【中小企業(yè)金融服務(wù)探究10000字（論文）】

中小企業(yè)金融服務(wù)研究目錄TOC\o"1-3"\h\u30200摘要 摘要我國(guó)中小企業(yè)融資服務(wù)問題是世界范圍內(nèi)的一個(gè)長(zhǎng)期問題。改革開放以來，我國(guó)中小企業(yè)作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的中堅(jiān)力量，在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)繁榮，穩(wěn)定就業(yè)，促進(jìn)企業(yè)革新等方面，然而，由于種種原因，中小企業(yè)融資問題一直沒有得到很好的解決。所以，分析我國(guó)中小企業(yè)金融服務(wù)存在的問題，并提出相應(yīng)的補(bǔ)救措施和建議，有著非常重要的意義。本文通過對(duì)中小企業(yè)融資的理論分析，發(fā)現(xiàn)其融資渠道狹窄，融資成本高。本文旨在為我國(guó)中小企業(yè)解決融資難題提供有益的借鑒。關(guān)鍵字：中小企業(yè)，金融服務(wù)，融資環(huán)境中小企業(yè)金融服務(wù)研究一、引言我國(guó)是一個(gè)中小企業(yè)非常眾多的國(guó)家，工信部部長(zhǎng)苗圩說，到2020年初，數(shù)量已經(jīng)超過3000萬多家，同時(shí)國(guó)內(nèi)個(gè)體工商戶的數(shù)量也高達(dá)7000萬家。國(guó)家稅收財(cái)政的一半都是中小企業(yè)貢獻(xiàn)的，同時(shí)還提高了我國(guó)的就業(yè)率。所以，國(guó)內(nèi)的中小企業(yè)能夠推動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，并提高人們的經(jīng)濟(jì)收入。然而，目前來看國(guó)內(nèi)中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀存在社會(huì)地位不對(duì)等的情況，據(jù)公開資料的《2019年小微企業(yè)融資渠道占比圖》中有近一半依靠親友借貸等方式自籌、內(nèi)部募資，也就是說，中小企業(yè)由于融資途徑的單一性，面臨著較為嚴(yán)重的融資困境，這就使得許多企業(yè)融資轉(zhuǎn)向高利息的民間貸。而民間借貸的利息較高，很多中小企業(yè)在進(jìn)行民間借貸后，會(huì)出現(xiàn)破產(chǎn)危機(jī)，甚至企業(yè)老板還會(huì)“跑路”。再加上肺炎疫情的突然爆發(fā)，國(guó)內(nèi)中小企業(yè)面臨的破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)明顯增加。改革開放后，中國(guó)經(jīng)濟(jì)不斷增長(zhǎng)，一大批中小企業(yè)迅速涌現(xiàn)，涉及各行各業(yè)。他們漸漸成為中國(guó)現(xiàn)代化建設(shè)和國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，為中國(guó)現(xiàn)代社會(huì)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入了活力，在推動(dòng)了國(guó)民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展的同時(shí)，還解決了就業(yè)難的問題周詩博.加強(qiáng)中小企業(yè)金融服務(wù)破解中小企業(yè)融資難題[J].中外企業(yè)家,2020(7):1.。但由于中小企業(yè)又具有自身的一些特點(diǎn)和局限性，造成中小企業(yè)發(fā)展困難，其所做的貢獻(xiàn)與應(yīng)得的回報(bào)不完全匹配。當(dāng)然，中小企業(yè)所面臨的問題很多，包括稅收壓力過大、經(jīng)營(yíng)困難等等?？墒牵@些問題的嚴(yán)重程度都還是比不上融資難的問題。國(guó)內(nèi)廣大中小企業(yè)所面臨的第一個(gè)重大問題就是融資成本太高。目前，中小企業(yè)面臨的主要問題是資金有限、融資渠道比較少。此外，中小企業(yè)自身信用程度偏低、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大，所以在很多時(shí)候，這些中小企業(yè)就很難從那些國(guó)有銀行獲得貸款。也就導(dǎo)致在中小企業(yè)的貸款難問題，或者就算是能夠貸到款，需要苛刻的條件，同時(shí)貸款成本遠(yuǎn)高于大中型企業(yè)的特點(diǎn)。近年來，我國(guó)國(guó)家和地方政府也出臺(tái)了一些優(yōu)惠政策和相應(yīng)的措施，來支持中小企業(yè)發(fā)展。然而，由于能力范圍有限。所以中小企業(yè)要想更好的生存和成長(zhǎng)，就必須尋找更多的途徑來促進(jìn)自身的成長(zhǎng)。周詩博.加強(qiáng)中小企業(yè)金融服務(wù)破解中小企業(yè)融資難題[J].中外企業(yè)家,2020(7):1.10205二、相關(guān)理論概述8630（一）中小企業(yè)中小企業(yè)主要指的是員工人數(shù)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)活動(dòng)規(guī)模相對(duì)較小的企業(yè)。我國(guó)中小企業(yè)的界定是根據(jù)國(guó)務(wù)院及其相關(guān)行政服務(wù)部門的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行的。一般來說，中小企業(yè)可以分為三種類型：中型、小型、微型。具體的界定標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該根據(jù)企業(yè)員工人數(shù)、營(yíng)業(yè)收入、資產(chǎn)凈值等因素，以及企業(yè)自身的發(fā)展特征來確定彭瑩.風(fēng)險(xiǎn)視域下中小企業(yè)融資困境與金融服務(wù)創(chuàng)新路徑[J].今日財(cái)富,2019(2):1.彭瑩.風(fēng)險(xiǎn)視域下中小企業(yè)融資困境與金融服務(wù)創(chuàng)新路徑[J].今日財(cái)富,2019(2):1.中小企業(yè)是中國(guó)社會(huì)主義國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，不但可以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，使中國(guó)經(jīng)濟(jì)朝著更好的方向發(fā)展，而且很大程度上可以解決就業(yè)難題，從而促進(jìn)科技創(chuàng)新。2020年，國(guó)內(nèi)的《中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)暫行規(guī)定》正式出臺(tái)，分別從以下幾個(gè)方面對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行了明確的規(guī)定：一是企業(yè)員工總數(shù)；二是資產(chǎn)總額；三是企業(yè)的銷售額。10734（二）企業(yè)融資狹義的融資概念指的是籌資資金的行為。為保證生產(chǎn)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和可持續(xù)發(fā)展的需要，企業(yè)根據(jù)自身的資金狀況，利用一定的渠道籌集資金。廣義上講指的是資金在持有者之間流動(dòng)以解決資金短缺問題的行為。融資是一種雙向的行為整合，包括整合和融資。公司依據(jù)具體的財(cái)務(wù)狀況和實(shí)際的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，產(chǎn)生真實(shí)的資金需求，經(jīng)過債券獲得資金李方靚.數(shù)字金融對(duì)中小企業(yè)融資的影響探究[J].商訊,2020,No.200(10):85-86.李方靚.數(shù)字金融對(duì)中小企業(yè)融資的影響探究[J].商訊,2020,No.200(10):85-86.（三）中小企業(yè)金融服務(wù)金融機(jī)構(gòu)利用金融交易者的資金融通，為中小企業(yè)提供金融服務(wù)，是一項(xiàng)互惠互利、滿足中小企業(yè)金融需要的金融活動(dòng)。銀行是我國(guó)中小企業(yè)融資服務(wù)系統(tǒng)的重要組成部分，它為中小企業(yè)提供了基本的金融服務(wù)。就當(dāng)下來看，我國(guó)中小企業(yè)的金融服務(wù)仍有待加強(qiáng)，可以為金融業(yè)的發(fā)展提供一個(gè)平臺(tái)與渠道，從而使其更加完善；除此之外，中小企業(yè)的金融市場(chǎng)也得到了進(jìn)一步的發(fā)展，為我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供了強(qiáng)有力的金融支持。30338三、我國(guó)中小企業(yè)金融服務(wù)的現(xiàn)狀分析（一）融資需求強(qiáng)烈在我國(guó)的中小企業(yè)發(fā)展的過程中，內(nèi)部融資比例相對(duì)較高。特別是在外部的融資的方面，有超過半數(shù)的金融機(jī)構(gòu)利用金融機(jī)構(gòu)貸款以投入生產(chǎn)活動(dòng)，通常只是為了實(shí)現(xiàn)單一經(jīng)濟(jì)周期的需求，忽略技術(shù)創(chuàng)新會(huì)在不同程度上限制企業(yè)和行業(yè)的整體可持續(xù)發(fā)展。所以對(duì)融資的需求特比強(qiáng)烈。在下表中可以看出我國(guó)中小企業(yè)融資需求額度情況。表1中小企業(yè)融資需求額度情況表數(shù)據(jù)來源：東方財(cái)富網(wǎng)（二）債務(wù)融資空間大中小企業(yè)雖然在當(dāng)下得到了良好的發(fā)展，卻一直都很難解決債務(wù)問題。它的外部融資和內(nèi)部融資比率畸形，已成為其后續(xù)發(fā)展的“瓶頸”、“絆腳石”，特別是新興的中小企業(yè)，在短期內(nèi)最難獲得資金，無論是直接融資或間接融資，都缺少足夠的資金，很難適應(yīng)市場(chǎng)的變化。通過相關(guān)資料的分析，我們發(fā)現(xiàn)，中國(guó)的負(fù)債比例與國(guó)際上的平均水平相比，處于一個(gè)較低的水平何利光,陳鵬宇,趙桐華.金融科技視角下的中小企業(yè)融資服務(wù)探析[J].中國(guó)民商,2020(10):2.。何利光,陳鵬宇,趙桐華.金融科技視角下的中小企業(yè)融資服務(wù)探析[J].中國(guó)民商,2020(10):2.這也從側(cè)面說明了當(dāng)前我國(guó)中小企業(yè)的發(fā)展受到了股權(quán)偏好的制約。特別是在我國(guó)存款率居高不下的今天，要從法律、法規(guī)等方面加強(qiáng)對(duì)企業(yè)債務(wù)融資的管理，使之更加規(guī)范、合法地籌集民間資本，使之成為一種新型的發(fā)展融資模式，可以有效地緩解我國(guó)中小企業(yè)的融資困境，特別是在初期設(shè)立的中小企業(yè)融資難題上，成效更加顯著。（三）外部融資以間接融資為主我國(guó)資本制度和相關(guān)政策對(duì)大型國(guó)有企業(yè)的傾斜嚴(yán)重，股票融資和債務(wù)融資并不是主要的渠道。我國(guó)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)規(guī)模被融資渠道限制，很難進(jìn)一步發(fā)展。為了滿足公司法的要求，有一個(gè)5000萬的交易門檻。據(jù)統(tǒng)計(jì)，在上海和深圳兩地上市的公司中，民營(yíng)企業(yè)只占了大約15%。債券和股票市場(chǎng)一樣，債券市場(chǎng)基本上不對(duì)中小企業(yè)開放。其中規(guī)定，有限責(zé)任公司凈資產(chǎn)必須在3000-6000萬元人民幣左右范詩洋,鐘培武.供應(yīng)鏈金融支持中小企業(yè)融資的路徑分析[J].征信,2019(6):4.。范詩洋,鐘培武.供應(yīng)鏈金融支持中小企業(yè)融資的路徑分析[J].征信,2019(6):4.一般來說，中小企業(yè)需要直接或間接融資，規(guī)模大小取決于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，以及參與產(chǎn)業(yè)發(fā)展和企業(yè)從事高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的前景。對(duì)一些企業(yè)來說，由于其高風(fēng)險(xiǎn)和高技術(shù)資本，可以通過證券市場(chǎng)融資。對(duì)于傳統(tǒng)行業(yè)的中小企業(yè)來說，由于其企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)小、有機(jī)構(gòu)成資本低、技術(shù)含量一般，間接融資可以通過銀行信貸來實(shí)現(xiàn)。然而，目前中國(guó)金融體系還不完善，通過銀行獲得外部資金是中小企業(yè)的普遍選擇。但是，普通大型銀行對(duì)中小企業(yè)的放款標(biāo)準(zhǔn)和放款周期都比較長(zhǎng)，因?yàn)樾⌒椭行⌒推髽I(yè)更有發(fā)展空間。穩(wěn)健的財(cái)政政策還會(huì)使銀行緊縮貨幣，降低信用額度，實(shí)行“偏公輕私”的放貸政策，再加上繁瑣的審核和手續(xù)，使企業(yè)在最需要的時(shí)候，往往會(huì)出現(xiàn)資金短缺的情況。我國(guó)中小企業(yè)的上市門檻制約著大部分中小企業(yè)從股票融資中獲取資金。（四）貸款成本高、手續(xù)復(fù)雜，對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行依賴程度高就當(dāng)下來看，我國(guó)的中小企業(yè)普遍接受國(guó)有商業(yè)銀行的融資，其原因在于其自身的風(fēng)險(xiǎn)較低。但是，從市場(chǎng)動(dòng)態(tài)和分配的結(jié)果來看，信貸合作社和民間借貸也經(jīng)常參加體制設(shè)置，從當(dāng)前情況來看，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況比較突出，在資金的比重上，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了其它的融資渠道。但是，由于中小企業(yè)在貸款過程中受到諸多制約，尤其是剛剛起步的中小企業(yè)，由于其資信水平較低、財(cái)務(wù)等方面的信息不夠透明，因此很難滿足我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的要求張小玉,李微羽,張振興,等."互聯(lián)網(wǎng)＋"破解中小企業(yè)融資難[J].金融電子化,2018(7):50-52.。張小玉,李微羽,張振興,等."互聯(lián)網(wǎng)＋"破解中小企業(yè)融資難[J].金融電子化,2018(7):50-52.大多數(shù)情況下，申請(qǐng)銀行貸款要經(jīng)過一個(gè)流程，大概要二十天，特別是對(duì)一些中小型創(chuàng)業(yè)公司而言，申請(qǐng)所需的時(shí)間會(huì)比較長(zhǎng)，大概要一個(gè)月的時(shí)間。從銀行貸款的流程相對(duì)來說要復(fù)雜一些，尤其是對(duì)資金周轉(zhuǎn)能力強(qiáng)的中小企業(yè)，更是如此，而且還會(huì)有一定的時(shí)間限制。而且，在發(fā)放貸款的時(shí)候，也會(huì)遇到一些突發(fā)事件，比如銀行提高了銀行的貸款利率，如果有了擔(dān)保公司的擔(dān)保，那么銀行的存貸款利率就會(huì)上漲。四、中小企業(yè)金融服務(wù)存在問題及其原因（一）中小企業(yè)金融服務(wù)存在的問題1.融資渠道有限就當(dāng)下來看，我國(guó)的融資方式主要有銀行貸款、股權(quán)融資等。對(duì)中小企業(yè)而言，由于其對(duì)股權(quán)融資、債權(quán)融資的標(biāo)準(zhǔn)要求高，同時(shí)也存在著很大的困難。舉例來說，對(duì)于中小型企業(yè)來說，在2019年10月之前，僅有778家企業(yè)上市，不到百分之一。除此之外，自2013年以來，還推出了新的三板?，F(xiàn)在總共有8187家公司上市。然而，其中最重要的問題是，交易活動(dòng)不活躍，使金融職能發(fā)揮得更好陳雪梅,高自強(qiáng).以多層次小企業(yè)金融服務(wù)體系緩解融資難[J].當(dāng)代金融家,2021(6):3.。陳雪梅,高自強(qiáng).以多層次小企業(yè)金融服務(wù)體系緩解融資難[J].當(dāng)代金融家,2021(6):3.目前，我國(guó)中小企業(yè)的融資渠道仍以商業(yè)銀行貸款為主。據(jù)中國(guó)銀行統(tǒng)計(jì)，2018年底以前，金融機(jī)構(gòu)給中小企業(yè)貸款46.6萬億元。與此同時(shí)，盡管政府對(duì)中小企業(yè)給予了更多的支持，但是，銀行對(duì)中小企業(yè)的放貸速度仍然低于平均水平。與此同時(shí)，很多中小企業(yè)沒辦法從上述三種渠道獲得融資：它們主要通過非正規(guī)融資渠道融資，但不得不承擔(dān)較高的資金成本。2.融資期限較短根據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)，超過百分之六十的中小企業(yè)在一年內(nèi)獲得了最長(zhǎng)的貸款，而只有13.4%的貸款期限是在三年以上，說明中小企業(yè)難以獲得長(zhǎng)期、穩(wěn)定的信用資本，這也是銀行控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要原因陳太雷.構(gòu)建中小企業(yè)融資服務(wù)體系的方法探究[J].2021.。就中小型企業(yè)來說，因?yàn)樗鼈兊臉I(yè)務(wù)總是是長(zhǎng)期的，短期借款一定會(huì)對(duì)他們的步伐產(chǎn)生一定的影響。陳太雷.構(gòu)建中小企業(yè)融資服務(wù)體系的方法探究[J].2021.3.融資成本較高由于中小企業(yè)普遍存在著信息不透明的問題，因此，在定價(jià)時(shí)，銀行往往會(huì)將利率提高到更高的水平，以達(dá)到降低風(fēng)險(xiǎn)和降低成本的目的；同時(shí)，由于其自身所承受的咨詢等諸多成本，使得其總體的融資成本大大提高，從而導(dǎo)致了我國(guó)中小企業(yè)的貸款困難。此外，許多中小型企業(yè)的借款期限都不超過一年，其運(yùn)營(yíng)狀況也比較穩(wěn)定，這必然會(huì)造成“還舊借新”的高額過橋費(fèi)，從而提高了融資成本。有關(guān)數(shù)據(jù)表明，中小企業(yè)貸款成本超過10%的占40.6%，超過15%的占14%李方靚.數(shù)字金融對(duì)中小企業(yè)融資的影響探究[J].商訊,2020,No.200(10):85-86.李方靚.數(shù)字金融對(duì)中小企業(yè)融資的影響探究[J].商訊,2020,No.200(10):85-86.（二）原因分析1.融資需求方1.風(fēng)險(xiǎn)承受能力差。由于中小企業(yè)規(guī)模小，資本實(shí)力弱，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中存在較大的不確定因素。特別是在市場(chǎng)環(huán)境改變的情況下，企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力相對(duì)較差，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)失敗風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)隨之增大。這是銀行在放款時(shí)應(yīng)當(dāng)注意并盡可能避免的情況。2.公司的數(shù)據(jù)信息不透明.由于我國(guó)中小企業(yè)的管理基礎(chǔ)較差，缺乏有效的治理機(jī)制，加之關(guān)聯(lián)交易的復(fù)雜性，無法為銀行提供可靠的擔(dān)保資料，從而使銀行無法對(duì)其業(yè)務(wù)進(jìn)行有效的監(jiān)管，從而導(dǎo)致了銀行的信息不對(duì)稱，從而降低了銀行的放貸熱情。3.信貸拖欠現(xiàn)象嚴(yán)重。由于其抵御風(fēng)險(xiǎn)能力差、信息不對(duì)稱性等原因，導(dǎo)致了我國(guó)中小企業(yè)貸款違約的可能性很大。以大銀行的資產(chǎn)質(zhì)量為例，近幾年來，中小型企業(yè)的壞賬率高于銀行的平均值，而在2018年，中小企業(yè)的壞賬率為2.08%，高于平均的1.59%張昀倩.風(fēng)險(xiǎn)視域下中小企業(yè)融資困境與金融服務(wù)創(chuàng)新路徑[J].重慶電子工程職業(yè)學(xué)院學(xué)報(bào),2018,27(6):4.張昀倩.風(fēng)險(xiǎn)視域下中小企業(yè)融資困境與金融服務(wù)創(chuàng)新路徑[J].重慶電子工程職業(yè)學(xué)院學(xué)報(bào),2018,27(6):4.2.資金提供方1.信息的非對(duì)稱導(dǎo)致了反向選擇與信用分配。對(duì)于提供融資的銀行而言，中小企業(yè)所提供的信息是不透明的，沒辦法準(zhǔn)確評(píng)估中小企業(yè)的信貸情況，信息不對(duì)稱會(huì)導(dǎo)致中小企業(yè)在信貸過程中的逆向選擇。他們寧愿在高風(fēng)險(xiǎn)、利潤(rùn)豐厚的行業(yè)中進(jìn)行投資，以降低銀行資產(chǎn)的質(zhì)量。特別是在我國(guó)目前的經(jīng)濟(jì)制度下，我國(guó)中小企業(yè)和大企業(yè)特別是國(guó)企在信息不對(duì)稱方面的差異，使這種分化更加嚴(yán)重。大公司一般具有較為完備的內(nèi)部管理制度和規(guī)范的信息公開制度，使得銀行能夠更方便地獲取有關(guān)的信息。在中小型企業(yè)中，要充分認(rèn)識(shí)到由于信息不對(duì)稱而導(dǎo)致的反向選擇。除了要強(qiáng)化貸款前的審查，更要加強(qiáng)貸款后的監(jiān)督，以防資金被挪用，進(jìn)而使銀行對(duì)中小企業(yè)貸款持消極的態(tài)度。2.目前，我國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理方式已不能適應(yīng)我國(guó)中小企業(yè)的需要。因?yàn)橐?guī)模效應(yīng)，大部分的銀行都會(huì)選擇大型企業(yè)。因此，其經(jīng)營(yíng)管理的總體模式，包括機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配置等，主要針對(duì)大型企業(yè)和大型項(xiàng)目，而滿足中小企業(yè)融資需求的信貸模式仍有很大的探索空間。例如，傳統(tǒng)的銀行融資方式主要是以資產(chǎn)抵押物和按揭方式進(jìn)行。Bester認(rèn)為，銀行可以通過觀察貸款者對(duì)抵押資產(chǎn)的變動(dòng)做出的反應(yīng)來評(píng)價(jià)貸款項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)。但是，中小企業(yè)往往缺少抵押資產(chǎn)，特別是土地、房地產(chǎn)等，這使得很多中小企業(yè)很難得到貸款。3.政策制定方在我國(guó)的中小企業(yè)融資中，仍然存在著大量的市場(chǎng)配置失效，這一問題在我國(guó)中小企業(yè)的流動(dòng)性寬松與融資困難的共存中表現(xiàn)得尤為突出。中小企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)存在著一道無法跨越的鴻溝，這是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)制度所不能克服的；有關(guān)金融的政府機(jī)構(gòu)要為雙方在政策環(huán)境上營(yíng)造一個(gè)有利的外部環(huán)境。1.必須進(jìn)一步改善財(cái)政基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)。總之，我國(guó)中小企業(yè)融資困難的一個(gè)重要因素就是信息不對(duì)稱。通過開放、可靠的渠道，銀行很難了解到中小企業(yè)的實(shí)際狀況，反映出我國(guó)現(xiàn)行的金融體系結(jié)構(gòu)的缺陷。首先，我國(guó)目前政策不完善，缺乏健全的信用評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)與制度，導(dǎo)致我國(guó)的中小企業(yè)不能全面掌握其信用狀況，同時(shí)也存在著大量的風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，在無法準(zhǔn)確掌握中小企業(yè)的信用情況下，個(gè)體企業(yè)惡意規(guī)避會(huì)對(duì)其造成一定的影響，進(jìn)而使其融資環(huán)境更加惡劣。其次，社會(huì)保障體系需要進(jìn)一步完善，這也嚴(yán)重限制了中小企業(yè)的融資。近年來，由于政府的大力支持，我國(guó)已成立了一批專業(yè)的信用擔(dān)保公司，但由于目前我國(guó)的信用擔(dān)保公司尚處在初級(jí)階段，存在著很多問題，如：資金短缺，無法有效地履行擔(dān)保責(zé)任；擔(dān)保公司的高收費(fèi)使其融資成本進(jìn)一步上升；擔(dān)保公司和公司為了獲得銀行信貸資金，相互勾結(jié)，從而騙取銀行的信貸資金，從而使其信用受損。2.中小銀行在為中小企業(yè)提供的主要力量方面并未充分發(fā)揮其應(yīng)有的功能。目前中國(guó)銀行系統(tǒng)的基本結(jié)構(gòu)是以工行、農(nóng)行、中行、大型股份制商業(yè)銀行為主，城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行等為補(bǔ)充。2018年，五大銀行、三大政策性銀行和大型股份制商業(yè)銀行占到了49.8%，農(nóng)村銀行和私人銀行占到了37.1%。由此可以看到，盡管近幾年來，由于國(guó)家政策的支持，中小銀行得到了快速發(fā)展，但仍未充分發(fā)揮其主要力量于曉暉.我國(guó)中小企業(yè)融資困境與金融創(chuàng)新現(xiàn)實(shí)需求分析[J].商場(chǎng)現(xiàn)代化,2019(19):2.于曉暉.我國(guó)中小企業(yè)融資困境與金融創(chuàng)新現(xiàn)實(shí)需求分析[J].商場(chǎng)現(xiàn)代化,2019(19):2.13327五、完善中小企業(yè)金融服務(wù)的對(duì)策與建議（一）完善頂層設(shè)計(jì)面對(duì)我國(guó)中小企業(yè)信息不透明、信用可及性差、信用缺失、貸款擔(dān)保體系不健全等一系列問題，必須加強(qiáng)政府的介入和頂層設(shè)計(jì)，為中小企業(yè)與銀行建立一個(gè)透明的外部環(huán)境。1.建立信用信息體系。目前，我國(guó)尚無統(tǒng)一的信用信息體系。在規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，銀行會(huì)忽視中小企業(yè)的總體信用，從而對(duì)信用狀況和發(fā)展前景較好的中小企業(yè)產(chǎn)生不利影響。近年來，隨著大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等新興技術(shù)的涌現(xiàn)和運(yùn)用，我國(guó)中小企業(yè)信用信息系統(tǒng)的整合、信用信息的社會(huì)化評(píng)估、信用信息的標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)等方面的技術(shù)支撐。同時(shí)，也為我國(guó)中小企業(yè)融資和信息不對(duì)稱提供了一個(gè)切入點(diǎn)。通過網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，政府可以通過網(wǎng)絡(luò)技術(shù)來構(gòu)建中小企業(yè)的信息采集系統(tǒng)，并在此基礎(chǔ)上構(gòu)建信用等級(jí)評(píng)價(jià)系統(tǒng)，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)中小企業(yè)的綜合評(píng)價(jià)。中小企業(yè)的資訊搜集涵蓋了工商、稅務(wù)、海關(guān)、貿(mào)易等與商業(yè)有關(guān)的資訊，并依有關(guān)的資訊加以處理。比如，以生產(chǎn)為目標(biāo)，我們能夠經(jīng)過分析用水量或用電量來判斷企業(yè)是否正常運(yùn)行。用水量或耗電量如果顯著下降，那么可作為運(yùn)行困難的響應(yīng)指標(biāo)。2.要持續(xù)優(yōu)化我國(guó)的信貸保障制度。在中小企業(yè)信貸短缺的情況下，信用擔(dān)保公司作為信貸的補(bǔ)充，從而促進(jìn)了銀行和中小企業(yè)的信貸合作。鑒于當(dāng)前我國(guó)的信用擔(dān)保行業(yè)尚不夠規(guī)范，提出以下幾點(diǎn)建議：一是要加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保公司的監(jiān)管，規(guī)范其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，提升其信譽(yù)；二是要建立健全的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)制度，定期對(duì)其進(jìn)行評(píng)估，以期及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正其違法違規(guī)行為，并探討加快擔(dān)保效率的途徑；二是要加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的金融支持，以促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展。這在某種意義上也是一種政府社會(huì)責(zé)任的體現(xiàn)。各級(jí)政府可以嘗試設(shè)立一些為高質(zhì)量的中小企業(yè)提供擔(dān)保的公共信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。政府投入、社會(huì)資金或企業(yè)捐贈(zèng)等都可以作為擔(dān)保資金。僅僅通過外部體系來打破我國(guó)中小企業(yè)所遇到的融資瓶頸是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，另外，將內(nèi)部融資體系和外部融資體系相結(jié)合也很有效解決國(guó)內(nèi)中小型企業(yè)的融資困難?，F(xiàn)如今，自主創(chuàng)業(yè)的中小型公司數(shù)量在持續(xù)增加，因此只有通過以下幾種手段才能從根本上解決融資困難的問題：一是提高自身的綜合發(fā)展能力；二是建立健全內(nèi)部管理制度以及現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度；三是完善財(cái)務(wù)管理制度；四是增強(qiáng)自身的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。換言之，國(guó)內(nèi)的中小型企業(yè)需要改善自身的內(nèi)外部發(fā)展環(huán)境，才能在短時(shí)間內(nèi)消除融資瓶頸。3.構(gòu)建中小企業(yè)的多層次金融服務(wù)系統(tǒng)。美國(guó)、日本等國(guó)為解決中小企業(yè)融資難題，在美國(guó)有9000多家地區(qū)中小型銀行，德國(guó)、日本等國(guó)也成立了相應(yīng)的金融機(jī)構(gòu)，幫助中小企業(yè)獲得資金。中國(guó)近幾年也在不斷地建立中小型金融機(jī)構(gòu)。2010年至2017年，共有1262家農(nóng)村商業(yè)銀行，增長(zhǎng)了13.8倍；農(nóng)村銀行總共1601家張小玉,李微羽,張振興,等."互聯(lián)網(wǎng)＋"破解中小企業(yè)融資難[J].金融電子化,2018(7):50-52.，增長(zhǎng)了12.2倍。在下一步中,我們要不斷推動(dòng)各種資金投入，不斷完善金融服務(wù)，強(qiáng)化市場(chǎng)細(xì)分，增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)之間的融資需求，構(gòu)建多層次的信貸制度。中國(guó)的主要放款機(jī)構(gòu)以大銀行為主，包括工商銀行。它的管理主要是為大中型公司提供貸款，是一家規(guī)模足夠小的銀行和金融機(jī)構(gòu)。你必須要突破空間。主要包括：大型國(guó)有銀行對(duì)金融服務(wù)的壟斷、加速金融體制改革、促進(jìn)合理金融機(jī)構(gòu)間的競(jìng)爭(zhēng)、推進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保張小玉,李微羽,張振興,等."互聯(lián)網(wǎng)＋"破解中小企業(yè)融資難[J].金融電子化,2018(7):50-52.（二）銀行主動(dòng)作為1.大型銀行應(yīng)當(dāng)承擔(dān)更多的社會(huì)責(zé)任。中小型企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中起著重要作用。特別是五大國(guó)有銀行，是我國(guó)金融系統(tǒng)的重要組成部分，必須在解決中小企業(yè)融資問題上發(fā)揮積極的領(lǐng)導(dǎo)作用。在中國(guó)，中小企業(yè)是最有活力的經(jīng)濟(jì)體。一旦金融服務(wù)得到發(fā)展，就會(huì)在金融市場(chǎng)上占據(jù)一席之地。因此，必須從戰(zhàn)略的高度重新認(rèn)識(shí)中小企業(yè)的地位，調(diào)整其信用等級(jí)，采用與大型企業(yè)不同的信貸準(zhǔn)入制度，構(gòu)建符合我國(guó)中小企業(yè)的融資管理體制、許可機(jī)制和產(chǎn)品體系。近年來，我國(guó)各大國(guó)有銀行都做出了積極的努力。例如，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行設(shè)立了專門的“三農(nóng)”業(yè)務(wù)部門和普惠金融事業(yè)部門等，專門服務(wù)于本區(qū)的中小企業(yè)。2018年底，全區(qū)信貸余額3.92萬億元，占比32.82%。2.中小銀行要在服務(wù)中小企業(yè)中發(fā)揮主導(dǎo)作用。中小銀行一般具有很強(qiáng)的地方特色。與大型銀行相比，它們的資本規(guī)模較小，而且因?yàn)闋I(yíng)業(yè)執(zhí)照的限制，只能在當(dāng)?shù)亻_展業(yè)務(wù)。例如，村鎮(zhèn)銀行只能在城市范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，使其業(yè)務(wù)目標(biāo)更加集中，大大降低了信息不對(duì)稱問題；同時(shí)，決策鏈短、貼近市場(chǎng)、反應(yīng)迅速的特點(diǎn)，從而可以為中小銀行提供更多的資金支持，及時(shí)識(shí)別中小企業(yè)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，這也是中小企業(yè)差異化競(jìng)爭(zhēng)的優(yōu)勢(shì)。這些特點(diǎn)也充分證明了中小銀行在服務(wù)中小企業(yè)方面具有先天的前提與基礎(chǔ)。最近幾年，從農(nóng)村商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行貸款來看，中小企業(yè)貸款比重穩(wěn)步上升。2018年農(nóng)村商業(yè)銀行貸款投向中小企業(yè)的比例為53.14%，城市商業(yè)銀行的占比雖然僅有44.97%，但依然有很大的提升空間陶長(zhǎng)高.金融業(yè)如何更好地為中小企業(yè)提供服務(wù)?[J].金融與經(jīng)濟(jì),2018(9):1.陶長(zhǎng)高.金融業(yè)如何更好地為中小企業(yè)提供服務(wù)?[J].金融與經(jīng)濟(jì),2018(9):1.3.建立貸款考核機(jī)制。支持中小企業(yè)建立貸款考核機(jī)制，并在過去幾年中繼續(xù)保持可持續(xù)和穩(wěn)定。在今年的貸款審查中,政府還可能出臺(tái)相關(guān)政策,配合落實(shí)貸款。單個(gè)公司增加單個(gè)客戶增值稅的稅額可以從500萬元增加到1000萬元。這一政策現(xiàn)已得到金融和中資銀行等機(jī)構(gòu)的確認(rèn)。這些機(jī)構(gòu)繼續(xù)努力，穩(wěn)步執(zhí)行國(guó)家為中小企業(yè)采取的融資措施。換句話說，從2019年到2020年，小企業(yè)貸款環(huán)境可能是最慢的兩年。中小企業(yè)將能夠走出這一窗口期，從自身做起，根據(jù)自身實(shí)際情況審查貸款，努力趕上政策東風(fēng)。因此,對(duì)于中國(guó)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的建設(shè)來說,新政策的實(shí)施是最難的最后一步,好的政策或嚴(yán)厲的政策必然伴隨著這樣的群體利益和其他群體損失。中國(guó)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境十分復(fù)雜,影響我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的因素不僅有國(guó)內(nèi),也有國(guó)外資本市場(chǎng)。在這種情況下，貸款檢查的實(shí)施是匆忙的，在國(guó)家的宏觀層面上，它是整個(gè)國(guó)家經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)建設(shè)的基礎(chǔ)，并且說只要基礎(chǔ)穩(wěn)定，就不怕外部因素的干擾。從小微公司自身的角度來看。立法者也受到保護(hù)，不受小企業(yè)管理的影響，從對(duì)銀行的嚴(yán)格要求，你可以看到在國(guó)家發(fā)放貸款時(shí)支持小企業(yè)的決定。然而，當(dāng)前再不建立貸款考核機(jī)制在結(jié)構(gòu)上對(duì)中小企業(yè)可能過于偏袒。（三）企業(yè)加強(qiáng)自身的管理和完善1.對(duì)中小型企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)進(jìn)行規(guī)范。長(zhǎng)期而言，公司的運(yùn)作主要取決于其管理機(jī)構(gòu)的效率。一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的公司治理結(jié)構(gòu)，不但會(huì)對(duì)企業(yè)的投資決策產(chǎn)生一定的影響，也會(huì)對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)績(jī)效產(chǎn)生一定的影響，更會(huì)對(duì)企業(yè)的內(nèi)部凝聚力產(chǎn)生一定的影響。因此，公司治理結(jié)構(gòu)的完善與否直接關(guān)系到公司的未來發(fā)展，同時(shí)也是企業(yè)融資困難的一個(gè)重要因素。因此，必須對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行規(guī)范的治理。在我國(guó)，要改變傳統(tǒng)的家族經(jīng)營(yíng)模式，引進(jìn)先進(jìn)的管理體制，推動(dòng)產(chǎn)權(quán)改革，為中小企業(yè)的發(fā)展提供有利的融資環(huán)境。根據(jù)中國(guó)當(dāng)前金融體制改革和金融體制改革的實(shí)際情況，重點(diǎn)發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)。城市信用AP的大部分已經(jīng)通過股份制進(jìn)行了修訂，但加強(qiáng)了制度變革的力量，對(duì)產(chǎn)權(quán)進(jìn)行了重組，引入了大量私人股份，豐富了公司的管理結(jié)構(gòu)。我們必須明確向該市小企業(yè)提供金融服務(wù)的立場(chǎng)。并從法律上確認(rèn)其責(zé)任、權(quán)益。建立中小金融機(jī)構(gòu)存款保險(xiǎn)制度，實(shí)行與金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)掛鉤的差別保險(xiǎn)費(fèi)率。2.要進(jìn)一步健全中小企業(yè)的金融監(jiān)管體系。企業(yè)的財(cái)務(wù)制度是公司的重要組成部分。完善的財(cái)務(wù)管理體系是提高公司融資能力的先決條件。在中小型企業(yè)，建立了健全的金融管理體系。為銀行在進(jìn)行對(duì)外融資時(shí)，能夠向銀行提供真實(shí)、可信的財(cái)務(wù)信息，為公司提供真實(shí)、準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)報(bào)告，從而促進(jìn)公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)、健康發(fā)展。中小企業(yè)要在金融管理中樹立起核心作用，必須引起各部門的領(lǐng)導(dǎo)重視，使其由單純的會(huì)計(jì)向經(jīng)營(yíng)管理轉(zhuǎn)變。中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理人員應(yīng)主動(dòng)參加公司重要的業(yè)務(wù)活動(dòng)，做好對(duì)公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警。并對(duì)所提供的財(cái)務(wù)資料進(jìn)行及時(shí)的記錄、處理，保證原始資料的正確性。會(huì)計(jì)人員不僅要記錄、處理財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，而且要主動(dòng)監(jiān)督會(huì)計(jì)流程，保證會(huì)計(jì)報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確。中小企業(yè)要加強(qiáng)內(nèi)部管理，建立健全財(cái)務(wù)管理體系，建立專門的金融機(jī)構(gòu)，對(duì)現(xiàn)金、工資等進(jìn)行管理。中小企業(yè)要有相應(yīng)的財(cái)務(wù)管理體系，規(guī)范公司的財(cái)務(wù)管理，健全公司的財(cái)務(wù)工作，嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)法律規(guī)定的程序來規(guī)范公司的財(cái)務(wù)活動(dòng)，加強(qiáng)公司的內(nèi)部控制，加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)監(jiān)管。要加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的事前控制、事中監(jiān)督、事后分析等方面的監(jiān)管，使其更加完善。同時(shí)，對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行市場(chǎng)的預(yù)測(cè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展的分析，使有限的資金能夠?yàn)槠髽I(yè)創(chuàng)造更多的利益，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)監(jiān)督，以保證企業(yè)的財(cái)務(wù)管理更加透明。3.和銀行保持良好的聯(lián)系。我國(guó)中小企業(yè)的融資渠道以銀行為主體。中小企業(yè)要與銀行搞好關(guān)系，努力實(shí)現(xiàn)信用信貸。中小企業(yè)要獲得可持續(xù)發(fā)展，就是要強(qiáng)化信用。作為一個(gè)公司，必須按時(shí)支付給供貨商，并將其真實(shí)的資金情況告知貸款銀行，并在到期時(shí)及時(shí)歸還，并依法繳納稅款。在申請(qǐng)銀行貸款時(shí)，應(yīng)如實(shí)填寫公司的財(cái)務(wù)資料，并接受銀行的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)，并與銀行進(jìn)行合作，爭(zhēng)取銀行的貸款。建立與銀行的聯(lián)系，如有需要，請(qǐng)銀行職員到公司內(nèi)部進(jìn)行審查，讓他們更好地了解公司的業(yè)務(wù)，爭(zhēng)取到銀行的幫助，解決資金的不足。要樹立誠(chéng)信第一的理念，搞好銀行與企業(yè)之間的聯(lián)系，搞好銀企合作，強(qiáng)化對(duì)銀行的長(zhǎng)期信貸支持，為中小企業(yè)提供融資，使其在較長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)得到有序的發(fā)展。我國(guó)的中小型企業(yè)在財(cái)務(wù)管理方面存在一些問題：一是財(cái)務(wù)管理人員能力不足；二是財(cái)務(wù)管理制度不完善；三是財(cái)務(wù)報(bào)告中的信息不真實(shí)。因此，為了有效解決這些財(cái)務(wù)問題，中小企業(yè)必