旅游公司經(jīng)營現(xiàn)狀及對策

旅游公司經(jīng)營現(xiàn)狀及對策一、公司基本情況1、注冊資本及股權(quán)結(jié)構(gòu)運城鹽湖（中國死海）旅游開發(fā)公司成立于2002年8月，注冊資本1000萬元，南風(fēng)持有85%的股份，南光實業(yè)持有15%的股份。2012年底，南風(fēng)收購南光實業(yè)持有的15%股份，旅游公司成為南風(fēng)獨資子公司，同時南風(fēng)追加投資，注冊資本變更為4000萬元。2、項目投資項目總投資約8000萬元，一期工程為室外項目，占地150畝，投資2000萬元；二期2003年養(yǎng)生城項目投資4500萬元；2004年三期漂浮館項目投資約1500萬元。目前營業(yè)面積為7200平方米，設(shè)計接待能力20萬人次/年。3、組織機構(gòu)主要業(yè)務(wù)部門：養(yǎng)生城服務(wù)一部、服務(wù)二部服務(wù)支持部門：辦公室、營銷部、財務(wù)科、行政部、保衛(wèi)科代管景點：池神廟4、人員構(gòu)成公司定編：238人現(xiàn)有員工總數(shù)：210人（1）員工職別結(jié)構(gòu)圖職

務(wù)人

數(shù)百分比經(jīng)理層52.38%中層（科級）157.62%主

管115.24%員

工17984.76%總?cè)藬?shù)210定編人數(shù)238（2）員工身份結(jié)構(gòu)圖身身份人數(shù)百分比正式工干部3717.62%工人4019.05%臨時工13363.33%總?cè)藬?shù)210（3）員工文化結(jié)構(gòu)圖學(xué)歷人

數(shù)百分比碩士10.47%本科3014.3%?？?114.76%高中中專8440%初中以下6430.47%總?cè)藬?shù)210二、資產(chǎn)現(xiàn)狀1、截止2013年6月30日，旅游公司資產(chǎn)總額6150.54萬元。（1）流動資產(chǎn)984.75萬元。（2）固定資產(chǎn)原值8128.36萬元，已提折舊3191.82萬元，凈額為4936.54萬元。在建工程225.8萬元。2、負(fù)債總額3632.42萬元。資產(chǎn)負(fù)債率為59.06％。3、所有者權(quán)益。實收資本4000萬元，投資人為南風(fēng)化工集團股份有限公司。累計凈利潤-1583.88萬元。凈資產(chǎn)為2518.12萬元。三、產(chǎn)品構(gòu)成1、四絕套餐四絕套餐項目內(nèi)容價格鹽水漂浮、黑泥養(yǎng)生、醫(yī)用溫泉、礦鹽理療258元/次、人2、黑泥養(yǎng)生SPA套餐：款式內(nèi)容價格第一款鹽泥理療養(yǎng)生、鹽藻呵護養(yǎng)生、黑泥換膚養(yǎng)生480元/位第二款男款：黑泥腎療養(yǎng)生女款：黑泥卵巢養(yǎng)生680元/位第三款金裝黑泥SPA養(yǎng)生880元/位第四款能量石排毒SPA養(yǎng)生1080元/位第五款至尊熱灸黑泥SPA養(yǎng)生1680元/位四、經(jīng)營狀況1、2002年--2012年收入、成本、利潤變化狀況旅游公司從2008年收入出現(xiàn)拐點，出現(xiàn)約13%的下降，爾后經(jīng)過4年恢復(fù)性增長，2012營業(yè)收入年實現(xiàn)1905萬元，成為歷史最好水平。成本費用逐年上升，且為剛性增長，2011年出現(xiàn)約11%的下降，主要因素是地源熱泵改造使中央空調(diào)運行成本下降。通過10年努力，公司利潤實現(xiàn)持平。2002年--2012年收入、成本、利潤變化圖2002年--2012年收入、成本、利潤變化表單位：萬元年份收入成本利潤數(shù)值增長率數(shù)值增長率數(shù)值增長率200233.8125-91.5200366.697.04%304143.2%-237-159%2004751.41028.22%872186.84%-12148.94%2005134378.73%148570.36%-142-17.35%2006158117.72%173116.57%-149-4.93%2007180814.36%17963.76%11107%200818150.39%202712.86%-211.80-105%20091610.4-11.27%1929-4.83%-318.50-50.37%20101685.34.65%19350.31%-249.9021.53%20111801.86.91%1819-5.99%-10.0095.99%20121905.25.74%18753.08%30.00400%2、2002年---2012年游客人數(shù)變化狀況2007年游客達(dá)到歷史最高值，后出現(xiàn)拐點，進入下降通道，從2010年開始下降幅度收窄。，從2010年開始下降幅度收窄。2002年---2012年游客人數(shù)變化表年份人數(shù)增長率200216897200315082-10.74%200466624341.7%200510015050.32%20061065026.34%20071155378.48%2008101876-11.82%200977300-24.12%201072771-5.86%201171364-1.93%201270129-1.73% 3、2007---2012年區(qū)域市場結(jié)構(gòu)變化狀況自2010年運城市場在總游客中占有權(quán)重最大，其中主要構(gòu)成為公務(wù)接待。河南市場從2005年后持續(xù)下滑，到2012年，下滑超過50%。2007---2012年區(qū)域市場結(jié)構(gòu)變化圖4、2002年至2012員工收入變化狀況員工收入逐年增長，2008年至今收入穩(wěn)步增長。2002至2012年員工平均收入變化圖年份員工收入（元、月）漲幅%2002450200350011.00200455010.00200565015.30200682023.0200796017.07200810509.372009116010.47201012607.932011140010.002012156011.142002至2012年員工平均收入變化表五、2013年1-8月經(jīng)營情況1、旅游公司1-8月經(jīng)營結(jié)果2013年1-8月旅游公司共計接待客人57414人次，上年同期為52076人次，增加了5338人次，增長了10.25%；實現(xiàn)營業(yè)收入1546.49萬元，上年同期收入為1395.86萬元,同比增長150.63萬元，增長了10.79%。實現(xiàn)利潤14.18萬元，上年同期為100.85萬元,同比利潤減少86.67萬元，下降85.94%。2、旅游公司1-8月經(jīng)營結(jié)果分析=1\*GB3①雖然8月份出現(xiàn)人數(shù)突破，但前七個月仍比去年同比人數(shù)下降。扣除運城城區(qū)水療活動3805人次，同比增加了1542人次，增長2.96%。2月份人數(shù)上升系春節(jié)開展水療加洗浴活動所致。8月份人數(shù)環(huán)比、同比出現(xiàn)較大增幅，創(chuàng)四絕產(chǎn)品推出后歷史新高。亦為近四年來首次人數(shù)大幅增長。=2\*GB3②收入增長乏力。今年1-8月技師工資納入公司賬務(wù)管理即收入增加89.21萬，工資支出89.21萬元，剔除此項變化，今年上半年與去年同口徑收入為1457.28萬元，去年同期收入為1392.86萬元，賬面收入增長64.42萬元，增幅為4.63%。2013年1-8月營業(yè)收入同期對比表單位：萬元時間元月份二月份三月份四月份五月份六月份七月份八月份合計2012年74.0265.34123.88181.89213.41196.95239.38297.981392.872013年69.84104.02122.84202.25202.72220.83267.47356.481546.49增長率%-5.6459.190.8311.19-5.0012.1211.7319.6311.03=3\*GB3③成本持續(xù)剛性上升。影響今年1-8月成本的主要因素有：職工薪酬、折舊、各項稅費共計增加了96萬元，如剔除政府去年補貼30萬元，今年220萬元，今年實際盈利14.18萬元，去年為100.85萬元；同口徑比，今年下降86.67萬元。說明公司沒有消化新增成本費用的能力。2013年1-8月成本構(gòu)成對比表單位：萬元項目2013年2012年增減備注職工薪酬498.12357.7651.15498.12-89.21=408.91，2013年1-8月職工薪酬增加51.15萬元。折舊287.14257.9629.18房產(chǎn)稅、印花稅31.6615.9715.69合計727.71631.6996.02=4\*GB3④2013年1-8月市場結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化，銷售權(quán)重最大的運城市場出現(xiàn)政策性下滑。市場權(quán)重最大的運城區(qū)域市場，因限制“三公”消費出現(xiàn)較大下滑，2013年1-8月行政企事業(yè)單位消費收入為22.04萬元，去年同期為49.11萬元，同比同比下降55.12%。其他區(qū)域市場盡管均有不同增長，但不足彌補運城市場下滑的份額。運城區(qū)域客流量下滑幅度較大（剔除水療活動3805人次），與去年同期相比，運城區(qū)域消費減少了2555人，下滑了13.13%。2013年1-8月游客人均消費為287元/人、次，故景區(qū)1-8月運城區(qū)域市場影響營業(yè)收入減少73.33萬元。2013年景區(qū)客源市場各區(qū)域所占權(quán)重2012年景區(qū)客源市場各區(qū)域所占權(quán)重2013年1-8月客源市場各區(qū)域游客人次分布表單位：人次區(qū)域各區(qū)域同比情況備注20132012增加量增長率河南1012599531721.72%運城市場上半年同比接待人數(shù)下降是剔除了單水療人數(shù)3805人。陜西108768832204423.14%山西1565713646201114.73%運城207051945512506.42%合計5741452076533810.25%六、問題及分析問題主要表現(xiàn)為資源和能力不足、外部性影響三大方面。1、游客進入下降通道，雖然近年出現(xiàn)收窄，但未出現(xiàn)拐點，游客下降成為影響收入和利潤增長的首要因素。原因分析：市場推廣能力不足。一是沒有找到有效的市場推介方法，即對體驗型旅游市場的規(guī)律缺乏認(rèn)識，導(dǎo)致任務(wù)沒底，心中無數(shù)；二是投入不足和投入效果評價不到位；三是營銷能力不足，人員綜合素質(zhì)較低。2、2013年市場結(jié)構(gòu)問題凸顯，運城市場大幅下滑，且不可逆轉(zhuǎn)，嚴(yán)重影響了2013年的收入和利潤，且會長期影響。原因分析：產(chǎn)品開發(fā)能力不足。（1）運城市場為典型的公務(wù)接待市場，出現(xiàn)了政策性風(fēng)險；（2）適合運城老百姓消費的水療產(chǎn)品推廣嚴(yán)重不足；（3）適合運城老百姓消費的產(chǎn)品開發(fā)供應(yīng)不足。3、服務(wù)水平（技師、服務(wù)員）及環(huán)境設(shè)施檔次較低，服務(wù)感受被產(chǎn)品新奇感受淹沒，形成感受反差，影響了口碑傳播效應(yīng)，從而影響了游客的消費選擇。原因分析：配置資源能力不足。缺乏職業(yè)化的組織訓(xùn)練，缺乏凝聚行業(yè)優(yōu)秀人才的能力。4、客房偏少，與住宿需求不匹配，形成了接待能力的瓶頸，團隊及會議市場造成結(jié)構(gòu)性流失。原因分析：內(nèi)部服務(wù)資源配置不足。一是規(guī)劃缺項；二是缺少投資能力。5、外部性影響。一是努力實現(xiàn)游客恢復(fù)性增長與遏制公務(wù)消費政策性的矛盾。二是延長產(chǎn)品線提高收入的基本路徑與政府要求搬遷的矛盾。七、措施及持續(xù)改進方向總目標(biāo)：擴展市場，提高游客人數(shù)；開發(fā)產(chǎn)品，提高消費收入。1、班子示范，重點突破。經(jīng)營班子主要人員在開辟新收入來源上背指標(biāo)，以求新的突破和增長。重點在療養(yǎng)、餐飲及會議接待市場取得突破。2、突破產(chǎn)品銷售邊界。讓能夠走出養(yǎng)生城的產(chǎn)品走出養(yǎng)生城，尋求和開辟新的更大的市場。讓營銷部門在完成主業(yè)的同時，開辟有利可圖的副業(yè)。3、開發(fā)定制服務(wù)產(chǎn)品。在開發(fā)方向上選擇不需要固定投入的，以私人享受型為主的服務(wù)產(chǎn)品。4、開辟新渠道。繼續(xù)加大網(wǎng)上銷售的力度，爭取年底網(wǎng)上銷售權(quán)重占到公司收入的20%。同時積極探索業(yè)外推銷模式，即在傳統(tǒng)的旅行社銷售渠道之外，選擇適宜的銷售合作商。=1\*GB3①建立戰(zhàn)略合作酒店，以解決住宿不配套而團隊市場開發(fā)受限問題。擬選擇2家合作對象，今年完成。=2\*GB3②重點開拓療養(yǎng)市場。同權(quán)威醫(yī)院、醫(yī)師聯(lián)合，打開療養(yǎng)市場。5、培養(yǎng)新隊伍。用二年時間，同職高合作，定向培養(yǎng)40名專業(yè)技師及服務(wù)人員，培養(yǎng)自己的骨干隊伍。八、運城鹽湖旅游發(fā)展思路1、規(guī)劃的基本假設(shè)：=1\*GB3①未來鹽化的生存和發(fā)展，同鹽湖旅游息息相關(guān)。=2\*GB3②鹽湖工業(yè)生產(chǎn)存續(xù)的前提條件是原料生產(chǎn)從固態(tài)化向液態(tài)化的革命性轉(zhuǎn)變。=3\*GB3③政府主導(dǎo)的智慧鹽湖、生態(tài)鹽湖建設(shè)，為鹽湖旅游大發(fā)展奠定了基礎(chǔ)和提供了機遇。2、規(guī)劃目標(biāo):=1\*GB3①利用8年時間，分兩步走，投資約7億元，將運城鹽湖建設(shè)成國家級世界性大型休閑養(yǎng)生度假基地和人文觀光旅游目的地。=2\*GB3②實現(xiàn)年接待游客60萬人次，年銷售收入5億元，利潤2億元。=3\*GB3③實現(xiàn)企業(yè)上市。3、發(fā)展思路：=1\*GB3①發(fā)展運城鹽湖大旅游產(chǎn)業(yè)，大旅游產(chǎn)業(yè)的兩翼為：體驗式健康旅游和鹽文化旅游；=2\*GB3②體驗式健康旅游發(fā)展的主要方向是圍繞“極致體驗”提升檔次，配套設(shè)施，延伸產(chǎn)品，滿足高消費需要；同時圍繞“人氣指數(shù)”提供低價位具有重復(fù)消費特征的大眾型消費產(chǎn)品滿足一般需求，。=3\*GB3③鹽文化旅游發(fā)展的主要方向是圍繞“傳承文化”以池神廟為核心，復(fù)建運學(xué)，建設(shè)鹽文化歷史博物館；利用原有的三廠工業(yè)建筑遺產(chǎn)，建設(shè)鹽（河?xùn)|）文化創(chuàng)意