證券法練習(xí)試卷1（共117題）

證券法練習(xí)試卷1（共5套）（共117題）證券法練習(xí)試卷第1套一、單項(xiàng)選擇題(本題共10題，每題1.0分，共10分。)1、持有上市公司股份超過(guò)一定比例時(shí)，即表明已擁有該上市公司控制權(quán)，這里的一定比例是()。A、3％B、5％C、7％D、9％標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是控制權(quán)的取得。投資者為上市公司持股50％以上的控股股東即表示其取得了實(shí)際控制權(quán)。2、證券市場(chǎng)是指證券發(fā)行與交易的場(chǎng)所，依據(jù)證券市場(chǎng)的功能可以劃分為()。A、發(fā)行市場(chǎng)和流通市場(chǎng)B、場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)和場(chǎng)外交易市場(chǎng)C、證券市場(chǎng)和衍生證券市場(chǎng)D、主板市場(chǎng)和創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是證券市場(chǎng)的分類。3、下列選項(xiàng)中，屬于公開發(fā)行證券的情形的有()。A、向50個(gè)特定對(duì)象發(fā)行B、向100個(gè)特定對(duì)象發(fā)行C、向300個(gè)特定對(duì)象發(fā)行D、向法人發(fā)行標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是公開發(fā)行證券。有下列情形之一的，為公開發(fā)行：(1)向不特定對(duì)象發(fā)行證券；(2)向累計(jì)超過(guò)200人的特定對(duì)象發(fā)行證券；(3)法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他發(fā)行行為。4、3。一般來(lái)說(shuō)，公司作為發(fā)行人申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票并上市，有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間在()以上。A、1年B、2年C、3年D、5年標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：本題的考核點(diǎn)是首次公開發(fā)行股票的條件。首次公開發(fā)行股票并上市的發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立且合法存續(xù)一定期限的股份有限公司。有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間在3年以上。5、申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票并上市的發(fā)行人，符合規(guī)定的財(cái)務(wù)指標(biāo)應(yīng)當(dāng)達(dá)到的要求之一是()。A、最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~累計(jì)超過(guò)人民幣3000萬(wàn)元；并且最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度營(yíng)業(yè)收入累計(jì)超過(guò)人民幣3億元B、最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~累計(jì)超過(guò)人民幣5000萬(wàn)元；或者最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度營(yíng)業(yè)收入累計(jì)超過(guò)人民幣3億元C、最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~累計(jì)超過(guò)人民幣5000萬(wàn)元；并且最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度營(yíng)業(yè)收入累計(jì)超過(guò)人民幣2億元D、最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~累計(jì)超過(guò)人民幣3000萬(wàn)元；或者最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度營(yíng)業(yè)收入累計(jì)超過(guò)人民幣2億元標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是首次公開發(fā)行股票的條件。根據(jù)規(guī)定，首次公開發(fā)行股票并上市的條件之一是發(fā)行人最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~累計(jì)超過(guò)人民幣5000萬(wàn)元；或者最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度營(yíng)業(yè)收入累計(jì)超過(guò)人民幣3億元。6、上市公司增發(fā)股票，盈利能力應(yīng)具有可持續(xù)性。最近24個(gè)月內(nèi)曾公開發(fā)行證券的，對(duì)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)的要求是()。A、不存在發(fā)行當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤(rùn)比上年下降10％以上的情形B、不存在發(fā)行當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤(rùn)比上年下降20％以上的情形C、不存在發(fā)行當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤(rùn)比上年下降30％以上的情形D、不存在發(fā)行當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤(rùn)比上年下降50％以上的情形標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是增發(fā)股票。最近24個(gè)月內(nèi)曾公開發(fā)行證券的，不存在發(fā)行當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤(rùn)比上年下降50％以上的情形。7、以要約方式收購(gòu)一個(gè)上市公司股份的，其預(yù)定收購(gòu)的股份比例最低是()。A、該上市公司已發(fā)行股份的3％B、該上市公司已發(fā)行股份鮑5％C、該上市公司已發(fā)行股份的10％D、該上市公司已發(fā)行股份的30％標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是要約收購(gòu)。以要約方式收購(gòu)一個(gè)上市公司股份的，其預(yù)定收購(gòu)的股份比例均不得低于該上市公司已發(fā)行股份的5％。8、投資者通過(guò)協(xié)議收購(gòu)一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份達(dá)到一定比例時(shí)，繼續(xù)進(jìn)行收購(gòu)的，應(yīng)當(dāng)采用要約收購(gòu)方式。該比例是()。A、5％B、10％C、3％D、0.5％標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是上市公司的收購(gòu)。采取協(xié)議收購(gòu)方式的，收購(gòu)人收購(gòu)或者通過(guò)協(xié)議、其他安排與他人共同收購(gòu)一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份達(dá)到30％時(shí)，繼續(xù)進(jìn)行收購(gòu)的，應(yīng)當(dāng)向該上市公司所有股東發(fā)出收購(gòu)上市公司全部或者部分股份的要約。但是。經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)免除發(fā)出要約的除外。9、根據(jù)證券法的有關(guān)規(guī)定，某證券公司的下列行為中，符合規(guī)定的是()。A、接受客戶全權(quán)委托，代為決定客戶賬戶的證券買賣B、為吸引客戶，承諾在新客戶開戶6個(gè)月內(nèi)賠償客戶證券買賣的所有損失C、將自營(yíng)業(yè)務(wù)賬戶借給客戶使用D、要求客戶將交易資金存入指定商業(yè)銀行，并以每個(gè)客戶的名義單獨(dú)立戶管理標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是證券公司的經(jīng)營(yíng)管理。根據(jù)規(guī)定，證券公司辦理經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，不得接受客戶的全權(quán)委托而決定證券買賣、選擇證券種類、決定買賣數(shù)量或者買賣價(jià)格；因此選項(xiàng)A不對(duì)。證券公司不得以任何方式對(duì)客戶證券買賣的收益或者賠償證券買賣的損失作出承諾；因此選項(xiàng)B不對(duì)。證券公司不得將其自營(yíng)賬戶借給他人使用，因此選項(xiàng)C不對(duì)。10、根據(jù)《證券法》的規(guī)定，證券公司同時(shí)經(jīng)營(yíng)證券自營(yíng)和證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，其注冊(cè)資本最低限額為()。A、人民幣5000萬(wàn)元B、人民幣1億元C、人民幣5億元D、人民幣10億元標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是證券公司注冊(cè)責(zé)本。經(jīng)營(yíng)證券承銷與保薦、證券自營(yíng)、證券資產(chǎn)管理和其他證券業(yè)務(wù)中兩項(xiàng)以上的，注冊(cè)資本最低限額為人民幣5億元。二、多項(xiàng)選擇題(本題共7題，每題1.0分，共7分。)11、上市公司發(fā)生下列情形時(shí)，屬于證券法律制度禁止其增發(fā)股票的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是上市公司增發(fā)股票的條件。(1)選項(xiàng)B：上市公司現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在最近36個(gè)月內(nèi)未受到過(guò)證監(jiān)會(huì)的行政處罰；(2)選項(xiàng)C：上市公司最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度須連續(xù)盈利；(3)選項(xiàng)D：上市公司或其現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛏嫦舆`法違規(guī)被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。12、某股份有限公司擬公開發(fā)行股票并上市。根據(jù)證券法律制度的有關(guān)規(guī)定，下列各項(xiàng)中，符合公司首次公開發(fā)行股票并上市的條件的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核首次公開發(fā)行股票并上市的條件。根據(jù)規(guī)定，發(fā)行人首次公開發(fā)行股票并上市的，發(fā)行前股本總額不少于人民幣3000萬(wàn)元，因此選項(xiàng)A是正確的；最近36個(gè)月內(nèi)，發(fā)行人沒有違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)以及其他法律、行政法規(guī)受到行政處罰且情節(jié)嚴(yán)重的情況，因此選項(xiàng)13不選；最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤(rùn)均為正數(shù)且累計(jì)超過(guò)人民幣3000萬(wàn)元，因此選項(xiàng)C是正確的；發(fā)行人不存在最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度的凈利潤(rùn)要來(lái)自合并財(cái)務(wù)報(bào)表以外的投資收益的情況，因此選項(xiàng)D不選。13、根據(jù)《證券法》規(guī)定，下列屬于公開發(fā)行的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是公開發(fā)行證券。無(wú)論發(fā)行對(duì)象人數(shù)多少，只要是不特定的對(duì)象，都屬于公開發(fā)行。向特定對(duì)象發(fā)行證券累計(jì)超過(guò)200人的屬于公開發(fā)行。14、根據(jù)證券法律制度的有關(guān)規(guī)定，下列各項(xiàng)中，屬于發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)符合的條件有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是公司債券發(fā)行的條件。根據(jù)規(guī)定，公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：(1)股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬(wàn)元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬(wàn)元；(2)本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過(guò)最近一期末凈資產(chǎn)額的40％；……(4)最近3年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券一年的利息；……15、根據(jù)證券投資基金法律制度的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，屬于開放式證券投資基金的基金份額持有人享有的權(quán)利有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是基金份額持有人。根據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，基金份額持有人事有下列權(quán)利：(1)分豐基金財(cái)產(chǎn)收益(選項(xiàng)A)；(2)參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)(選項(xiàng)C)；(3)依·法轉(zhuǎn)讓或者申請(qǐng)贖回其持有的基金份額(選項(xiàng)D)；(4)按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會(huì)；。(5)對(duì)基金份額持有人大會(huì)審議事項(xiàng)行使表決權(quán)；(6)查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料；(7)對(duì)基金管理人、基金托管人、基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟；(8)基金合同約定的其他權(quán)利。16、甲上市公司正在與乙公司商談合并事項(xiàng)。下列關(guān)于甲公司信息披露的表述中，正確的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是信息披露。根據(jù)規(guī)定，上市公司應(yīng)當(dāng)在最先發(fā)生的以下任二一時(shí)點(diǎn)，及時(shí)履行重大事件的信息披露義務(wù)：(1)董事會(huì)或者監(jiān)事會(huì)就該重大事件形成決議時(shí)；(2)有關(guān)各方就該重大事件簽署意向書或者協(xié)議時(shí)(如選項(xiàng)C)；(3)董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員知悉該重大事件發(fā)生并報(bào)告時(shí)。在上述規(guī)定的時(shí)點(diǎn)之前出現(xiàn)下列情形之一的，上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露相關(guān)事項(xiàng)的現(xiàn)狀、可能影響事件進(jìn)展的風(fēng)險(xiǎn)因素：(1)該重大事件難以保密；(2)該重大事件已經(jīng)泄露或者市場(chǎng)出現(xiàn)傳聞(如選項(xiàng)B)；(3)公司證券及其衍生品種出現(xiàn)異常交易情況。17、如果沒有相反的證據(jù)，下列情形中，投資者甲公司和投資者乙公司屬于一致行動(dòng)人的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是構(gòu)成一致行動(dòng)人的情形。本題A選項(xiàng)的情形屬于受同一主體控制；本題B選項(xiàng)的情形屬于投資者的董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員中的主要成員，同時(shí)在另一個(gè)投資者擔(dān)任董事：監(jiān)事或者高級(jí)管理人員；本題C選項(xiàng)的情形屬于投資者之間有股權(quán)控制關(guān)系。D選項(xiàng)中甲乙僅僅有同一股東，這并不會(huì)必然導(dǎo)致甲乙是一致行動(dòng)人。三、綜合題(本題共6題，每題1.0分，共6分。)甲股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“甲公司”)以生產(chǎn)機(jī)械設(shè)備為主業(yè)，于2005年7月向社會(huì)公開發(fā)行股票并在上海證券交易所上市。2010年6月，公司召開股東大會(huì)討論了董事會(huì)提交的發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的提案，有關(guān)情況如下：(1)截至2009年12月31日，公司股份總額為26000萬(wàn)股，2008年發(fā)行3年期的公司債券2000萬(wàn)元。甲公司經(jīng)審計(jì)的相關(guān)財(cái)務(wù)資料如下：(2)甲公司計(jì)劃于2010年10月發(fā)行8000萬(wàn)元4年期可轉(zhuǎn)換公司債券，該可轉(zhuǎn)換公司債券的利率為2％；本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)股期限擬為自發(fā)行之日起3個(gè)月后可轉(zhuǎn)為公司股票；轉(zhuǎn)股價(jià)格為發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券前1個(gè)月股票的平均價(jià)格；該轉(zhuǎn)股價(jià)格確定之后，不因任何原因再作調(diào)整。(3)本次發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，董事會(huì)準(zhǔn)備請(qǐng)乙上市公司和丙證券公司提供共同擔(dān)保，擔(dān)保方式為一般保證。(4)本次股東大會(huì)對(duì)董事會(huì)提交的發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券提案進(jìn)行審議后的表決情況為：出席本次股東大會(huì)的股東和股東代表持有的有表決權(quán)股份總數(shù)為18200萬(wàn)股，占應(yīng)出席本次股東大會(huì)的股東和股東代表持有的有表決權(quán)股份總數(shù)的70％；贊成票為10920萬(wàn)股，占出席有表決權(quán)股份總數(shù)的60％；反對(duì)票為7280萬(wàn)股，占出席有表決權(quán)股份總數(shù)的40％。要求：根據(jù)以上事實(shí)并結(jié)合法律規(guī)定，回答下列問(wèn)題：18、假設(shè)甲公司符合增發(fā)股票的一般條件，甲公司是否符合有關(guān)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的條件?分別說(shuō)明理由。標(biāo)準(zhǔn)答案：①凈資產(chǎn)收益率符合發(fā)行條件。根據(jù)規(guī)定，二市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券的條件之一是，最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6％?？鄢墙?jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比，以低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計(jì)算依據(jù)。甲公司計(jì)劃于2010年發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券，三年即2009年、2008年、2007年的凈資產(chǎn)收益率分別為8．8％[(4480-342)÷47250]、8．2％(3115÷38165)、9.4％[(3120-65)÷32550]，資產(chǎn)收益率平均不低于6％。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析19、甲公司董事會(huì)擬定的可轉(zhuǎn)換公司債券的期限和轉(zhuǎn)為股票的期限是否符合有關(guān)規(guī)定?分別說(shuō)明理由。標(biāo)準(zhǔn)答案：①可轉(zhuǎn)換公司債券的期限符合法律規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，可轉(zhuǎn)換公司債券的最短期限為1年，最長(zhǎng)期限為6年。甲公司董事會(huì)擬定發(fā)行的是4年期的可轉(zhuǎn)換公司債券，符合法律要求。②可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)為股票的期限不符合法律規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，可轉(zhuǎn)換公司債券自發(fā)行結(jié)束之日起6個(gè)月方可轉(zhuǎn)換為公司股票，甲公司擬定的轉(zhuǎn)股期為自發(fā)行之日起3個(gè)月，未達(dá)到最低期限。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析20、甲公司董事會(huì)擬定的可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)股價(jià)格和對(duì)轉(zhuǎn)股價(jià)格不作任何調(diào)整的說(shuō)明是否符合有關(guān)規(guī)定?分別說(shuō)明理由。標(biāo)準(zhǔn)答案：①轉(zhuǎn)換價(jià)格不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的，轉(zhuǎn)股價(jià)格應(yīng)不低于募集說(shuō)明書公告日前20個(gè)交易日該公司股票交易均價(jià)和前一交易日的均價(jià)。本題中，轉(zhuǎn)股價(jià)格為發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券前1個(gè)月股票的平均價(jià)格，不符合規(guī)定。②對(duì)轉(zhuǎn)股價(jià)格不因任何原因作調(diào)整不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券后，因配股、增發(fā)、送股、派息、分立及其他原因引起上市公司股份變動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)調(diào)整轉(zhuǎn)股價(jià)格。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析21、甲公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券是否應(yīng)提供擔(dān)保?擔(dān)保方式和擔(dān)保人是否符合有關(guān)規(guī)定?分別說(shuō)明理由。標(biāo)準(zhǔn)答案：①甲公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保。根據(jù)規(guī)定，公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保，但最近一期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元的公司除外。甲公司最近一期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)為47250萬(wàn)元，不足15億元。②擔(dān)保方式和擔(dān)保人不符合規(guī)定。首先，根據(jù)規(guī)定，以保證方式為可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行人提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為連帶責(zé)任擔(dān)保。本題中，甲公司的保證人的擔(dān)保形式為一般保證，不符合規(guī)定。其次，根據(jù)規(guī)定，證券公司或上市公司不得作為發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的擔(dān)保人，但上市商業(yè)銀行除外。本題中，乙丙為上市公司和證券公司，不得作為擔(dān)保人。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析22、甲公司股東大會(huì)對(duì)董事會(huì)提交的發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的提案的表決是否可以獲得通過(guò)?說(shuō)明理由。標(biāo)準(zhǔn)答案：發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券提案的表決不能通過(guò)。根據(jù)規(guī)定，上市公司增發(fā)股票，股東大會(huì)就發(fā)行事項(xiàng)作出決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2／3以上通過(guò)。公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的程序與公開增發(fā)股票的程序相同。本題中甲股份公司股東大會(huì)對(duì)董事會(huì)提交的發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券提案表決時(shí)贊成票占出席有表決權(quán)股份總數(shù)的60％，沒有達(dá)到出席會(huì)議有表決權(quán)的股東所持表決權(quán)的2／3以上，故不能通過(guò)該提案。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析23、甲公司為乙上市公司實(shí)際控制人，擬通過(guò)收購(gòu)丙上市公司(以下簡(jiǎn)稱“丙公司”)的股份，達(dá)到控制丙公司的目的。在董事會(huì)討論收購(gòu)方案時(shí)，一些董事分別提出以下觀點(diǎn)：(1)以下屬的兩個(gè)子公司作為收購(gòu)人，通過(guò)證券交易所的證券交易收購(gòu)丙公司的股份。兩個(gè)子公司持有丙公司的股份合計(jì)達(dá)到5％之日起3日內(nèi)，即向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交書面報(bào)告，但對(duì)被收購(gòu)公司暫時(shí)保密。(2)兩個(gè)子公司持有丙公司的股份合并計(jì)算。合計(jì)達(dá)到5％時(shí)，并且每增加5％時(shí)，均應(yīng)暫停交易。(3)兩個(gè)子公司持有丙公司的股份合計(jì)超過(guò)5％但未達(dá)到20％時(shí)，編制詳式權(quán)．益變動(dòng)報(bào)告書。(4)收購(gòu)丙公司已發(fā)行的股份合計(jì)達(dá)到30％時(shí)，如果資金允許繼續(xù)進(jìn)行收購(gòu)，即向丙公司所有股東發(fā)出收購(gòu)60％股份的要約。如果資金短缺，則面向特定股東協(xié)議收購(gòu)。(5)收購(gòu)要約約定的收購(gòu)期限初步定為20日，根據(jù)收購(gòu)情況再作調(diào)整。(6)如果預(yù)受要約股份的數(shù)量超過(guò)預(yù)定的60％時(shí)，則以抽簽的方式確定收購(gòu)預(yù)受要約的股份。(7)如果由于資金不足，導(dǎo)致無(wú)法繼續(xù)收購(gòu)，則向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出豁免申請(qǐng)。(8)在收購(gòu)行為完成9個(gè)月后，可以考慮將所持丙公司的股份部分轉(zhuǎn)讓給丁公司。丁公司非與甲公司受同一實(shí)際控制人控制。要求：分析上述觀點(diǎn)是否符合法律規(guī)定?并分別說(shuō)明理由。標(biāo)準(zhǔn)答案：(1)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交書面報(bào)告符合法律規(guī)定，但對(duì)被收購(gòu)公司暫時(shí)保密不符合法律規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，通過(guò)證券交易所的證券交易，投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的5％時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起3日內(nèi)編制權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所提交書面報(bào)告，抄報(bào)該上市公司所在地的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)，通知該上市公司，并予公告。(2)①兩個(gè)子公司持有丙公司的股份合并計(jì)算符合法律規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，在上市公司的收購(gòu)及相關(guān)股份權(quán)益變動(dòng)活動(dòng)中有一致行動(dòng)情形的投資者，互為一一致行動(dòng)人。一致行動(dòng)人應(yīng)當(dāng)合并計(jì)算其所持有的股份。本題中兩個(gè)子公司互為一致行動(dòng)人，所以持有的丙公司的股份應(yīng)當(dāng)合并計(jì)算。②合并達(dá)到5％，并且每增加5％時(shí)，均應(yīng)暫停交易符合法律規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，擁有權(quán)益的股份達(dá)到一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的5％時(shí)，應(yīng)當(dāng)報(bào)告并公告；在上述期限內(nèi)，不得再行買賣該上市公司的股票。達(dá)到5％后，通過(guò)證券交易所的證券交易，其擁有權(quán)益的股份占該上市公司已發(fā)行股份的比例每增加或者減少5％，應(yīng)當(dāng)依照前述規(guī)定進(jìn)行報(bào)告和公告。在報(bào)告期限內(nèi)和作出報(bào)告、公告后2日內(nèi)，不得再行買賣該上市公司的股票。(3)編制詳式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書符合法律規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，投資者及其一致行動(dòng)人為上市公司第一大股東或者實(shí)際控制人，其擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過(guò)一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的5％，但未達(dá)到20％的，應(yīng)當(dāng)編制詳式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書。(4)收購(gòu)丙公司已發(fā)行的股份達(dá)到30％時(shí)，如果資金短缺，則面向特定股東協(xié)議收購(gòu)不符合法律規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，通過(guò)證券交易所的證券交易，收購(gòu)人持有一個(gè)上市公司的股份達(dá)到該公司已發(fā)行股份的30％時(shí)，繼續(xù)增持股份的，應(yīng)當(dāng)采取要約方式進(jìn)行，向該上市公司所有股東發(fā)出全面要約或者部分要約。(5)收購(gòu)期限不符合法律規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，收購(gòu)要約約定的收購(gòu)期限不得少于30日，并不得超過(guò)60日。本題中約定的期限為20日，這不符合法律規(guī)定。(6)以抽簽的方式確定收購(gòu)預(yù)受要約的股份不符合法律規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，預(yù)受要約股份的數(shù)量超過(guò)預(yù)定收購(gòu)數(shù)量時(shí)，收購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照同等比例收購(gòu)預(yù)受要約的股份。(7)豁免申請(qǐng)的理由不符合規(guī)定?？梢陨暾?qǐng)豁免的事項(xiàng)不包括收購(gòu)人資金不足。(8)收購(gòu)行為完成9個(gè)月后轉(zhuǎn)讓所持丙公司股份不符合法律規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，收購(gòu)人在收購(gòu)行為完成后12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓所持上市公司的股份。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析證券法練習(xí)試卷第2套一、單項(xiàng)選擇題(本題共10題，每題1.0分，共10分。)1、甲上市公司擬非公開發(fā)行股票，其發(fā)行方案的下列內(nèi)容中，符合證券法律制度規(guī)定的是()。A、本次非公開發(fā)行股票的對(duì)象為20名機(jī)構(gòu)投資者B、本次非公開發(fā)行股票的對(duì)象中包括乙信托公司管理的一個(gè)集合資金信托計(jì)劃C、本次非公開發(fā)行股票的發(fā)行價(jià)格，不得低于定價(jià)基準(zhǔn)目前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的90％D、投資者在本次非公開發(fā)行中認(rèn)購(gòu)的股份，自發(fā)行結(jié)束之日起3個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是非公開發(fā)行股票的有關(guān)規(guī)定。(1)選項(xiàng)A：上市公司非公開發(fā)行股票的發(fā)行對(duì)象不超過(guò)10名。(2)選項(xiàng)B：信托公司作為發(fā)行對(duì)象，只能以自有資金認(rèn)購(gòu)。(3)選項(xiàng)D：發(fā)行對(duì)象屬于下列情形之一的，認(rèn)購(gòu)的股份自發(fā)行結(jié)束之日起36個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓：①上市公司的控股股東、實(shí)際控制人或其控制的關(guān)聯(lián)人；②通過(guò)認(rèn)購(gòu)本次發(fā)行的股份取得上市公司實(shí)際控制權(quán)的投資者；③董事會(huì)擬引入的境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者。除此之外的發(fā)行對(duì)象認(rèn)購(gòu)的股份自發(fā)行結(jié)束之日起12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。2、依照法律規(guī)定，以下各項(xiàng)股份轉(zhuǎn)讓交易中不符合規(guī)定的是()。A、為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告的人員，在該股票承銷期滿后3個(gè)月內(nèi)購(gòu)買了該種股票B、為上市公司出具審計(jì)報(bào)告的人員，在有關(guān)文件公開后5日后買了該種股票C、公司成立剛滿兩年時(shí)，發(fā)起人將其持有的本公司股票賣出D、公司董事辭去職務(wù)后8個(gè)月時(shí)，將其持有的本公司股票賣出標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是證券交易的一般規(guī)則。為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或者法律意見書等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，在該股票承銷期內(nèi)和期滿后6個(gè)月內(nèi)，不得買賣該種股票；為上市公司出具審計(jì)報(bào)告和法律意見書等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內(nèi)，不得買賣該種股票；發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。3、某股份有限公司擬申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票并上市，該公司凈資產(chǎn)為10000萬(wàn)元，其中無(wú)形資產(chǎn)(扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后)的數(shù)額最多是()萬(wàn)元。A、2500B、2000C、1600D、500標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是首次公開發(fā)行股票的條件。根據(jù)規(guī)定，最近一期期末無(wú)形資產(chǎn)(扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后)占凈資產(chǎn)的比例不高于20％。4、上市公司增發(fā)股票，股東大會(huì)決議時(shí)的下列情形中，可以通過(guò)該決議的是()。A、經(jīng)全體股東所持表決權(quán)的過(guò)半數(shù)通過(guò)B、經(jīng)全體股東所持表決權(quán)的2／3以上通過(guò)C、經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的過(guò)半數(shù)通過(guò)D、經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2／3以上通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是增發(fā)股票的程序。股東大會(huì)就股票發(fā)行事項(xiàng)作出決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2／3以上通過(guò)。5、某股份有限公司向國(guó)務(wù)院授權(quán)證券管理部門申請(qǐng)其股票上市交易，下列情形中將構(gòu)成其股票不能上市交易的是()。A、公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的35％B、公司股本總額為6000萬(wàn)元C、公司在前年因財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告有虛假記載被處理D、持有公司股票面值達(dá)人民幣1000元以上的股東人數(shù)有900多人標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是股票上市交易條件。根據(jù)規(guī)定，股份有限公司申請(qǐng)其股票上市交易必須符合的條件之一是公司在最近3年內(nèi)無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記載。6、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于上市公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的表述中正確的是()。A、所有上市公司開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券均應(yīng)由第三方提供擔(dān)保B、上市商業(yè)銀行可以作為上市公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的擔(dān)保人C、證券公司可以作為上市公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的擔(dān)保人D、證券投資基金的基金財(cái)產(chǎn)可以為上市公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券提供擔(dān)保標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行。公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保，但最近一期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元的公司除外。因此選項(xiàng)A錯(cuò)誤。證券公司或上市公司不得作為發(fā)行可轉(zhuǎn)債的擔(dān)保人，但上市商業(yè)銀行除外。因此選項(xiàng)B正確、C錯(cuò)誤?；鹭?cái)產(chǎn)不得用于向他人貸款或者提供擔(dān)保，因此選項(xiàng)D錯(cuò)誤。7、下列行為中，符合證券投資基金法律制度規(guī)定的是()。A、甲基金管理公司為銷售基金，向購(gòu)買人承諾收益B、乙商業(yè)銀行同時(shí)擔(dān)任英雄模范證券投資基金管理人和基金托管人C、丙商定銀行作為基金托管人對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶D、丁基金管理公司為獲取高收益，用基金財(cái)產(chǎn)投資于某高科技普通合伙企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是證券投資基金法律制度。根據(jù)規(guī)定，基金管理人不得向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；因此選項(xiàng)A錯(cuò)誤。基金托管人與基金管理人不得為同一人，不得相互出資或者持有股份；因此選項(xiàng)B錯(cuò)誤?；鹭?cái)產(chǎn)不得用于從事承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資；因此選項(xiàng)D錯(cuò)誤。8、上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在信息披露工作中應(yīng)當(dāng)履行相應(yīng)的職責(zé)。下列表述中，符合證券法律制度規(guī)定的是()。A、上市公司董事應(yīng)對(duì)公司年度報(bào)告簽署書面審核意見B、上市公司監(jiān)事應(yīng)對(duì)公司年度報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見C、上市公司高級(jí)管理人員應(yīng)對(duì)公司年度報(bào)告簽署書面審棱意見D、上市公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)公司年度報(bào)告簽署書面審核意見標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考棱點(diǎn)是信息披露。根據(jù)規(guī)定，上市公司的董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)公司定期報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見。上市公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)編制的公司定期報(bào)告進(jìn)行審核并提出書面審核意見。9、根據(jù)上市公司信息披露制度的有關(guān)規(guī)定，上市公司必須編制并公告季度報(bào)告。報(bào)告編制并公告的時(shí)間應(yīng)當(dāng)是()。A、會(huì)計(jì)制度前3個(gè)月、6個(gè)月、9個(gè)月結(jié)束后的30日內(nèi)B、會(huì)計(jì)年度前3個(gè)月、6個(gè)月、9個(gè)月結(jié)束后的60日內(nèi)C、會(huì)計(jì)制度前3個(gè)月、9個(gè)月結(jié)束后的30日內(nèi)D、會(huì)計(jì)制度前3個(gè)月、9個(gè)月結(jié)束后的60日內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是上市公司定期報(bào)告。季度報(bào)告應(yīng)在會(huì)計(jì)年度前3個(gè)月、9個(gè)月結(jié)束后的30日內(nèi)編制，并將報(bào)告公開。10、采取要約方式收購(gòu)上市公司股份時(shí)，下列有關(guān)收購(gòu)人支付收購(gòu)上市公司價(jià)款的表述中，符合上市公司收購(gòu)管理規(guī)定的是()。A、收購(gòu)人以在證券交易所上市的債券支付價(jià)款的，該債券的可上市交易時(shí)間應(yīng)當(dāng)不少于3個(gè)月B、收購(gòu)人以證券支付價(jià)款的，應(yīng)當(dāng)提供該證券發(fā)行人上一年度經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和證券估值報(bào)告C、收購(gòu)人以未在證券交易所上市交易的證券支付價(jià)款的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)提供現(xiàn)金方式供被收購(gòu)公司的股東選擇D、收購(gòu)人以現(xiàn)金支付價(jià)款的，應(yīng)當(dāng)將不少于收購(gòu)價(jià)款總額的10％作為履約保證金存入證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)指定的銀行標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核上市公司收購(gòu)中收購(gòu)人支付價(jià)款的形式。根據(jù)規(guī)定，收購(gòu)人以在證券交易所上市的債券支付價(jià)款的，該債券的可上市交易時(shí)間應(yīng)當(dāng)不少于“1個(gè)月”，因此選項(xiàng)A的說(shuō)法是錯(cuò)誤的；收購(gòu)人以證券支付價(jià)款的，應(yīng)當(dāng)提供該證券發(fā)行人“最近3年”經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和證券估值報(bào)告，因此選項(xiàng)B的說(shuō)法是錯(cuò)誤的，收購(gòu)人以現(xiàn)金支付價(jià)款的，應(yīng)當(dāng)將不少于收購(gòu)價(jià)款總額的“20％”作為履約保證金存入證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)指定的銀行，因此選項(xiàng)D的說(shuō)法是錯(cuò)誤的。二、多項(xiàng)選擇題(本題共11題，每題1.0分，共11分。)11、關(guān)于上市公司收購(gòu)，下列說(shuō)法符合《證券法》規(guī)定的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是上市公司收購(gòu)。在收購(gòu)要約確定的承諾期限內(nèi)，收購(gòu)人不得撤銷收煦要約。所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。12、根據(jù)《上市公司收購(gòu)管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，免于以要約收購(gòu)方式增持股份的事項(xiàng)有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是豁免申請(qǐng)。經(jīng)上市公司股東大會(huì)非關(guān)聯(lián)股東批準(zhǔn)，收購(gòu)人取得上市公司向其發(fā)行的新股，導(dǎo)致其在該公司擁有權(quán)益的股份超過(guò)該公司已發(fā)行股份的30％，收購(gòu)人承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓本次向其發(fā)行的新股，且公司股東大會(huì)同意收購(gòu)人免于發(fā)出要約，可以向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)豁免。所以C、D選項(xiàng)錯(cuò)誤。13、根據(jù)證券法律制度的有關(guān)規(guī)定，下列關(guān)于證券公司和證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的表述中，正確的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是證券中介機(jī)構(gòu)。根據(jù)規(guī)定，投資咨詢機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)，必須經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和有關(guān)主管·n批準(zhǔn)。因此，D選項(xiàng)的說(shuō)法錯(cuò)誤。14、定期報(bào)告是上市公司進(jìn)行持續(xù)信息披露的主要形式之一。甲上市公司下列作法中，符合證券法律制度有關(guān)定期報(bào)告的規(guī)定的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：B,D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是信息披露。根據(jù)規(guī)定，第一季度季度報(bào)告的披露時(shí)間不得早于上一年度年度報(bào)告的披露時(shí)間，因此選項(xiàng)A的說(shuō)法錯(cuò)誤；中期報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起2個(gè)月內(nèi)披露，因此選項(xiàng)B的披露時(shí)間是符合要求的}季度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度第3個(gè)月、第9個(gè)月結(jié)束后的1個(gè)月內(nèi)編制完成并披露，因此選項(xiàng)C中第三季度的披露時(shí)間是錯(cuò)誤的，應(yīng)該是在10月份時(shí)披露；年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)編制完成并披露，因此選項(xiàng)D的披露時(shí)間是符合規(guī)定的。15、甲公司是一家上市公司。下列股票交易行為中，為證券法律制度所禁止的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：C,D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是內(nèi)幕交易行為。選項(xiàng)A中，持有甲公司3％股權(quán)的股東李某轉(zhuǎn)讓股份并不是內(nèi)幕信息，甲公司董事張某告知王某轉(zhuǎn)讓股份的行為不屬于內(nèi)幕交易行為；選項(xiàng)B中，乙公司是經(jīng)過(guò)研究認(rèn)為甲公司的盈利狀況，不屬于知悉內(nèi)幕信息；選項(xiàng)C中，董事張某屬于內(nèi)幕信息知情人員，其行為屬于內(nèi)幕交易，是法律所禁止的行為；選項(xiàng)D中，劉某屬于由于所任公司職務(wù)可以獲取公司有關(guān)內(nèi)幕信息的人員．其利用內(nèi)幕信息進(jìn)行交易的行為違法。16、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列信息中，屬于內(nèi)幕信息的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核內(nèi)幕信息的范圍。內(nèi)幕信息包括下列各項(xiàng)：(1)可能時(shí)上市公司股票交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響、而投資者尚未得知的重大事件。包括公司的經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍的重大變化，公司的重大投資行為和重大的購(gòu)置財(cái)產(chǎn)的決定；公司的董事、1／3以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動(dòng)等；……(5)公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報(bào)廢一次超過(guò)該資產(chǎn)的30％；(6)公司的董事、監(jiān)事．高級(jí)管理人員的行為可能依法承擔(dān)重大損害賠償責(zé)任；……17、甲公司擬收購(gòu)乙上市公司。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列投資者中，如無(wú)相反證據(jù)，屬于甲公司一致行動(dòng)人的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核上市公司收購(gòu)中一致行動(dòng)人的界定。根據(jù)規(guī)定，持有投資者“30％以上”股份的自然人，與投資者持有同一上市公司股份的，構(gòu)成一致行動(dòng)人，因此選項(xiàng)C是不構(gòu)成一致行動(dòng)人的。18、根據(jù)《證券法》規(guī)定，下列關(guān)于股票承銷的說(shuō)法，正確的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是股票的承銷。向不特定對(duì)象公開發(fā)行的證券票面總值超過(guò)人民幣5000萬(wàn)元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷。承銷團(tuán)應(yīng)當(dāng)由主承銷和參與承銷的證券公司組成。19、甲公司是一家股份有限公司，甲公司的控股股東是乙公司。如果甲公司申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票并上市，下列情形不符合規(guī)定的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：B,D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是首次公開發(fā)行股票的條件。根據(jù)規(guī)定，首次公開發(fā)行股票并上市的條件之一是發(fā)行人的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和董事會(huì)秘書等高級(jí)管理人員不得在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的其他職務(wù)，不得在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)領(lǐng)薪；發(fā)行人的財(cái)務(wù)人員不得在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中兼職。20、根據(jù)《證券法》的規(guī)定，某上市公司的下列人員中，不得將其持有的該公司的股票在買入后6個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個(gè)月內(nèi)又買人的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是證券交易的一般規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，持有上市公司股份5％以上的股東，不得將其持有的該公司的股票買人后6個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個(gè)月內(nèi)買入，否則由此所得收益歸該公司所有。本題中，A、C、D選項(xiàng)均屬于高級(jí)管理人員。21、根據(jù)有關(guān)規(guī)定，上市公司發(fā)生的下列情形中，國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以決定暫停其股票上市的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是暫停股票上市。本題中，A選項(xiàng)并未形成不再具備上市條件，因?yàn)橄蛏鐣?huì)公眾發(fā)行的部分最低為25％，公司股本超過(guò)人民幣4億元的，向社會(huì)公眾發(fā)行的部分最低為10％；D選項(xiàng)不屬于暫停股票上市的情形。三、綜合題(本題共4題，每題1.0分，共4分。)中國(guó)證監(jiān)會(huì)于2011年3月受理甲股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“甲公司”)申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票并上市的申報(bào)材料，證監(jiān)會(huì)經(jīng)審核與調(diào)查，發(fā)現(xiàn)以下問(wèn)題：(1)甲公司于2007年8月，由有限責(zé)任公司按賬面凈資產(chǎn)值折股，整體變更為股份有限公司，變更后持續(xù)經(jīng)營(yíng)至今。(2)2009年3月，甲公司的實(shí)際控制人由乙公司變?yōu)楸尽１境蔀閷?shí)際控制人后，將本公司的副總會(huì)計(jì)師派入甲公司兼任財(cái)務(wù)總監(jiān)。(3)截至2010年12月31日，甲公司經(jīng)審計(jì)的相關(guān)財(cái)務(wù)資料如下：(4)甲公司曾于2008年10月未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開發(fā)行過(guò)債券。此事已經(jīng)在有關(guān)部門監(jiān)督下及時(shí)糾正。要求：根據(jù)以上事實(shí)并結(jié)合法律規(guī)定，回答下列問(wèn)題：22、根據(jù)上述所述內(nèi)容，甲公司存續(xù)期限是否符合規(guī)定?并說(shuō)明理由。標(biāo)準(zhǔn)答案：甲公司存續(xù)期限符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定．發(fā)行人合法存續(xù)的期限條件應(yīng)當(dāng)符合的情形是：該股份有限公司應(yīng)自成立后持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間在3年以上；或者有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司，持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算，并達(dá)3年以上；或者經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，不受上述時(shí)間的限制。本題中甲公司于2007年8月，由有限責(zé)任公司按賬面凈資產(chǎn)值折股，整體變更為股份有限公司，變更后持續(xù)經(jīng)營(yíng)至今。所以甲公司存續(xù)期限符合規(guī)定。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析23、根據(jù)上述所述內(nèi)容，甲公司實(shí)際控制人的變化和人員是否符合規(guī)定?并說(shuō)明理由。標(biāo)準(zhǔn)答案：首先，甲公司實(shí)際控制人的變化不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，發(fā)行人申請(qǐng)首次發(fā)行股票并上市的條件之一是發(fā)行人最近3年內(nèi)實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)沒有發(fā)生變更。本題中甲公司的實(shí)際控制人在兩年前由乙公司變?yōu)楸尽２环弦?guī)定。其次，丙公司成為實(shí)際控制人后，將本公司的副總會(huì)計(jì)師派入甲公司兼任財(cái)務(wù)總監(jiān)不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，發(fā)行人的財(cái)務(wù)人員不得在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中兼職。甲公司實(shí)際控制人的副總會(huì)計(jì)師在甲公司兼任財(cái)務(wù)總監(jiān)，不符合規(guī)定。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析24、根據(jù)上述所述內(nèi)容，甲公司的財(cái)務(wù)指標(biāo)是否符合規(guī)定?并說(shuō)明理由。標(biāo)準(zhǔn)答案：甲公司的財(cái)務(wù)指標(biāo)部分符合規(guī)定，部分不符合規(guī)定。①甲公司的凈利潤(rùn)符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，發(fā)行人最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤(rùn)均為正數(shù)且累計(jì)超過(guò)人民幣3000萬(wàn)元，凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計(jì)算依據(jù)。本題中甲公司最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤(rùn)累計(jì)為6220(2480+1990+1750)萬(wàn)元，符合規(guī)定。②甲公司的營(yíng)業(yè)收入符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，發(fā)行人最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~累計(jì)超過(guò)人民幣5000萬(wàn)元；或者最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度營(yíng)業(yè)收入累計(jì)超過(guò)人民幣3億元。本題中，甲公司最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度營(yíng)業(yè)收入累計(jì)為34440(18200+7500+8740)萬(wàn)元，符合要求。③甲公司的無(wú)形資產(chǎn)比例不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，發(fā)行人最近一期期末無(wú)形資產(chǎn)(扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后)占凈資產(chǎn)的比例不高于20％。本題中甲公司的無(wú)形資產(chǎn)比例為22％[(13900-1200)÷58300=22％]，不符合規(guī)定。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析25、根據(jù)上述所述內(nèi)容，甲公司的行為是否構(gòu)成首次發(fā)行股票并上市的法定障礙?并說(shuō)明理由。標(biāo)準(zhǔn)答案：甲公司的行為構(gòu)成首次發(fā)行股票并上市的法定障礙。根據(jù)規(guī)定，發(fā)行人最近36個(gè)月內(nèi)未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開或者變相公開發(fā)行過(guò)證券，構(gòu)成首次發(fā)行股票并上市的法定障礙。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析證券法練習(xí)試卷第3套一、單項(xiàng)選擇題(本題共5題，每題1.0分，共5分。)1、根據(jù)規(guī)定，上市公司應(yīng)當(dāng)在每一會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起一定期限內(nèi)制作并公告中期報(bào)告。這里的一定期限內(nèi)是指()。A、1個(gè)月內(nèi)B、2個(gè)月內(nèi)C、3個(gè)月內(nèi)D、4個(gè)月內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是信息公開。公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度上半年結(jié)束之日起2個(gè)月內(nèi)編制中期報(bào)告。2、根據(jù)規(guī)定，下列有關(guān)上市公司的信息中，屬于應(yīng)當(dāng)公告的重大事件是()。A、持有公司3％以上股份的股東發(fā)生變化B、公司增資的決定C、公司的監(jiān)事會(huì)主席發(fā)生變動(dòng)D、股東大會(huì)決議被撤銷標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是上市公司臨時(shí)報(bào)告中的重大事件。根據(jù)規(guī)定，公司減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)的決定；或者依法進(jìn)入破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉，屬于臨時(shí)報(bào)告中需要披露的重大事件，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。持有公司5％以上股份的股東發(fā)生變化屬于重大事件，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。公司董事、1／3以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動(dòng)屬于重大事件，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。股東大會(huì)決議被撤銷屬于重大事件，所以D選項(xiàng)正確。3、在上市公司中，不應(yīng)當(dāng)對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性承擔(dān)主要責(zé)任的是()。A、董事長(zhǎng)B、經(jīng)理C、董事會(huì)秘書D、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是信息披露中的法律責(zé)任。上市公司董事長(zhǎng)、經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性承擔(dān)主要責(zé)任。4、下列選項(xiàng)中，不屬于設(shè)立證券公司必須具備的條件是()。A、主要股東凈資產(chǎn)不低于人民幣2億元B、從業(yè)人員必須具有證券從業(yè)資格C、有合格的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所D、近3年新股發(fā)行主承銷次數(shù)不少于5次標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是證券公司的設(shè)立條件。D選項(xiàng)不是必要條件。5、根據(jù)有關(guān)規(guī)定，決定證券交易所的設(shè)立和解散的是()。A、證券業(yè)協(xié)會(huì)B、國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)C、證券交易所董事會(huì)D、國(guó)務(wù)院標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是證券交易所的設(shè)立和解散。證券交易所的設(shè)立和解散，由國(guó)務(wù)院決定。二、多項(xiàng)選擇題(本題共11題，每題1.0分，共11分。)6、下列選項(xiàng)中，屬于《證券法》規(guī)定的內(nèi)幕信息的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是內(nèi)幕信息。D選項(xiàng)正確的說(shuō)法是：公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報(bào)廢一次超過(guò)該資產(chǎn)的30％的，屬于內(nèi)幕信息。7、下列行為中，屬于《證券法》規(guī)定的欺詐客戶行為的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是欺詐客戶的行為。以上四項(xiàng)均屬于欺詐客戶行為。8、依照《證券法》的規(guī)定，下列情形屬于操縱市場(chǎng)行為的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是操縱市場(chǎng)的行為。本題中D項(xiàng)為欺詐客戶行為。9、根據(jù)規(guī)定，獲得對(duì)一個(gè)上市公司實(shí)際控制權(quán)的情形有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是上市公司控制權(quán)。D選項(xiàng)正確的說(shuō)法是：投資者依其可實(shí)際支配的上市公司股份表決權(quán)足以對(duì)公司股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響。10、如果沒有相反的證據(jù)，下列情形中，屬于一致行動(dòng)人的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是構(gòu)成一致行動(dòng)人的情形。如果沒有相反的證據(jù)，以上四項(xiàng)均構(gòu)成一致行動(dòng)人。11、A上市公司已發(fā)行股份100萬(wàn)股。以下是某年某證券交易所發(fā)生的四起買賣A上市公司股票的事件，其中違反了《證券法》規(guī)定的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是上市公司收購(gòu)。根據(jù)規(guī)定，通過(guò)證券交易所的證券交易，投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的5％時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起3日內(nèi)公告；在上述期限內(nèi)，不得再行買賣該上市公司的股票。12、下列選項(xiàng)中，屬于詳式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書包括的內(nèi)容有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書。以上四項(xiàng)均屬于權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書應(yīng)當(dāng)披露的內(nèi)容。13、根據(jù)有關(guān)規(guī)定，收購(gòu)人進(jìn)行上市公司的收購(gòu)，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)?jiān)谥袊?guó)注冊(cè)的具有從事財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)資格的專業(yè)機(jī)構(gòu)擔(dān)任財(cái)務(wù)顧問(wèn)。財(cái)務(wù)顧問(wèn)的督導(dǎo)職責(zé)包括()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是財(cái)務(wù)顧問(wèn)的職責(zé)。14、上市公司收購(gòu)行為完成后，下列情形符合法律規(guī)定的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是上市公司收購(gòu)后事項(xiàng)的處理。收購(gòu)行為完成后，被收購(gòu)公司不再具備股份有限公司條件的，應(yīng)當(dāng)依法變更企業(yè)形式。15、凡是對(duì)投資者作出投資決策有重大影響的信息都應(yīng)當(dāng)予以披露，信息披露文件主要包括()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是上市公司信息披露的內(nèi)容。根據(jù)規(guī)定，信息披露的文件主要包括招股說(shuō)明書、募集說(shuō)明書、上市公告書、定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告等。16、上市公司披露的信息有虛假記載，如果致使投資者在證券交易中遭受損失，可能承擔(dān)賠償責(zé)任的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是信息披露中的法律責(zé)任。如果披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，發(fā)行人、上市公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任；發(fā)行人、上市公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員以及保薦人、承銷的證券公司，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人、上市公司承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，但是能夠證明自己沒有過(guò)錯(cuò)的除外。三、綜合題(本題共4題，每題1.0分，共4分。)甲公司是由自然人乙和自然人丙于2007年8月共同投資設(shè)立的有限責(zé)任公司。2011年4月，甲公司經(jīng)過(guò)必要的內(nèi)部批準(zhǔn)程序，決定公開發(fā)行公司債券，并向國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門報(bào)送有關(guān)文件，報(bào)送文件中涉及有關(guān)公開發(fā)行公司債券并上市的方案，要點(diǎn)如下：(1)截止到2010年12月31日，甲公司經(jīng)過(guò)審計(jì)后的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料顯示：注冊(cè)資本為5000萬(wàn)元，資產(chǎn)總額為26000萬(wàn)元，負(fù)債總額為8000萬(wàn)元；在負(fù)債總額中，沒有既往發(fā)行債券的記錄；2008年度至2010年度的可分配利潤(rùn)分別為1200萬(wàn)元、1600萬(wàn)元和2000萬(wàn)元。(2)甲公司擬發(fā)行公司債券8000萬(wàn)元，募集資金中的1000萬(wàn)元用于修建職工文體活動(dòng)中心，其余部分用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)；公司債券年利率為4％，期限為3年。(3)公司債券擬由丁承銷商包銷。根據(jù)甲公司與丁承銷商簽訂的公司債券包銷意向書，公司債券的承銷期限為120天，丁承銷商在所包銷的公司債券中，可以預(yù)先購(gòu)入并留存公司債券：2000萬(wàn)元，其余部分向公眾發(fā)行。要求：根據(jù)上述內(nèi)容，分別回答下列問(wèn)題：17、甲公司是否具備發(fā)行公司債券的主體資格?標(biāo)準(zhǔn)答案：甲公司具備發(fā)行公司債券的主體資格。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析18、甲公司的凈資產(chǎn)和可分配利潤(rùn)是否符合公司債券發(fā)行的條件?并分別說(shuō)明理由。標(biāo)準(zhǔn)答案：①凈資產(chǎn)符合公司債券的發(fā)行條件。根據(jù)規(guī)定，公開發(fā)行公司債券，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于6000萬(wàn)元。在本題中，甲公司2010年12月31日的凈資產(chǎn)為18000(26000—8000)萬(wàn)元，這符合規(guī)定。②可分配利潤(rùn)符合公司債券發(fā)行的條件。根據(jù)規(guī)定，公開發(fā)行公司債券，最近3年的平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券1年的利息。在本題中，甲公司最近3年的平均可分配利潤(rùn)為1600萬(wàn)元，8000萬(wàn)元公司債券1年需支付的利息為320萬(wàn)元，因此，可分配利潤(rùn)符合公司債券發(fā)行的條件。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析19、甲公司發(fā)行的公司債券數(shù)額和募集資金用途是否符合有關(guān)規(guī)定?并分別說(shuō)明理由。如果公司債券發(fā)行后上市交易，公司債券的期限是否符合規(guī)定?并說(shuō)明理由。標(biāo)準(zhǔn)答案：①公司債券數(shù)額不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，累計(jì)債券余額不得超過(guò)公司凈資產(chǎn)的40％。在本題中，公司債券數(shù)額(8000萬(wàn)元)超過(guò)了甲公司凈資產(chǎn)(18000萬(wàn)元)的40％。②募集資金用途不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，公開發(fā)行公司債券籌集的資金，必須用于核準(zhǔn)的用途，不得用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出。在本題中，甲公司將募集資金中的1000萬(wàn)元用于修建職工文體活動(dòng)中心，屬于非生產(chǎn)性支出，因此，這不符合規(guī)定。③公司債券的期限符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，公司債券的上市條件之一，公司債券的期限為1年以上。在本題中，甲公司的公司債券期限為3年，因此，這符合規(guī)定。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析20、甲公司擬發(fā)行的公司債券由丁承銷商包銷是否符合規(guī)定?并說(shuō)明理由。公司債券的承銷期限和包銷方式是否符合規(guī)定?并分別說(shuō)明理由。標(biāo)準(zhǔn)答案：①公司債券由丁承銷商包銷不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，向不特定對(duì)象公開發(fā)行的證券票面總值超過(guò)人民幣5000萬(wàn)元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷，因此，這不符合規(guī)定。②承銷期限不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，證券的代銷、包銷期限最長(zhǎng)不得超過(guò)90日，因此，這不符合規(guī)定。③包銷方式不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，證券公司在代銷、包銷期內(nèi)，對(duì)所代銷、包銷的證券應(yīng)當(dāng)保證先行出售給認(rèn)購(gòu)人，證券公司不得為本公司預(yù)留所代銷的證券和預(yù)先購(gòu)入并留存所包銷的證券，因此，這不符合規(guī)定。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析證券法練習(xí)試卷第4套一、單項(xiàng)選擇題(本題共10題，每題1.0分，共10分。)1、下列人員中，不屬于內(nèi)幕信息知情人員的是()。A、發(fā)行股票或者公司債券的公司副經(jīng)理B、持有公司5％以上股份的股東C、證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員D、發(fā)行股票的公司的關(guān)聯(lián)企業(yè)董事長(zhǎng)標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是內(nèi)幕人員。內(nèi)幕信息知情人員不包括關(guān)聯(lián)企業(yè)的人員。2、根據(jù)規(guī)定，上市公司將其營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)進(jìn)行抵押一次超過(guò)該資產(chǎn)的一定比例時(shí)屬于內(nèi)幕信息。該比例是()。A、15％B、20％C、25％D、30％標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核內(nèi)幕信息的范圍。公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報(bào)廢一次超過(guò)該資產(chǎn)的30％的，屬于內(nèi)幕信息。3、2010年1月10日，甲上市公司發(fā)布虛假的重大利好消息。2010年2月20日，在全國(guó)范圍發(fā)行的乙證券報(bào)首次揭露了甲公司的虛假消息。2010年3月30日，甲公司在中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)指定披露證券市場(chǎng)信息的媒體上，自行公告更正虛假陳述。下列投資者中，屬于因甲公司虛假陳述造成損失的是()。A、張某在2009年12月15日買人甲公司的股票，在2010年1月5日賣出，產(chǎn)生虧損B、李某在2010年2月5日買入甲公司的股票，在2010年2月15日賣出，產(chǎn)生虧損C、王某在2010年2月15日買入，在2010年3月5日賣出甲公司的股票，產(chǎn)生虧損D、趙某在2010年4月5日買人甲公司的股票，在2010年4月15日賣出，產(chǎn)生虧損標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是欺詐客戶的行為。選項(xiàng)A買賣均發(fā)生在虛假陳述實(shí)施日之前，與虛假陳述不存在因果關(guān)系。選項(xiàng)B屬于在虛假陳述揭露日或者更正日之前已經(jīng)賣出證券，與虛假陳述不存在因果關(guān)系。選項(xiàng)C屬于在虛假陳述實(shí)施日及以后，至揭露日或者更正日之前買人該證券，并在虛假陳述揭露日或者更正日及以后，因賣出該證券發(fā)生虧損，其損失與虛假陳述有因果關(guān)系。選項(xiàng)D屬于在虛假陳述揭露日或者更正日及以后進(jìn)行的投資，與虛假陳述不存在因果關(guān)系。4、下列各項(xiàng)中，屬于不得收購(gòu)上市公司股份的情形是()。A、收購(gòu)人甲公司當(dāng)年凈利潤(rùn)比上一個(gè)年度下降30％B、收購(gòu)人乙公司在過(guò)去1年中因有重大違法行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)給予行政處罰C、收購(gòu)人丙公司已經(jīng)擁有被收購(gòu)公司20％的股份，打算繼續(xù)收購(gòu)D、收購(gòu)人丁某曾經(jīng)擔(dān)任某股份有限公司董事長(zhǎng)，因不可抗力原因，該股份有限公司已在4年前破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是上市公司收購(gòu)。收購(gòu)人最近3年有重大違法行為或者涉嫌有重大違法行為，不得收購(gòu)上市公司。5、通過(guò)證券交易所的證券交易，投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的5％時(shí)，應(yīng)當(dāng)編制權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書。完成權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書的期限是()。A、該事實(shí)發(fā)生之日起3日內(nèi)B、該事實(shí)發(fā)生之日起5日內(nèi)C、該事實(shí)發(fā)生之日起7日內(nèi)D、該事實(shí)發(fā)生之日起10日內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是上市公司收購(gòu)的權(quán)益披露。根據(jù)規(guī)定，通過(guò)證券交易所的證券交易，投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的5％時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起3日內(nèi)編制權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書。6、根據(jù)規(guī)定，上市公司收購(gòu)人公告其收購(gòu)要約的期限是()。A、報(bào)送上市公司收購(gòu)報(bào)告書之日起15日后B、報(bào)送上市公司收購(gòu)報(bào)告書之日起15日內(nèi)C、上市公司收購(gòu)報(bào)告書獲得批準(zhǔn)之日起15日后D、上市公司收購(gòu)報(bào)告書獲得批準(zhǔn)之日起15日內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是收購(gòu)要約的公告。以要約方式收購(gòu)上市公司股份的，收購(gòu)人應(yīng)當(dāng)編制要約收購(gòu)報(bào)告書，并應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)財(cái)務(wù)顧問(wèn)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所提交書面報(bào)告，抄報(bào)派出機(jī)構(gòu)，通知被收購(gòu)公司，同時(shí)對(duì)要約收購(gòu)報(bào)告書摘要作出提示性公告。收購(gòu)人依照規(guī)定報(bào)送符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的要約收購(gòu)報(bào)告書及相關(guān)文件之日起15日后，公告其要約收購(gòu)報(bào)告書、財(cái)務(wù)顧問(wèn)專業(yè)意見和律師出具的法律意見書。7、根據(jù)規(guī)定，收購(gòu)要約的有效期一般不得超過(guò)的期限是()。A、30日B、40日C、90日D、60日標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是要約收購(gòu)期限的規(guī)定。按規(guī)定，收購(gòu)要約期限不得少于30日，并不得超過(guò)60日。8、采取協(xié)議收購(gòu)方式的，收購(gòu)人同被收購(gòu)公司達(dá)成協(xié)議后，收購(gòu)人應(yīng)當(dāng)報(bào)告并公告，公告的期限是()。A、達(dá)成收購(gòu)協(xié)議后3日內(nèi)B、達(dá)成收購(gòu)協(xié)議后5日內(nèi)C、達(dá)成收購(gòu)協(xié)議后7日內(nèi)D、達(dá)成收購(gòu)協(xié)議后10日內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是協(xié)議收購(gòu)的程序。以協(xié)議方式收購(gòu)上市公司時(shí)，達(dá)成協(xié)議后，收購(gòu)人必須在3日內(nèi)將該收購(gòu)協(xié)議向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及證券交易所作出書面報(bào)告，并予公告。9、根據(jù)《上市公司收購(gòu)管理辦法》的規(guī)定，下列不適用簡(jiǎn)易程序免于發(fā)出要約收購(gòu)方式增持股份的是()。A、經(jīng)政府或者國(guó)有資產(chǎn)管理部門批準(zhǔn)進(jìn)行國(guó)有資產(chǎn)無(wú)償劃轉(zhuǎn)、變更、合并，導(dǎo)致投資者在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份占該公司已發(fā)行股份的比例超過(guò)30％B、銀行在其經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)依法從事貸款業(yè)務(wù)導(dǎo)致其持有一個(gè)上市公司已發(fā)行股份超過(guò)30％，有實(shí)際控制該上市公司的意圖C、因上市公司按照股東大會(huì)批準(zhǔn)的確定價(jià)格向特定股東回購(gòu)股份而減少股本，導(dǎo)致當(dāng)事人在該公司中擁有權(quán)益的股份超過(guò)該公司已發(fā)行股份的30％D、證券公司在其經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)依法從事承銷業(yè)務(wù)導(dǎo)致其持有一個(gè)上市公司已發(fā)行股份超過(guò)30％，沒有實(shí)際控制該公司的行為或者意圖，并且提出在合理期限內(nèi)向非關(guān)聯(lián)方轉(zhuǎn)讓相關(guān)股份的解決方案標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核上市公司收購(gòu)的相關(guān)規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，證券公司、銀行等金融機(jī)構(gòu)在其經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)依法從事承銷、貸款等業(yè)務(wù)導(dǎo)致其持有一個(gè)上市公司已發(fā)行股份超過(guò)30％，沒有實(shí)際控制該公司的行為或者意圖，并且提出在合理期限內(nèi)向非關(guān)聯(lián)方轉(zhuǎn)讓相關(guān)股份的解決方案的，適用簡(jiǎn)易程序免于發(fā)出要約收購(gòu)方式增持股份，因此選項(xiàng)B不適用豁免的規(guī)定。10、根據(jù)規(guī)定，招股說(shuō)明書中引用的財(cái)務(wù)報(bào)表有效期限是()。A、最近一期截止日后1個(gè)月內(nèi)B、最近一期截止日后2個(gè)月內(nèi)C、最近一期截止日后3個(gè)月內(nèi)D、最近一期截止日后6個(gè)月內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是招股說(shuō)明書。招股說(shuō)明書中引用的財(cái)務(wù)報(bào)表在其最近一期截止日后6個(gè)月內(nèi)有效。二、多項(xiàng)選擇題(本題共9題，每題1.0分，共9分。)11、上市公司發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，除符合公開增發(fā)股票的一般條件外，還應(yīng)當(dāng)符合的條件有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券。上市公司發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的條件之一是：本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過(guò)最近一期末凈資產(chǎn)額的40％，預(yù)計(jì)所附認(rèn)股權(quán)全部行權(quán)后募集的資金總量不超過(guò)擬發(fā)行公司債券金額。12、設(shè)立基金管理公司，應(yīng)當(dāng)具備的條件有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是設(shè)立基金管理公司的條件。設(shè)立基金管理公司的條件：(1)有符合規(guī)定的章程；(2)注冊(cè)資本不低于1億元人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本；(3)主要股東具有較好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和良好的社會(huì)信譽(yù)，最近3年沒有違法記錄，注冊(cè)資本不低于3億元人民幣；(4)取得基金從業(yè)資格的人員達(dá)到法定人數(shù)；(5)有符合要求的設(shè)施；(6)有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；(7)法律規(guī)定的其他條件?！?3、基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到核準(zhǔn)文件之日起6個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集，如果超過(guò)6個(gè)月開始募集，下列說(shuō)法正確的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是基金募集期限的規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到核準(zhǔn)文件之日起6個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集，超過(guò)6個(gè)月開始募集，原核準(zhǔn)的事項(xiàng)未發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的，應(yīng)當(dāng)報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案；發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的，應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)重新提交申請(qǐng)。14、下列選項(xiàng)中，屬于申請(qǐng)上市的基金必須符合的條件有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是申請(qǐng)上市的基金必須符合的條件，選項(xiàng)B、D項(xiàng)不是必須符合的條件。15、下列選項(xiàng)中，屬于法律禁止的證券交易行為有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：C,D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是證券交易的規(guī)則。根據(jù)規(guī)定，為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或者法律意見書等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，在該股票承銷期內(nèi)和期滿后6個(gè)月內(nèi)，不得買賣該種股票。為上市公司出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內(nèi)，不得買賣該種股票。16、股份有限公司申請(qǐng)其股票上市必須符合的條件有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是股票上市交易條件。C選項(xiàng)正確的說(shuō)法是：公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25％以上；公司股本總額超過(guò)人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10％以上。17、某上市公司發(fā)生的下列情形中，國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以決定暫停其股票上市的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：B,D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是暫停股票上市。暫停股票上市的情形有：(1)公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件；(2)公司不按照規(guī)定公開其財(cái)務(wù)狀況，或者對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告作虛假記載，可能誤導(dǎo)投資者；(3)公司有重大違法行為；(4)公司最近3年連續(xù)虧損；(5)證券交易所上市規(guī)則規(guī)定的其他情形。18、下列各項(xiàng)中，屬于國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法暫停公司債券上市交易的情形有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是公司債券暫停交易的情形。公司有下列情形之一的，暫停其公司債券上市交易：(1)公司有重大違法行為；(2)公司情況發(fā)生重大變化不符合公司債券上市條件；(3)公司債券所募集資金不按照審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的用途使用；(4)未按照公司債券募集辦法履行義務(wù)；(5)公司最近2年連續(xù)虧損。19、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，屬于禁止的證券交易行為的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是禁止的證券交易行為。A選項(xiàng)屬于制造虛假信息行為；B選項(xiàng)屬于欺詐客戶行為；C選項(xiàng)屬于操縱市場(chǎng)行為；D選項(xiàng)屬于內(nèi)幕交易行為。三、綜合題(本題共5題，每題1.0分，共5分。)A公司于2007年6月在上海證券交易所上市。2011年4月，A公司聘請(qǐng)B證券公司作為向不特定對(duì)象公開募集股份(以下簡(jiǎn)稱“增發(fā)”)的保薦人。B證券公司就本次增發(fā)編制的發(fā)行文件有關(guān)要點(diǎn)如下：(1)A公司近3年的有關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)如下：A公司于2008年度以資本公積轉(zhuǎn)增股本，每10股轉(zhuǎn)增2股，轉(zhuǎn)增資本公積7200萬(wàn)元；2009年度每10股分配利潤(rùn)0．5元(含稅)，共分配利潤(rùn)1900萬(wàn)元；2010年度以利潤(rùn)送紅股，每10股送1股，共分配利潤(rùn)5184萬(wàn)元(含稅)。(2)A公司于2009年10月為股東C公司違規(guī)提供擔(dān)保而被有關(guān)監(jiān)管部門責(zé)令改正：2010年1月，在經(jīng)過(guò)A公司董事會(huì)全體董事同意并作出決定后，A公司為信譽(yù)良好和業(yè)務(wù)往來(lái)密切的D公司向銀行一次借款1億元提供了擔(dān)保。(3)A公司于2008年6月將所屬5000萬(wàn)元委托E證券公司進(jìn)行理財(cái)，直到2010年11月，E證券公司才將該委托理財(cái)資金全額返還A公司，A公司虧損財(cái)務(wù)費(fèi)80萬(wàn)元。(4)本次增發(fā)的發(fā)行價(jià)格擬按公告招股意向書前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的90％確定。要求：根據(jù)上述內(nèi)容，分別回答下列問(wèn)題：20、A公司的盈利能力和已分配利潤(rùn)的情況是否符合增發(fā)的條件?并分別說(shuō)明理由。標(biāo)準(zhǔn)答案：①A公司的盈利能力符合增發(fā)的條件。根據(jù)規(guī)定，上市公司增發(fā)股票時(shí)，最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度應(yīng)連續(xù)盈利，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比，以低者作為計(jì)算依據(jù)。在本題中，A公司最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利。②A公司的已分配利潤(rùn)的情況符合增發(fā)的條件。根據(jù)規(guī)定，上市公司增發(fā)股票時(shí)，最近3年以現(xiàn)金累計(jì)分配的利潤(rùn)不少于最近3年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的30％。在本題中，A公司最近3年累計(jì)分配的利潤(rùn)占最近3年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的比例超過(guò)了30％。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析21、A公司的凈資產(chǎn)收益率是否符合增發(fā)的條件?并說(shuō)明理由。標(biāo)準(zhǔn)答案：A公司的凈資產(chǎn)收益率不符合增發(fā)的條件。根據(jù)規(guī)定，上市公司增發(fā)股票時(shí)，最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6％，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比，以低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計(jì)算依據(jù)。在本題中，A公司最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度的凈資產(chǎn)收益率分別為5．46％、5．40％和6．15％，平均為5．67％，低于6％的法定要求。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析22、A公司為C公司違規(guī)提供擔(dān)保的事項(xiàng)是否構(gòu)成本次增發(fā)的障礙?并說(shuō)明理由。A公司為【)公司提供擔(dān)保的審批程序是否符合規(guī)定?并說(shuō)明理由。標(biāo)準(zhǔn)答案：①A公司為C公司違規(guī)提供擔(dān)保的事項(xiàng)不構(gòu)成本次增發(fā)的障礙。根據(jù)規(guī)定，上市公司增發(fā)新股時(shí)，最近12個(gè)月內(nèi)不存在違規(guī)對(duì)外提供擔(dān)保的行為。在本題中，A公司為C公司違規(guī)提供擔(dān)保的事項(xiàng)距本次申請(qǐng)?jiān)霭l(fā)的時(shí)間已經(jīng)超過(guò)了12個(gè)月。②A公司為D公司提供擔(dān)保的審批程序不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，上市公司單筆擔(dān)保額超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10％的擔(dān)保，必須經(jīng)股東大會(huì)作出決議。在本題中，A公司為D公司1億元的銀行貸款提供的擔(dān)保，超過(guò)了其最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)(83088萬(wàn)元)的10％，應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)作出決議，而A公司僅由董事會(huì)作出決議不符合規(guī)定。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析23、A公司的委托理財(cái)事項(xiàng)是否構(gòu)成本次增發(fā)的障礙?并說(shuō)明理由。標(biāo)準(zhǔn)答案：A公司的委托理財(cái)事項(xiàng)不構(gòu)成本次增發(fā)的障礙。根據(jù)規(guī)定，上市公司增發(fā)新股時(shí)，除金融類企業(yè)外，最近一期期末不存在持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項(xiàng)、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資的情形。在本題中，由于E證券公司在2010年11月將委托理財(cái)資金全額返還A公司，A公司最近一期期末不存在委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資的情形。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析24、A公司本次增發(fā)的發(fā)行價(jià)格的確定方式是否符合有關(guān)規(guī)定?并說(shuō)明理由。標(biāo)準(zhǔn)答案：A公司本次增發(fā)的發(fā)行價(jià)格的確定：療式不符合有關(guān)規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，發(fā)行價(jià)格應(yīng)：不低于公告招股意向書前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)或前一個(gè)交易日的均價(jià)。在本題中，A公司本次增發(fā)的發(fā)行價(jià)格擬按公告招股意向書前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的90％確定不符合規(guī)定。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析證券法練習(xí)試卷第5套一、單項(xiàng)選擇題(本題共10題，每題1.0分，共10分。)1、股票發(fā)行申請(qǐng)未獲得核準(zhǔn)的，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出不予核準(zhǔn)決定之日起()，發(fā)行人可再次提出股票發(fā)行申請(qǐng)。A、3個(gè)月內(nèi)B、6個(gè)月內(nèi)C、3個(gè)月后D、6個(gè)月后標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是首次公開發(fā)行股票的程序。根據(jù)規(guī)定，股票發(fā)行申請(qǐng)未獲得核準(zhǔn)的，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出不予核準(zhǔn)決定之日起6個(gè)月后，發(fā)行人可再次提出股票發(fā)行申請(qǐng)。2、根據(jù)《證券法》規(guī)定，股票的代銷、包銷期限最長(zhǎng)不得超過(guò)的時(shí)間是()。A、30日B、60日C、90日D、12日標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是股票的承銷期限。在證券承銷中，不論是代銷還是包銷，其期限最長(zhǎng)不得超過(guò)90日。3、某公司擬公開發(fā)行股票8000萬(wàn)股，委托承銷團(tuán)代銷，代銷期間屆滿時(shí)，屬于發(fā)行失敗的是()。A、向投資者出售的股票為8000萬(wàn)股B、向投資者出售的股票為7200萬(wàn)股C、向投資者出售的股票為6400萬(wàn)股D、向投資者出售的股票為5400萬(wàn)股標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是股票發(fā)行。股票發(fā)行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開發(fā)行股票數(shù)量70％的，為發(fā)行失敗。4、上市公司非公開發(fā)行股票，對(duì)控股股東實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購(gòu)的股份限制轉(zhuǎn)讓的期限是()。A、自發(fā)行結(jié)束之日起12個(gè)月內(nèi)B、自發(fā)行之日起12個(gè)月內(nèi)C、自發(fā)行結(jié)束之日起36個(gè)月內(nèi)D、自發(fā)行之日起36個(gè)月內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是上市公司非公開發(fā)行股票的條件。上市公司非公開發(fā)行股票，本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；控股股東實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購(gòu)的股份，自發(fā)行結(jié)束之日起36個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。5、上市公司發(fā)生的下列事實(shí)中，國(guó)務(wù)院證券主管部門可以決定該公司股票暫停上市的是()。A、公司的股本總額由人民幣1．2億元減至為人民幣1億元B、公司股票市值連續(xù)3天下跌C、公司最近2年連續(xù)虧損D、公司未按規(guī)定公開其財(cái)務(wù)狀況標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是暫停股票上市。本題中，D選項(xiàng)公司不按規(guī)定公開其財(cái)務(wù)狀況，應(yīng)暫停該公司股票交易。6、某有限責(zé)任公司擬申請(qǐng)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券。該公司最近一期末經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)額為2億元人民幣，3年前該公司曾發(fā)行5年期債券3000萬(wàn)元。該公司此次發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券額最多不得超過(guò)()。A、1000萬(wàn)元B、3000萬(wàn)元C、5000萬(wàn)元D、8000萬(wàn)元標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的條件。發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的條件之一是本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過(guò)最近一期末凈資產(chǎn)額的40％，即20000×40％=8000(萬(wàn)元)，但應(yīng)減去未到期的債券3000萬(wàn)元。因此該公司此次發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券額最多不得超過(guò)8000-3000=5000(萬(wàn)元)。7、根據(jù)規(guī)定，設(shè)立基金管理公司的注冊(cè)資本不得低于()。A、5000萬(wàn)元人民幣B、1億元人民幣C、3億元人民幣D、5億元人民幣標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是設(shè)立基金管理公司的條件。設(shè)立基金管理公司，注冊(cè)資本不低于1億元人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本。8、基金募集期限屆滿，封閉式基金募集的基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的一定比例的，才可以辦理其他手續(xù)。該比例是()。A、50％以上B、60％以上C、70％以上D、80％以上標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是基金募集的規(guī)定。基金募集期限屆滿，封閉式基金募集的基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的80％以上，開放式基金募集的基金份額總額超過(guò)核準(zhǔn)的最低募集份額總額，并且基金份額持有人人數(shù)符合國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的，基金管理人應(yīng)當(dāng)自募集期限屆滿之日起10日內(nèi)聘請(qǐng)法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資，自收到驗(yàn)資報(bào)告之日起lO日內(nèi)，向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交驗(yàn)資報(bào)告，辦理基金備案手續(xù)，并予以公告。9、根據(jù)《證券法》的規(guī)定，公司申請(qǐng)公司債券上市時(shí)必須符合法定條件，其中公司債券實(shí)際發(fā)行額至少是()。A、1000萬(wàn)元B、3000萬(wàn)元C、5000萬(wàn)元D、6000萬(wàn)元標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是公司債券上市。公司債券上市的條件之一是：公司債券實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣5000萬(wàn)元。10、上市公司董事會(huì)就該重大事件形成決議時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)履行重大事件的信息披露義務(wù)。這里所說(shuō)的及時(shí)是指()。A、自起算日起或者觸及披露時(shí)點(diǎn)的兩個(gè)交易日內(nèi)B、自起算日起或者觸及披露時(shí)點(diǎn)的三個(gè)交易日內(nèi)C、自起算日起或者觸及披露時(shí)點(diǎn)的五個(gè)交易日內(nèi)D、自起算日起或者觸及披露時(shí)點(diǎn)的十個(gè)交易日內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是信息披露事務(wù)管理。二、多項(xiàng)選擇題(本題共10題，每題1.0分，共10分。)11、證券有廣義和狹義之分，我國(guó)證券法規(guī)定的證券有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是證券的范圍。我國(guó)證券法規(guī)定的證券為股票、公司債券和國(guó)務(wù)院依法認(rèn)定的其他證券。其他證券主要指投資基金份額、非公司企業(yè)債券、國(guó)家政府債券等。匯票、本票、支票是我國(guó)票據(jù)法規(guī)定的證券。12、下列關(guān)于股票特征的說(shuō)法中，正確的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是股票的特征。股票是無(wú)償還期限的證券，C選項(xiàng)不正確。13、發(fā)行人申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票并上市，不能在控股股東中擔(dān)任除董事和監(jiān)事以外其他行政職務(wù)的人有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D知識(shí)點(diǎn)解析：本題的考核點(diǎn)是首次公開發(fā)行股票的條件。申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票并上市的條件之一是：發(fā)行人的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和董事會(huì)秘書等高級(jí)管理人員不得在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的其他職務(wù)，不得在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)領(lǐng)薪。14、某股份有限公司擬申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票并上市，下列情形將構(gòu)成法定障礙的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C知識(shí)點(diǎn)解析：本題考核點(diǎn)是首次公開發(fā)行股票的條件。最近36個(gè)月內(nèi)違反土地法律法規(guī)規(guī)定，受到行政處罰且情節(jié)嚴(yán)重的構(gòu)成首次公開發(fā)行股票并上市的障礙，所以D選項(xiàng)不構(gòu)成法定障礙。15、根據(jù)《創(chuàng)業(yè)板首發(fā)管理暫行辦法》的規(guī)定，公司在創(chuàng)業(yè)板上市，首次公開發(fā)行股票