人民幣信用證在企業(yè)供應(yīng)鏈中的應(yīng)用培訓(xùn)課件講義

人民幣信用證在企業(yè)供應(yīng)鏈中的應(yīng)用

人民幣信用證在企業(yè)供應(yīng)鏈中的應(yīng)用

目錄一、企業(yè)創(chuàng)新生態(tài)系統(tǒng)二、ICBC概覽三、人民幣信用證在供應(yīng)鏈上的應(yīng)用四、案例分析一、企業(yè)創(chuàng)新生態(tài)系統(tǒng)（一）為什么要倡導(dǎo)生態(tài)系統(tǒng)（二）如何營造創(chuàng)新生態(tài)系統(tǒng)1、取得合作伙伴的信任2、利用免費(fèi)資源吸引合作伙伴3、保持理念的先進(jìn)性4、推動生態(tài)系統(tǒng)中的合作5、控制生態(tài)系統(tǒng)風(fēng)險單一個體競爭供應(yīng)鏈競爭一、企業(yè)創(chuàng)新生態(tài)系統(tǒng)（續(xù)）企業(yè)現(xiàn)金管理的核心理念

-提高資金使用效率--降低資金使用成本收益---提高財務(wù)管理水平

----優(yōu)化業(yè)務(wù)流程-----提升客戶、供應(yīng)商和股東信心

改善上下游合作伙伴的資金紐帶建立有效的干預(yù)賬戶運(yùn)用綜合性的融資渠道努力降低在途資金耗時全面控制資金價值實(shí)現(xiàn)時間建立持續(xù)的風(fēng)險監(jiān)測體系A(chǔ)BCDEF（三）創(chuàng)新生態(tài)系統(tǒng)對資金管理的作用（四）銀行在企業(yè)創(chuàng)新生態(tài)系統(tǒng)中的作用充足的上下游合作伙伴融資供應(yīng)完善的電子銀行系統(tǒng)提供專業(yè)的風(fēng)險控制服務(wù)具有良好的信息報告制度高效率的結(jié)算工具二、ICBC概覽中國最大的商業(yè)銀行TheLargestCommercialBankinChina《銀行家》按一級資本對全球1000家大銀行進(jìn)行排序，中國工商銀行從1998年參加排名以來，已連續(xù)7年入選前30名?！稓W洲貨幣》按所有者權(quán)益對全球250家大銀行進(jìn)行排序，中國工商銀行從1999年參加排名以來，已連續(xù)5年入選前30名。國際評級公司標(biāo)準(zhǔn)普爾信用評級06年2月22日按總資產(chǎn)規(guī)模評出了中國前50大商業(yè)銀行。中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國建設(shè)銀行、中國銀行和交通銀行名列前五。二、ICBC概覽（續(xù)）中國最大的批發(fā)業(yè)務(wù)銀行TheLargestWholesaleBankinChina中國最大的零售業(yè)務(wù)銀行TheLargestRetailBankinChina2005.12市場排名法人賬戶數(shù)(million)3.2No.2公司客戶存款(RMBbillion)24456No.1公司客戶貸款(RMBbillion)25503No.12005.12市場排名個人賬戶數(shù)(million)1億No.1儲蓄存款(RMBbillion)30056No.1消費(fèi)貸款(RMBbillion)5101No.1二、ICBC概覽（續(xù)）中國最盈利銀行之一OneoftheMostProfitableBanksinChina2005年，全行實(shí)現(xiàn)經(jīng)營利潤902億元，同比增加156.33億元，增幅達(dá)到21％。二、ICBC概覽（續(xù)）獲得的榮譽(yù)Awards“中國最佳銀行”，《銀行家》，2000,2001,2002,2004“中國最佳銀行”，《環(huán)球金融》，2001,2002,2003,2005“中國最佳銀行”，《歐洲貨幣》，2000,2003,2004“中國內(nèi)地最佳商業(yè)銀行”，《亞洲貨幣》，2003,2004“最佳本地銀行”，《亞洲金融》，2003,2004“2002年中國最受尊重企業(yè)”，《經(jīng)濟(jì)觀察報》，2003“中國最佳銀行和中國最佳企業(yè)互聯(lián)網(wǎng)銀行”，《環(huán)球金融》，2002

“世界五百強(qiáng)”

《財富》，1999年至今，2005年199位二、ICBC概覽（續(xù)）現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)呈現(xiàn)快速發(fā)展的趨勢，擁有眾多優(yōu)質(zhì)的現(xiàn)金管理客戶，并獲得了業(yè)界的認(rèn)可“中國最佳現(xiàn)金管理銀行”《亞洲貨幣》，2006三、人民幣信用證在供應(yīng)鏈中的應(yīng)用（一）背景（二）ICBC的支持系統(tǒng)（三）信用證業(yè)務(wù)流程（四）企業(yè)供應(yīng)鏈管理介紹（一）背景UCP500《跟單信用證統(tǒng)一慣例國際商會第500號出版物》

《國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)管理辦法》、《關(guān)于開辦國內(nèi)信用證及其項(xiàng)下貿(mào)易融資業(yè)務(wù)有關(guān)事項(xiàng)的通知》，ICBC政策《國內(nèi)信用證結(jié)算辦法》《信用證會計(jì)核算手續(xù)》，中國人民銀行1997年（二）ICBC的支持系統(tǒng)基于專業(yè)的供應(yīng)鏈管理和貿(mào)易融資經(jīng)驗(yàn)基于全國集中的信息技術(shù)系統(tǒng)基于廣泛的網(wǎng)絡(luò)支持和電子渠道基于主機(jī)的信用證管理系統(tǒng)（三）信用證業(yè)務(wù)流程受益人開戶行開證行申請開證來單付款通知通知信用證交單委托收款收款通知購銷合同付款交單收款開出信用證12348657開證申請人受益人（四）企業(yè)供應(yīng)鏈管理介紹2購銷合同6受益通知7申請議付或融資1購銷合同核心企業(yè)上游（供應(yīng)商）下游（客戶）各合作銀行統(tǒng)一協(xié)議4受益通知3申請開證5抵押開證銀行主辦行四、案例分析－某汽車生產(chǎn)商業(yè)務(wù)流程簡介54321參與方：經(jīng)銷商的開戶行、汽車生產(chǎn)商、經(jīng)銷商、物流倉儲商簽訂《汽車銷售專項(xiàng)國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)協(xié)議書》經(jīng)銷商開立期限不超過90天的延期付款信用證，向汽車生產(chǎn)商購買相同金額的某系列商品車。汽車生產(chǎn)商收到國內(nèi)信用證后發(fā)車，并向其開戶行某支行提交信用證項(xiàng)下單據(jù)（增值稅發(fā)票抵扣聯(lián)、物流商出具的提單、汽車合格證據(jù)）申請議付或委托收款。信用證到期，經(jīng)銷商付款給開證行。此種模式下，經(jīng)銷商可獲得期限超過90天的資金融通，汽車生產(chǎn)商通過議付能盡快實(shí)現(xiàn)銷售收入。四、案例分析－某汽車生產(chǎn)商（續(xù)）（二）該模式的優(yōu)點(diǎn)

1、實(shí)物與單據(jù)相分離

2、建立有效的資金調(diào)劑機(jī)制

3、融資方式更為簡便

4、風(fēng)險管理更為可控四、案例分析－某汽車生產(chǎn)商（續(xù)）業(yè)務(wù)流程⒁到期付款⑿憑單提車⑵申請開證經(jīng)銷商物流倉儲商開證行汽車生產(chǎn)商