商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)教材

第四章

商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)管理第一節(jié)貸款種類、政策和程序第二節(jié)貸款定價第三節(jié)幾種重要貸款業(yè)務(wù)的管理第四節(jié)貸款信用風(fēng)險分析第五節(jié)商業(yè)銀行貸款管理制度第一節(jié)貸款種類、政策和程序一、貸款種類二、貸款政策三、貸款程序（一）什么是銀行貸款就是商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種信用行為。一、貸款種類（二）貸款的構(gòu)成要素

對象條件用途期限利率方式

（三）貸款的分類1、按貸款期限分類2、按貸款的保障條件分類3、按貸款的目的分類4、按貸款的償還方式分類5、按貸款的質(zhì)量分類6、按銀行發(fā)放貸款的自主程度分類1、

按貸款期限分類：長期貸款中期貸款短期貸款2、按貸款的保障條件分類：信用貸款擔(dān)保貸款票據(jù)貼現(xiàn)信用貸款：是指以借款人的信譽發(fā)放的貸款。擔(dān)保貸款：是指具有一定的財產(chǎn)或信用作為還款保證的貸款。包括保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款三種。票據(jù)貼現(xiàn)：是指貸款人以購買借款人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。

3、按貸款的目的分類：

一是按照貸款對象的部門來分類，分為工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款和消費貸款。二是按照貸款的具體用途來劃分，一般分為流動資金貸款和固定資金貸款。4、按貸款的償還方式分類：一次性償還分期償還5、按貸款的質(zhì)量分類：正常貸款關(guān)注貸款次級貸款可疑貸款損失貸款注：實行貸款五級分類前，我國按貸款逾期時間長短分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆帳貸款6、按銀行發(fā)放貸款的自主程度分類：可將銀行貸款分為自營貸款、委托貸款和特定貸款三種。此外，根據(jù)貸款金額大小的不同，可分為批發(fā)貸款（工商貸款）和零售貸款（消費貸款）。二、貸款政策（一）貸款政策的內(nèi)容

1、貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略

2、貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分

3、貸款的規(guī)模和比率控制

4、貸款種類及地區(qū)

5、貸款的擔(dān)保

6、貸款定價

7、貸款檔案管理政策

8、貸款的日常管理和催收制度

9、不良貸款的管理

1、有關(guān)法律、法規(guī)和國家的財政、貨幣政策

2、銀行的資本金狀況

3、銀行負債結(jié)構(gòu)

4、服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟條件和經(jīng)濟周期

5、銀行信貸人員的素質(zhì)（二）制定貸款政策應(yīng)考慮的因素三、貸款程序※貸款申請※貸款調(diào)查※對借款人的信用評估※貸款審批※借款合同的簽定與擔(dān)?！J款發(fā)放※貸款檢查※貸款的收回送審單位信貸管理部門貸審會辦公室主管行長貸審會行長

材料齊全性審查內(nèi)容審查N準備送審材料初審材料準備補充材料是否齊全制發(fā)送審材料缺漏通知單內(nèi)容審查補充材料是否繼續(xù)報審答復(fù)客戶是否同意上報制發(fā)答復(fù)函是否主管行長權(quán)限審批審批結(jié)果向送審單位傳送審批結(jié)果YYYNNYN信貸審查、審批流程圖上報審批送審單位信貸管理部門貸審會辦公室主管行長貸審會行長總行：5/615/40個工作日分支行：4/510個工作日2個工作日2個工作日3個工作日2個工作日審核同意表決制發(fā)答復(fù)函退送審材料匯總表決結(jié)果審批審批結(jié)果傳送審批結(jié)果YNN送審材料基本要求基本要求送審單位審批材料：1.貸審會意見2.貸款審批書3.企業(yè)信用評級借款企業(yè)材料:1.借款申請書2.信貸員調(diào)查報告3.購銷合同或協(xié)議4.營業(yè)執(zhí)照5.基本結(jié)算帳戶開戶卡6.企業(yè)財務(wù)報表7.企業(yè)章程8.董事會決議9.法人代表證明書委托授權(quán)書擔(dān)保企業(yè)材料:比照借款企業(yè)抵質(zhì)押物材料1.所有權(quán)證；2.評估報告或價值證明

下級行面函下級行面函以正式行文的方式上報；簡要說明授信項目情況；所在行貸審會意見。第一節(jié)貸審會意見須提供貸審會投票表決結(jié)果；貸審會的明確意見及其依據(jù)；貸審會意見應(yīng)由各級行行長簽批。貸款審批書貸款審批書中的審查、審批意見應(yīng)明確（同意、不同意或棄權(quán)）；由審查、審批人親筆簽名；信貸員的意見應(yīng)單獨以報告形式提供。企業(yè)概況、所在行業(yè)及地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展情況；企業(yè)主要經(jīng)營管理者介紹；經(jīng)營狀況；財務(wù)狀況，重要會計項目的內(nèi)容、變動及原因分析、主要財務(wù)指標、現(xiàn)金流量等；各有關(guān)貸款銀行、金額、期限分布及企業(yè)信用情況；信貸員調(diào)查報告授信用途及第一還款來源；擔(dān)保情況及貸款風(fēng)險分析等。調(diào)查報告中不得使用“可能”“也許”等表示不確定意義的詞語，報告字數(shù)在5000字以內(nèi)。信貸員對報告內(nèi)容的真實性、客觀性負責(zé)，承擔(dān)調(diào)查失實的責(zé)任。第二節(jié)

貸款定價一、貸款定價的原則二、貸款定價應(yīng)考慮的因素三、貸款價格的構(gòu)成四、貸款定價方法一、貸款定價的原則

利潤最大化原則擴大市場份額原則保證貸款安全原則維護銀行形象原則

二、貸款定價應(yīng)考慮的因素貸款成本基準利率預(yù)期利潤貸款的風(fēng)險程度借款人的資信狀況及與銀行的關(guān)系信貸資金的供求狀況預(yù)期的通貨膨脹率(貸款定價與一國利率市場化有很大關(guān)系)

1996年6月1日人民銀行放開同業(yè)拆借利率。

1997年6月放開銀行間債券回購利率。

我國利率市場化進程

1998年8月國家開發(fā)銀行在銀行間債券市場首次進行市場化發(fā)債；人民銀行改革貼現(xiàn)利率生成機制，貼現(xiàn)利率和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率在再貼現(xiàn)利率的基礎(chǔ)上加點生成，在不超過同期貸款利率的前提下由商業(yè)銀行自行決定；擴大金融機構(gòu)對小企業(yè)貸款利率浮動權(quán)，由10%擴大到20%，農(nóng)村信用社貸款利率浮動幅度由40%擴大到50%。1999年10月國債發(fā)行也開始采用市場招標式，從而實現(xiàn)了銀行間市場利率、國債和政策性金融債券發(fā)行的市場化；進行大額長期存款利率市場化嘗試，1999年10月，人民銀行批準中資商業(yè)銀行法人對中資保險公司法人試辦由雙方協(xié)商確定利率的大額定期存款，進行了存款利率改革的初步嘗試；將小企業(yè)貸款利率最高上浮30%的規(guī)定擴大到所有中型企業(yè)。

2000年9月放開外幣貸款利率和300美元以上的大額外幣存款利率，300萬美元以下的小額外幣存款利率仍由人民銀行統(tǒng)一管理，放開全國社?；饏f(xié)議存款利率。

2002年3月人民銀行統(tǒng)一了中外資金融機構(gòu)外幣利率管理政策，實現(xiàn)了中外資金融機構(gòu)在外幣利率政策上的公開待遇。

2003年7月放開了英鎊、瑞士法郎和加拿大元的外幣小額存款利率，由商業(yè)銀行自主確定。

2003年11月對美元、日元、港幣、歐元小額存款利率實行上限管理，商業(yè)銀行可根據(jù)國際金融市場利率變化，在不超過上限的前提下自主確定；商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社可以開辦郵政儲蓄協(xié)議存款。

2004年1月1日人民銀行再次擴大金融機構(gòu)貸款利率浮動區(qū)間，商業(yè)銀行和城市信用社擴大到[0.9-1.7]，農(nóng)村信用社浮動區(qū)間擴大到[0.9-2]；企業(yè)貸款利率最高上浮幅度擴大到70%，下浮幅度保持不變，同時，推出放開人民幣各項貸款的計、結(jié)息方式和5年期以上貸款利率上限。

2004年10月29日起上調(diào)金融機構(gòu)存貸款基準利率，金融機構(gòu)一年期存貸款利率上調(diào)0．27個百分點，一年期存款利率由1.98%上調(diào)到2.25%，一年期貸款利率由5.31%上調(diào)到5.58%，其他各檔次貸款利率也相應(yīng)調(diào)整。同時放寬人民幣貸款利率浮動區(qū)間，商業(yè)銀行和城市信用社擴大到[0.9-無上線]，農(nóng)村信用社浮動區(qū)間擴大到[0.9-2.3]，并允許人民幣存款利率下浮。

2004年11月18日起上調(diào)境內(nèi)商業(yè)銀行美元小額外幣存款利率上限，1年期美元存款利率上調(diào)限提高0.3125個百分點，商業(yè)銀行自行確定并公布2年期小額外幣存款利率。

2005年1月31日，央行發(fā)布了《穩(wěn)步推進利率市場化報告》，指出逐漸過渡到中央銀行不再統(tǒng)一規(guī)定金融機構(gòu)的存貸款利率水平，而是運用貨幣政策工具直接調(diào)控貨幣市場利率，進而間接影響金融機構(gòu)存貸款利率水平。

2005年3月16日，央行再次大幅度降低超額準備金存款利率，并完全放開了金融機構(gòu)同業(yè)存款利率。目前，尚未進入市場化改革進程的惟有存款利率的上限、貸款利率的下限和法定存款準備金利率等少數(shù)利率品種。

2006年4月28日起上調(diào)金融機構(gòu)貸款基準利率。金融機構(gòu)一年期貸款利率上調(diào)0．27個百分點，由現(xiàn)行的5.58%提高到5.85%。其他各檔次貸款利率也相應(yīng)調(diào)整。金融機構(gòu)存款利率保持不變。

2006年8月19日上調(diào)金融機構(gòu)存貸款基準利率，金融機構(gòu)一年期存貸款利率上調(diào)0．27個百分點，一年期存款利率由2.25%上調(diào)到2.52%，一年期貸款利率由5.58%上調(diào)到6.12%，其他各檔次貸款利率也相應(yīng)調(diào)整。

作業(yè)1、貸款按保障條件的不同可分為：

。2、貸款按質(zhì)量的不同可分為：

。3、貸款定價的原則為

。4、貸款價格的構(gòu)成有

。5、貸款利率包括: