審計工作計劃表

審計工作計劃表【篇一：審計工作計劃表】審計部近期工作計劃及安排一、11月17日--23日進行工作分析報告的接收及填寫指導(dǎo)二、11月24日將填報情況進行匯總（填報總?cè)藬?shù)、未填報人員、未填報崗位等）三、11月24日--31日進行工作分析報告的整理工作，將最終版本敲定報總經(jīng)理審核。四、在整理匯總期間與相關(guān)部門負責人對特定崗位進行深度剖析，爭取將公司整體業(yè)務(wù)全部包含在內(nèi)（以幸福店為主要對象）五、在本周內(nèi)對超越系統(tǒng)進行全面學習及了解，工作分析報告匯總結(jié)束后，首先對相應(yīng)崗位系統(tǒng)權(quán)限進行重新分配。六、與各部門領(lǐng)導(dǎo)單獨約談，從財務(wù)角度對相關(guān)業(yè)務(wù)流程及崗位管控進行相應(yīng)調(diào)整并形成書面文件，對象---幸福店，時間周期一周（12月1日--7日）七、根據(jù)工作分析報告設(shè)計相應(yīng)統(tǒng)計表，保證公司主要數(shù)據(jù)的傳遞及把控。八、將公司日常事務(wù)的審核工作提上日程，定位財務(wù)人員對具體項目進行審核工作，審計部主要精力將放于審核工作的抽查及反饋。九、根據(jù)工作分析報告形成相關(guān)制度（財務(wù)角度），對經(jīng)辦人員的簽字進行統(tǒng)一梳理，以便各崗位工作留有痕跡，提高風險責任意識。審計部2014年11月16日篇二：公司年度內(nèi)部審計工作計劃深圳市xx集團股份有限公司2011年度審計工作計劃(2011-01-1916:21:24)轉(zhuǎn)載▼一、集團公司內(nèi)部審計工作總體思路：1、今后5年公司審計工作的總體目標是：由傳統(tǒng)的財務(wù)收支審計轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)濟效益審計、內(nèi)部控制審計、經(jīng)濟合同審計等并重。2、2011年審計工作重點是：以內(nèi)控制度審計為基礎(chǔ),以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，提高審計工作質(zhì)量，加強審計意見的落實，充分發(fā)揮內(nèi)部審計在防范風險、完善管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，即在實施審計監(jiān)督同時，提高審計服務(wù)職能。二、2011年度集團公司內(nèi)部審計工作計劃如下：1、完善審計內(nèi)控制度,促進集團內(nèi)控管理健全與完善⑴首先完善集團公司內(nèi)審制度，做到審計工作有據(jù)可依，根據(jù)審計業(yè)務(wù)類型，準備建立《集團公司內(nèi)部控制制度審計辦法》、《集團公司預(yù)算執(zhí)行情況審計辦法》、《集團公司合同管理審計辦法》三項內(nèi)審制度。⑵內(nèi)控制度是指公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標，保障資產(chǎn)完整、保證會計信息真實、促進經(jīng)濟活動健康有序進行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng)，2011年內(nèi)審工作應(yīng)該建立在公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上，對其執(zhí)行情況進行檢查與評價，主要是評價內(nèi)控是否健全、有效，可依賴程度如何；評價在其內(nèi)控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運行中是否得到認真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司從而確定審計重點，提高審計工作效率，保證審計工作質(zhì)量，有針對性的提出審計意見，促進下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度，保證其經(jīng)營活動正常運行。⑶通過預(yù)算審計促進預(yù)算管理思想觀念轉(zhuǎn)變。目前公司費用開支的相關(guān)制度尚未健全，部分單位即以預(yù)算作為費用開支的標準（而非以費用制度為預(yù)算標準），因此，費用開支喪失了計劃性，部分項目突破預(yù)算范圍。審計將配合財務(wù)等相關(guān)部門，建立與健全各項費用管理辦法，制定相關(guān)費用開支標準，同時使之成為預(yù)算編制指引、規(guī)范性文件。2、以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，結(jié)合經(jīng)濟責任審計。內(nèi)部審計必須以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心，主要是對下屬企業(yè)的每半年度經(jīng)營業(yè)績（預(yù)算執(zhí)行）審計，通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，在開展經(jīng)營業(yè)績審計時，內(nèi)部審計應(yīng)注意的問題是：經(jīng)營業(yè)績審計一定要與經(jīng)濟責任審計以及其他專項審計相結(jié)合，經(jīng)濟責任審計也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標、經(jīng)營任務(wù)完成情況以及真實性進行審計。集團公司不僅要加強離任審計，還應(yīng)搞好任中審計，注重對下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營績效的評價。⑴對下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績審計(年度審計、半年度審計)：通過對下屬企業(yè)2010年度經(jīng)營業(yè)績審計，出具審計報告，提交集團公司考核小組，作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。通過對2011年的半年度預(yù)算執(zhí)行審計，發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行過程與內(nèi)控管理中存在問題，敦促其糾正問題、執(zhí)行集團經(jīng)營政策、落實經(jīng)營3、通過參與和執(zhí)行審計項目，在實踐中學習和摸索方法，逐步積累和總結(jié)內(nèi)部審計工作經(jīng)驗，提高審計專業(yè)技能和水平。4、購買內(nèi)部審計、內(nèi)部控制、風險管理等專業(yè)理論書籍和培訓(xùn)課件，充實內(nèi)審人員的專業(yè)理論知識，提高專業(yè)技能水平，更好地服務(wù)于集團公司。5、通過集團公司人力資源部引進和招聘各類審計專業(yè)人才，充實集團公司審計力量，在人員和力量上為開展內(nèi)部審計工作奠定基礎(chǔ)。四、內(nèi)部審計工作要求（一）合理調(diào)配審計資源，按照審計項目計劃分別下達審計通知，成立審計小組，明確分工和責任。（二）以客觀公正、事實求是為原則，依法依規(guī)實施審計。（三）嚴格審計程序，規(guī)范審計行為，確保審計質(zhì)量。（四）嚴格遵守廉潔從業(yè)若干規(guī)定，恪守內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范。【篇二：審計部近期工作計劃及安排】審計部近期工作計劃及安排一、11月17日--23日進行工作分析報告的接收及填寫指導(dǎo)二、11月24日將填報情況進行匯總（填報總?cè)藬?shù)、未填報人員、未填報崗位等）三、11月24日--31日進行工作分析報告的整理工作，將最終版本敲定報總經(jīng)理審核。五、在本周內(nèi)對超越系統(tǒng)進行全面學習及了解，工作分析報告匯總結(jié)束后，首先對相應(yīng)崗位系統(tǒng)權(quán)限進行重新分配。六、與各部門領(lǐng)導(dǎo)單獨約談，從財務(wù)角度對相關(guān)業(yè)務(wù)流程及崗位管控進行相應(yīng)調(diào)整并形成書面文件，對象---幸福店，時間周期一周（12月1日--7日）七、根據(jù)工作分析報告設(shè)計相應(yīng)統(tǒng)計表，保證公司主要數(shù)據(jù)的傳遞及把控。八、將公司日常事務(wù)的審核工作提上日程，定位財務(wù)人員對具體項目進行審核工作，審計部主要精力將放于審核工作的抽查及反饋。九、根據(jù)工作分析報告形成相關(guān)制度（財務(wù)角度），對經(jīng)辦人員的簽字進行統(tǒng)一梳理，以便各崗位工作留有痕跡，提高風險責任意識。審計部2014年11月16日【篇三：2015年度內(nèi)部審計工作計劃】2015年度內(nèi)部審計工作計劃一、集團公司內(nèi)部審計工作思路以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ),以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，同時開展經(jīng)濟效益審計、經(jīng)濟責任審計、基建工程審計；保障集團制度貫徹與落實，充分發(fā)揮內(nèi)部審計在防范風險、完善管理和提高經(jīng)濟效益的作用。二、2015年度集團公司內(nèi)部審計工作計劃如下1、以財務(wù)收支與預(yù)算審計為基礎(chǔ)，促進內(nèi)控制度的健全與完善⑴以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)，延伸到內(nèi)部控制、風險管理審計。通過內(nèi)部審計加強公司內(nèi)部監(jiān)督，保護公司資產(chǎn)安全和完整，同時延伸到內(nèi)部控制和風險管理的有效性、財務(wù)信息的真實性和完整性以及經(jīng)營活動的效率和效果的評價。⑵通過預(yù)算審計促進預(yù)算執(zhí)行，保障預(yù)算編制符合集團發(fā)展方向，預(yù)算執(zhí)行圍繞集團經(jīng)營目標展開。⑶完善集團公司內(nèi)審制度，做到審計工作有據(jù)可依，根據(jù)實際工作情況，進一步完善《集團公司預(yù)算執(zhí)行情況審計辦法》等內(nèi)審制度。2、以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，結(jié)合經(jīng)濟責任審計。內(nèi)部審計以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心，圍繞二級單位的經(jīng)營業(yè)績考核，通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素，分析原因，抓住關(guān)鍵，提出建議和意見，進而促進二級單位加強經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益。在開展經(jīng)營業(yè)績審計時，經(jīng)營業(yè)績審計與經(jīng)濟責任審計以及其他專項審計相結(jié)合，不僅要加強離任審計，還應(yīng)搞好任中審計，注重對二級單位領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營績效的評價。⑴對二級單位經(jīng)營業(yè)績審計：通過對二級單位2014年度經(jīng)營業(yè)績審計，出具審計報告，提交集團公司考核小組，作為對各二級單位考核的依據(jù)。⑵針對性地開展專項審計根據(jù)集團經(jīng)營管理特點，就預(yù)算、內(nèi)控管理、經(jīng)濟責任考核等有針對性開展專項攻堅審計，重點問題重點突破。⑶工程項目的竣工結(jié)算審計近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結(jié)算，工程竣工結(jié)算均聘請具有資級的工程造價資質(zhì)的咨詢公司審計，因此，主要是對工程招標、合同簽訂、竣工驗收、結(jié)算付款，做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式。3、投資企業(yè)審計為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要，對投資企業(yè)進行經(jīng)營與資產(chǎn)負債審計，充分發(fā)揮監(jiān)事對投資企業(yè)經(jīng)營管理評價作用。三、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運用”的原則，建立審計結(jié)果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查。四、