庫(kù)存現(xiàn)金管理制度文件

庫(kù)存現(xiàn)金管理制度文件1.背景和目的本公司為了規(guī)范庫(kù)存現(xiàn)金管理，并提高資金使用效率和風(fēng)險(xiǎn)掌控本領(lǐng)，訂立本《庫(kù)存現(xiàn)金管理制度文件》。本制度的目的是確保公司庫(kù)存現(xiàn)金的規(guī)范管理，明確相關(guān)職責(zé)和權(quán)限，確保資金安全、合理使用，提高公司的運(yùn)營(yíng)效率和降低風(fēng)險(xiǎn)。2.適用范圍本制度適用于公司內(nèi)全部部門和員工，涵蓋公司全部庫(kù)存現(xiàn)金的收集、統(tǒng)計(jì)、保管、使用以及資金流轉(zhuǎn)等過(guò)程。3.重要職責(zé)和權(quán)限3.1財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)庫(kù)存現(xiàn)金的收集、統(tǒng)計(jì)、核對(duì)和保管；定期更新庫(kù)存現(xiàn)金記錄，并進(jìn)行盤點(diǎn)確認(rèn)；負(fù)責(zé)訂立與庫(kù)存現(xiàn)金相關(guān)的內(nèi)部掌控制度和流程；負(fù)責(zé)庫(kù)存現(xiàn)金的支出和報(bào)銷流程的審批；監(jiān)督各部門在庫(kù)存現(xiàn)金的使用過(guò)程中是否符合相關(guān)制度和規(guī)定。3.2部門經(jīng)理負(fù)責(zé)監(jiān)督本部門庫(kù)存現(xiàn)金的日常收支情況；確保所屬部門的庫(kù)存現(xiàn)金使用符合相關(guān)制度和規(guī)定；及時(shí)向財(cái)務(wù)部供應(yīng)庫(kù)存現(xiàn)金的使用計(jì)劃和猜測(cè)。3.3員工遵守公司的庫(kù)存現(xiàn)金管理制度；使用庫(kù)存現(xiàn)金時(shí)，依照相關(guān)制度和規(guī)定填寫申領(lǐng)票據(jù)，并依照流程進(jìn)行審批；不得濫用庫(kù)存現(xiàn)金，確保資金的合理利用；及時(shí)向上級(jí)匯報(bào)庫(kù)存現(xiàn)金的使用情況。4.庫(kù)存現(xiàn)金的收集和統(tǒng)計(jì)4.1庫(kù)存現(xiàn)金的收集各部門需要將收到的庫(kù)存現(xiàn)金及時(shí)上繳財(cái)務(wù)部；庫(kù)存現(xiàn)金應(yīng)當(dāng)依照面額進(jìn)行分類，并填寫收款票據(jù)；4.2庫(kù)存現(xiàn)金的統(tǒng)計(jì)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)每日對(duì)收到的庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行統(tǒng)計(jì)；庫(kù)存現(xiàn)金的統(tǒng)計(jì)應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確無(wú)誤，并記錄在相關(guān)賬簿中；庫(kù)存現(xiàn)金的盤點(diǎn)應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行，并由財(cái)務(wù)部和相關(guān)部門人員共同參加。5.庫(kù)存現(xiàn)金的保管和使用5.1庫(kù)存現(xiàn)金的保管庫(kù)存現(xiàn)金應(yīng)當(dāng)存放在專用保險(xiǎn)柜中，保險(xiǎn)柜應(yīng)當(dāng)定期檢查保險(xiǎn)和防火設(shè)施的完好性；庫(kù)存現(xiàn)金的保管人員應(yīng)當(dāng)保持保密，不得向他人透露現(xiàn)金的存在和存放位置；當(dāng)交接班時(shí)，原保管人員應(yīng)當(dāng)將庫(kù)存現(xiàn)金交接給新的保管人員，并依照規(guī)定填寫交接單。5.2庫(kù)存現(xiàn)金的使用庫(kù)存現(xiàn)金的使用需要填寫申領(lǐng)票據(jù)，并依照相關(guān)流程進(jìn)行審批；申領(lǐng)票據(jù)應(yīng)當(dāng)標(biāo)明用途，并由上級(jí)審批人員簽字確認(rèn)；庫(kù)存現(xiàn)金的使用必需符合公司的實(shí)際運(yùn)營(yíng)需求和相關(guān)制度。6.資金流轉(zhuǎn)和支出6.1資金流轉(zhuǎn)資金流轉(zhuǎn)應(yīng)當(dāng)依照公司內(nèi)部的相關(guān)流程進(jìn)行；部門之間的資金借貸需要填寫借貸票據(jù)，并依照流程進(jìn)行審批；資金借貸應(yīng)當(dāng)盡量減少，確保資金的合理利用。6.2支出流程付款時(shí)應(yīng)當(dāng)填寫支出申請(qǐng)票據(jù)，并經(jīng)上級(jí)審批；支出申請(qǐng)票據(jù)應(yīng)當(dāng)標(biāo)明用途和收款人信息，并填寫正確的賬戶和金額；支出申請(qǐng)票據(jù)應(yīng)當(dāng)提交給財(cái)務(wù)部進(jìn)行支出，并由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)核對(duì)和確認(rèn)。7.監(jiān)督和檢查7.1監(jiān)督機(jī)制財(cái)務(wù)部對(duì)公司庫(kù)存現(xiàn)金的收集、統(tǒng)計(jì)、保管、使用和支出流程進(jìn)行定期檢查和監(jiān)督；內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)公司庫(kù)存現(xiàn)金管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和審計(jì)。7.2檢查制度定期進(jìn)行庫(kù)存現(xiàn)金的盤點(diǎn)和核對(duì)；部門經(jīng)理應(yīng)當(dāng)定期報(bào)告庫(kù)存現(xiàn)金的收支情況；針對(duì)違反庫(kù)存現(xiàn)金管理制度的行為，進(jìn)行嚴(yán)厲處理。8.附則8.1修訂程序本制度的修改或修訂應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)公司相關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)的討論、評(píng)估和批準(zhǔn)；各部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)履行相應(yīng)的修改和修訂工作。8.2有效期限本制度自頒布之日起執(zhí)行，并長(zhǎng)期有效；修改或廢止本制度，須經(jīng)公司相關(guān)部門審核和批準(zhǔn)。9.維護(hù)和宣傳公司應(yīng)當(dāng)組織相應(yīng)的培訓(xùn)和教育，使全部員工熟識(shí)本制度的內(nèi)容和要求；本制度應(yīng)當(dāng)在企業(yè)內(nèi)部通知欄、公司網(wǎng)站等途徑進(jìn)行宣傳和公告。以上為《庫(kù)存現(xiàn)金管理制度文件》的內(nèi)容，該制度的宗旨是確保庫(kù)存現(xiàn)金的規(guī)