2024年全國初級銀行從業(yè)資格之初級風險管理考試高頻題（附答案）

姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 密封線 全國初級銀行從業(yè)資格考試重點試題精編注意事項:1.全卷采用機器閱卷，請考生注意書寫規(guī)范；考試時間為120分鐘。2.在作答前，考生請將自己的學校、姓名、班級、準考證號涂寫在試卷和答題卡規(guī)定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書寫，字體工整，筆跡清楚。

4.請按照題號在答題卡上與題目對應的答題區(qū)域內規(guī)范作答，超出答題區(qū)域書寫的答案無效:在草稿紙、試卷上答題無效。一、選擇題

1、下列不屬于風險監(jiān)測主要指標的是（）。A.正常類貸款遷徙率B.次級類貸款遷徙率C.凈資產(chǎn)收益率D.貸款風險遷徙率

2、資本收益率的計算公式為()。A.RAROC=(EL-NI)÷ULB.RAROC=(UL-NI)÷ELC.RAROC=(NI-EL)÷ULD.RAROC=(EL-UL)÷NJ

3、貨幣互換交易與利率互換交易的區(qū)別是（）。A.貨幣互換需要在期初交換本金，但不需在期末交換本金B(yǎng).貨幣互換明確了利率的支付方式，但無法確定匯率C.貨幣互換需要在期初和期末交換本金D.貨幣互換需要在期末交換本金，但不需要在期初交換本金貨幣

4、（2019年真題）依照2006年1月1日起試行的《商業(yè)銀行風險管理核心指標》，不良貸款率一般不應高于（）。A.3%B.4%C.5%D.6%

5、風險評級對中國的銀行監(jiān)管的意義不包括（）。A.有利于提高金融監(jiān)管的系統(tǒng)性和全面性B.有利于提高金融監(jiān)管的持續(xù)性C.有利于提高金融監(jiān)管的針對性D.有利于提高金融監(jiān)管的差異性

6、下列關于經(jīng)濟資本和監(jiān)管資本的說法中，錯誤的是()。A.賬面資本是銀行資本金的靜態(tài)反映，反映了銀行實際擁有的資本水平B.經(jīng)濟資本在數(shù)額上與非預期損失相等C.監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配的資本D.監(jiān)管資本是一種虛擬的、與銀行風險的非預期損失額相等的資本

7、根據(jù)我國監(jiān)管當局要求，商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于（）A.6%B.4%C.2%D.5%

8、下列關于紅色預警法的說法，錯誤的是()。A.是一種定性分析的方法B.要進行不同時期的對比分析C.要對影響警素變動的有利因素與不利因素進行全面的分析D.要結合風險分析專家的直覺和經(jīng)驗進行預警

9、（2018年真題）下列關于流動性應急計劃的應急措施說法錯誤的是（）。A.銀行需要對壓力進行分級，針對不同級別的壓力采取不同的應急措施B.在各個級別應急階段，流動性管理人員應向危機管理小組及時匯報當前的流動性狀態(tài)C.在流動性危機的某些階段，應急計劃不能直接授予應急管理人員以全盤進行所有資產(chǎn)和負債調整的能力，不論這些資產(chǎn)和負債原來由誰負責管理D.在應急階段，銀行應采取措施籌集資金

10、商業(yè)銀行績效考評應堅持的原則是()。A.公平公正B.誠實信用C.綜合平衡D.客觀公正

11、下列關于金額風險造成的損失的說法，不正確的是()。A.商業(yè)銀行通常依靠中央銀行救助來應對非預期損失B.金融風險可能造成的損失分為預期損失、非預期損失和災難性損失C.商業(yè)銀行對于規(guī)模巨大的災難性損失，一般需要通過保險手段來轉移D.商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應對和吸收預期損失

12、當國際貸款金額巨大時，貸款銀行面臨的國家風險及其可能造成的經(jīng)濟損失很大，因而不易取得第三方保證。在這種情況下，貸款活動通常是以（）方式進行，從而減少個別銀行單獨放款的可能風險。A.國別限額B.共同投資C.銀團貸款D.風險投資

13、商業(yè)銀行應當通過系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽風險可能給商業(yè)銀行造成的損失。據(jù)此對聲譽風險管理的認識，最不恰當?shù)氖牵ǎ.商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風險和不確定因素都可能危及自身聲譽B.聲譽風險可以通過歷史模擬法進行計量和監(jiān)測C.有效的聲譽風險管理是有資質的管理人員、高效的風險管理流程和現(xiàn)代化信息技術共同作用的結果D.所有員工都應當深入理解風險管理理念，恪守內部流程，減少可能造成聲譽風險的因素

14、在正常市場條件下，下列資產(chǎn)負債匹配方式中，流動性風險最低的是()。A.負債以公司／機構存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主B.負債以公司／機構存款為主，資產(chǎn)以中長期貸款為主C.負債以循環(huán)發(fā)行的短期債券為主，資產(chǎn)以中長期貸款為主D.負債以零售客戶存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主

15、已知某國內商業(yè)銀行按照五級分類法對貸款資產(chǎn)進行分類。次級類貸款為6億元，可疑類貸款為2億元，損失類貸款為3億元，商業(yè)銀行在當期為不良貸款撥備的一般準備是2億元，專項準備是3億元，特種準備是4億元，那么該商業(yè)銀行當年的不良貸款撥備覆蓋率是（）。A.0.25B.0.83C.0.82D.0.3

16、經(jīng)濟資本主要用于規(guī)避銀行的（）。A.非預期損失B.預期損失C.大規(guī)模損失D.普通性損失

17、()管理市場風險(利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險)非常有效。A.風險對沖B.風險轉移C.風險分散D.風險規(guī)避

18、（2020年真題）下列不屬于市場風險計量方法的是（）。A.將生息資產(chǎn)和付息負債按照重新定價的期限劃分到不同的時間段B.按照交易對手評級設置授信額度上限C.計算單一幣種的多頭或空頭缺口D.計算債券組合久期

19、（）可用于對商業(yè)銀行信用風險計算模型的事后檢驗，但不能作為內部評級的直接依據(jù)。A.違約損失率B.貸款不良率C.違約概率D.違約頻率

20、操作風險資本計量的標準法中，公司金融、支付和清算、交易和銷售以及其他業(yè)務條線的操作風險資本系數(shù)為（）。A.15％B.18％C.19％D.21％

21、收益率曲線形態(tài)不包括()。A.正向收益率曲線B.反向收益率曲線C.水平收益率曲線D.對稱收益率曲線

22、在巴塞爾協(xié)議Ⅲ中，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征的資本是（）。A.二級資本B.其他一級資本C.核心一級資本D.股東資本

23、盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素是指（）類貸款。A.關注B.可疑C.損失D.次級

24、銀行抵補風險所要求擁有的資本是(?)。A.賬面資本B.經(jīng)濟資本C.永久資本D.監(jiān)管資本

25、某商業(yè)銀行當期在央行的超額準備金有款為43億元，庫存現(xiàn)金為11億元，若該行當期各項存款金額為2138億元，則該銀行超額準備金率為()。A.2.53%B.2.76%C.2.98%D.3.78%

26、商業(yè)銀行資金交易部門交易債券和外匯兩大類金融產(chǎn)品，當期各自計量的VaR值分別為300萬元及400萬元，則資金交易部門當期的整體VaR值為（）。A.100萬元B.700萬元C.多于700萬元D.小于700萬元

27、內部審計的主要內容不包括()A.風險狀況及風險識別、計量、監(jiān)測和控制程序的適用性和有效性B.會計記錄和財務報告的準確性C.內部控制的有效性D.基層員工的待遇情況

28、銀行的流動性風險與（）沒有關系。A.資產(chǎn)負債期限結構B.資產(chǎn)負債類別結構C.資產(chǎn)負債分布結構D.資產(chǎn)負債幣種結構

29、下列關于資產(chǎn)負債期限結構說法錯誤的是（）。A.“借短貸長”是最常見的資產(chǎn)負債的期限錯配情況B.商業(yè)銀行必須隨時準備應付現(xiàn)金的巨額需求，特別是在每周的最后幾天、每月的最初幾日，每年的節(jié)假日C.商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負債期限結構D.商業(yè)銀行在正常范圍內的“借短貸長”的資產(chǎn)負債結構特點所引起的持有期缺口，是一種不可控性的流動性風險

30、（）強調的是抵御風險、保障銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的能力，并不要求其所有權歸屬。A.賬面資本B.經(jīng)濟資本C.監(jiān)管資本D.永久資本

31、風險偏好是銀行在實施其戰(zhàn)略目標時準備承受的風險的水平的描述。這是()對風險偏好的定義。A.渣打銀行B.巴克萊銀行C.匯豐銀行D.瑞士銀行

32、市場風險壓力測試是一種以______為主的風險分析與控制手段，測算商業(yè)銀行在假定遇到極端不利的______事件情況下可能發(fā)生的損失。（）A.定量分析；小概率B.定量分析；大概率C.定性分析；小概率D.定性分析；大概率

33、商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要是（）。A.固定資產(chǎn)B.非流動資產(chǎn)C.金融資產(chǎn)D.無形資產(chǎn)

34、下列對商業(yè)銀行久期缺口的描述，恰當?shù)氖牵ǎ?。A.通常情況下，久期缺口為正值B.通常情況下，久期缺口為負值C.通常情況下，久期缺口為零D.久期缺口是資產(chǎn)加權平均久期與負債加權平均久期的差

35、銀行外匯存款和外匯貸款的幣種頭寸錯配時，銀行的（）就會增加。A.外匯交易風險B.外匯結構性風險C.折算風險D.利率風險

36、（）是商業(yè)銀行對已經(jīng)識別和計量的風險，采取分散、對沖、轉移、規(guī)避和補償?shù)炔呗砸约昂细竦娘L險緩釋工具進行有效管理和控制風險的過程。A.風險識別B.風險計量C.風險監(jiān)測D.風險控制

37、假定某企業(yè)2019年的稅后收益為50萬元，支出的利息費用為20萬元，所得稅稅率為25％，且該年度其平均資產(chǎn)總額為180萬元，則其資產(chǎn)回報率為（）。A.33％B.36％C.37％D.41％

38、商業(yè)銀行采用高級計量法，建立模型使用的內部損失數(shù)據(jù)應充分反映本行操作風險的實際情況。其中，（）不屬于高級計量法體系。A.損失分布法B.內部衡量法C.基本指標法D.打分卡法

39、商業(yè)銀行在進行貸款組合分析的過程中，組合中的貸款集中度越大，則組合中的（）。A.負債和組合的相關性也越大B.資產(chǎn)和組合的相關性也越小C.負債和組合的相關性也越小D.資產(chǎn)和組合的相關性也越大

40、下列關于壓力測試的說法，不正確的是()。A.壓力測試是對在正常市場情況下銀行所承受的市場風險進行分析B.壓力測試可用來估算一些極端不利的情況可能造成的潛在損失C.壓力測試的目的是評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力D.應當定期對壓力測試的設計和結果進行審查，不斷完善其程序

41、市場風險內部模型法的局限性不包括（）。A.不能反映資產(chǎn)組合的構成及其對價格波動的敏感性B.未涵蓋價格劇烈波動等可能會對銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件C.只能計量交易業(yè)務中的市場風險D.可以將不同業(yè)務、不同類別的市場風險用一個確切的數(shù)值來表示

42、2015年新增貸款5萬億元，對應創(chuàng)造5萬億元存款。如果準備金率是20％，銀行將有()萬億元的超額備付金因此被轉成法定準備金。A.1B.1.5C.5D.6

43、下列關于聲譽危機管理規(guī)劃的說法中，正確的是()。A.如今更加具有建設性的危機處理方法是“分清敵我”B.危機管理應當采用“辯護或否認”的對抗戰(zhàn)略C.聲譽危機管理需要技能、經(jīng)驗以及全面細致的危機管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀行在危機情況下保全甚至提高聲譽提供行動指南D.危機可能永遠不會發(fā)生，所以聲譽危機管理規(guī)劃不能給商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值

44、下列關于商業(yè)銀行的業(yè)務外包的論述，不正確的是()。A.商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的諸多操作或服務都可以外包，但一些關鍵過程和核心業(yè)務等不應外包出去B.通過業(yè)務外包。商業(yè)銀行也把相應的風險承擔者轉移給了外包商，商業(yè)銀行從此不必對外包業(yè)務負任何直接或問接的責任C.雖然業(yè)務可以外包，但是對于外包業(yè)務的可能的不良后果，商業(yè)銀行仍然需要承擔責任D.進行外包時，商業(yè)銀行必須對外包業(yè)務的風險進行管理

45、商業(yè)銀行有效的戰(zhàn)略風險管理應當確保其長期戰(zhàn)略、短期目標、()和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。A.風險管理措施B.員工利益C.連續(xù)營業(yè)方案D.資本實力

46、()是全面風險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟資本配置得以有效實施的基礎。A.風險對沖B.風險計量C.風險轉移D.風險補償

47、關于客戶信用分析中的現(xiàn)金流量分析，下列說法正確的是（）。A.融資租賃所支付的現(xiàn)金屬于經(jīng)營活動現(xiàn)金流流出B.處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收到的現(xiàn)金屬于經(jīng)營活動現(xiàn)金流流入C.分得股利、利潤或取得債券利息收入屬于經(jīng)營活動現(xiàn)金流流入D.分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金屬于融資活動現(xiàn)金流流出

48、下列各項不屬于商業(yè)銀行業(yè)務外包的是（）。A.技術外包B.程序外包C.業(yè)務營銷外包D.資金交易業(yè)務外包

49、在戰(zhàn)略風險評估中，對于影響顯著風險發(fā)生的可能性低的風險，戰(zhàn)略實施方案應該()。A.消除風險B.接受風險C.回避D.采取必要的管理措施

50、某商業(yè)銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標的銀行。2002—2007年間，其貸款主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務主要集中于高收益的次級債券。2008年受金融危機的沖擊，該銀行面臨嚴重的流動性風險。經(jīng)分析可確認，該銀行面臨的流動性風險是其（）長期積聚、惡化的綜合作用結果。A.信用風險、市場風險和戰(zhàn)略風險B.聲譽風險、市場風險和操作風險C.市場風險、戰(zhàn)略風險和操作風險D.信用風險、聲譽風險和戰(zhàn)略風險二、多選題

51、下列不屬于商業(yè)銀行監(jiān)事會履行監(jiān)督評價職責事項的是（）。A.監(jiān)督董事會和高級管理層加強風險管理、完善內部控制所做的工作B.監(jiān)督董事會和高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況C.監(jiān)督商業(yè)銀行風險管理部門在風險管理中的工作情況D.監(jiān)督董事會和高級管理層在風險管理方面的履職盡責情況

52、以下不屬于市場風險的是（）。A.利率風險B.匯率風險C.信用風險D.股票價格風險

53、消防干管用卡箍溝槽連接，每根配管長度不宜超過（）。A.3.0mB.6.0mC.9.0mD.10m

54、下列土地登記事項中，不可能發(fā)生的是（）。A.原始登記文件可能出錯B.原始登記文件不會出錯C.土地登記人員審查疏忽或書寫錯誤D.登記申請人的弄虛作假、偽造證件等欺騙手段獲準土地登記引發(fā)的錯誤

55、下列關于操作風險的人員因素的說法，不正確的是（）。A.內部欺詐原因類別可分成未經(jīng)授權的活動、盜竊和欺詐兩類B.違反用工法造成損失的原因包括勞資關系、安全/環(huán)境、性別歧視和種族歧視等C.員工越權行為包括濫用職權、對客戶交易進行誤導或者支配超出其權限的資金額度，或者從事未經(jīng)授權的交易等，致使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風險D.缺乏足夠的后援人員，相關信息缺乏共享和文檔記錄及缺乏崗位輪換制等是員工知識技能匱乏造成風險的體現(xiàn)

56、按照業(yè)務特點和風險特征的不同，商業(yè)銀行的客戶可以劃分為（）。A.企業(yè)類客戶和機構類客戶B.單一法人客戶和集團法人客戶C.法人客戶和個人客戶D.集體客戶和個人客戶

57、下列不屬于償債能力指標的是（）。A.流動比率B.速動比率C.應收賬款周轉率D.資產(chǎn)負債率

58、商業(yè)銀行的風險暴露分類不包括（）。A.普通企業(yè)類B.金融機構類C.公司類D.零售類

59、假設某銀行的總資產(chǎn)為2000億元，核心存款為300億元，應收存款為12億元，現(xiàn)金頭寸8億元，總負債600億元，則該銀行的現(xiàn)金頭寸指標為()。A.0.01B.0.05C.0.02D.0.03E.0.04

60、對于風險限額管理中超限額的處置，應由（）負責組織落實。A.董事會B.首席風險官C.風險管理部門D.股東大會

61、國別風險管理體系不包括()。A.董事會和高級管理層的有效監(jiān)控B.熟知各個國家的風險管理政策和程序C.完善的國別風險識別、計量、監(jiān)測和控制過程D.完善的內部控制和審計

62、商業(yè)銀行的內部評級應具有彼此相對獨立、特點鮮明的兩個維度，其中第一維度屬于()。A.債務人評級B.借款人評級C.債項評級D.客戶評級

63、()是市場約束的核心。A.監(jiān)管部門B.公眾存款人C.股東D.外部債權人

64、（2018年真題）下列指標計算公式中，錯誤的是（）。A.不良貸款率=（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）／各項貸款余額×100％B.不良貸款拔備覆蓋率=（一般準備+專項準備+特種準備）／貸款余額C.關注類貸款遷徙率=期初關注類貸款向下遷徙金額／（期初關注類貸款余額一期初關注類貸款期間減少金額）×100％D.預期損失率=預期損失／資產(chǎn)風險暴露×100％

65、某南業(yè)銀行的一個信用組合由2000萬元的A級債券和3000萬元的BB級債券組成。一年內A級債券和BB級債券的違約概率分別為2%和4%,且相互獨立。如果在違約的情況下,A級債券回收率為60%,BBB級債券回收率為40%,那么一年內該信用組合的預期信用損失為（）元。A.923000B.672000C.880000D.742000

66、商業(yè)銀行的內部評級應具有彼此獨立、特點鮮明的兩個維度：第一維度是客戶評級，第二維度是（）。A.借款評級B.債項評級C.債務人評級D.債權人評級

67、下列關于操作風險的說法，不正確的是（）。A.由于疏忽、事故或自然災害等事件造成實物資產(chǎn)的直接損壞或價值的減少是資產(chǎn)損失B.由于內部操作風險事件，導致商業(yè)銀行未能履行應承擔的責任造成對外的賠償是對外賠償C.因操作風險事件所遭受的監(jiān)管部門或有權機關罰款及其他處罰是法律成本D.由于偷盜、欺詐、未經(jīng)授權活動等操作風險事件所導致的資產(chǎn)賬面價值直接減少是賬面減值

68、（2018年真題）我國規(guī)定，商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于（）。A.25％B.30％C.50％D.75％

69、企業(yè)資產(chǎn)或負債上的空頭或多頭不加保護的部分是指（）。A.風險價值B.缺口C.敏感性資產(chǎn)D.敞口

70、（2020年真題）根據(jù)監(jiān)管要求，我國國內系統(tǒng)重要性銀行資本充足率不得低于（）。A.11%B.8%C.11.5%D.10.5%

71、以下行為屬于內部欺詐的是()。A.歧視及差別待遇事件B.黑客攻擊損失C.自然災害損失D.未經(jīng)授權交易導致資金損失

72、土地登記代理人的權利不包括（）。A.執(zhí)行土地登記代理業(yè)務，并根據(jù)合同約定獲取報酬B.根據(jù)法律、法規(guī)規(guī)定，從事土地登記代理活動C.要求委托人提供與代理有關的資料D.參加職業(yè)繼續(xù)教育和培訓

73、空調施工圖基本上用（）表述回水管。A.粗實線B.細實線C.粗虛線D.細虛線

74、分部分項工程開工前，項目總工程師應組織（）編制工程質量通病預防措施。A.方案編制人B.施工員（專業(yè)工程師）C.質量檢查員D.分包單位施工人員

75、市場風險各種類中最主要和最常見的利率風險形式是（）。A.收益率曲線風險B.期權性風險C.基準風險D.重新定價風險

76、（）是商業(yè)銀行最常用的評價投資收益的方式，是當期資產(chǎn)總價值的變化及其現(xiàn)金收益占期初投資額的百分比。A.絕對收益B.相對收益C.持有期收益率D.預期收益率

77、如果商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)分布于負相關或弱相關的多種行業(yè)、地區(qū)和信用等級的客戶，其資產(chǎn)組合的總體風險一般會（）。A.增加B.負相關C.降低D.不變

78、某股票過去3年的年收益率分別為5%、-2%和1%，那么其收益率的樣本標準差為（）。A.3.51%B.3.11%C.2.87%D.1.33%

79、根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行對交易賬戶頭寸的重估應至少()進行一次。A.每月B.每日C.每年D.每周

80、（）是商業(yè)銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本的前提和基礎。A.期權B.期貨C.資產(chǎn)管理D.賬戶劃分

81、在商業(yè)銀行的經(jīng)營和發(fā)展過程中，存款人乃至整個市場對商業(yè)銀行的態(tài)度和信心至關重要，因此（）對商業(yè)銀行市場價值的威脅最大。A.聲譽風險B.信用風險C.政治風險D.社會風險

82、（2018年真題）下列不屬于“假按揭”的表現(xiàn)形式的是（）。A.開發(fā)商以虛假銷售方式套取商業(yè)銀行按揭貸款B.以個人住房貸款按揭貸款名義套取企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營用的貸款C.開發(fā)商與購房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制D.房地產(chǎn)商未獲得銷售許可證便銷售房屋

83、商業(yè)銀行的()負責審查批準信息科技戰(zhàn)略，確保其與銀行的總體業(yè)務戰(zhàn)略和重大策略相一致。A.高級管理層B.風險管理委員會C.董事會D.外包管理團隊

84、()是指計入資產(chǎn)負債表內的業(yè)務所形成的敞口頭寸，等于表內的即期資產(chǎn)減去即期負債。A.即期凈敞口頭寸B.遠期凈敞口頭寸C.總敞口頭寸D.期權敞口頭寸

85、操作風險資本計量下新標準法計算業(yè)務規(guī)模需要計算的部分不包括（）。A.利息、租賃及股利部分B.服務部分C.財務部分D.管理部分

86、（2018年真題）（）是審慎監(jiān)管的核心。A.資本監(jiān)管B.風險監(jiān)管C.管理人員監(jiān)管D.運營監(jiān)管

87、商業(yè)銀行同樣面臨諸如產(chǎn)品研發(fā)失敗、系統(tǒng)建設失敗、進入新市場失敗、兼并／收購失敗等風險，描述的是（）。A.品牌風險B.項目風險C.行業(yè)風險D.競爭對手風險

88、假設其他條件保持不變，下列關于商業(yè)銀行利率風險的表述中，正確的是（）。A.發(fā)行固定利率債券有助于降低利率上升可能造成的風險B.以3個月LIBOR為參照的浮動利率債券，其債券利率風險為零C.資產(chǎn)以固定利率為主，負債以浮動利率為主，則利率上升有助于增加收益D.購買票面利率為3％的國債，當期資金成本為2％，則該交易不存在利率風險

89、下列關于商業(yè)銀行信用風險預期損失的表述，錯誤的是（）。A.預期損失是信用風險損失分布的數(shù)學期望B.預期損失代表大量貸款組合在整個經(jīng)濟周期內的最高損失C.預期損失等于違約概率、違約損失率與違約風險暴露三者的乘積D.預期損失是商業(yè)銀行預期可能會發(fā)生的平均損失

90、根據(jù)《中華人民共和國土地管理法》的規(guī)定，中央國家機關使用的國有土地由（）確定登記發(fā)證。A.國務院B.縣級人民政府C.省級人民政府D.土地資源管理部門

91、（2018年真題）某國家外匯儲備中美元所占的比重較大，為了防止美元下跌帶來損失，可以（）。A.賣出一部分美元，買入英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣B.買入美元，賣出一部分英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣C.買入美元，同時買入英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣D.賣出一部分美元，同時賣出一部分英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣

92、期權的買方在期權到期日前，不得要求期權的賣方履行合約，僅能在到期日當天要求期權賣方履行期權合約指的是()。A.美式期權B.歐式期權C.平價期權D.價內期權

93、（）是商業(yè)銀行對已經(jīng)識別和計量的風險，采取分散、對沖、轉移、規(guī)避和補償?shù)炔呗砸约昂细竦娘L險緩釋工具進行有效管理和控制風險的過程。A.風險識別B.風險計量C.風險監(jiān)測D.風險控制

94、信用評分模型的關鍵在于()。A.辨別分析技術的運用B.特征變量當前市場數(shù)據(jù)的收集C.特征變量的選擇和各自權重的確定D.同一信用等級下所有借款人違約概率的確定

95、下列關于擔保的說法中，錯誤的是()。A.連帶責任保證的債權人可以要求保證人在其保證范圍內承擔保證責任B.抵押方式下，債務人將抵押財產(chǎn)移交債權人占有C.質押方式下，債務人不履行債務時，債權人有權依照法律規(guī)定以該動產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該動產(chǎn)的價款優(yōu)先受償D.債務人可以向債權人給付定金作為債權的擔保

96、假設某商業(yè)銀行以市場價值表示的簡化資產(chǎn)負債表中，資產(chǎn)A=2000億元，負債L=1800億元，資產(chǎn)加權平均久期為DA=5年，負債加權平均久期為DL=3年。根據(jù)久期分析法，如果市場利率從4%下降到3.5%，則商業(yè)銀行的整體價值約()。A.增加22億元B.減少26億元C.減少22億元D.增加2億元

97、下列選項中，屬于銀行機構市場準入應該遵循的原則的是()。A.便民B.合理C.守法D.誠信

98、下列關于效率比率指標的計算公式中，錯誤的是()。A.存貨周轉率=產(chǎn)品銷售成本／[(期初存貨+期末存貨)／2]B.存貨周轉天數(shù)=360／存貨周轉率C.應收賬款周轉率=銷售收入／[(期初應收賬款+期末應收賬款)／2]D.應付賬款周轉率=360／[(期初應付賬款+期末應付賬款)／2]

99、商業(yè)銀行可以通過資產(chǎn)組合管理或與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款的方式，使自己的授信對象()，從而分散和降低風險。A.明確化B.多樣化C.合理化D.復雜化

100、商業(yè)銀行的()直接參與本銀行與信息科技運用有關的業(yè)務發(fā)展決策，確保信息科技戰(zhàn)略符合銀行的總體業(yè)務戰(zhàn)略和信息科技風險管理策略。A.董事會B.高級管理層C.首席信息官D.信息科技部門三、判斷題

101、安全技術交底活動要形成交底記錄，記錄要有參加交底活動的（）的簽字，記錄由項目部專職安全員整理歸檔。A.工程監(jiān)理B.項目經(jīng)理C.全部人員D.90%以上人員

102、國別風險暴露較高的商業(yè)銀行，可以主要利用外部資源開展國別風險監(jiān)測。（）

103、銀行在計算資本充足率時，應對總資本進行適當扣除，并保證所有表內資產(chǎn)項目和表外資產(chǎn)項目都包含在資本充足率的計量范圍中。（）

104、建筑裝飾裝修工程（）進行設計，并出具完整的施工圖設計文件。A.不須B.必須C.可D.宜

105、在正常使用情況下，屋面防水工程，有防水要求的衛(wèi)生間、房間和外墻面的防滲漏的最低保修期限為（）。A.1年B.5年C.7年D.10年

106、木結構分項工程的檢驗批應按（）分別劃分。A.材料B.不同施工階段C.木產(chǎn)品結構、配件的物理力學性能質量控制D.結構件制作安裝質量控制

107、窗臺抹灰一般常在窗臺中間部位出現(xiàn)一條或多條裂縫，其主要原因是（）。A.窗口處長期受到陽光照射，抹灰層由于受熱不均造成開裂現(xiàn)象B.窗口處墻身與窗間墻自重大小不同，因基礎剛度不足引起的沉降差使窗臺抹灰裂縫C.冬期施工時，窗口處冷熱交替頻繁，抹灰層在反復的凍融循環(huán)過程中產(chǎn)生開裂D.窗口處抹灰施工結束后，第2d未進行澆水養(yǎng)護，且養(yǎng)護時間不足7d

108、在實踐中，風險管理職能的獨立性通過獨立的報告職能得以體現(xiàn)，具體來說就是風險管理部門通過對各項業(yè)務和風險的監(jiān)控、分析，以獨立于業(yè)務部門的報告路線，直接向高管層和董事會報告業(yè)務的風險狀況。（）

109、承包經(jīng)營權人之間承包地的調整應當經(jīng)（）決定。A.本集體成員B.村民委員會C.鄉(xiāng)政府D.縣政府

110、灰砂磚的優(yōu)等品、一等品、合格品等級是根據(jù)（）確定的。A.強度B.抗凍性C.外觀質量D.抗折強度

111、災難性損失是指超出預期損失之外的可能威脅到商業(yè)銀行安全性和流動性的重大損失。（）

112、違約概率是事后檢驗的結果。（）

113、（）既是公司稅后利潤分配的基本原則，也是公司稅后利潤分配的基本出發(fā)點。A.非有盈余不得分配原則B.按法定順序分配的原則C.同股同權.同股同利原則D.公司持有的本公司股份不得分配利潤

114、商業(yè)銀行最常見的資產(chǎn)負債期限錯配情況是將大量短期借款（負債）用于長期貸款（資產(chǎn)），即“借長貸短”。（）

115、甲公司和乙公司簽訂了小麥買賣合同，甲公司在入庫后發(fā)現(xiàn)乙公司多交付了10噸小麥，甲公司多收的10噸小麥在甲和乙之間形成的法律關系是（）。A.意外事件B.無因管理C.不當?shù)美鸇.善意取得

116、砌體工程檢驗批驗收時，其主控項目應全部符合規(guī)范的規(guī)定一般項目應有（）及以上的抽檢處符合規(guī)范的規(guī)定，或偏差值在允許偏差范圍以內。A.70％B.80％C.90%D.95％

117、我國采用國際單位制，由國務院公布的國際單位制計量單位和國家選定的其他計量單位，為國家法定計量單位，同時廢除和不再使用非國家法定計量單位。目的是（）。A.非國家法定計量單位不準確可靠B.保障國家計量單位的統(tǒng)一和量值的準確可靠C.促使生產(chǎn)、貿易和科學技術健康發(fā)展D.有利于我國現(xiàn)代化建設的需求E.加強企業(yè)管理

118、以下各項中，不應計人營業(yè)外收人的是（）。A.政府補助B.捐贈利得C.債務重組利得D.固定資產(chǎn)盤盈

119、由于我國區(qū)域間的經(jīng)濟差異十分顯著，所以在貸款組合信用風險識別和分析過程中應當考慮區(qū)域風險變量。（）

120、裱糊前應用（）涂刷基層。A.封閉底漆B.封閉底膠C.界面劑D.307膠

參考答案與解析

1、答案：C本題解析：凈資產(chǎn)收益率屬于財務指標，其他幾個均屬于風險監(jiān)測主要指標。

2、答案：C本題解析：在經(jīng)風險調整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風險調整的資本收益率(RiskAdjustedReturnonCapital，RAROC)，其計算公式如下：RAROC=(N1-EL)／UL。其中，NJ為稅后凈利潤，EL為預期損失，UL為非預期損失或經(jīng)濟資本。

3、答案：C本題解析：。貨幣互換需要在期初和期末交換本金，不同貨幣本金的數(shù)額由事先確定的匯率決定，且該匯率在整個互換期間保持不變，因此，貨幣互換既明確了利率的支付方式，又確定了匯率。

4、答案：C本題解析：不良資產(chǎn)率為不良資產(chǎn)與資產(chǎn)總額之比，一般不應高于4%；不良貸款率為不良貸款與貸款總額之比，一般不應高于5%。

5、答案：D本題解析：監(jiān)管機構對銀行的風險評級是以防范風險為目的，通過對銀行風險及經(jīng)營狀況的綜合評級，系統(tǒng)識別、分析銀行存在的風險，實現(xiàn)對銀行持續(xù)監(jiān)管和分類監(jiān)管，促進銀行穩(wěn)健發(fā)展。進行風險評級對中國的銀行監(jiān)管具有重要意義：①有利于提高金融監(jiān)管的系統(tǒng)性和全面性；②有利于提高金融監(jiān)管的持續(xù)性；③有利于提高金融監(jiān)管的針對性。故本題選D。

6、答案：D本題解析：經(jīng)濟資本也稱風險資本，是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預期損失的資本量，是一種虛擬的、與銀行風險的非預期損失額相等的資本。

7、答案：B本題解析：商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4%，比巴塞爾委員會的要求高1個百分點。

8、答案：A本題解析：紅色預警法重視定量分析與定性分析相結合，A說法錯誤。

9、答案：C本題解析：C選項錯誤，在流動性危機的某些階段，應急計劃應直接授予應急管理人員以全盤進行所有資產(chǎn)和負債調整的能力，不論這些資產(chǎn)和負債原來由誰負責管理。

10、答案：C本題解析：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會強調，績效考評應堅持“綜合平衡”的原則，應當統(tǒng)籌業(yè)務發(fā)展和風險防控，建立兼顧效益與風險、財務因素與非財務因素、當期成果與可持續(xù)發(fā)展的績效考評指標體系。

11、答案：A本題解析：商業(yè)銀行應對非預期損失的首要辦法是依靠經(jīng)濟資本，商業(yè)銀行只有在面臨破產(chǎn)威脅時才會得到中央銀行救助。

12、答案：C本題解析：。銀團貸款是指由一家或幾家銀行牽頭，聯(lián)合多家銀行或非金融機構，采用同一貸款協(xié)議，按商定的相同期限和利率等條件向同一借款人提供的貸款。銀團貸款數(shù)額較大，由提供貸款的幾家銀行共同承擔風險，貸款的收益也由幾家銀行共同分享。借款國家為維護其在國際金融市場上的信譽，通常對此類貸款不敢輕易違約，因此使個別銀行的風險相對減輕。

13、答案：B本題解析：截至目前，國內外金融機構尚未開發(fā)出有效的聲譽風險管理量化技術。

14、答案：D本題解析：從商業(yè)銀行融資流動性的角度來看，零售存款相對穩(wěn)定，通常被看作是核心存款的重要組成部分。

15、答案：C本題解析：不良貸款撥備覆蓋率=(一般準備+專項準備+特種準備)÷(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)=(2+3+4)÷(6+2+3)≈0．82。

16、答案：A本題解析：經(jīng)濟資本又稱為風險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經(jīng)濟損失（即非預期損失）所需要持有的資本數(shù)額，是銀行抵補風險所要求擁有的資本。經(jīng)濟資本是針對非預期損失的。故本題選A。

17、答案：A本題解析：商業(yè)銀行風險管理的主要策略：（1）風險分散（2）風險對沖（3）風險轉移（4）風險規(guī)避（5）風險補償。風險對沖對管理市場風險(利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險)非常有效,可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。

18、答案：B本題解析：市場風險計量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、敏感性分析、風險價值等。缺口分析需要將銀行的所有生息資產(chǎn)和付息負債按照重新定價的期限劃分到不同的時間段。

19、答案：D本題解析：違約頻率是事后檢驗的結果，而違約概率是分析模型作出的事前預測，兩者存在本質的區(qū)別。違約頻率可用于對信用風險計量模型的事后檢驗，但不能作為內部評級的直接依據(jù)。違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的，兩者之間的對比分析是事后檢驗的一項重要內容。

20、答案：B本題解析：操作風險資本計量的標準法中，公司金融、支付和清算、交易和銷售以及其他業(yè)務條線的操作風險資本系數(shù)為18％。

21、答案：D本題解析：收益率曲線橫軸為到期期限，縱軸為對應的收益率，用來描述兩者之間的關系。收益率曲線通常表現(xiàn)為四種形態(tài)：①正向收益率曲線，投資期限越長，收益率越高；②反向收益率曲線，投資期限越長，收益率越低；③水平收益率曲線，收益率高低與投資期限的長短無關；④波動收益率曲線，表明收益率隨投資期限的不同，呈現(xiàn)出不規(guī)則波動。

22、答案：C本題解析：核心一級資本是指在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下無條件用來吸收損失的資本工具，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征。

23、答案：A本題解析：關注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。

24、答案：B本題解析：經(jīng)濟資本又稱為風險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經(jīng)濟損失(即非預期損失)所需要持有的資本數(shù)額，是銀行抵補風險所要求的擁有資本。?

25、答案：A本題解析：人民幣超額準備金率=（在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現(xiàn)金）/人民幣各項存款期末余額×100%=(43+11)/2138≈2.53%。

26、答案：D本題解析：根據(jù)投資組合原理，投資組合的整體VaR小于其所包含的每個單體VaR之和，因此，部門當期的整體VaR值要小于700萬元?？键c：市場風險計量方法

27、答案：D本題解析：內部審計的主要內容包括：(1)經(jīng)營管理的合規(guī)性及合規(guī)部門工作情況。(2)內部控制的健全性和有效性。(3)風險狀況及風險識別、計量、監(jiān)測和控制程序的適用性和有效性。(4)信息系統(tǒng)規(guī)劃設計、開發(fā)運行和管理維護的情況。(5)會計記錄和財務報告的準確性和可靠性。(6)與風險相關的資本評估系統(tǒng)情況。(7)機構運營績效和管理人員履職情況等。

28、答案：B本題解析：銀行流動性風險的內生因素包括：資產(chǎn)負債期限結構、資產(chǎn)負債幣種結構和資產(chǎn)負債分布結構。

29、答案：D本題解析：選項A，商業(yè)銀行將大量短期借款用于長期貸款，即“借短貸長”，是最常見的資產(chǎn)負債的期限錯配情況；選項B，商業(yè)銀行必須隨時準備應付現(xiàn)金的巨額需求，特別是在每周的最后幾天、每月的最初幾日，每年的節(jié)假日；選項C，商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負債期限結構；選項D，商業(yè)銀行在正常范圍內的“借短貸長”的資產(chǎn)負債結構特點所引起的持有期缺口，是一種正常的、可控性的流動性風險。

30、答案：C本題解析：監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配的資本，一般是指商業(yè)銀行自身擁有的或者能長期支配使用的資金，以備非預期損失出現(xiàn)時隨時可用，故其強調的是抵御風險、保障銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的能力，并不要求其所有權歸屬。

31、答案：A本題解析：渣打銀行對風險偏好的定義為：風險偏好是銀行在實施其戰(zhàn)略目標時準備承受的風險的水平的描述

32、答案：A本題解析：市場風險壓力測試是一種定性與定量結合，以定量為主的風險分析與控制手段。商業(yè)銀行通過測算面臨市場風險的投資組合在特定小概率事件等極端不利情況下可能發(fā)生的損失，分析這些損失對盈利能力和資本金帶來的負面影響，進而對所持投資組合的脆弱性作出評估和判斷，并采取必要的措施。

33、答案：C本題解析：。商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要是金融資產(chǎn)。

34、答案：A本題解析：久期缺口＝資產(chǎn)加權平均久期－（總負債／總資產(chǎn)）×負債加權平均久期。絕大多數(shù)情況下，銀行的久期缺口都為正值。

35、答案：B本題解析：外匯結構性風險是因為銀行資產(chǎn)與負債以及資本之間幣種的不匹配而產(chǎn)生的。當銀行外匯存款和外匯貸款的幣種頭寸錯配，則該銀行的外匯結構性風險增加。

36、答案：D本題解析：商業(yè)銀行的風險管理流程的四個主要步驟：（1）風險識別/分析（2）風險計量/評估（3）風險監(jiān)測/報告（4）風險控制/緩釋。風險控制/緩釋是商業(yè)銀行對已經(jīng)識別和計量的風險，采取分散、對沖、轉移、規(guī)避和補償?shù)炔呗砸约昂细竦娘L險緩釋工具進行有效管理和控制風險的過程。

37、答案：B本題解析：資產(chǎn)回報率=[稅后損益+利息費用×（1-稅率）]／平均資產(chǎn)總額=[50+20×（1-25％）]／180=36％。

38、答案：C本題解析：商業(yè)銀行采用高級計量法，建立模型使用的內部損失數(shù)據(jù)應充分反映本行操作風險的實際情況。高級計量法體系中含有損失分布法（LDA）、內部衡量法（IMA）和打分卡法（SCA）三種計量模型。故本題選C。

39、答案：D本題解析：如果信貸資產(chǎn)過度集中于特定行業(yè)、地區(qū)或貸款種類，將大大增加商業(yè)銀行的信用風險，則資產(chǎn)與組合的相關性也越大，不利于分散風險。

40、答案：A本題解析：按照銀監(jiān)會2014年修訂的《商業(yè)銀行壓力測試指引(試行)》辦法，壓力測試是一種風險管理工具，分析假定的、極端但可能發(fā)生的不利情景對銀行盈利能力、資本水平和流動性的負面影響，用于對單家銀行、銀行集團和銀行體系的脆弱性作出評估判斷并采取必要的改進措施。A項不正確。

41、答案：D本題解析：題中ABC三個選項都是市場風險內部模型的局限性，D選項是市場風險內部模型的優(yōu)點。

42、答案：B本題解析：如果準備金率是20％，銀行將有2.5（3.5×20％）萬億元的超額備付金因此被轉成法定準備金。

43、答案：C本題解析：傳統(tǒng)上，危機管理主要采用“辯護或否認”的對抗戰(zhàn)略推卸責任，但往往招致更強烈的對抗行動，如今更加具有建設性的危機處理方法是“化敵為友”，敢于面對暫時性的危機或挑戰(zhàn)，勇于承擔責任并與內外部利益持有者協(xié)商解決問題，以緩解利益持有者的持續(xù)對抗。聲譽危機管理規(guī)劃能夠給商業(yè)銀行創(chuàng)造相當可觀的附加價值。

44、答案：B本題解析：從本質上說，操作或服務雖然可以外包，但其最終責任并未被“包”出去。業(yè)務外包并不能減少董事會和高級管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關法律的責任。外包服務的最終責任人仍是商業(yè)銀行，對客戶和監(jiān)管者仍承擔著保證服務質量、安全、透明度和管理匯報的責任。

45、答案：A本題解析：有效的戰(zhàn)略風險管理流程應當確保商業(yè)銀行的長期戰(zhàn)略、短期目標、風險管理措施和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。與聲譽風險相似，戰(zhàn)略風險產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的所有層面和環(huán)節(jié)，并與市場風險、信用風險、操作風險和流動性風險等交織在一起。

46、答案：B本題解析：答案為B。風險計量是全面風險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟資本配置得以有效實施的基礎。

47、答案：D本題解析：融資租賃所支付的現(xiàn)金屬于融資活動現(xiàn)金流流出；處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收到的現(xiàn)金屬于投資活動現(xiàn)金流流入；分得股利、利潤或取得債券利息收入是屬于投資活動現(xiàn)金流流入。

48、答案：D本題解析：商業(yè)銀行可以將某些業(yè)務外包給具有較高技能和規(guī)模的其他機構來管理，用以轉移操作風險。商業(yè)銀行業(yè)務外包種類包括：①技術外包；②程序外包；③業(yè)務營銷外包；④專業(yè)性服務外包；⑤后勤性事務外包。賬務系統(tǒng)、資金交易等關鍵過程和核心業(yè)務不應外包出去。

49、答案：D本題解析：在戰(zhàn)略風險評估中，對于影響顯著、風險發(fā)生的可能性低的風險，戰(zhàn)略實施方案應該采取必要的管理措施。

50、答案：A本題解析：本題中，“其資金交易業(yè)務主要集中于高收益的次級債券”屬于信用風險；“2008年起因受到金融危機的沖擊”屬于市場風險：“明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標的銀行”屬于戰(zhàn)風險。

51、答案：C本題解析：監(jiān)事會應跟蹤監(jiān)督董事會和高級管理層為加強風險管理、完善內部控制所做的相關工作；應對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監(jiān)督評價；負責監(jiān)督檢查董事會和高級管理層在風險管理方面的履職盡責情況并督促整改。

52、答案：C本題解析：市場風險存在于銀行的交易和非交易業(yè)務中，分為利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險，分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟損失的風險。

53、答案：B本題解析：消防干管用卡箍溝槽連接，每根配管長度不宜超過6.0m。

54、答案：B本題解析：原始登記文件是有可能出錯的，且導致以后的土地變更登記很困難，因此登記資料的審查是十分重要的。

55、答案：D本題解析：答案為D。D選項中缺乏后援人員，顯然不是員工知識技能匱乏的體現(xiàn)，而是核心雇員流失造成風險的體現(xiàn)。

56、答案：C本題解析：按照業(yè)務特點和風險特征的不同，商業(yè)銀行的客戶可以劃分為法人客戶和個人客戶。

57、答案：C本題解析：償債能力指標包括營運資金、流動比率、速動比率、現(xiàn)金比率等短期償債能力指標和利息保障倍數(shù)、債務本息償還保障倍數(shù)、資產(chǎn)負債率、凈資產(chǎn)負債率、有息負債的息稅前盈利、現(xiàn)金支付能力等長期償債能力指標。C項屬于營運能力指標。

58、答案：A本題解析：在內部評級法下，商業(yè)銀行的風險暴露分類一般可以分為以下六類：即主權類、金融機構類（含銀行類和非銀行類）、公司類（含中小企業(yè)、專業(yè)貸款和一般公司）、零售類（含個人住房抵押貸款、合格循環(huán)零售和其他零售）、股權類和其他類（含購入應收款及資產(chǎn)證券化）。

59、答案：A本題解析：現(xiàn)金頭寸指標=(現(xiàn)金頭寸+應收存款)÷總資產(chǎn)=(8+12)÷2000=0．01。

60、答案：C本題解析：對于超限額的處置．應由風險管理部門負責組織落實，對于限額執(zhí)行情況，應定期在風險報告中加以分析描述。

61、答案：B本題解析：商業(yè)銀行應當將國別風險管理納入全面風險管理體系，建立與自身戰(zhàn)略目標、國別風險暴露規(guī)模和復雜程度相適應的國別風險管理體系。國別風險管理體系包括以下基本要素：①董事會和高級管理層的有效監(jiān)控；②完善的國別風險管理政策和程序；③完善的國別風險識別、計量、監(jiān)測和控制過程；④完善的內部控制和審計。

62、答案：D本題解析：一般來說，商業(yè)銀行的內部評級應具有彼此相對獨立、特點鮮明的兩個維度：第一維度(客戶評級)必須針對客戶的違約風險；第二維度(債項評級)必須反映交易本身特定的風險要素。

63、答案：A本題解析：監(jiān)管部門是市場約束的核心。

64、答案：B本題解析：不良貸款撥備覆蓋率=（一般準備+專項準備+特種準備）／（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）×100％。

65、答案：C本題解析：預期損失=違約概率*違約風險暴露*違約損失率,20000000*2%*（1-60%）+30000000*4%*（1-40%）=880000元

66、答案：B本題解析：商業(yè)銀行的內部評級應具有彼此獨立、特點鮮明的兩個維度：第一維度是客戶評級，第二維度是債項評級。

67、答案：C本題解析：考點：操作風險分類

68、答案：A本題解析：根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標（試行）》第八條，流動性比率為流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額之比，衡量商業(yè)銀行流動性的總體水平，不應低于25％。

69、答案：D本題解析：。企業(yè)資產(chǎn)或負債上的空頭或多頭不加保護的部分是指敞口，敞口就是風險暴露，即銀行所持有的各類風險性資產(chǎn)余額。

70、答案：C本題解析：2013年1月1日，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》正式施行后，我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%。多層次的監(jiān)管資本要求既符合巴塞爾協(xié)議Ⅲ確定的資本監(jiān)管要求，與資本監(jiān)管國際規(guī)則保持一致，又增強了資本監(jiān)管的審慎性和靈活性，確保資本充分覆蓋國內銀行面臨的系統(tǒng)性風險和個體風險。

71、答案：D本題解析：未經(jīng)授權交易導致資金損失屬于內部欺詐。

72、答案：D本題解析：D項，參加職業(yè)繼續(xù)教育和培訓是土地登記代理人的義務；接受職業(yè)繼續(xù)教育和培訓是土地登記代理人的權利。

73、答案：C本題解析：空調施工圖基本上用粗實線表示供水管，用粗虛線表示回水管。

74、答案：B本題解析：分部分項工程開工前，項目總工程師應組織施工員（專業(yè)工程師）編制工程質量通病預防措施。

75、答案：D本題解析：市場風險各種類中最主要和最常見的利率風險形式是重新定價風險。D項正確。故本題選D。

76、答案：C本題解析：持有期收益率是最常用的評價投資收益的方式，是當期資產(chǎn)總價值的變化及其現(xiàn)金收益占期初投資額的百分比。

77、答案：C本題解析：貸款組合內的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關性。例如，如果兩筆貸款的信用風險隨著風險因素的變化同時上升或下降，則兩筆貸款是正相關的，即同時發(fā)生風險損失的可能性比較大；如果一個風險下降而另一個風險上升，則兩筆貸款就是負相關的，即同時發(fā)生風險損失的可能性比較小。正是由于這種相關性，貸款組合的整體風險通常小于單筆貸款信用風險的簡單加總。將信貸資產(chǎn)分散于相關性較小或負相關的不同行業(yè)/地區(qū)/貸款種類的借款人，有助于降低商業(yè)銀行貸款組合的整體風險。相反，如果信貸資產(chǎn)過度集中于特定行業(yè)、地區(qū)或貸款種類，將大大增加商業(yè)銀行的信用風險。

78、答案：A本題解析：

79、答案：B本題解析：在市場風險管理實踐中，商業(yè)銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值。

80、答案：D本題解析：賬戶劃分是商業(yè)銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本的前提和基礎。往往由各國銀行監(jiān)管部門根據(jù)巴塞爾委員會相關定義進行明確要求。

81、答案：A本題解析：商業(yè)銀行通常將聲譽風險看作是對其經(jīng)濟價值最大的威脅。因為商業(yè)銀行的業(yè)務性質要求其能夠維持存款人、借款人和整個市場的信心。這種信心一旦失去，商業(yè)銀行的業(yè)務及其所能創(chuàng)造的經(jīng)濟價值都將不復存在。

82、答案：D本題解析："假按揭"風險主要表現(xiàn)形式有:1.開發(fā)商不具備按揭合作主體資格，或者未與商業(yè)銀行簽訂按揭貸款業(yè)務合作協(xié)議，未有任何承諾，與某些不法之徒相互勾結，以虛假銷售方式套取商業(yè)銀行按揭貸款。2.以個人住房按揭貸款名義套取企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營用的貸款3.以個人住房貸款方式參與不具真實、合法交易基礎的商業(yè)銀行債權置換或企業(yè)重組4.信貸人員與企業(yè)串謀，向虛擬借款人或不具備真實購房行為的借款人發(fā)放高成數(shù)的個人住房按揭貸款5.所有借款人均為虛假購房，有些身份和住址不明6.開發(fā)商與購房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制A、B、C三項都屬于開發(fā)商“假按揭”的表現(xiàn)形式，D選項屬于經(jīng)銷商風險。

83、答案：C本題解析：商業(yè)銀行的董事會負責審查批準信息科技戰(zhàn)略，確保其與銀行的總體業(yè)務戰(zhàn)略和重大策略相一致。

84、答案：A本題解析：即期凈敞口頭寸是指計入資產(chǎn)負債表內的業(yè)務所形成的敞口頭寸，等于表內的即期資產(chǎn)減去即期負債。原則上應當包括資產(chǎn)負債表內的所有項目。

85、答案：D本題解析：業(yè)務規(guī)模（BI）由三個部分相加得到，包括利息、租賃及股利部分（IL-DC），服務部分（SC），及財務部分（FC）

86、答案：A本題解析：資本監(jiān)管是審慎監(jiān)管的核心。

87、答案：B本題解析：項目風險是指商業(yè)銀行同樣面臨諸如產(chǎn)品研發(fā)失敗、系統(tǒng)建設失敗、進入新市場失敗、兼并／收購失敗等風險。

88、答案：A本題解析：以3個月LIBOR為參照的浮動利率債券，其利率會隨市場狀況波動，存在利率風險。故B項錯誤。當利率上升時，資產(chǎn)收益固定，負債成本上升，收益減少。故C項錯誤。資金成本屬于機會成本，不可用于比較利率風險。故D項錯誤。

89、答案：B本題解析：預期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預見到的損失，通常為一定歷史時期內損失的平均值(有時也采用中間值)。預期損失是信用風險損失分布的數(shù)學期望，代表大量貸款或交易組合在整個經(jīng)濟周期內的平均損失，是商業(yè)銀行已經(jīng)預計到將會發(fā)生的損失。預期損失等于違約概率、違約損失率與違約風險暴露三者的乘積。

90、答案：A本題解析：《中華人民共和國土地管理法》第十一條規(guī)定：①農民集體所有的土地，由縣級人民政府登記造冊，核發(fā)證書，確認所有權；②農民集體所有的土地依法用于非農業(yè)建設的，由縣級人民政府登記造冊，核發(fā)證書，確認建設用地使用權；③單位和個人依法使用的國有土地，由縣級以上人民政府登記造冊，核發(fā)證書，確認使用權；④中央國家機關使用的國有土地的具體登記發(fā)證機關，由國務院確定。

91、答案：A本題解析：題目中，為了防止美元下跌帶來損失，可以在賣出一部分美元的同時買入英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣，從而降低風險。

92、答案：B本題解析：最普遍的期權產(chǎn)品為歐式期權，即僅可在期權到期日一次交割標的物。

93、答案：D本題解析：商業(yè)銀行的風險管理流程的四個主要步驟：（1）風險識別/分析（2）風險計量/評估（3）風險監(jiān)測/報告（4）風險控制/緩釋。風險控制/緩釋是商業(yè)銀行對已經(jīng)識別和計量的風險，采取分散、對沖、轉移、規(guī)避和補償?shù)炔呗砸约昂细竦娘L險緩釋工具進行有效管理和控制風險的過程。

94、答案：C本題解析：信用評分模型是一種傳統(tǒng)的信用風險量化模型，利用可觀察到的借款人特征變量