍數(shù)等。效率指標(biāo)：應(yīng)收賬款回收期、存貨及其它各類資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等。盈利指標(biāo)：總資產(chǎn)利潤率、凈資產(chǎn)收益率、銷售利潤率等現(xiàn)金流指標(biāo)：經(jīng)營活動產(chǎn)生現(xiàn)金流占總現(xiàn)金流比率、經(jīng)營活動產(chǎn)生現(xiàn)金流對利息或本金支付保障倍數(shù)、經(jīng)營活動產(chǎn)生現(xiàn)金流和流動資產(chǎn)比率、經(jīng)營活動產(chǎn)生現(xiàn)金流占總資產(chǎn)比率等。（六）重大事項進(jìn)展是否順利正常健康：1、擬或正在進(jìn)行重大固定資產(chǎn)投資項目建設(shè)情況；2、擬或正在進(jìn)行對外投資情況，其現(xiàn)金流量比重較大投資活動是否對主營業(yè)務(wù)產(chǎn)生不利影響，其對外投資業(yè)務(wù)風(fēng)險程度怎樣；3、擬或正在進(jìn)行合資、重組、承包吞并、破產(chǎn)、收購、股份化等改制情況，用戶有否借資產(chǎn)重組之機剝離資產(chǎn)逃避還款責(zé)任跡象；4、遭受重大自然災(zāi)難、事故情況；5、是否卷入重大法律訴訟，其對企業(yè)擔(dān)保安全有沒有不利影響；6、高層管理人員調(diào)整原因和情況；7、企業(yè)經(jīng)營策略改變情況；8、其它對我企業(yè)可能造成代償風(fēng)險情況。第四十六條依據(jù)項目標(biāo)不一樣特點，不一樣項目標(biāo)保后檢驗關(guān)鍵應(yīng)各有所側(cè)重：（一）固定資產(chǎn)類貸款擔(dān)保項目（指信貸資金或信貸承諾用于項目建設(shè)擔(dān)保業(yè)務(wù)）1、項目建設(shè)期：檢驗項目標(biāo)建設(shè)進(jìn)度是否按計劃進(jìn)行，項目總投資中各類資金是否到位，項目建設(shè)、技術(shù)、市場條件是否發(fā)生突變，負(fù)擔(dān)項目建設(shè)能力和項目建設(shè)質(zhì)量怎樣，是否出現(xiàn)較大事故等。2、項目生產(chǎn)期：檢驗生產(chǎn)經(jīng)營管理者是否含有較強管理能力，是否含有較強營銷能力和合適營銷手段，生產(chǎn)經(jīng)營是否正常，能否達(dá)成項目評定匯報中相關(guān)指標(biāo)（如產(chǎn)品價格、成本、銷售量等）要求。（二）流動資金類貸款擔(dān)保項目（指信貸資金或信貸承諾用于日常生產(chǎn)、經(jīng)營和銷售擔(dān)保業(yè)務(wù)）1、貸款用于采購原材料，還款起源是將原材料加工后銷售收入，則檢驗：用戶采購、生產(chǎn)、銷售整個步驟是否存在管理漏洞，是否存在使得整個步驟不能正常傳輸和進(jìn)行內(nèi)外部風(fēng)險等。2、貸款用于生產(chǎn)經(jīng)營長久占用，則檢驗：占用期內(nèi)用戶經(jīng)營關(guān)鍵弱點，占用期產(chǎn)生現(xiàn)金流能力是否和還款期和還款金額相匹配等。3、貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中打包貸款，則檢驗：用戶是否能根據(jù)信用證要求期限、質(zhì)量采購、生產(chǎn)、包裝及裝運，出口商品市場價格是否發(fā)生改變，用戶和其中國外貿(mào)易對手是否產(chǎn)生貿(mào)易糾紛等。4、貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中進(jìn)口押匯，則檢驗：用戶銷售收入回籠情況，分析近期用戶現(xiàn)金流入情況，以落實用戶還款資金起源。（三）外匯貸款（含境外籌資轉(zhuǎn)貸款和現(xiàn)匯貸款）、人民幣打包貸款擔(dān)保項目檢驗：匯率改變風(fēng)險。（四）即期和遠(yuǎn)期信用證擔(dān)保項目檢驗：用戶和交易對手（出口商）貿(mào)易真實性，是否有用假單據(jù)合作騙取銀行對外墊款情況（必需時和用戶一起辦理貨物進(jìn)口通關(guān)、驗貨等手續(xù)，方便實施實地監(jiān)管）；當(dāng)銀行已經(jīng)對用戶放單而信用證還未到期時，注意監(jiān)控用戶進(jìn)口貨物銷售情況和銷售資金回籠情況，和用戶生產(chǎn)經(jīng)營情況是否正常；用戶擬到期支付資金起源是否確能到銀行賬戶。（五）履約擔(dān)保項目。檢驗：用戶是否能推行（負(fù)擔(dān)）主協(xié)議（或協(xié)議）所要求義務(wù)（責(zé)任），用戶履約難點，出現(xiàn)違約后用戶擬采取補救方法可行性等事項。1、投標(biāo)確保擔(dān)保：著重檢驗招標(biāo)文件和投標(biāo)書，標(biāo)是否真實，投標(biāo)方有沒有有意壓價、欺騙招標(biāo)方行為，分析投標(biāo)方中標(biāo)后，是否含有推行協(xié)議能力。2、承包（履約）確保擔(dān)保：著重檢驗工程承包協(xié)議內(nèi)容，分析承包工程技術(shù)難度，擬采取對應(yīng)方法或方法可能性，承包方完成中國外同類型工程經(jīng)驗，承包方按期、按質(zhì)、按量完成承包任務(wù)可能性。3、預(yù)收（付）款退款確保擔(dān)保，如是向工程業(yè)主出具保函，著重檢驗施工企業(yè)預(yù)收款用途，預(yù)收款項是否真正用于協(xié)議約定材料設(shè)備貯備，設(shè)備制造或工程建設(shè)，有沒有挪用或長久占用拖欠不還可能；如是向進(jìn)口商出具保函，著重檢驗出口商（申請人）貨源情況，分析影響出口商不履約原因及可能性。4、工程維修確保擔(dān)保：經(jīng)過對工程質(zhì)量監(jiān)督部門提供工程質(zhì)量判定書和項目完工驗收匯報分析，了解工程質(zhì)量是否存在隱患和缺點，施工企業(yè)是否能夠維修及維修后達(dá)成業(yè)關(guān)鍵求可能性。5、質(zhì)量確保擔(dān)保：著重檢驗申請人生產(chǎn)產(chǎn)品質(zhì)量。6、留置金確保擔(dān)保：關(guān)鍵檢驗用戶資源情況和對生產(chǎn)或經(jīng)營產(chǎn)品質(zhì)量確保能力。7、付款確保擔(dān)保：關(guān)鍵檢驗被確保人資信情況、財務(wù)情況、資金安排及存款情況。依據(jù)付款時間要求，分析被確保人現(xiàn)金流量在數(shù)量立即間上能否確保付款需要；檢驗被確保人是否存在重大訴訟風(fēng)險或潛在訴訟風(fēng)險等。8、延期付款確保擔(dān)保：關(guān)鍵檢驗被確保人財務(wù)情況，依據(jù)付款時間要求，分析用戶現(xiàn)金流量在數(shù)量立即間上能否確保付款需要；如需要引用設(shè)備投入后產(chǎn)生效益償還債務(wù)，檢驗引進(jìn)設(shè)備生產(chǎn)產(chǎn)品質(zhì)量情況、銷路、回款時間和付款時間銜接等。9、分期付款確保擔(dān)保：關(guān)鍵檢驗付款方付款能力、信用情況和負(fù)債、有沒有連環(huán)債或三角債等。10、租賃確保擔(dān)保：著重檢驗用戶租賃設(shè)備用途和作用，分析租賃設(shè)備經(jīng)濟效益和承租方按期支付租金起源和支付能力。（六）、銀行承兌匯票擔(dān)保項目關(guān)鍵檢驗用戶和賣方交易真實性，和用戶是否有用于到期支付資金。假如是將開立銀行承兌匯票所賒購貨物銷售款作為到期支付資金，要檢驗貨物銷售情況和回款可能性。第四十七條對確保反擔(dān)保保后檢驗參考上述對擔(dān)保用戶檢驗內(nèi)容進(jìn)行；對抵（質(zhì)）押反擔(dān)保關(guān)鍵檢驗按第三十八條、第三十九條相關(guān)要求實施。第四十八條保后檢驗應(yīng)注意其它事項（一）按時督促用戶歸還擔(dān)保貸款。擔(dān)保貸款應(yīng)還本金到期或非融資擔(dān)保業(yè)務(wù)包含用戶對外支付日前30個工作日內(nèi)，要向用戶提醒和催促，發(fā)出《擔(dān)保到期通知書》（附件27）督促用戶準(zhǔn)備付款資金。（二）檢驗法律性文件有效性。在實施委托擔(dān)保協(xié)議（或協(xié)議）及擔(dān)保協(xié)議過程中，要善于立即發(fā)覺一切包含我企業(yè)權(quán)益協(xié)議、文件、證書等是否含有法律效力。一旦發(fā)覺有問題，要依據(jù)情況快速填補。（三）立即正確地登記臺賬。要根據(jù)要求臺賬格式，在擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生時及因為還本付息等原因使得擔(dān)保信貸情況發(fā)生改變時，于發(fā)生次日，將這種改變立即登記到臺賬中。（四）立即將相關(guān)材料歸檔。（五）逾期擔(dān)保催收。當(dāng)用戶拖欠銀行貸款本金，或非融資類擔(dān)保業(yè)務(wù)到期出現(xiàn)墊款時，項目經(jīng)理要在逾期、或墊款發(fā)生當(dāng)日，向用戶、反擔(dān)保確保人、反擔(dān)保抵（質(zhì)）押人發(fā)出《擔(dān)保逾期通知書》（附件28），標(biāo)明催收對象、協(xié)議編號和金額、期限，欠本欠息或墊款金額等關(guān)鍵要素，要求用戶、反擔(dān)保確保人、反擔(dān)保抵（質(zhì)）押人立即還款。上述通知書原件一式兩份，由用戶、反擔(dān)保確保人、反擔(dān)保抵（質(zhì)）押人在回執(zhí)上加蓋公章，由法人代表或其受權(quán)人簽字后拿回風(fēng)險部存檔；對于不配合企業(yè)催收用戶，A角必需在法律要求訴訟時效之前采取公證送達(dá)等方法，維護(hù)企業(yè)訴訟時效，發(fā)出通知書后取回回執(zhí)。（六）用戶向銀行提出展期、轉(zhuǎn)貸要求同時要求我企業(yè)再次提供擔(dān)保時，視同新發(fā)生擔(dān)保業(yè)務(wù)處理。第四十九條保后檢驗匯報除第二次匯報要求具體填寫以外，以后匯報關(guān)鍵寫新發(fā)生風(fēng)險點、對還款能力影響及處理方法，假如相關(guān)風(fēng)險點未發(fā)生改變，能夠只填寫其中第一部分“擔(dān)保信貸業(yè)務(wù)發(fā)生和還本付息情況”；對于檢驗時發(fā)覺存在重大風(fēng)險，除根據(jù)全方面檢驗匯報上述要求撰寫外，還要尤其就重大風(fēng)險進(jìn)行具體分析。通常情況下，項目經(jīng)理應(yīng)于每次保后檢驗完成后兩個工作日內(nèi)填制完成《擔(dān)保業(yè)務(wù)保后檢驗匯報》。匯報經(jīng)A角簽字后報業(yè)務(wù)部總經(jīng)理，業(yè)務(wù)部總經(jīng)理閱后在匯報對應(yīng)處簽字，對匯報中要求處理問題提出處理意見，對超出權(quán)限逐層上報，并立即將處理意見通知A角，敦促或和A角共同實施處理意見；出現(xiàn)緊急事項，并可能影響我企業(yè)擔(dān)保資金安全，A角應(yīng)于檢驗完成后當(dāng)日書面或口頭即時匯報。第五十條需要延期擔(dān)保項目，用戶應(yīng)在該項目到期前30天向A角提出擔(dān)保延期書面申請，按企業(yè)要求提供所需文件資料?！敖栊逻€舊”和“展期”項目按下述處理程序和規(guī)程辦理：延期不足三個月項目延期處理按原審批程序辦理；延期超出三個月（含）延期處理程序為：（一）業(yè)務(wù)部提出初審意見；（二）風(fēng)險部依據(jù)日常管理情況提出補充意見；（三）進(jìn)入原審批程序。風(fēng)險部對延期項目標(biāo)處理意見包含：

（一）采取更為可靠反擔(dān)保方法；

（二）提議列入預(yù)警項目；

（三）提議撤保。延期項目不能繼續(xù)擔(dān)保時或項目沒有到期而發(fā)生重大改變、出現(xiàn)風(fēng)險時，應(yīng)由風(fēng)險部申請列入預(yù)警項目。第五十一條風(fēng)險預(yù)警出現(xiàn)下列情況或征兆即為風(fēng)險預(yù)警信號：（一）財務(wù)原因１、拖欠銀行貸款本金或利息；２、無法解釋應(yīng)收款、存貨增加；３、債務(wù)增加快速，尤其是短期銀行信用增加超出正常生產(chǎn)經(jīng)營需要；４、銷售額增加但利潤降低；５、凈現(xiàn)金流量大量降低或出現(xiàn)負(fù)值，不足以支持正常業(yè)務(wù)；６、企業(yè)出售、變賣關(guān)鍵生產(chǎn)、經(jīng)營性固定資產(chǎn)；７、壞賬損失增加；８、轉(zhuǎn)盈為虧或資不抵債；9、不按貸款協(xié)議要求貸款用途使用貸款，將大量貸款挪作不正當(dāng)用途，甚至從事違法等活動，企業(yè)要求其更正而拒不接收；10、關(guān)聯(lián)企業(yè)間非正常地大量轉(zhuǎn)移資金。（二）非財務(wù)原因1、用戶在銀行信貸風(fēng)險分類結(jié)果下調(diào)一級，曾提供較大額度授信、歷史較長商業(yè)銀行忽然退出；2、用戶被外管局、人民銀行等權(quán)威機構(gòu)列入（黑名單）或取消相關(guān)資格；3、超常規(guī)連續(xù)開立金額較大銀行承兌匯票、信用證、保函；4、銀行開出銀行承兌匯票、信用證、保函無真實貿(mào)易基礎(chǔ)；5、打包貸款擔(dān)保發(fā)生后，用戶延遲交貨或有意不交貨，而使信用證自然失效，影響銀行打包貸款回收；6、用于項目標(biāo)建設(shè)條件、技術(shù)條件、產(chǎn)品市場信貸業(yè)務(wù)發(fā)生重大改變，或建設(shè)項目標(biāo)信貸業(yè)務(wù)被取消或停緩建；7、國家出臺了不利于企業(yè)法規(guī)政策，所屬行業(yè)或和之相關(guān)行業(yè)經(jīng)營策略出現(xiàn)較大調(diào)整；8、用戶、供給商過于集中；9、產(chǎn)品嚴(yán)重積壓滯銷、停工停產(chǎn)；10、企業(yè)兼營不熟悉業(yè)務(wù)、新業(yè)務(wù)或在不熟悉地域開展業(yè)務(wù)，或準(zhǔn)備實施重大經(jīng)營政策，或準(zhǔn)備進(jìn)行吞并、收購、分立、股份制改造、資產(chǎn)重組等重大改制；11、企業(yè)被吊銷（或停止使用）貸款卡、法人營業(yè)執(zhí)照、專營權(quán)、主導(dǎo)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證，或被勒令停產(chǎn)整理，被查封、凍結(jié)資產(chǎn)；12、企業(yè)發(fā)生了重大損失安全事故、泄露事件，或出臺重大人事調(diào)整等，可能或?qū)嶋H已經(jīng)嚴(yán)重影響企業(yè)生存發(fā)展和債務(wù)清償能力；13、企業(yè)及其關(guān)鍵管理人員違法亂紀(jì)、走私販私、商業(yè)侵權(quán)、貪污和生產(chǎn)經(jīng)營偽劣假冒產(chǎn)品；14、企業(yè)因違法違紀(jì)受到稅務(wù)、海關(guān)、工商等部門追究和處罰，包含重大法律訴訟、仲裁或重大經(jīng)濟糾紛，不能正常經(jīng)營和還貸；15、企業(yè)已經(jīng)或準(zhǔn)備申請破產(chǎn)或清盤，和正在破產(chǎn)清算，以吞并、分立、承包、租賃、股份制改造、和其它經(jīng)濟組織合資、合作、假破產(chǎn)、藏匿或轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等形式懸空或逃避銀行債務(wù)；16、被擔(dān)保人或其法人代表或其實際控制人忽然出國、死亡或失蹤，無法和被擔(dān)保人取得正常聯(lián)絡(luò)；17、被擔(dān)保人無正當(dāng)理不按時報送財務(wù)報表，向銀行及我企業(yè)提供虛假財務(wù)報表等經(jīng)營信息或隱瞞關(guān)鍵事實資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等財務(wù)資料，經(jīng)數(shù)次提醒但不糾正，并以難以自圓其說理由進(jìn)行搪塞或敷衍了事應(yīng)付；18、無正當(dāng)理由而拒絕接收我企業(yè)擔(dān)保檢驗或銀行檢驗，或應(yīng)付了事逃避銀行和我企業(yè)監(jiān)督，對檢驗中發(fā)覺問題和糾正意見持不理會或應(yīng)付態(tài)度；19、因較為嚴(yán)重不良行為被新聞媒介曝光;20、股票價格相對市場發(fā)生重大改變。（三）反擔(dān)保原因1、反擔(dān)保人出現(xiàn)財務(wù)風(fēng)險或支付風(fēng)險；2、未經(jīng)我企業(yè)同意，反擔(dān)保人私自處理抵押（質(zhì)）物；3、借款人和反擔(dān)保人資產(chǎn)大量被抵押；4、對外提供大額擔(dān)保，靠近或超出本身承受能力。第五十二條風(fēng)險處理一旦發(fā)覺用戶出現(xiàn)預(yù)警信號，A角應(yīng)立即經(jīng)過相關(guān)路徑