盡職調(diào)查內(nèi)容清單

相關(guān)對(duì)江蘇黃河藥業(yè)股份盡職調(diào)查內(nèi)容清單1(不含揚(yáng)州中寶)一、企業(yè)基礎(chǔ)情況調(diào)查1.企業(yè)發(fā)展及情況調(diào)查1.1全方面、具體地描述企業(yè)發(fā)展歷史及形成過(guò)程；1.2提供目前企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)（包含委托持股情況，請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)協(xié)議），合資協(xié)議、企業(yè)章程、及股東出資驗(yàn)資匯報(bào)等文件；1.3其中企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中，如出現(xiàn)過(guò)股東及/或股權(quán)變更事宜，請(qǐng)補(bǔ)充提供相關(guān)變更股權(quán)轉(zhuǎn)讓（或增資擴(kuò)股）協(xié)議及相關(guān)協(xié)議、章程修改協(xié)議，股東出資驗(yàn)資匯報(bào)，對(duì)應(yīng)該次變更同意文件等；1.4企業(yè)包含國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，同時(shí)提供對(duì)應(yīng)資產(chǎn)審計(jì)和評(píng)定匯報(bào)、相關(guān)同意國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓政府批文；1.5提供集團(tuán)內(nèi)全部關(guān)聯(lián)企業(yè)《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》、《稅務(wù)登記證》、《組織代碼證》，包含有變更事項(xiàng)，請(qǐng)?zhí)峁└鲿r(shí)點(diǎn)相關(guān)證照；生產(chǎn)性企業(yè)同時(shí)提供《藥品生產(chǎn)許可證》、銷售性企業(yè)請(qǐng)?zhí)峁端幤方?jīng)營(yíng)許可證》）等文件；2.企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)調(diào)查2.1生產(chǎn)批文及產(chǎn)品情況：提供企業(yè)擁有全部藥品生產(chǎn)批文，并對(duì)年銷售額超出500萬(wàn)元（或有較大增加潛力）產(chǎn)品功效、所面正確關(guān)鍵消費(fèi)群體和目標(biāo)用戶、影響消費(fèi)原因、市場(chǎng)容量及分布情況、市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)等；(能夠參考下列表格描述)產(chǎn)品名稱：項(xiàng)目?jī)?nèi)容產(chǎn)品功效目標(biāo)用戶用戶分布影響消費(fèi)關(guān)鍵原因市場(chǎng)容量市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)市場(chǎng)推廣形式銷售模式銷售額()市場(chǎng)份額競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況(包含市場(chǎng)份額,銷售額,營(yíng)銷模式，企業(yè)名稱)，最少兩個(gè)產(chǎn)品和關(guān)鍵競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手比較(包含產(chǎn)品，價(jià)格，渠道，促銷等)其它(例舉一產(chǎn)品)產(chǎn)品名稱：ZLJN項(xiàng)目?jī)?nèi)容產(chǎn)品功效取得性感染基礎(chǔ)用藥目標(biāo)用戶醫(yī)院；城市OTC市場(chǎng)用戶分布醫(yī)院、OTC、深度市場(chǎng)影響消費(fèi)原因(三點(diǎn))1.價(jià)格2.鋪貨3.競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手市場(chǎng)容量10億元市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)緩慢增加，估計(jì)3年內(nèi)將達(dá)成最高值，未來(lái)面臨被添加克拉維酸制劑所替換風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)推廣形式提升純銷基礎(chǔ)上擴(kuò)大地域經(jīng)銷商鋪貨力度銷售模式地域經(jīng)銷、會(huì)議鋪貨銷售額(和)478件109萬(wàn)元2800件650萬(wàn)元市場(chǎng)份額0.5%競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況(包含市場(chǎng)份額,銷售額,營(yíng)銷模式，企業(yè)名稱)，最少兩個(gè)產(chǎn)品AMXL膠囊——珠海聯(lián)邦制藥2億元AMXL膠囊——香港長(zhǎng)澳制藥2億元AMXL膠囊——四川蜀中制藥3000萬(wàn)元AMXL膠囊——昆明貝克諾頓萬(wàn)元和關(guān)鍵競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手比較(包含產(chǎn)品，價(jià)格，渠道，促銷等)ZL膠囊包裝比較獨(dú)特，價(jià)格適中，質(zhì)量較高現(xiàn)在存在問(wèn)題為：促銷力度小、品牌力量微弱其它2.2對(duì)企業(yè)產(chǎn)品按不一樣類別（成熟產(chǎn)品、新產(chǎn)品；處方藥、OTC、保健食品等），分別描述產(chǎn)品市場(chǎng)推廣及銷售基礎(chǔ)模式：（能夠用以下表格方法描述）產(chǎn)品新產(chǎn)品成熟產(chǎn)品處方藥OTC推廣方法銷售模式2.3介紹企業(yè)下屬銷售渠道，銷售區(qū)域、及銷售額組成情況；2.4銷售企業(yè)（或銷售部門）管理人員及銷售人員情況；2.5如企業(yè)經(jīng)過(guò)外部銷售代理企業(yè)銷售產(chǎn)品，請(qǐng)?zhí)峁?duì)應(yīng)銷售代理協(xié)議、代理企業(yè)背景；2.6下屬銷售企業(yè)經(jīng)營(yíng)非本集團(tuán)下屬企業(yè)產(chǎn)品情況（對(duì)年銷售額超出500萬(wàn)元產(chǎn)品進(jìn)行說(shuō)明）；2.7企業(yè)產(chǎn)品周期性影響原因分析，包含產(chǎn)品本身生命周期情況、年度銷售周期情況和對(duì)企業(yè)整體銷售額年度周期影響情況，影響原因還包含:季節(jié)性影響原因、季度和年度獎(jiǎng)勵(lì)考評(píng)影響具體分析以下：產(chǎn)品使用季節(jié)性受其診療疾病發(fā)病率影響。②獎(jiǎng)勵(lì)考評(píng)周期影響③產(chǎn)品生命周期影響④其它影響原因3.企業(yè)收入組成調(diào)查（此部分能夠以銷售口徑統(tǒng)計(jì)，也能夠見(jiàn)財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)）3.1企業(yè)收入組成情況；3.2企業(yè)實(shí)際收入確定標(biāo)準(zhǔn)；企業(yè)常常性收入占總收入比重及起源明細(xì)；3.3企業(yè)產(chǎn)品定價(jià)策略介紹（包含生產(chǎn)成本、管理費(fèi)用等企業(yè)內(nèi)費(fèi)用、渠道費(fèi)用等組成）；4.競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手/市場(chǎng)份額調(diào)查4.1簡(jiǎn)明說(shuō)明企業(yè)關(guān)鍵產(chǎn)品（500萬(wàn)以上銷售額）和所在市場(chǎng)中同類產(chǎn)品、替換產(chǎn)品銷售情況（所占市場(chǎng)份額、銷售額、營(yíng)銷模式特點(diǎn)等）比較；4.2企業(yè)關(guān)鍵產(chǎn)品在中國(guó)外關(guān)鍵競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況及企業(yè)對(duì)競(jìng)爭(zhēng)者市場(chǎng)份額估量；4.3企業(yè)在產(chǎn)品、價(jià)格、經(jīng)銷渠道及促銷手段等方面和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手比較。（能夠以填寫以下表格為準(zhǔn)）產(chǎn)品：關(guān)鍵產(chǎn)品/競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)品廠家價(jià)格市場(chǎng)份額銷售額營(yíng)銷模式/渠道/促銷其它5.企業(yè)經(jīng)營(yíng)策略調(diào)查5.1企業(yè)現(xiàn)行整體經(jīng)營(yíng)策略描述5.2企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)策略風(fēng)險(xiǎn)分析（能夠以填寫以下內(nèi)容表述，也能夠以對(duì)企業(yè)了解填寫。）現(xiàn)在位置：目標(biāo)：策略：總體策略：近期：長(zhǎng)久：另外：關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)：6.產(chǎn)品研究開(kāi)發(fā)策略調(diào)查 6.1企業(yè)從事新產(chǎn)品研發(fā)部門建設(shè)和發(fā)展現(xiàn)實(shí)狀況，資質(zhì)等級(jí)；6.2從事產(chǎn)品開(kāi)發(fā)人力資源情況；6.3企業(yè)關(guān)鍵產(chǎn)品技術(shù)發(fā)展方向，研究關(guān)鍵及正在開(kāi)發(fā)產(chǎn)品情況和研發(fā)進(jìn)度；正在開(kāi)發(fā)關(guān)鍵新產(chǎn)品情況和研發(fā)進(jìn)度能夠以下表所表示：產(chǎn)品技術(shù)領(lǐng)域產(chǎn)品名稱產(chǎn)品概述現(xiàn)在進(jìn)度備注6.4過(guò)去幾年研究和開(kāi)發(fā)活動(dòng)簡(jiǎn)明描述6.5每十二個(gè)月用于新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)資金投入情況，約占企業(yè)銷售額百分比，怎樣在決議機(jī)制方面有對(duì)應(yīng)確保。6.6判定并分析企業(yè)研究開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品領(lǐng)先水平：6.7企業(yè)收購(gòu)其它新產(chǎn)品計(jì)劃及機(jī)會(huì)判定；6.8企業(yè)技術(shù)服務(wù)部門對(duì)生產(chǎn)\銷售部門服務(wù)和支持情況；6.9企業(yè)擁有或已申請(qǐng)新產(chǎn)品專利、藥品標(biāo)準(zhǔn)等情況介紹，請(qǐng)?zhí)峁?duì)應(yīng)證書；6.10請(qǐng)描述企業(yè)關(guān)鍵技術(shù)人員簡(jiǎn)歷和研究專長(zhǎng)；關(guān)鍵技術(shù)人員概況序號(hào)姓名職稱/學(xué)位職務(wù)簡(jiǎn)歷和研究專長(zhǎng)12346.11說(shuō)明企業(yè)對(duì)研究人員激勵(lì)機(jī)制及實(shí)施效果、企業(yè)保持技術(shù)不停創(chuàng)新機(jī)制和深入開(kāi)發(fā)能力（包含技術(shù)貯備、創(chuàng)新安排、企業(yè)文化建設(shè)等）。二、生產(chǎn)設(shè)施和生產(chǎn)過(guò)程1.生產(chǎn)設(shè)施調(diào)查1.1企業(yè)全部生產(chǎn)設(shè)施分布情況，可生產(chǎn)哪些劑型產(chǎn)品，按不一樣生產(chǎn)班次測(cè)算該些生產(chǎn)設(shè)施產(chǎn)能情況，如認(rèn)為必需，請(qǐng)作較深入說(shuō)明；1.2企業(yè)有沒(méi)有租賃使用生產(chǎn)設(shè)施，如有，以何方法租賃？請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)租賃協(xié)議；1.3說(shuō)明企業(yè)占用土地?cái)?shù)量、方法，并提供對(duì)應(yīng)政府文件、權(quán)證等；1.4企業(yè)現(xiàn)有生產(chǎn)廠房面積、分布、結(jié)構(gòu)及近期建設(shè)計(jì)劃情況。2．生產(chǎn)過(guò)程調(diào)查2.1企業(yè)生產(chǎn)需要關(guān)鍵原料及輔助材料組成說(shuō)明及關(guān)鍵供給商（能夠填報(bào)以下表格）。各品種關(guān)鍵原料及其輔料名稱劑型品種原料名稱供給商輔料名稱供給商原料藥生產(chǎn)關(guān)鍵原料名稱車間品種原料名稱供給商關(guān)鍵原料及輔助材料名稱及關(guān)鍵供給商關(guān)鍵原料/輔料/包裝材料名稱供給商2.2企業(yè)原材料采購(gòu)程序、質(zhì)量確保方法及財(cái)務(wù)監(jiān)管機(jī)制。（1）采購(gòu)程序；（2）質(zhì)量確保方法；（3）財(cái)務(wù)監(jiān)管機(jī)制。2.3企業(yè)是否擁有獨(dú)有生產(chǎn)工藝及設(shè)施？如有，請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)說(shuō)明；3．質(zhì)量確保情況調(diào)查3.1企業(yè)生產(chǎn)設(shè)施經(jīng)過(guò)國(guó)家GMP認(rèn)證時(shí)間表：證書編號(hào)認(rèn)證范圍認(rèn)證時(shí)間使用期至3.2在GMP認(rèn)證過(guò)程中，有沒(méi)有提出需要完善和提升方面？如有，這些方面改善情況怎樣？3.3產(chǎn)品質(zhì)量測(cè)試程序、測(cè)試設(shè)備及測(cè)試人員素質(zhì)（1）產(chǎn)品測(cè)試程序：取樣/檢驗(yàn)/檢驗(yàn)統(tǒng)計(jì)/檢驗(yàn)匯報(bào)/全部檢驗(yàn)匯報(bào)單留存/建立檢驗(yàn)臺(tái)帳（包含原輔料檢驗(yàn)、成品檢驗(yàn)等臺(tái)帳）（2）測(cè)試設(shè)備見(jiàn)下附表1（3）測(cè)試人員素質(zhì)見(jiàn)附表2附表1檢驗(yàn)儀器一覽表序號(hào)儀器、儀表名稱型號(hào)制造廠家附表2：質(zhì)量管理及檢驗(yàn)人員記錄表姓名性別年紀(jì)職稱職務(wù)畢業(yè)院校專業(yè)學(xué)歷從事制藥工作年限4．生產(chǎn)過(guò)程中環(huán)境保護(hù)問(wèn)題調(diào)查4.1企業(yè)現(xiàn)在生產(chǎn)工藝是否存在影響環(huán)境保護(hù)問(wèn)題，有沒(méi)有受罰款處理統(tǒng)計(jì)；企業(yè)現(xiàn)在生產(chǎn)工藝不存在影響環(huán)境保護(hù)問(wèn)題，無(wú)受罰款處理統(tǒng)計(jì)。4.2企業(yè)在環(huán)境保護(hù)方面已采取了哪些方法？4.3企業(yè)在環(huán)境保護(hù)方面資金投入及在生產(chǎn)成本中所占百分比。4.4就環(huán)境保護(hù)問(wèn)題進(jìn)行保險(xiǎn)情況。三、企業(yè)財(cái)務(wù)1.利潤(rùn)表分析基礎(chǔ)調(diào)查1.1提供企業(yè)及全部隸屬企業(yè)近三年和最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表（包含資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表），企業(yè)合并財(cái)務(wù)報(bào)表（請(qǐng)說(shuō)明合并了哪幾家企業(yè)），如各企業(yè)已經(jīng)有審計(jì)匯報(bào)，請(qǐng)同時(shí)提供對(duì)應(yīng)匯報(bào)和附注；1.2企業(yè)（及各隸屬企業(yè)）關(guān)鍵會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估量說(shuō)明（如折舊政策、成本核實(shí)方法、壞帳準(zhǔn)備計(jì)提、存貨計(jì)提、投資跌價(jià)損失準(zhǔn)備等）；1.3企業(yè)（或各包含企業(yè)）關(guān)鍵產(chǎn)品銷售收入、銷售成本組成：直接材料、直接人工和制造費(fèi)用明細(xì)；1.4企業(yè)（及各隸屬企業(yè)）管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用和銷售費(fèi)用明細(xì)及間接費(fèi)用分配政策；1.5企業(yè)隸屬生產(chǎn)企業(yè)和銷售企業(yè)之間，產(chǎn)品銷售定價(jià)政策；1.6企業(yè)利潤(rùn)分配政策及歷年利潤(rùn)分配情況說(shuō)明；1.7全部企業(yè)稅率和面臨賦稅負(fù)擔(dān)情況，不一樣地域、享受不一樣政策企業(yè)請(qǐng)分別說(shuō)明；1.8說(shuō)明企業(yè)享受稅收優(yōu)惠和財(cái)政補(bǔ)助等政策，并提供相關(guān)文件；2.資產(chǎn)負(fù)債表分析基礎(chǔ)調(diào)查2.1存貨明細(xì)（原料、在制品、成品等）及存貨可變現(xiàn)凈值情況，企業(yè)存貨管理措施及管理效果，存貨帳面值和盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)比較；2.2應(yīng)收款明細(xì)，并作對(duì)應(yīng)帳齡分析，如有必需，請(qǐng)對(duì)疑問(wèn)帳目作尤其說(shuō)明；對(duì)應(yīng)收帳款回收方法和政策作簡(jiǎn)明介紹；2.3說(shuō)明企業(yè)對(duì)固定資產(chǎn)折舊政策；2.4企業(yè)長(zhǎng)、短期借款明細(xì)，并說(shuō)明擔(dān)?；虻盅呵闆r（提供對(duì)應(yīng)協(xié)議）；2.5在應(yīng)收、應(yīng)付等往來(lái)帳目中需要尤其說(shuō)明情況；2.6企業(yè)對(duì)每十二個(gè)月公積金提取政策說(shuō)明。四、企業(yè)組織和管理1.各企業(yè)和業(yè)務(wù)部門組織結(jié)構(gòu)圖，并作簡(jiǎn)明崗位描述；2.管理人員酬金制度和雇傭合約；3.職員3.1人力資源統(tǒng)計(jì)匯總情況（年紀(jì)、教育程度、工資水平）；3.2對(duì)企業(yè)高級(jí)管理層情況作比較具體介紹，列表說(shuō)明部門主管以上企業(yè)管理人員情況（包含姓名、性別、年紀(jì)、學(xué)歷、簡(jiǎn)明職業(yè)經(jīng)歷等）；3.3請(qǐng)?zhí)峁┢髽I(yè)職員手冊(cè)（如有）；3.4人員流動(dòng)統(tǒng)計(jì)；3.5企業(yè)對(duì)具體關(guān)鍵人員依靠程度描述；3.6請(qǐng)說(shuō)明企業(yè)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、關(guān)鍵技術(shù)人員在企業(yè)及關(guān)聯(lián)企業(yè)持股情況和穩(wěn)定上述關(guān)鍵人員已采取及擬采取方法4.企業(yè)酬勞結(jié)構(gòu)和退休和養(yǎng)老金計(jì)劃。五、專利及知識(shí)產(chǎn)權(quán)1.說(shuō)明現(xiàn)在企業(yè)擁有商號(hào)、商標(biāo)情況，請(qǐng)?zhí)峁┢髽I(yè)現(xiàn)使用商號(hào)擁有或使用許可文件、產(chǎn)品商標(biāo)注冊(cè)證。2.說(shuō)明企業(yè)對(duì)相關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬、專利號(hào)、許可證或其它類似義務(wù)情況；3.企業(yè)對(duì)國(guó)外還未過(guò)期專利產(chǎn)品仿制情況、處理保密信息（如配方等）情況；4.企業(yè)和職員所簽知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)和發(fā)明全部權(quán)協(xié)議情況，如有，請(qǐng)?zhí)峁┖弦粯颖荆?.專利權(quán)和商業(yè)秘密有否爭(zhēng)議；6.和研發(fā)人員簽署相關(guān)競(jìng)業(yè)嚴(yán)禁方面協(xié)議情況；7.知識(shí)產(chǎn)權(quán)訴訟方面情況；8.說(shuō)明企業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)品及在研項(xiàng)目標(biāo)技術(shù)水平，如所采取優(yōu)異生產(chǎn)工藝或技術(shù)訣竅、利用新設(shè)備及新生產(chǎn)手段、節(jié)能技術(shù)及新生產(chǎn)組織方法、產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)所處生產(chǎn)階段（基礎(chǔ)研究、中試、少批量生產(chǎn)、大批量生產(chǎn)）等；9.說(shuō)明企業(yè)許可她人使用或被她人許可使用知識(shí)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)情況（包含許可協(xié)議關(guān)鍵內(nèi)容，如：許可人、被許可人、