合肥關(guān)于成立中藥飲片公司商業(yè)計(jì)劃書(shū)

合肥關(guān)于成立中藥飲片公司

商業(yè)計(jì)劃書(shū)

XXX有限公司

目錄

第一章擬成立公司基本信息.........................................8

一、公司名稱.......................................................8

二、注冊(cè)資本.......................................................8

三、注冊(cè)地址.......................................................8

四、主要經(jīng)營(yíng)范圍...................................................8

五、主要股東.......................................................8

公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù).........................................9

公司合并利潤(rùn)表主要數(shù)據(jù).............................................9

公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)........................................10

公司合并利潤(rùn)表主要數(shù)據(jù)............................................11

六、項(xiàng)目概況......................................................11

第二章公司成立方案..............................................15

一、公司經(jīng)營(yíng)宗旨..................................................15

二、公司的目標(biāo)、主要職責(zé)..........................................15

三、公司組建方式..................................................16

四、公司管理體制..................................................16

五、部門(mén)職責(zé)及權(quán)限................................................17

六、核心人員介紹..................................................21

七、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度..................................................22

第三章行業(yè)、市場(chǎng)分析............................................29

一、行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)格局................................................29

二、中藥飲片行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)..........................................29

第四章項(xiàng)目投資背景分析..........................................31

一、行業(yè)發(fā)展影響因素..............................................31

二、中藥飲片行業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈分析........................................34

第五章發(fā)展規(guī)劃...................................................35

一、公司發(fā)展規(guī)劃..................................................35

二、保障措施......................................................36

第六章法人治理結(jié)構(gòu)..............................................38

一、股東權(quán)利及義務(wù)................................................38

二、董事...........................................................41

三、高級(jí)管理人員..................................................47

四、監(jiān)事...........................................................49

第七章項(xiàng)目選址方案..............................................51

一、項(xiàng)目選址原則..................................................51

二、建設(shè)區(qū)基本情況................................................51

三、創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展..................................................54

四、社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)..............................................55

五、產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向..................................................55

六、項(xiàng)目選址綜合評(píng)價(jià)..............................................58

第八章風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施........................................59

一、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析..................................................59

二、公司競(jìng)爭(zhēng)劣勢(shì)..................................................64

第九章環(huán)保分析...................................................65

一、編制依據(jù)......................................................65

二、建設(shè)期大氣環(huán)境影響分析........................................65

三、建設(shè)期水環(huán)境影響分析..........................................65

四、建設(shè)期固體廢棄物環(huán)境影響分析.................................66

五、建設(shè)期聲環(huán)境影響分析..........................................66

六、營(yíng)運(yùn)期環(huán)境影響................................................67

七、環(huán)境管理分析..................................................68

八、結(jié)論...........................................................70

九、建議...........................................................70

第十章項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃..............................................72

一、項(xiàng)目進(jìn)度安排..................................................72

項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃一覽表............................................72

二、項(xiàng)目實(shí)施保障措施..............................................73

第十一章項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益............................................74

一、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)測(cè)算..............................................74

營(yíng)業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表................................74

綜合總成本費(fèi)用估算表..............................................75

固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表..............................................76

無(wú)形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表......................................77

利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表...................................................78

二、項(xiàng)目盈利能力分析..............................................79

項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表.................................................81

三、償債能力分析..................................................82

借款還本付息計(jì)劃表.................................................83

第十二章項(xiàng)目投資計(jì)劃............................................85

一、投資估算的編制說(shuō)明............................................85

二、建設(shè)投資估算..................................................85

建設(shè)投資估算表.....................................................87

三、建設(shè)期利息....................................................87

建設(shè)期利息估算表...................................................87

四、流動(dòng)資金......................................................88

流動(dòng)資金估算表.....................................................89

五、項(xiàng)目總投資....................................................90

總投資及構(gòu)成一覽表.................................................90

六、資金籌措與投資計(jì)劃............................................91

項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽表......................................91

第十三章項(xiàng)目總結(jié)分析............................................93

第十四章補(bǔ)充表格................................................95

主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表.................................................95

建設(shè)投資估算表.....................................................96

建設(shè)期利息估算表...................................................97

固定資產(chǎn)投資估算表.................................................98

流動(dòng)資金估算表.....................................................98

總投資及構(gòu)成一覽表.................................................99

項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽表.....................................100

營(yíng)業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表...............................101

綜合總成本費(fèi)用估算表..............................................102

固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表..............................................103

無(wú)形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表.....................................103

利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表..................................................104

項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表................................................105

借款還本付息計(jì)劃表................................................106

建筑工程投資一覽表................................................107

項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃一覽表...........................................108

主要設(shè)備購(gòu)置一覽表................................................109

能耗分析——覽表....................................................109

報(bào)告說(shuō)明

2016年我國(guó)中藥飲片加工行業(yè)產(chǎn)量約350萬(wàn)噸，隨著我國(guó)中藥材

行業(yè)的不斷發(fā)展，未來(lái)幾年我國(guó)中藥飲片行業(yè)產(chǎn)能還將繼續(xù)擴(kuò)大，預(yù)

計(jì)到2022年我國(guó)中藥飲片行業(yè)產(chǎn)能將達(dá)到650萬(wàn)噸。

xxx有限公司主要由xxx集團(tuán)有限公司和xxx（集團(tuán)）有限公司共

同出資成立。其中：xxx集團(tuán)有限公司出資165.00萬(wàn)元，占xxx有限

公司30%股份；xxx（集團(tuán)）有限公司出資385萬(wàn)元，占xxx有限公司

70%股份。

根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資9063.97萬(wàn)元，其中：建設(shè)投資

7178.02萬(wàn)元,占項(xiàng)目總投資的79.19%；建設(shè)期利息76.80萬(wàn)元,占

項(xiàng)目總投資的0.85%；流動(dòng)資金1809.15萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的

19.96%o

項(xiàng)目正常運(yùn)營(yíng)每年?duì)I業(yè)收入17100.00萬(wàn)元，綜合總成本費(fèi)用

13026.91萬(wàn)元，凈利潤(rùn)2984.20萬(wàn)元，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率26.69%,財(cái)務(wù)

凈現(xiàn)值4845.87萬(wàn)元，全部投資回收期5.02年。本期項(xiàng)目具有較強(qiáng)的

財(cái)務(wù)盈利能力，其財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值良好，投資回收期合理。

本項(xiàng)目生產(chǎn)所需的原輔材料來(lái)源廣泛，產(chǎn)品市場(chǎng)需求旺盛，潛力

巨大；本項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)先進(jìn)，產(chǎn)品質(zhì)量、成本具有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力,

三廢排放少，能夠達(dá)到國(guó)家排放標(biāo)準(zhǔn)；本項(xiàng)目場(chǎng)地及周邊環(huán)境經(jīng)考察

適合本項(xiàng)目建設(shè)；項(xiàng)目產(chǎn)品暢銷，經(jīng)濟(jì)效益好，抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，社會(huì)

效益顯著，符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策。

第一章擬成立公司基本信息

一、公司名稱

XXX有限公司（以工商登記信息為準(zhǔn)）

二、注冊(cè)資本

550萬(wàn)元

三、注冊(cè)地址

合肥XXX

四、主要經(jīng)營(yíng)范圍

經(jīng)營(yíng)范圍：從事中藥飲片相關(guān)業(yè)務(wù)（企業(yè)依法自主選擇經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目,

開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)后依批準(zhǔn)的內(nèi)

容開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；不得從事本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)活

動(dòng)。）

五、主要股東

XXX有限公司主要由XXX集團(tuán)有限公司和XXX（集團(tuán)）有限公司發(fā)

起成立。

（一）XXX集團(tuán)有限公司基本情況

1、公司簡(jiǎn)介

公司在發(fā)展中始終堅(jiān)持以創(chuàng)新為源動(dòng)力，不斷投入巨資引入先進(jìn)

研發(fā)設(shè)備，更新思想觀念，依托優(yōu)秀的人才、完善的信息、現(xiàn)代科技

技術(shù)等優(yōu)勢(shì)，不斷加大新產(chǎn)品的研發(fā)力度，以實(shí)現(xiàn)公司的永續(xù)經(jīng)營(yíng)和

品牌發(fā)展。

經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展，公司擁有雄厚的技術(shù)實(shí)力，豐富的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管

理經(jīng)驗(yàn)和可靠的產(chǎn)品質(zhì)量保證體系，綜合實(shí)力進(jìn)一步增強(qiáng)。公司將繼

續(xù)提升供應(yīng)鏈構(gòu)建與管理、新技術(shù)新工藝新材料應(yīng)用研發(fā)。集團(tuán)成立

至今，始終堅(jiān)持以人為本、質(zhì)量第一、自主創(chuàng)新、持續(xù)改進(jìn)，以技術(shù)

領(lǐng)先求發(fā)展的方針。

2、主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)

公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)

項(xiàng)目2020年12月2019年12月2018年12月

資產(chǎn)總額3005.122404.102253.84

負(fù)債總額1425.321140.261068.99

股東權(quán)益合計(jì)1579.801263.841184.85

公司合并利潤(rùn)表主要數(shù)據(jù)

項(xiàng)目2020年度2019年度2018年度

營(yíng)業(yè)收入9666.347733.077249.76

營(yíng)業(yè)利潤(rùn)1544.631235.701158.47

利潤(rùn)總額1331.551065.24998.66

凈利潤(rùn)998.66778.95719.04

歸屬于母公司所有

998.66778.95719.04

者的凈利潤(rùn)

（二）XXX（集團(tuán)）有限公司基本情況

1、公司簡(jiǎn)介

公司按照“布局合理、產(chǎn)業(yè)協(xié)同、資源節(jié)約、生態(tài)環(huán)?！钡脑怚],

加強(qiáng)規(guī)劃引導(dǎo)，推動(dòng)智慧集群建設(shè)，帶動(dòng)形成一批產(chǎn)業(yè)集聚度高、創(chuàng)

新能力強(qiáng)、信息化基礎(chǔ)好、引導(dǎo)帶動(dòng)作用大的重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)集群。加強(qiáng)產(chǎn)

業(yè)集群對(duì)外合作交流，發(fā)揮產(chǎn)業(yè)集群在對(duì)外產(chǎn)能合作中的載體作用。

通過(guò)建立企業(yè)跨區(qū)域交流合作機(jī)制，承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，營(yíng)造和諧發(fā)展環(huán)

境。

公司滿懷信心，發(fā)揚(yáng)“正直、誠(chéng)信、務(wù)實(shí)、創(chuàng)新”的企業(yè)精神和

“追求卓越，回報(bào)社會(huì)”的企業(yè)宗旨，以優(yōu)良的產(chǎn)品服務(wù)、可靠的質(zhì)

量、一流的服務(wù)為客戶提供更多更好的優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品及服務(wù)。

2、主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)

公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)

項(xiàng)目2020年12月2019年12月2018年12月

資產(chǎn)總額3005.122404.102253.84

負(fù)債總額1425.321140.261068.99

股東權(quán)益合計(jì)1579.801263.841184.85

公司合并利潤(rùn)表主要數(shù)據(jù)

項(xiàng)目2020年度2019年度2018年度

營(yíng)業(yè)收入9666.347733.077249.76

營(yíng)業(yè)利潤(rùn)1544.631235.701158.47

利潤(rùn)總額1331.551065.24998.66

凈利潤(rùn)998.66778.95719.04

歸屬于母公司所有

998.66778.95719.04

者的凈利潤(rùn)

六、項(xiàng)目概況

（一）投資路徑

XXX有限公司主要從事關(guān)于成立中藥飲片公司的投資建設(shè)與運(yùn)營(yíng)管

理。

（二）項(xiàng)目提出的理由

我國(guó)中藥飲片行業(yè)雖歷經(jīng)數(shù)千年發(fā)展，但是真正開(kāi)始產(chǎn)業(yè)化的時(shí)

間并不長(zhǎng)，行業(yè)中有大量中藥飲片企業(yè)存在，尚無(wú)真正優(yōu)勢(shì)龍頭企業(yè)

出現(xiàn)，行業(yè)領(lǐng)先企業(yè)康美藥業(yè)市場(chǎng)占率僅為2.19%。從市場(chǎng)集中度的角

度來(lái)看，行業(yè)集中度處于非常低的水平，競(jìng)爭(zhēng)十分激烈。

提升產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定性和現(xiàn)代化水平

堅(jiān)持自主可控、安全高效，開(kāi)展產(chǎn)業(yè)鏈補(bǔ)鏈固鏈強(qiáng)鏈行動(dòng)，推行

產(chǎn)業(yè)發(fā)展鏈長(zhǎng)制、群長(zhǎng)制，分領(lǐng)域繪制發(fā)展路線圖。鍛造產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)

鏈長(zhǎng)板，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)鏈與創(chuàng)新鏈、人才鏈、資金鏈、政策鏈深度融合，

促進(jìn)相關(guān)產(chǎn)業(yè)鏈有機(jī)耦合，提升產(chǎn)業(yè)鏈的完整性、成熟度和競(jìng)爭(zhēng)力。

加大電子信息、家電、汽車、裝備制造等產(chǎn)業(yè)技術(shù)改造升級(jí)力度，加

快建筑業(yè)綠色化、智能化、產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。補(bǔ)齊產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈短板，實(shí)

施產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)能力提升攻堅(jiān)行動(dòng)，增強(qiáng)產(chǎn)業(yè)鏈穩(wěn)定性和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，爭(zhēng)

創(chuàng)國(guó)家產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新中心、制造業(yè)創(chuàng)新中心、技術(shù)創(chuàng)新中心。大力扶持首

臺(tái)套裝備、首批次新材料、首版次軟件產(chǎn)品應(yīng)用。深入實(shí)施質(zhì)量提升

行動(dòng)，加強(qiáng)全面質(zhì)量監(jiān)管。

（三）項(xiàng)目選址

項(xiàng)目選址位于xx（以最終選址方案為準(zhǔn)），占地面積約18.00畝。

項(xiàng)目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通

訊等公用設(shè)施條件完備，非常適宜本期項(xiàng)目建設(shè)。

（四）生產(chǎn)規(guī)模

項(xiàng)目建成后，形成年產(chǎn)XX升中藥飲片的生產(chǎn)能力。

（五）建設(shè)規(guī)模

項(xiàng)目建筑面積22104.37肝，其中：生產(chǎn)工程13798.51nf,倉(cāng)儲(chǔ)

工程4898.88itf,行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施2158.82m）公共工程

2

1248.16mo

（六）項(xiàng)目投資

根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資9063.97萬(wàn)元，其中：建設(shè)投資

7178.02萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的79.19%；建設(shè)期利息76.80萬(wàn)元，占

項(xiàng)目總投資的0.85%；流動(dòng)資金1809.15萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的

19.96%o

（七）經(jīng)濟(jì)效益（正常經(jīng)營(yíng)年份）

1、營(yíng)業(yè)收入（SP）：17100.00萬(wàn)元。

2、綜合總成本費(fèi)用（TC）：13026.91萬(wàn)元。

3、凈利潤(rùn)（NP）：2984.20萬(wàn)元。

4、全部投資回收期（Pt）：5.02年。

5、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：26.69%O

6、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值：4845.87萬(wàn)元。

（A）項(xiàng)目進(jìn)度規(guī)劃

項(xiàng)目建設(shè)期限規(guī)劃12個(gè)月。

（九）項(xiàng)目綜合評(píng)價(jià)

此項(xiàng)目建設(shè)條件良好，可利用當(dāng)?shù)刎S富的水、電資源以及便利的

生產(chǎn)、生活輔助設(shè)施，項(xiàng)目投資省、見(jiàn)效快；此項(xiàng)目貫徹“先進(jìn)適用、

穩(wěn)妥可靠、經(jīng)濟(jì)合理、低耗優(yōu)質(zhì)”的原則，技術(shù)先進(jìn)，成熟可靠，投

產(chǎn)后可保證達(dá)到預(yù)定的設(shè)計(jì)目標(biāo)。

第二章公司成立方案

一、公司經(jīng)營(yíng)宗旨

公司通過(guò)整合資源，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品化、智能化和平臺(tái)化。

二、公司的目標(biāo)、主要職責(zé)

(-)目標(biāo)

近期目標(biāo)：深化企業(yè)改革，加快結(jié)構(gòu)調(diào)整，優(yōu)化資源配置，加強(qiáng)

企業(yè)管理，建立現(xiàn)代企業(yè)制度；精干主業(yè)，分離輔業(yè)，增強(qiáng)企業(yè)市場(chǎng)

競(jìng)爭(zhēng)力，加快發(fā)展；提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，完善管理制度及運(yùn)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)。

遠(yuǎn)期目標(biāo)：探索模式創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、管理創(chuàng)新的產(chǎn)業(yè)發(fā)展新思

路。堅(jiān)持發(fā)展自主品牌，提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力。此外，面向國(guó)際、國(guó)

內(nèi)兩個(gè)市場(chǎng)，優(yōu)化資源配置，實(shí)施多元化戰(zhàn)略，向產(chǎn)業(yè)集團(tuán)化發(fā)展，

力爭(zhēng)利用3-5年的時(shí)間把公司建設(shè)成具有先進(jìn)管理水平和較強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)

爭(zhēng)實(shí)力的大型企業(yè)集團(tuán)。

(二)主要職責(zé)

1、執(zhí)行國(guó)家法律、法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策，在國(guó)家宏觀調(diào)控和行業(yè)監(jiān)管

下，以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向，依法自主經(jīng)營(yíng)。

2、根據(jù)國(guó)家和地方產(chǎn)業(yè)政策、中藥飲片行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和市場(chǎng)需求,

制定并組織實(shí)施公司的發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃、年度計(jì)劃和重大

經(jīng)營(yíng)決策。

3、深化企業(yè)改革，加快結(jié)構(gòu)調(diào)整，轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制，建立現(xiàn)代

企業(yè)制度，強(qiáng)化內(nèi)部管理，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。

4、指導(dǎo)和加強(qiáng)企業(yè)思想政治工作和精神文明建設(shè)，統(tǒng)一管理公司

的名稱、商標(biāo)、商譽(yù)等無(wú)形資產(chǎn)，搞好公司企業(yè)文化建設(shè)。

5、在保證股東企業(yè)合法權(quán)益和自身發(fā)展需要的前提下，公司可依

照《公司法》等有關(guān)規(guī)定，集中資產(chǎn)收益，用于再投入和結(jié)構(gòu)調(diào)整。

三、公司組建方式

XXX有限公司主要由XXX集團(tuán)有限公司和XXX（集團(tuán)）有限公司共

同出資成立。

其中：xxx集團(tuán)有限公司出資165.00萬(wàn)元，占xxx有限公司30%

股份；xxx（集團(tuán)）有限公司出資385萬(wàn)元，占xxx有限公司70%股份。

四、公司管理體制

XXX有限公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，各部門(mén)按其規(guī)定

的職能范圍，履行各自的管理服務(wù)職能，而且直接對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)；公

司建立完善的營(yíng)銷、供應(yīng)、生產(chǎn)和品質(zhì)管理體系，確立各部門(mén)相應(yīng)的

經(jīng)濟(jì)責(zé)任目標(biāo)，加強(qiáng)產(chǎn)品質(zhì)量和定額目標(biāo)管理，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正

常、有效、穩(wěn)定、安全、持續(xù)運(yùn)行，有力促進(jìn)企業(yè)的高效、健康、快

速發(fā)展?？偨?jīng)理的主要職責(zé)如下：

1、全面領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)的日常工作；對(duì)企業(yè)的產(chǎn)品質(zhì)量負(fù)責(zé)；向本公司

職工傳達(dá)滿足顧客和法律法規(guī)要求的重要性；

2、制定并正式批準(zhǔn)頒布本公司的質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)，采取有效

措施，保證各級(jí)人員理解質(zhì)量方針并堅(jiān)持貫徹執(zhí)行；

3、負(fù)責(zé)策劃、建立本公司的質(zhì)量管理體系，批準(zhǔn)發(fā)布本公司的質(zhì)

量手冊(cè)；

4、明確所有與質(zhì)量有關(guān)的職能部門(mén)和人員的職責(zé)權(quán)限和相互關(guān)系;

5、確保質(zhì)量管理體系運(yùn)行所必要的資源配備；

6、任命管理者代表，并為其有效開(kāi)展工作提供支持；

7、定期組織并主持對(duì)質(zhì)量管理體系的管理評(píng)審，以確保其持續(xù)的

適宜性、充分性和有效性。

五、部門(mén)職責(zé)及權(quán)限

（一）綜合管理部

1、協(xié)助管理者代表組織建立文件化質(zhì)量體系，并使其有效運(yùn)行和

持續(xù)改進(jìn)。

2、協(xié)助管理者代表，組織內(nèi)部質(zhì)量管理體系審核。

3、負(fù)責(zé)本公司文件（包括記錄）的管理和控制。

4、負(fù)責(zé)本公司員工培訓(xùn)的管理，制訂并實(shí)施員工培訓(xùn)計(jì)劃。

5、參與識(shí)別并確定為實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品符合性所需的工作環(huán)境，并對(duì)工作

環(huán)境中與產(chǎn)品符合性有關(guān)的條件加以管理。

（二）財(cái)務(wù)部

1、參與制定本公司財(cái)務(wù)制度及相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則。

2、參與本公司的工程項(xiàng)目可信性研究和項(xiàng)目評(píng)估中的財(cái)務(wù)分析工

作。

3、負(fù)責(zé)董事會(huì)及總經(jīng)理所需的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)資料的整理編報(bào)。

4、負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)工作有關(guān)的外部及政府部門(mén)，如稅務(wù)局、財(cái)政局、

銀行、會(huì)計(jì)事務(wù)所等聯(lián)絡(luò)、溝通工作。

5、負(fù)責(zé)資金管理、調(diào)度。編制月、季、年度財(cái)務(wù)情況說(shuō)明分析，

向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告公司經(jīng)營(yíng)情況。

6、負(fù)責(zé)銷售統(tǒng)計(jì)、復(fù)核工作，每月負(fù)責(zé)編制銷售應(yīng)收款報(bào)表，并

督促銷售部及時(shí)催交樓款。負(fù)責(zé)銷售樓款的收款工作，并及時(shí)送交銀

行。

7、負(fù)責(zé)每月轉(zhuǎn)賬憑證的編制，匯總所有的記賬憑證。

8、負(fù)責(zé)公司總長(zhǎng)及所有明細(xì)分類賬的記賬、結(jié)賬、核對(duì)，每月5

日前完成會(huì)計(jì)報(bào)表的編制，并及時(shí)清理應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)。

9、協(xié)助出納做好樓款的收款工作，并配合銷售部門(mén)做好銷售分析

工作。

10、負(fù)責(zé)公司全年的會(huì)計(jì)報(bào)表、帳簿裝訂及會(huì)計(jì)資料保管工作。

11、負(fù)責(zé)銀行財(cái)務(wù)管理，負(fù)責(zé)支票等有關(guān)結(jié)算憑證的購(gòu)買(mǎi)、領(lǐng)用

及保管，辦理銀行收付業(yè)務(wù)。

12、負(fù)責(zé)先進(jìn)管理，審核收付原始憑證。

13、負(fù)責(zé)編制銀行收付憑證、現(xiàn)金收付憑證，登記銀行存款及現(xiàn)

金日記賬，月末與銀行對(duì)賬單和對(duì)銀行存款余額，并編制余額調(diào)節(jié)表。

14、負(fù)責(zé)公司員工工資的發(fā)放工作，現(xiàn)金收付工作。

（三）投資發(fā)展部

1、調(diào)查、搜集、整理有關(guān)市場(chǎng)信息，并提出投資建議。

2、擬定公司年度投資計(jì)劃及中長(zhǎng)期投資計(jì)劃。

3、負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的儲(chǔ)備、篩選、投資項(xiàng)目的可行性研究工作。

4、負(fù)責(zé)經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的投資項(xiàng)目的籌建工作。

5、按照國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，負(fù)責(zé)公司產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、投資結(jié)構(gòu)的調(diào)整。

6、及時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。

（四）銷售部

1、協(xié)助總經(jīng)理制定和分解年度銷售目標(biāo)和銷售成本控制指標(biāo)，并

負(fù)責(zé)具體落實(shí)。

2、依據(jù)公司年度銷售指標(biāo)，明確營(yíng)銷策略，制定營(yíng)銷計(jì)劃和拓展

銷售網(wǎng)絡(luò)，并對(duì)任務(wù)進(jìn)行分解，策劃組織實(shí)施銷售工作，確保實(shí)現(xiàn)預(yù)

期目標(biāo)。

3、負(fù)責(zé)收集市場(chǎng)信息，分析市場(chǎng)動(dòng)向、銷售動(dòng)態(tài)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)發(fā)展

狀況等，并定期將信息報(bào)送商務(wù)發(fā)展部。

4、負(fù)責(zé)按產(chǎn)品銷售合同規(guī)定收款和催收，并將相關(guān)收款情況報(bào)送

商務(wù)發(fā)展部。

5、定期不定期走訪客戶，整理和歸納客戶資料，掌握客戶情況，

進(jìn)行有效的客戶管理。

6、制定并組織填寫(xiě)各類銷售統(tǒng)計(jì)報(bào)表，并將相關(guān)數(shù)據(jù)及時(shí)報(bào)送商

務(wù)發(fā)展部總經(jīng)理。

7、負(fù)責(zé)市場(chǎng)物資信息的收集和調(diào)查預(yù)測(cè)，建立起牢固可靠的物資

供應(yīng)網(wǎng)絡(luò)，不斷開(kāi)辟和優(yōu)化物資供應(yīng)渠道。

8、負(fù)責(zé)收集產(chǎn)品供應(yīng)商信息，并對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行質(zhì)量、技術(shù)和供就

能力進(jìn)行評(píng)估，根據(jù)公司需求計(jì)劃，編制與之相配套的采購(gòu)計(jì)劃，并

進(jìn)行采購(gòu)談判和產(chǎn)品采購(gòu)，保證產(chǎn)品供應(yīng)及時(shí)，確保產(chǎn)品價(jià)格合理、

質(zhì)量符合要求。

9、建立發(fā)運(yùn)流程，設(shè)計(jì)最佳運(yùn)輸路線、運(yùn)輸工具，選擇合格的運(yùn)

輸商，嚴(yán)格按公司下達(dá)的發(fā)運(yùn)成本預(yù)算進(jìn)行有效管理，定期分析費(fèi)用

開(kāi)支，查找超支、節(jié)支原因并實(shí)施控制。

10、負(fù)責(zé)對(duì)部門(mén)員工進(jìn)行業(yè)務(wù)素質(zhì)、產(chǎn)品知識(shí)培訓(xùn)和考核等工作,

不斷培養(yǎng)、挖掘、引進(jìn)銷售人才，建設(shè)高素質(zhì)的銷售隊(duì)伍。

六、核心人員介紹

1、薛xx,中國(guó)國(guó)籍，無(wú)永久境外居留權(quán)，1961年出生，本科學(xué)

歷，高級(jí)工程師。2002年11月至今任xxx總經(jīng)理。2017年8月至今

任公司獨(dú)立董事。

2、盧xx,1957年出生，大專學(xué)歷。1994年5月至2002年6月就

職于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限責(zé)任公司董

事。2018年3月至今任公司董事。

3、崔xx,中國(guó)國(guó)籍，無(wú)永久境外居留權(quán)，1959年出生，大專學(xué)

歷，高級(jí)工程師職稱。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司

兼任技術(shù)顧問(wèn)；2004年8月至2011年3月任xxx有限責(zé)任公司總工程

師。2018年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、總工程師。

4、蔣xx,中國(guó)國(guó)籍，無(wú)永久境外居留權(quán)，1958年出生，本科學(xué)

歷，高級(jí)經(jīng)濟(jì)師職稱。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事

長(zhǎng)；2002年6月至2011年4月任xxx有限責(zé)任公司董事長(zhǎng)；2016年

11月至今任xxx有限公司董事、經(jīng)理；2019年3月至今任公司董事。

5、葉xx,中國(guó)國(guó)籍，1977年出生，本科學(xué)歷。2018年9月至今

歷任公司辦公室主任，2017年8月至今任公司監(jiān)事。

6、余xx,中國(guó)國(guó)籍，1976年出生，本科學(xué)歷。2003年5月至

2011年9月任xxx有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2003年11月至

2011年3月任xxx有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2004年4月至

2011年9月任xxx有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理。2018年3月起至

今任公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理。

7、郭xx,中國(guó)國(guó)籍，無(wú)永久境外居留權(quán)，1971年出生，本科學(xué)

歷，中級(jí)會(huì)計(jì)師職稱。2002年6月至20H年4月任xxx有限責(zé)任公司

董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)經(jīng)理。

2017年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)。

8、黃xx,中國(guó)國(guó)籍，1978年出生，本科學(xué)歷，中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師。

2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公

司董事。2019年1月至今任公司獨(dú)立董事。

七、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度

（一）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度

1、公司依照法律、行政法規(guī)和國(guó)家有關(guān)部門(mén)的規(guī)定，制定公司的

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。

上述財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告按照有關(guān)法律、行政法規(guī)及部門(mén)規(guī)章的規(guī)定進(jìn)

行編制。

2、公司除法定的會(huì)計(jì)賬簿外，將不另立會(huì)計(jì)賬簿。公司的資產(chǎn)，

不以任何個(gè)人名義開(kāi)立賬戶存儲(chǔ)。

3、公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤(rùn)的10%列入公司法定

公積金。公司法定公積金累計(jì)額為公司注冊(cè)資本的50%以上的，可以不

再提取。

公司的法定公積金不足以彌補(bǔ)以前年度虧損的，在依照前款規(guī)定

提取法定公積金之前，應(yīng)當(dāng)先用當(dāng)年利潤(rùn)彌補(bǔ)虧損。

公司從稅后利潤(rùn)中提取法定公積金后，經(jīng)股東大會(huì)決議，還可以

從稅后利潤(rùn)中提取任意公積金。

公司彌補(bǔ)虧損和提取公積金后所余稅后利潤(rùn)，按照股東持有的股

份比例分配，但本章程規(guī)定不按持股比例分配的除外。

股東大會(huì)違反前款規(guī)定，在公司彌補(bǔ)虧損和提取法定公積金之前

向股東分配利潤(rùn)的，股東必須將違反規(guī)定分配的利潤(rùn)退還公司。

公司持有的本公司股份不參與分配利潤(rùn)。

4、公司的公積金用于彌補(bǔ)公司的虧損、擴(kuò)大公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或者轉(zhuǎn)

為增加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補(bǔ)公司的虧損。

法定公積金轉(zhuǎn)為資本時(shí)，所留存的該項(xiàng)公積金將不少于轉(zhuǎn)增前公

司注冊(cè)資本的25%O

5、公司股東大會(huì)對(duì)利潤(rùn)分配方案作出決議后，公司董事會(huì)須在股

東大會(huì)召開(kāi)后2個(gè)月內(nèi)完成股利(或股份)的派發(fā)事項(xiàng)。

6、公司利潤(rùn)分配政策為：公司采取積極的現(xiàn)金方式分配利潤(rùn)，即

公司當(dāng)年度實(shí)現(xiàn)盈利，在依法提取法定公積金、盈余公積金后進(jìn)行利

潤(rùn)分配。

(1)利潤(rùn)分配原則

公司的利潤(rùn)分配應(yīng)重視對(duì)投資者的合理回報(bào)并兼顧公司的可持續(xù)

發(fā)展。利潤(rùn)分配政策應(yīng)保持連續(xù)性和穩(wěn)定性，并符合法律、法規(guī)的相

關(guān)規(guī)定。

(2)具體利潤(rùn)分配政策

利潤(rùn)分配形式及間隔期：公司可以采取現(xiàn)金方式分配股利，公司

優(yōu)先采用現(xiàn)金方式分配利潤(rùn)，現(xiàn)金分配的比例不低于當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的可分

配利潤(rùn)的10%o

公司當(dāng)年如實(shí)現(xiàn)盈利并有可供分配利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)每年度進(jìn)行利潤(rùn)分

配。董事會(huì)可以根據(jù)公司盈利狀況及資金需求狀況提議公司進(jìn)行中期

現(xiàn)金分紅。

除非經(jīng)董事會(huì)論證同意，且經(jīng)獨(dú)立董事發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)、監(jiān)事會(huì)決

議通過(guò)，兩次分紅間隔時(shí)間原則上不少于六個(gè)月。

現(xiàn)金分紅的具體條件：公司在當(dāng)年盈利且累計(jì)未分配利潤(rùn)為正，

現(xiàn)金流滿足公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和未來(lái)發(fā)展的前提下，最近三個(gè)會(huì)計(jì)年

度內(nèi)，公司以現(xiàn)金形式分配的利潤(rùn)不少于最近三年實(shí)現(xiàn)的年均可分配

利潤(rùn)的30%o

公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)綜合考慮所處行業(yè)特點(diǎn)、發(fā)展階段、自身經(jīng)營(yíng)模

式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，區(qū)分下列情形，

提出具體現(xiàn)金分紅政策：

公司發(fā)展階段屬成熟期且無(wú)重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤(rùn)分配

時(shí)，現(xiàn)金分紅在本次利潤(rùn)分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到80%；

公司發(fā)展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤(rùn)分配

時(shí)，現(xiàn)金分紅在本次利潤(rùn)分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到40%；

公司發(fā)展階段屬成長(zhǎng)期且無(wú)重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤(rùn)分配

時(shí)，現(xiàn)金分紅在本次利潤(rùn)分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到20%o

本章程中的“重大資金支出安排”是指公司未來(lái)十二個(gè)月內(nèi)擬對(duì)

外投資、收購(gòu)資產(chǎn)或購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)累計(jì)支出達(dá)到或超過(guò)公司最近一次經(jīng)審

計(jì)凈資產(chǎn)的10%0

出現(xiàn)以下情形之一的，公司可不進(jìn)行現(xiàn)金分紅：

合并報(bào)表或母公司報(bào)表當(dāng)年度未實(shí)現(xiàn)盈利；

合并報(bào)表或母公司報(bào)表當(dāng)年度經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量?jī)纛~或者現(xiàn)金流量

凈額為負(fù)數(shù)；

合并報(bào)表或母公司報(bào)表期末資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%(包括70%)；

合并報(bào)表或母公司報(bào)表期末可供分配的利潤(rùn)余額為負(fù)數(shù)；

公司財(cái)務(wù)報(bào)告被審計(jì)機(jī)構(gòu)出具非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)；

公司在可預(yù)見(jiàn)的未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)存在重大資金支出安排，進(jìn)行現(xiàn)

金分紅可能導(dǎo)致公司現(xiàn)金流無(wú)法滿足公司經(jīng)營(yíng)或投資需要。

(3)利潤(rùn)分配的決策程序和機(jī)制

公司利潤(rùn)分配方案由董事會(huì)根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)狀況和有關(guān)規(guī)定擬定，

并在征詢監(jiān)事會(huì)意見(jiàn)后提交股東大會(huì)審議批準(zhǔn)，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)發(fā)表明

確意見(jiàn)。

獨(dú)立董事可以征集中小股東的意見(jiàn)，提出分紅提案，并直接提交

董事會(huì)審議。

股東大會(huì)對(duì)現(xiàn)金分紅具體方案進(jìn)行審議時(shí)，應(yīng)當(dāng)通過(guò)多種渠道主

動(dòng)與股東特別是中小股東進(jìn)行溝通和交流(包括但不限于提供網(wǎng)絡(luò)投

票表決、邀請(qǐng)中小股東參會(huì)等方式)，充分聽(tīng)取中小股東的意見(jiàn)和訴

求，并及時(shí)答復(fù)中小股東關(guān)心的問(wèn)題。

公司在年度報(bào)告中詳細(xì)披露現(xiàn)金分紅政策的制定及執(zhí)行情況。公

司董事會(huì)應(yīng)在年度報(bào)告中披露利潤(rùn)分配方案及留存的未分配利潤(rùn)的使

用計(jì)劃安排或原則，公司當(dāng)年利潤(rùn)分配完成后留存的未分配利潤(rùn)應(yīng)用

于發(fā)展公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。公司當(dāng)年盈利但董事會(huì)未做出現(xiàn)金分紅預(yù)案的,

應(yīng)在年度報(bào)告中披露未做出現(xiàn)金分紅預(yù)案的原因及未用于分紅的資金

留存公司的用途，獨(dú)立董事發(fā)表的獨(dú)立意見(jiàn)。

公司如遇借殼上市、重大資產(chǎn)重組、合并分立或者因收購(gòu)導(dǎo)致公

司控制權(quán)發(fā)生變更的，應(yīng)在重大資產(chǎn)重組報(bào)告書(shū)、權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書(shū)或

者收購(gòu)報(bào)告書(shū)中詳細(xì)披露重組或者控制權(quán)發(fā)生變更后上市公司的現(xiàn)金

分紅政策及相應(yīng)的規(guī)劃安排、董事會(huì)的情況說(shuō)明等信息。

(4)利潤(rùn)分配政策調(diào)整的條件、決策程序和機(jī)制

(5)利潤(rùn)分配方案的實(shí)施

公司股東大會(huì)對(duì)利潤(rùn)分配方案作出決議后，董事會(huì)須在股東大會(huì)

召開(kāi)后兩個(gè)月內(nèi)完成現(xiàn)金分紅或股利的派發(fā)事項(xiàng)。如存在股東違規(guī)占

用公司資金情況的，公司應(yīng)當(dāng)扣減該股東所分配的現(xiàn)金紅利，以償還

其占用的資金。

（二）內(nèi)部審計(jì)

1、公司實(shí)行內(nèi)部審計(jì)制度，配備專職審計(jì)人員，對(duì)公司財(cái)務(wù)收支

和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督。

2、公司內(nèi)部審計(jì)制度和審計(jì)人員的職責(zé)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)

施。審計(jì)負(fù)責(zé)人向董事會(huì)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。

（三）會(huì)計(jì)師事務(wù)所的聘任

1、公司聘用會(huì)計(jì)師事務(wù)所必須由股東大會(huì)決定，董事會(huì)不得在股

東大會(huì)決定前委任會(huì)計(jì)師事務(wù)所。

2、公司保證向聘用的會(huì)計(jì)師事務(wù)所提供真實(shí)、完整的會(huì)計(jì)憑證、

會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及其他會(huì)計(jì)資料，不得拒絕、隱匿、謊報(bào)。

3、會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)費(fèi)用由股東大會(huì)決定。

4、公司解聘或者不再續(xù)聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所時(shí)，提前30天事先通知

會(huì)計(jì)師事務(wù)所，公司股東大會(huì)就解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行表決時(shí)，允許

會(huì)計(jì)師事務(wù)所陳述意見(jiàn)。

會(huì)計(jì)師事務(wù)所提出辭聘的，應(yīng)當(dāng)向股東大會(huì)說(shuō)明公司有無(wú)不當(dāng)情

形。

第三章行業(yè)、市場(chǎng)分析

一、行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)格局

我國(guó)中藥飲片行業(yè)雖歷經(jīng)數(shù)千年發(fā)展，但是真正開(kāi)始產(chǎn)業(yè)化的時(shí)

間并不長(zhǎng)，行業(yè)中有大量中藥飲片企業(yè)存在，尚無(wú)真正優(yōu)勢(shì)龍頭企業(yè)

出現(xiàn)，行業(yè)領(lǐng)先企業(yè)康美藥業(yè)市場(chǎng)占率僅為2.19%。從市場(chǎng)集中度的角

度來(lái)看，行業(yè)集中度處于非常低的水平，競(jìng)爭(zhēng)十分激烈。

二、中藥飲片行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)

1、行業(yè)、質(zhì)量管理全面規(guī)范化

雖然我國(guó)中藥飲片歷史悠久，但是真正規(guī)范化發(fā)展時(shí)期不長(zhǎng)。長(zhǎng)

期以來(lái)，我國(guó)中藥飲片行業(yè)在監(jiān)管缺位、標(biāo)準(zhǔn)缺失的條件下自然發(fā)展。

在行業(yè)監(jiān)管上，批準(zhǔn)文號(hào)管理和GMP認(rèn)證。目前我國(guó)除對(duì)部分急需加

強(qiáng)管理和科研基礎(chǔ)較好的品種，如大黃、丹參、青黛等70種中藥飲片,

實(shí)行批準(zhǔn)文號(hào)管理試點(diǎn)外，還未全面實(shí)施中藥飲片批準(zhǔn)文號(hào)管理制度,

未來(lái)將向藥品文號(hào)管理方向發(fā)展，沒(méi)有取得批準(zhǔn)文號(hào)，飲片企業(yè)將不

能再生產(chǎn)此類飲片品種；我國(guó)從2003年才開(kāi)始中藥飲片企業(yè)GMP認(rèn)證

試點(diǎn)工作，2008年要求所有中藥飲片企業(yè)必須在符合GMP的條件下生

產(chǎn)，2012年推行新版GMP認(rèn)證，企業(yè)如未通過(guò)新版GMP認(rèn)證，將面臨

停產(chǎn)退出的結(jié)局。

2、優(yōu)勢(shì)企業(yè)向上游中藥材拓展

由于中藥飲片技術(shù)含量相對(duì)不高，附加值偏低，中藥材原材料在

中藥飲片中的成本占比較高，因此中藥材原材料價(jià)格對(duì)中藥飲片行業(yè)

有明顯影響。另外，雖然部分中藥材已經(jīng)實(shí)現(xiàn)人工種植或養(yǎng)殖，屬于

農(nóng)副產(chǎn)品，但產(chǎn)量受季節(jié)、氣候和產(chǎn)地政策等影響，中藥飲片企業(yè)也

面臨如何有效保障中藥材供應(yīng)安全的挑戰(zhàn)，如2009年-2013年間因干

旱減產(chǎn)，三七等中藥材價(jià)格持續(xù)上漲，導(dǎo)致下游中藥飲片和中成藥企

利潤(rùn)受壓。為了保障部分中藥材原材料供應(yīng)安全、控制藥材質(zhì)量和規(guī)

避價(jià)格大幅波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，部分優(yōu)勢(shì)企業(yè)積極向中藥材上游拓展，尤其是

對(duì)優(yōu)勢(shì)品種或主力品種在產(chǎn)地自建GAP生產(chǎn)基地或與當(dāng)?shù)厮庌r(nóng)簽約共

建生產(chǎn)合作社，對(duì)中藥產(chǎn)業(yè)鏈進(jìn)行全產(chǎn)業(yè)鏈布局。

第四章項(xiàng)目投資背景分析

一、行業(yè)發(fā)展影響因素

1、有利因素

(1)中藥飲片政策暖風(fēng)頻頻，市場(chǎng)前景向好

中藥飲片屬于我國(guó)傳統(tǒng)中藥產(chǎn)業(yè)，多年來(lái)一直將其納入國(guó)家重點(diǎn)

保護(hù)范圍，中藥飲片享受的政策待遇主要體現(xiàn)在外資禁入、不在藥品

降價(jià)范圍內(nèi)，不取消藥品加成三個(gè)方面。2002年《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)

目錄》明確規(guī)定禁止外商投資“傳統(tǒng)中藥飲片炮制技術(shù)的應(yīng)用及中成

藥秘方產(chǎn)品的生產(chǎn)”，并且禁止出口“中藥飲片炮制技術(shù)”，并現(xiàn)階

段一直執(zhí)行。另外，隨著我國(guó)人口結(jié)構(gòu)的變化，人口向老齡化方向發(fā)

展，國(guó)家在基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金結(jié)余不斷下降，藥的價(jià)格下降，但是由

于中藥飲品具有在運(yùn)輸過(guò)程中易損耗的特點(diǎn)及品類、質(zhì)量上存在的差

異，因而不在各地藥品集中采購(gòu)降價(jià)范圍內(nèi)。同時(shí)，目前我國(guó)在醫(yī)療

機(jī)構(gòu)逐步推行醫(yī)藥分離，取消以前醫(yī)療機(jī)構(gòu)實(shí)行的藥品批發(fā)價(jià)加成15%

銷售的政策，實(shí)行新的藥品“零加成”銷售制度。而中藥飲片銷售仍

然享受藥品加成政策，這個(gè)政策能夠助推醫(yī)院加大中藥飲品的銷售。

(2)大量中藥飲片企業(yè)退出市場(chǎng)，行業(yè)集中度提升

由于中藥飲片行業(yè)的中小企業(yè)眾多，行業(yè)集中度明顯偏低。康美

藥業(yè)是中藥飲片行業(yè)規(guī)模最大的企業(yè)，其2015年中藥飲片的營(yíng)業(yè)收入

37.20億，占中藥飲片行業(yè)營(yíng)業(yè)收入(2015年上年為1,699.94億元)

的比重僅為2.19%,行業(yè)集中度低。根據(jù)CFDA發(fā)布的《2015年全國(guó)收

回藥品GMP證書(shū)情況統(tǒng)計(jì)》，2015年全國(guó)共有140家藥企144張GMP

證書(shū)被收回。其中，中藥是收回證書(shū)“重災(zāi)區(qū)”，2015年被取消GMP

證書(shū)的飲片企業(yè)成為“主流”。中藥飲片方面，2015年全年收回82張

證書(shū)，占總收回?cái)?shù)的56.9%；2014年收回20張，占總收回?cái)?shù)的40%。

而被收回證書(shū)者將可能面臨市場(chǎng)丟失、經(jīng)銷商解約等局面。隨著中藥

飲片行業(yè)集中度的日益提升，具有較大的生產(chǎn)規(guī)模、良好的管理規(guī)范、

嚴(yán)格的產(chǎn)品質(zhì)量控制的企業(yè)將會(huì)脫穎而出，這將有利于龍頭企業(yè)做大

做強(qiáng)。

(3)老齡化助推醫(yī)藥需求的增加

截至2015年底，我國(guó)60歲以上老年人口已經(jīng)達(dá)到2.22億，占總

人口的16.10%,并且增長(zhǎng)速度是呈現(xiàn)出逐年增長(zhǎng)的趨勢(shì)。預(yù)計(jì)2033年

前后將翻番到4億，到2050年左右，老年人口將達(dá)到全國(guó)人口的三分

之一，老年人口生理功能衰退，罹患各類疾病的概率更高，對(duì)于醫(yī)藥

的消費(fèi)需求也更大。目前，老年人口的藥品消費(fèi)已占藥品總消費(fèi)的50%

以上，隨著社會(huì)高齡化速度逐漸加快，對(duì)老年人疾病用藥及醫(yī)療保健

需求將進(jìn)一步提高。

2、不利因素

(1)中藥飲片炮制標(biāo)準(zhǔn)難以統(tǒng)一

目前，《中國(guó)藥典》、《全國(guó)中藥材炮制規(guī)范》和省、市、自治

區(qū)地方炮制規(guī)范共同構(gòu)成了中藥飲片質(zhì)量的三級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。按照《藥品管

理法》第十條規(guī)定，飲片必須按照國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)炮制，國(guó)家沒(méi)有標(biāo)準(zhǔn)的，

按地方炮制規(guī)范炮制。我國(guó)各地都制訂有地方性炮制規(guī)范，甚至各地

對(duì)同一種藥材的炮制方法都不盡相同，由于存在著全國(guó)性和地方性兩

套“炮制規(guī)范”，因此“一藥數(shù)法”和“各地各法”的現(xiàn)象比較普遍。

中藥飲片炮制標(biāo)準(zhǔn)難以統(tǒng)一，不僅影響了中藥飲片質(zhì)量的穩(wěn)定性，也

嚴(yán)重的影響了中藥飲片在市場(chǎng)上的流通性。

(2)企業(yè)研發(fā)與創(chuàng)新意識(shí)不足

中藥飲片企業(yè)大多為中小型企業(yè)，規(guī)模普遍偏小，這類型的企業(yè)

為了追求短期利益的最大化把目光集聚于產(chǎn)業(yè)鏈的生產(chǎn)和銷售環(huán)節(jié)而

忽略了研發(fā)過(guò)程，研發(fā)投入的比例不大，產(chǎn)品的同質(zhì)化現(xiàn)象嚴(yán)重，產(chǎn)

品的科技含量和附加值低。另外，現(xiàn)有的中藥飲片生產(chǎn)企業(yè)還存在一

定守舊思想，利用現(xiàn)代技術(shù)創(chuàng)新中藥飲片產(chǎn)業(yè)意識(shí)不強(qiáng)，使得炮制機(jī)

械設(shè)備的現(xiàn)代化程度停滯不前、未能形成集成化和信息化生產(chǎn)，這也

是中藥飲片產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新中亟待解決的問(wèn)題。

二、中藥飲片行業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈分析

中藥飲片行業(yè)的整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈涉及上中下游三個(gè)部分，上游為中藥

材種植、養(yǎng)殖、采集，中游為中藥飲片炮制、加工，下游則為中成藥

企、中醫(yī)院、藥店等，最終到達(dá)消費(fèi)者的手中。

中藥飲片行業(yè)與上游中藥材種植、養(yǎng)殖行業(yè)關(guān)聯(lián)度較高，中藥材

的資源儲(chǔ)備、產(chǎn)量、價(jià)格等變化，對(duì)中藥飲片行業(yè)相關(guān)品類產(chǎn)生直接

和快速影響。2006年的831.21千公頃上升至2014年的1984.8千公頃。

藥材播種面積的擴(kuò)大不僅反映從事藥材種植的農(nóng)戶增多、藥材收入的

增加，也反映出產(chǎn)業(yè)鏈下游消費(fèi)者對(duì)于中藥材需求呈增加趨勢(shì)。

2016年我國(guó)中藥飲片加工行業(yè)產(chǎn)量約350萬(wàn)噸，隨著我國(guó)中藥材

行業(yè)的不斷發(fā)展，未來(lái)幾年我國(guó)中藥飲片行業(yè)產(chǎn)能還將繼續(xù)擴(kuò)大，預(yù)

計(jì)到2022年我國(guó)中藥飲片行業(yè)產(chǎn)能將達(dá)到650萬(wàn)噸。

中藥飲片的下游行業(yè)應(yīng)用廣泛，主要包括中成藥廠、醫(yī)院和零售

藥店，以及飲品、食品、保健品等制造企業(yè)。此外，中藥飲片還廣泛

應(yīng)用于保健品市場(chǎng)、藥膳、化妝品、藥用足浴等大健康、大中藥領(lǐng)域。

部分藥食同源飲片直接進(jìn)入商場(chǎng)超市或餐飲服務(wù)業(yè)。中藥飲片具有下

游用途廣泛、應(yīng)用行業(yè)多、終端消費(fèi)渠道多等特點(diǎn)。

第五章發(fā)展規(guī)劃

一、公司發(fā)展規(guī)劃

（一）戰(zhàn)略目標(biāo)與發(fā)展規(guī)劃

公司致力于為多產(chǎn)業(yè)的多領(lǐng)域客戶提供高質(zhì)量產(chǎn)品、技術(shù)服務(wù)與

整體解決方案，為成為百億級(jí)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)軍企業(yè)而努力奮斗。

（二）措施及實(shí)施效果

公司立足于本行業(yè)，以先進(jìn)的技術(shù)和高品質(zhì)的產(chǎn)品滿足產(chǎn)品日益

提升的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)進(jìn)步要求，為國(guó)內(nèi)外生產(chǎn)商率先提供多種產(chǎn)品,

為提升轉(zhuǎn)換率和品質(zhì)保證以及成本降低持續(xù)做出貢獻(xiàn)，同時(shí)通過(guò)與產(chǎn)

業(yè)鏈優(yōu)質(zhì)客戶緊密合作，為公司帶來(lái)穩(wěn)定的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)和持續(xù)的收益。

公司通過(guò)產(chǎn)品和商業(yè)模式的不斷創(chuàng)新以及與產(chǎn)業(yè)鏈企業(yè)深度融合，建

立創(chuàng)新引領(lǐng)、合作共贏的模式，再造行業(yè)新格局。

（三）未來(lái)規(guī)劃采取的措施

公司始終秉持提供性價(jià)比最優(yōu)的產(chǎn)品和技術(shù)服務(wù)的理念，充分發(fā)

揮公司在技術(shù)以及膜工藝技術(shù)的扎實(shí)基礎(chǔ)及創(chuàng)新能力，為成為百億級(jí)

產(chǎn)業(yè)領(lǐng)軍企業(yè)而努力奮斗。

在近期的三至五年，公司聚焦于產(chǎn)業(yè)的研發(fā)、智能制造和銷售，

在消費(fèi)升級(jí)帶來(lái)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整所需的領(lǐng)域積極布局。致力于為多產(chǎn)

業(yè)的多領(lǐng)域客戶提供中高端技術(shù)服務(wù)與整體解決方案。在未來(lái)的五至

十年，以蓬勃發(fā)展的中國(guó)市場(chǎng)為核心，利用中國(guó)“一帶一路”發(fā)展機(jī)

遇，利用獨(dú)立創(chuàng)新、聯(lián)合開(kāi)發(fā)、并購(gòu)和收購(gòu)等多種方法，掌握國(guó)際領(lǐng)

先的技術(shù)，使得公司真正成為國(guó)際領(lǐng)先的創(chuàng)新型企業(yè)。

二、保障措施

（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)

建立部門(mén)間溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，制定考核機(jī)制，把產(chǎn)業(yè)發(fā)展工作納入

責(zé)任評(píng)價(jià)考核體系。組織編制產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，加強(qiáng)對(duì)產(chǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)貫徹落

實(shí)的監(jiān)管。

（二）推動(dòng)區(qū)域交流合作

積極參與“一帶一路”建設(shè)，采取園區(qū)共建、技術(shù)合作、資本合

作和貿(mào)易換資源等多種方式，加強(qiáng)與市場(chǎng)需求大的沿線國(guó)家開(kāi)展貿(mào)易

合作。加強(qiáng)同區(qū)域內(nèi)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)合作，在重點(diǎn)領(lǐng)域合作實(shí)現(xiàn)突破，合作

取得積極成效。

（三）營(yíng)造公平環(huán)境

構(gòu)建行業(yè)誠(chéng)信體系，保障各種所有制經(jīng)濟(jì)依法平等使用生產(chǎn)要素、

公平參與競(jìng)爭(zhēng)。加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)，形成有利于“大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)

新”的良好環(huán)境。

（四）完善配套政策

加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)政策與財(cái)稅、金融、價(jià)格等相關(guān)政策銜接。研究提出重

點(diǎn)支持的技術(shù)、產(chǎn)品、項(xiàng)目清單,實(shí)施有保有控的差別化扶持政策。支

持各類資本通過(guò)提供并購(gòu)貸款、并購(gòu)票據(jù)、直接融資等多種形式參與

建材企業(yè)兼并重組。加強(qiáng)生產(chǎn)、施工等全產(chǎn)業(yè)專業(yè)人員培養(yǎng)和技術(shù)人

員培訓(xùn)I,營(yíng)造崇尚專業(yè)的社會(huì)氛圍，為行業(yè)發(fā)展提供人才保障。

（五）強(qiáng)化人才隊(duì)伍建設(shè)

在國(guó)內(nèi)外知名高校、產(chǎn)業(yè)研究機(jī)構(gòu)建立培訓(xùn)基地，開(kāi)展產(chǎn)業(yè)專題

培訓(xùn)，培育一批具有全球戰(zhàn)略眼光和產(chǎn)業(yè)理念的領(lǐng)軍型戰(zhàn)略企業(yè)家。

采用市場(chǎng)化運(yùn)作模式，加快培養(yǎng)造就一批具有產(chǎn)業(yè)意識(shí)的職業(yè)經(jīng)理人。

鼓勵(lì)企業(yè)面向海內(nèi)外引進(jìn)高層次領(lǐng)軍型產(chǎn)業(yè)人才，著力打造具有國(guó)際

先進(jìn)水平的產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)。面向產(chǎn)業(yè)發(fā)展需求，優(yōu)化高等院校學(xué)科設(shè)

置，實(shí)施產(chǎn)業(yè)高技能人才培養(yǎng)工程，依托高技能人才公共實(shí)訓(xùn)基地、

大型骨干企業(yè)、技工院校等，加快培養(yǎng)一批滿足產(chǎn)業(yè)發(fā)展需求、具有

實(shí)際技術(shù)操作能力的高技能人才。

（六）開(kāi)展宣傳推廣

通過(guò)多種形式深入宣傳發(fā)展產(chǎn)業(yè)現(xiàn)代化的經(jīng)濟(jì)社會(huì)環(huán)境效益，廣

泛宣傳產(chǎn)業(yè)相關(guān)知識(shí)，提高社會(huì)認(rèn)知度認(rèn)可度，營(yíng)造各方共同關(guān)注、

支持產(chǎn)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展的良好氛圍，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)現(xiàn)代化持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展。

第六章法人治理結(jié)構(gòu)

一、股東權(quán)利及義務(wù)

1、公司召開(kāi)股東大會(huì)、分配股利、清算及從事其他需要確認(rèn)股東

身份的行為時(shí)，由董事會(huì)或股東大會(huì)召集人確定股權(quán)登記日，股權(quán)登

記日收市后登記在冊(cè)的股東為享有相關(guān)權(quán)益的股東。

2、公司股東享有下列權(quán)利：

(1)依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配；

(2)依法請(qǐng)求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東

大會(huì)，并行使相應(yīng)的表決權(quán)；

(3)依法請(qǐng)求人民法院撤銷董事會(huì)、股東大會(huì)的決議內(nèi)容；

(4)對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)進(jìn)行監(jiān)督，提出建議或者質(zhì)詢；

(5)依照法律、行政法規(guī)及本章程的規(guī)定轉(zhuǎn)讓、贈(zèng)與或質(zhì)押其所

持有的股份；

(6)查閱本章程、股東名冊(cè)、公司債券存根、股東大會(huì)會(huì)議記錄、

董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

(7)公司終止或者清算時(shí)，按其所持有的股份份額參加公司剩余

財(cái)產(chǎn)的分配;

(8)對(duì)股東大會(huì)作出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求

公司收購(gòu)其股份；

(9)單獨(dú)或者合計(jì)持有公司百分之10以上股份的股東，有向股

東大會(huì)行使提案的權(quán)利；

(10)法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章或本章程規(guī)定的其他權(quán)利。

3、股東提出查閱前條所述有關(guān)信息或者索取資料的，應(yīng)當(dāng)向公司

提供證明其持有公司股份的種類以及持股數(shù)量的書(shū)面文件，公司經(jīng)核

實(shí)股東身份后按照股東的要求予以提供。

4、公司股東大會(huì)、董事會(huì)決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的，股東

有權(quán)請(qǐng)求人民法院認(rèn)定無(wú)效。

股東大會(huì)、董事會(huì)的會(huì)議召集程序、表決方式違反法律、行政法

規(guī)或者本章程，或者決議內(nèi)容違反本章程的，股東有權(quán)自決議作出之

日起—日內(nèi)，請(qǐng)求人民法院撤銷。

5、董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)或者

本章程的規(guī)定，給公司造成損失的，連續(xù)180日以上單獨(dú)或合并持有

公司1%以上股份的股東有權(quán)書(shū)面請(qǐng)求監(jiān)事會(huì)向人民法院提起訴訟；監(jiān)

事會(huì)執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)或者本章程的規(guī)定，給公司

造成損失的，股東可以書(shū)面請(qǐng)求董事會(huì)向人民法院提起訴訟。

監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)收到前款規(guī)定的股東書(shū)面請(qǐng)求后拒絕提起訴訟，

或者自收到請(qǐng)求之日起30日內(nèi)未提起訴訟，或者情況緊急、不立即提

起訴訟將會(huì)使公司利益受到難以彌補(bǔ)的損害的，前款規(guī)定的股東有權(quán)

為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。

他人侵犯公司合法權(quán)益，給公司造成損失的，本條第一款規(guī)定的

股東可以依照前兩款的規(guī)定向人民法院提起訴訟。

6、董事、高級(jí)管理人員違反法律、行政法規(guī)或者本章程的規(guī)定，

損害股東利益的，股東可以向人民法院提起訴訟。

7、公司股東承擔(dān)下列義務(wù)：

(1)遵守法律、行政法規(guī)和本章程；

(2)依其所認(rèn)購(gòu)的股份和入股方式繳納股金；

(3)除法律、法規(guī)規(guī)定的情形外，不得退股；

(4)不得濫用股東權(quán)利損害公司或者其他股東的利益；不得濫用

公司法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任損害公司債權(quán)人的利益；

公司股東濫用股東權(quán)利給公司或者其他股東造成損失的，應(yīng)當(dāng)依

法承擔(dān)賠償責(zé)任。

公司股東濫用公司法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任，逃避債務(wù)，嚴(yán)

重?fù)p害公司債權(quán)人利益的，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。

(5)法律、行政法規(guī)及本章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的其他義務(wù)。

8、持有公司一%以上有表決權(quán)股份的股東，將其持有的股份進(jìn)行

質(zhì)押的，應(yīng)當(dāng)自該事實(shí)發(fā)生當(dāng)日，向公司作出書(shū)面報(bào)告。

9、公司的控股股東、實(shí)際控制人員不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司

利益。違反規(guī)定的，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。

公司控股股東及實(shí)際控制人對(duì)公司和公司社會(huì)公眾股股東負(fù)有誠(chéng)

信義務(wù)?？毓晒蓶|應(yīng)嚴(yán)格依法行使出資人的權(quán)利，控股股東不得利用

利潤(rùn)分配、資產(chǎn)重組、對(duì)外投資、資金占用、借款擔(dān)保等方式損害公

司和社會(huì)公眾股股東的合法權(quán)益，不得利用其控制地位損害公司和社

會(huì)公眾股股東的利益。

二、董事

1、公司董事為自然人，董事應(yīng)具備履行職務(wù)所必須的知識(shí)、技能

和素質(zhì)，并保證其有足夠的時(shí)間和精力履行其應(yīng)盡的職責(zé)。董事應(yīng)積

極參加有關(guān)培訓(xùn)，以了解作為董事的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任，熟悉有關(guān)法

律法規(guī)，掌握作為董事應(yīng)具備的相關(guān)知識(shí)。

有下列情形之一的，不能擔(dān)任公司的董事：

(1)無(wú)民事行為能力或者限制民事行為能力；

(2)因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市場(chǎng)

經(jīng)濟(jì)秩序，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾五年，或者因犯罪被剝奪政治

權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾五年；

(3)擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長(zhǎng)、總裁，對(duì)該公

司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日

起未逾三年；

(4)擔(dān)任因違法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定

代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起

未逾三年；

(5)個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償；

(6)法律、行政法規(guī)或部門(mén)規(guī)章規(guī)定的其他內(nèi)容。

2、董事由股東大會(huì)選舉或更換，并可在任期屆滿前由股東大會(huì)解

除其職務(wù)。董事每屆任期3年，任期屆滿可連選連任。

董事任期從就任之日起計(jì)算，至本屆董事會(huì)任期屆滿時(shí)為止。董

事任期屆滿未及時(shí)改選，在改選出的董事就任前，原董事仍應(yīng)當(dāng)依照

法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章和本章程的規(guī)定，履行董事職務(wù)。

董事可以由總裁或者其他高級(jí)管理人員兼任，但兼任總裁或者其

他高級(jí)管理人員職務(wù)的董事以及由職工代表?yè)?dān)任的董事，總計(jì)不得超

過(guò)公司董事總數(shù)的l/2o

3、董事應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和本章程，對(duì)公司負(fù)有下列忠實(shí)

義務(wù):

(1)不得利用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占公司的

財(cái)產(chǎn)；

(2)不得挪用公司資金；

(3)不得將公司資產(chǎn)或者資金以其個(gè)人名義或者其他個(gè)人名義開(kāi)

立賬戶存儲(chǔ)；

(4)不得違反本章程的規(guī)定，未經(jīng)股東大會(huì)或董事會(huì)同意，將公

司資金借貸給他人或者以公司財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)保；

(5)不得違反本章程的規(guī)定或未經(jīng)股東大會(huì)同意，與本公司訂立

合同或者進(jìn)行交易；

(6)未經(jīng)股東大會(huì)同意，不得利用職務(wù)便利，為自己或他人謀取

本應(yīng)屬于公司的商業(yè)機(jī)會(huì)，自營(yíng)或者為他人經(jīng)營(yíng)與本公司同類的業(yè)務(wù);

(7)不得接受與公司交易的傭金歸為己有；

(8)不得擅自披露公司秘密；

(9)不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益；

(10)法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章及本章程規(guī)定的其他忠實(shí)義務(wù)。

(11)董事違反本條規(guī)定所得的收入，應(yīng)當(dāng)歸公司所有；給公司

造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。