公司經(jīng)營計劃管理辦法

公司經(jīng)營計劃管理辦法第一章總則第一條目的為貫徹XXXX有限公司（以下簡稱“公司”）發(fā)展戰(zhàn)略，加強公司各部門經(jīng)營管理的計劃性，促進公司各業(yè)態(tài)持續(xù)健康發(fā)展，特制定本管理辦法。第二條定義年度經(jīng)營計劃是公司加強資源宏觀管理、調(diào)控資源、實現(xiàn)公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的重要管理措施，是保證公司資產(chǎn)運營安全、經(jīng)營管理有序、效益穩(wěn)步提高的重要手段，也是考核各級管理者的重要依據(jù)。第三條經(jīng)營計劃的計劃項目公司經(jīng)營計劃的計劃項目主要包括：各經(jīng)營部門的業(yè)務(wù)計劃、各管理部門的管理計劃、人力資源計劃、財務(wù)計劃等。根據(jù)戰(zhàn)略目標，計劃項目由總經(jīng)理辦公會結(jié)合實際情況具體選定。第四條適用范圍本管理辦法適用于公司各部門。第二章

經(jīng)營計劃管理體系第五條經(jīng)營計劃種類及主要內(nèi)容組織維度（縱向）：公司經(jīng)營計劃、部門分解計劃。時間維度（橫向）：年度經(jīng)營計劃、季度分解計劃、月度分解計劃。公司年度經(jīng)營計劃的主要內(nèi)容：年度總體經(jīng)營目標、各計劃項目總體經(jīng)營目標、季度和月度分解計劃（按總體）、部門分解計劃（按項目）。部門分解計劃的主要內(nèi)容：分解到部門的計劃項目總體經(jīng)營目標、部門季度分解計劃、部門月度工作計劃。第六條經(jīng)營計劃制定原則一、以市場為導(dǎo)向。二、溝通協(xié)調(diào)。三、預(yù)算約束。四、滾動調(diào)整。五、評估考核。第七條經(jīng)營計劃制定依據(jù)一、政治法律、經(jīng)濟、社會、技術(shù)、自然等宏觀環(huán)境分析。二、行業(yè)、競爭環(huán)境分析。三、公司內(nèi)部資源與能力分析。四、公司總體戰(zhàn)略規(guī)劃。五、業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃。六、職能發(fā)展規(guī)劃。七、總經(jīng)理辦公會提出的經(jīng)營目標。八、往期年度公司經(jīng)營計劃執(zhí)行情況。九、各部門績效考核關(guān)鍵指標。第八條經(jīng)營計劃與預(yù)算關(guān)系一、經(jīng)營計劃是公司在計劃年度內(nèi)的行動綱領(lǐng)，又是安排季度、月度計劃的重要依據(jù)。經(jīng)營計劃包括年度經(jīng)營目標、年度預(yù)算目標、年度各項計劃及預(yù)算目標、月度各項計劃及預(yù)算目標、各部門月度工作計劃等內(nèi)容。二、預(yù)算是經(jīng)營計劃的一個重要組成部分。所謂預(yù)算是指公司經(jīng)營活動用貨幣表示的數(shù)量計劃。經(jīng)過財務(wù)部門按照財務(wù)核算的原則處理后，可以衡量公司經(jīng)營活動是否能滿足公司的利潤目標。三、預(yù)算一方面產(chǎn)生于經(jīng)營計劃，另一方面又要限制經(jīng)營計劃的制定，即經(jīng)營計劃必須滿足預(yù)算的投入產(chǎn)出。四、根據(jù)經(jīng)營計劃和預(yù)算統(tǒng)一編制的原則，在編制經(jīng)營計劃的同時編制各項預(yù)算。第三章組織與職能第九條管理組織在公司經(jīng)營計劃管理體系中，設(shè)計合理的總經(jīng)理辦公會和各部門的計劃管理關(guān)系和責(zé)任關(guān)系，并持續(xù)完善。本辦法公司總經(jīng)理辦公主要成員包含成員公司高層領(lǐng)導(dǎo)，具體指總經(jīng)理、副總經(jīng)理，是議事的決策機構(gòu)。第十條組成部門一、總經(jīng)理辦公會二、發(fā)展規(guī)劃部三、公司其他各部門第十一條總經(jīng)理辦公會職責(zé)一、負責(zé)審定長遠發(fā)展戰(zhàn)略。二、負責(zé)提出和確定年度經(jīng)營目標，審核、批準公司年度經(jīng)營計劃、各季度、月度及各部門分解計劃。三、對計劃執(zhí)行過程進行全面地組織、指揮和監(jiān)控，保證公司各項活動有序進行，達到計劃目標。第十二條業(yè)務(wù)部門、職能部門職責(zé)一、提供編制計劃的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。二、提出各部門季度分解計劃和月度工作計劃草案。三、執(zhí)行各部門的工作計劃，并進行總結(jié)、分析。第十三條發(fā)展規(guī)劃部職責(zé)一、經(jīng)營計劃編制的組織和匯總。二、經(jīng)營計劃執(zhí)行情況分析。三、經(jīng)營計劃執(zhí)行的考核評價。四、匯總、平衡各部門工作計劃，形成公司年度經(jīng)營計劃草案。五、對經(jīng)營計劃執(zhí)行情況進行反饋，并提請經(jīng)營計劃是否調(diào)整的提議。第四章年度經(jīng)營計劃編制與審核第十四條計劃期計劃期指經(jīng)營計劃編制所覆蓋的經(jīng)營期間和經(jīng)營計劃的實際執(zhí)行期。計劃期為每年的1月1日至12月31日。第十五條經(jīng)營計劃制定流程一、提出經(jīng)營目標每年年底總經(jīng)理辦公會啟動年度經(jīng)營計劃的編制，根據(jù)公司中長期發(fā)展規(guī)劃、本年度經(jīng)營計劃的執(zhí)行情況和預(yù)期目標，初步提出下一年度的經(jīng)營目標。二、討論確定經(jīng)營目標（一）下一年度經(jīng)營目標由總經(jīng)理辦公會下發(fā)發(fā)展規(guī)劃部，由發(fā)展規(guī)劃部向各部門傳達總經(jīng)理辦公會初步提出的下年度的經(jīng)營目標，并征求各部門的意見，同時發(fā)展規(guī)劃部對上年度公司整體、各部門的經(jīng)營信息進行收集和整理，幫助各部門確定自己的分解目標。（二）各部門結(jié)合本部門自身情況提出分解目標，提出實現(xiàn)目標的可能性和具體措施，匯集到發(fā)展規(guī)劃部，提交總經(jīng)理辦公會審議。（三）總經(jīng)理辦公會審議公司內(nèi)各部門對整體目標的反饋意見，最終確定年度經(jīng)營目標和各部門的分解目標。三、編制年度經(jīng)營計劃草案（一）總經(jīng)理辦公會授權(quán)發(fā)展規(guī)劃部編制年度經(jīng)營計劃、授權(quán)財務(wù)部編制總體預(yù)算目標草案，總經(jīng)理辦公會明確計劃編制的總體要求和框架，參與過程中重大問題的明確和商討，發(fā)展規(guī)劃部對計劃編制的質(zhì)量和進度負責(zé)。（二）各部門負責(zé)編制本部門的計劃草案。（三）財務(wù)部負責(zé)編制財務(wù)計劃草案，并提出預(yù)算草案。（四）人事行政部負責(zé)編制人力資源計劃草案。四、審核年度經(jīng)營計劃草案發(fā)展規(guī)劃部匯集各部門的計劃草案，提交總經(jīng)理辦公會審核年度經(jīng)營計劃草案。具體審核各項工作計劃的協(xié)調(diào)性、可行性，各項計劃之間的邏輯關(guān)系。審核通過后，提交總經(jīng)理辦公會審批。第五章

年度經(jīng)營計劃分解第十六條經(jīng)營計劃分解每年年底由發(fā)展規(guī)劃部組織各部門采用滾動編制、逐步細化的方式對整體經(jīng)營計劃進行分解，形成季度和月度的各部門分解計劃。第十七條季度、月度分解將年度經(jīng)營計劃分解成為季度和月度經(jīng)營計劃。一、發(fā)展規(guī)劃部負責(zé)整體計劃的分解，并對各部門計劃進行綜合協(xié)調(diào)和平衡。二、各部門負責(zé)各自具體計劃的分解、執(zhí)行和修訂。第十八條部門月度分解各部門負責(zé)將季度經(jīng)營計劃分解到每個月度。各部門負責(zé)人負責(zé)將分解到部門的季度經(jīng)營計劃分解到每個月度，形成月度工作計劃。第十九條月度分解計劃審核由公司總經(jīng)理辦公會討論、審核各季度、各部門的分解計劃、各部門月度工作計劃，由總經(jīng)理批準。第六章

經(jīng)營計劃執(zhí)行第二十條

計劃下達每年年底前由總經(jīng)理辦公會向各部門下達年度經(jīng)營計劃。一、每季度前一個月的月底，各部門根據(jù)年度經(jīng)營計劃、季度分解計劃、部門分解計劃，結(jié)合公司整體工作進展情況和本部門實際工作情況，提出下季度本部門工作計劃，并提交給發(fā)展規(guī)劃部審核。二、每季度前一個月的月底，發(fā)展規(guī)劃部審核各部門提交的下季度工作計劃，根據(jù)公司整體經(jīng)營計劃，調(diào)整、形成各部門季度工作計劃。三、每季度的季度初，由總經(jīng)理辦公會批準、下達下個季度經(jīng)營計劃、各部門工作計劃。四、執(zhí)行計劃。各部門根據(jù)公司季度經(jīng)營計劃及本部門工作計劃，著眼全局開展工作，以保證本部門工作目標和公司整體經(jīng)營目標的實現(xiàn)。第二十一條下達月度經(jīng)營計劃一、每月25日，各部門根據(jù)公司季度分解計劃、部門分解計劃，結(jié)合公司整體工作進展情況和本部門實際工作情況，提出下月度本部門工作計劃，并提交給發(fā)展規(guī)劃部審核。二、每月月底前，發(fā)展規(guī)劃部審核各部門提交的下月度工作計劃，根據(jù)公司整體經(jīng)營計劃、季度經(jīng)營計劃，調(diào)整、形成各部門月度工作計劃。三、每月月初，由總經(jīng)理批準、下達下個月度經(jīng)營計劃、各部門工作計劃。四、

執(zhí)行計劃。各部門根據(jù)公司月度經(jīng)營計劃及本部門工作計劃，著眼全局開展工作，以保證本部門工作目標和公司整體經(jīng)營目標的實現(xiàn)。第二十二條經(jīng)營計劃調(diào)整一、確因客觀因素影響需要調(diào)整年度經(jīng)營計劃，必須由總經(jīng)理辦公會提出申請說明原因，經(jīng)總經(jīng)理辦公會討論通過后才能執(zhí)行。二、確因客觀因素影響需要調(diào)整部門季度經(jīng)營計劃，必須由相應(yīng)分管領(lǐng)導(dǎo)提出申請說明原因，經(jīng)總經(jīng)理辦公會討論通過后才能執(zhí)行。三、確因客觀因素影響需要調(diào)整部門月度經(jīng)營計劃，必須由部門負責(zé)人提出申請說明原因，經(jīng)相應(yīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核，總經(jīng)理批準執(zhí)行。四、調(diào)整年度、季度、月度計劃應(yīng)當(dāng)提前申請，調(diào)整某項計劃時如需同時相應(yīng)調(diào)整其它有關(guān)計劃，應(yīng)一并申請，以保證計劃的平衡、協(xié)調(diào)。調(diào)整計劃一律以書面批復(fù)為準，在未接書面批復(fù)以前，一律按原計劃執(zhí)行。第七章總結(jié)分析第二十三條總結(jié)分析公司發(fā)展規(guī)劃部和各部門每季度