國際結算業(yè)務練習題庫（含參考答案）

國際結算業(yè)務練習題庫（含參考答案）一、單選題（共30題，每題1分，共30分）1、對金額在（）美元以下的對私涉外收付款，實行限額下免申報A、等值1000美元以下（含1000美元）B、等值3000美元以下（含3000美元）C、等值10000美元以下（含10000美元）D、等值5000美元以下（含5000美元）正確答案：D2、在辦理名錄狀態(tài)為()企業(yè)貿易外匯收支業(yè)務時，應進行電子數據核查，通過監(jiān)測系統扣減其可收、付匯額度。A、A類B、B類C、C類正確答案：B3、申請人的開證申請書和開立國際信用證業(yè)務專用條款，應加蓋（）A、授信印鑒B、法人章C、財務章D、公章正確答案：A4、分行營業(yè)部應將開戶申請書、審批表及客戶提交的證明文件等開戶資料專夾保管，期限為（）。A、5年B、永久C、10年D、1年正確答案：B5、如客戶對已收的款項扣費有疑問，付款行未在來報中予以說明的，我行發(fā)送MT（）SWIFT報文或通過大額支付系統發(fā)送報文向付款行詢問。A、202B、910C、199D、103正確答案：C6、美元非存款質押貸業(yè)務，同一客戶及其關聯集團在我行開立的賬戶中有美元存款，則美元貸款利率（）我行給予同一客戶及其關聯集團的美元存款利率。A、不得低于B、等于C、不得高于正確答案：A7、外商投資企業(yè)需提供結匯后人民幣資金用途證明文件方可辦理資本金結匯，稱為（）。A、意愿結匯制B、結匯制C、任一方式D、支付結匯制正確答案：D8、根據我行代客即期結售匯業(yè)務管理辦法，我行對分支行開辦結售匯業(yè)務實行（）A、備案制B、核準制C、審批制正確答案：C9、人民幣匯出匯款報文如為SWIFT報文，主管在國業(yè)系統授權報文至SWIFT系統，并在SWIFT系統進行報文授權發(fā)送后，相關經辦人員應及時確認報文狀態(tài)為“（）”。A、ACKB、NACKC、已清算D、未清算正確答案：A10、2015年6月1日起，企業(yè)直接投資項下外匯登記應由（）為其辦理。A、外匯局B、會計事務所C、所屬外匯局轄內銀行D、人行正確答案：C11、境外個人經常項目外匯匯出境外，持外幣現鈔匯出，當日累計等值（）美元以下（含）的，憑本人有效身份證件辦理；超過上述金額的，憑本人有效身份證件、經海關簽章的《海關申報單》或原存款銀行外幣現鈔提取單據辦理。A、1萬B、5千C、5萬正確答案：A12、我行在查核客戶身份證明無誤的情況下，填寫（）一份，加蓋國際結算專用章，與企業(yè)激活材料一起留存。A、《企業(yè)授權書》B、《企業(yè)激活申請書》C、《企業(yè)信息登記表》D、《企業(yè)開戶申請書》正確答案：C13、根據我行即期結售匯操作規(guī)定，業(yè)務系統按照系統牌價或詢價牌價完成對客端結售匯交易稱為（）A、交割B、平盤C、頭寸正確答案：A14、結售匯牌價在（）的基礎上參考同業(yè)價格水平，按一定比例上下浮動套算。A、外管中間價B、外匯市場實時牌價C、我行基準中間價D、同業(yè)基準中間價正確答案：C15、()該賬戶資金使用前，需辦理境內直接投資貨幣出資入賬登記。A、境內再投資專用賬戶B、境內資產變現賬戶C、外匯資本金賬戶D、前期費用外匯賬戶正確答案：C16、外商投資企業(yè)使用資本項目人民幣收入開展境內再投資，被投資企業(yè)無需開立()A、人民幣資本金專用存款賬戶B、人民幣基本戶C、人民幣一般戶正確答案：A17、若客戶不指定具體員工辦理到單承兌和付款業(yè)務，客戶須承諾遵照《客戶取單授權書》內容，委派()A、指定人員辦理進口單證項下的到單承兌和付款業(yè)務B、持有加蓋其授信印鑒的《對外付款/承兌通知書》的人員辦理進口單證項下的到單承兌和付款業(yè)務C、指定人員憑身份證辦理進口單證項下的到單承兌和付款業(yè)務D、持有《對外付款/承兌通知書》的人員辦理進口單證項下的到單承兌和付款業(yè)務正確答案：B18、根據貨物貿易外匯管理規(guī)定，《貿易外匯業(yè)務登記表》的有效期原則上不超過（）個月A、2B、1C、3D、4正確答案：B19、我行結售匯統計報表當期若發(fā)生錯報，應在下期以同金額（）計入同項目；若發(fā)生漏報，應在（）以同金額補報計入同項目。A、負值、下期B、負值、本期C、正值、下期D、正值、本期正確答案：A20、根據貨物貿易外匯管理規(guī)定，企業(yè)應當在收到《核查通知書》之日起()個工作日內，向外匯局材料。A、7B、15C、20D、10正確答案：D21、NRA活期存款賬戶變更申請經審批以后，經辦人員在核心系統使用()交易，對客戶號下信息進行修改。A、4303對公活期存款賬戶維護B、0106對公客戶信息查詢C、0103（對公客戶信息修改）D、4213賬戶稅率維護正確答案：C22、個人提取外幣現鈔當日累計等值（）美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理。A、5萬B、1萬C、5千正確答案：B23、外商投資企業(yè)單個資本金賬戶累計結匯額與該資本金賬戶已付匯金額之和達到賬戶貸方累計發(fā)生額（）的，銀行應對外商投資企業(yè)上述結匯所對應的發(fā)票等憑證進行真實性核查，并在企業(yè)結匯申請書上加注字樣、日期及銀行業(yè)務章后，方可辦理余下資本金結匯或付匯手續(xù)。A、75%B、90%C、95%D、50%正確答案：C24、匯款人交存外幣現鈔辦理匯款時，我行應按（）辦理鈔轉匯后匯出。A、當日掛牌匯率B、當日開盤匯率C、當日人行發(fā)布的匯率D、前一日日終掛牌匯率正確答案：A25、根據貨物貿易外匯管理規(guī)定，機構未按照規(guī)定辦理貿易外匯業(yè)務登記等手續(xù)，依據《中華人民共和國外匯管理條例》第四十八條規(guī)定，由國家外匯管理局責令改正，給予警告，處()元以下的罰款。A、20萬B、25萬C、30萬D、10萬正確答案：C26、（）負責按照國家外匯管理局的要求管理全行結售匯綜合頭寸，負責結售匯敞口頭寸在銀行間市場平盤。A、國際業(yè)務部B、金融市場部C、計劃財務部D、風險管理部正確答案：B27、外商投資企業(yè)應在領取營業(yè)執(zhí)照后到（）辦理基本信息登記，取得業(yè)務登記憑證。A、任一外匯局B、注冊地銀行C、任一銀行D、注冊地外匯局正確答案：B28、根據《經常項目外匯業(yè)務指引（2020年版）》,境內機構貨物貿易和服務貿易外匯收入存放境外，應開立（）A、出口收入待核查賬戶B、外匯結算賬戶C、存放境外的境外外匯賬戶D、外匯貸款專戶正確答案：C29、若客戶授權我行客戶經理代為辦理到單承兌和付款業(yè)務，客戶須()A、打電話確認客戶經理姓名B、在《客戶經理簽收授權書》中寫明被授權的客戶經理的姓名、身份證號碼和工號C、任意指定客戶經理辦理D、在《客戶取單授權書》中寫明被授權的客戶經理的姓名、身份證號碼和工號正確答案：D30、我行應將《涉外收入申報單》《境外匯款申請書》《對外付款/承兌通知書》等材料至少留存（）時間A、6個月B、24個月C、36個月D、12個月正確答案：B二、多選題（共30題，每題1分，共30分）1、匯款人申請以下()操作，客戶應提出書面申請，經辦人員核實申請書內容和申請人簽章并扣收相關費用后，向相關銀行查詢，并將查詢結果及時通知匯款人。A、止付B、退匯C、掛失D、更改E、查詢正確答案：ABCDE2、根據我行結售匯統計操作規(guī)程，結售匯統計報表負責采集銀行在境內辦理（）等產生的人民幣與外匯之間兌換的交易數據A、外匯與外匯之間兌換B、參與銀行間外匯市場交易C、自身結售匯業(yè)務D、代客結售匯正確答案：BCD3、客戶在我行辦理遠期結售匯時，需按照名義本金乘以CCF計算交易擔保金額，可采?。ǎ┗颍ǎ┓绞娇刂拼脱苌窐I(yè)務風險。A、占用授信額度B、收取保證金C、柜臺存入現金D、存單質押正確答案：AB4、通過()、（）、()、（）等獲得境內再投資人民幣資金，可無需開立人民幣再投資專戶A、股權轉讓B、減資C、先行回收投資D、清算正確答案：ABCD5、根據貨物貿易外匯管理規(guī)定，A類企業(yè)的義務性報告包括以下()A、監(jiān)管期內發(fā)生的預收貨款、預付貨款B、30天以上（不含）的預收貨款、預付貨款C、90天以上（不含）的延期收款、延期付款D、監(jiān)管期內30天以上（不含）的延期收款、延期付款正確答案：BC6、外商投資企業(yè)外匯資本金賬戶結匯方式包含（）和（）。A、意愿結匯制B、支付結匯制C、結匯制正確答案：AB7、以下哪些貿易術語后面接到貨港/目的地（）A、CIPB、CIFC、CPTD、DDPE、DATF、DAP正確答案：ABCDEF8、根據國家外匯管理局關于進一步改進和調整直接投資外匯管理政策的通知，取消了以下哪些直接投資項下外匯賬戶開立的核準。（）A、外匯資本金賬戶B、資產變現賬戶C、保證金賬戶D、前期費用外匯賬戶正確答案：ABCD9、我行辦理服務貿易外匯收支業(yè)務，應當按照“了解你的客戶”、“了解你的業(yè)務”的原則合理盡職，按照國家外匯管理規(guī)定對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進行合理審查，確認交易單證所列的（）等要素與其申請辦理的外匯收支相一致。A、價格條款B、交易主體C、性質D、箱單號E、提單日期F、金額正確答案：BCF10、根據銀行辦理結售匯業(yè)務管理辦法實施細則，銀行對客戶辦理衍生產品業(yè)務的（）等交易要素，由雙方依據真實需求背景按照商業(yè)原則協商確定。A、期限B、價格C、幣種正確答案：ABC11、境外個人跨境人民幣收款，如為資本項下用途（如、）不能匯入。A、生活費B、購買有價證券C、房地產D、學費正確答案：BC12、外商投資企業(yè)資本項目收入實行意愿結匯后第一次有支付需要時，企業(yè)需提交以下（）的材料。A、境內匯款申請書B、人民幣資金用途證明文件C、出資入賬登記D、資本項目賬戶資金支付命令函正確答案：ABD13、企業(yè)貨物貿易外匯收入可()A、入出口收入待核查賬戶B、結匯C、入企業(yè)經常項目外匯結算賬戶正確答案：ABC14、客戶如有下列情況之一即構成衍生品違約A、無法按時交割B、交割金額小于合約金額C、在我行發(fā)出《追加履約擔保通知書》后三個工作日內不履行追加授信額度或保證金義務的D、《廈門銀行代客衍生品交易主協議》規(guī)定的其他違約情形正確答案：ABCD15、匯入款解付后，我行應按照外匯及跨境人民幣管理部門及我行的要求，做好（）數據報送等工作。A、匯出信息申報B、人民幣跨境收付信息C、國際收支申報D、匯入信息申報正確答案：BC16、辦理國內信用證福費廷業(yè)務申請人的資格：A、申請人在我行開立有基本存款戶或一般存款戶B、申請人應為國內信用證中規(guī)定的受益人，并向我行交單。C、貿易背景真實，交易記錄良好，經營同類商品的銷售未發(fā)生過貿易糾紛。正確答案：BC17、境外投資者將境內人民幣利潤所得用于境內再投資，可將人民幣資金從利潤分配企業(yè)的賬戶直接劃轉至（）或（）的賬戶，無需開立人民幣再投資專用存款賬戶A、股權購買方B、股權轉讓方C、被投資企業(yè)正確答案：BC18、某公司成交一批由上海出口至英國倫敦的羊毛，下列貿易術語不正確的有A、FOB上海B、FOB倫敦C、CFR英國D、CIF上海E、CIP倫敦正確答案：BCD19、服務貿易外匯收支涉及的交易單證應符合國家法律法規(guī)和通行商業(yè)慣例的要求，主要包括（）A、包含交易標的、主體等要素的合同（協議）B、發(fā)票（支付通知）或列明交易標的、主體、金額等要素的結算清單（支付清單）C、其他能證明交易真實合法的交易單證D、報關單E、業(yè)務登記憑證F、裝箱單正確答案：ABC20、外商投資企業(yè)采用支付結匯制第一次進行資本金結匯時，需要提交以下材料（）。A、資本金結匯申請書B、資本項目賬戶資金支付命令函C、結匯后的人民幣資金用途證明文件D、出資入賬登記（僅限于外國投資者跨境匯入的資本金，我行辦理出資入賬登記的可免于提供）E、其他銀行認為必要的補充材料正確答案：ABCDE21、外商投資企業(yè)資本金賬戶資金來源于（）。A、從境外銀行匯入B、現鈔存入C、離岸賬戶(企業(yè)OSA賬戶)D、境外個人境內外匯賬戶E、非居民存款賬戶（企業(yè)NRA賬戶)正確答案：ACDE22、外商投資企業(yè)進行非第一次非備用金的資本金結匯時，除提交本次資本金結匯申請書和資本項目賬戶資金支付命令函外，還需要提交以下材料（）。A、前一筆結匯對外支付的發(fā)票原件B、加蓋企業(yè)章的發(fā)票真?zhèn)尾樵僀、其他銀行認為必要的補充材料D、對外支付的相關憑證E、加蓋公章的發(fā)票復印件正確答案：ABCDE23、我行網銀國際業(yè)務包含以下（）交易功能。A、待核查賬戶轉賬及結匯申請B、匯出匯款申請C、大小額結匯D、同戶名轉賬正確答案：ABCD24、下列能在我行開立NRA賬戶的機構有()A、注冊在香港、臺灣的合法境外機構B、注冊在香港臺灣以外地區(qū)，但有臺資背景的機構C、注冊在香港臺灣以外地區(qū)，但在香港或臺灣上市的機構D、注冊在香港臺灣以外地區(qū)，但有港資投資背景的機構正確答案：ABC25、結售匯綜合頭寸是指銀行持有的，因銀行辦理（）等人民幣與外匯間交易而形成的外匯頭寸A、場外交易B、參與銀行間外匯市場交易C、自身結售匯業(yè)務D、對客交易正確答案：BCD26、已在RCPMIS中備案的人民幣外債合同主要條款發(fā)生變化的，如（）等有變化的，我行應對原有的“人民幣跨境信貸融資業(yè)務信息”進行變更操作。A、期限B、金額C、債權人正確答案：ABC27、保險公司變更外匯保險業(yè)務范圍或機構名稱的，應持以下材料向所在地分局申請()A、書面申請B、單位基本情況表C、經營外匯保險業(yè)務批準文件復印件D、變更外匯保險業(yè)務范圍的，提交與變更后外匯保險業(yè)務范圍相應的內部管理制度E、變更機構名稱的，在自營業(yè)執(zhí)照變更之日起20個工作日內，提交保險行業(yè)主管部門核準其名稱變更的文件、保險行業(yè)主管部門頒發(fā)的變更后經營保險業(yè)務資格證明、變更后的營業(yè)執(zhí)照復印件正確答案：ADE28、在匯入匯款業(yè)務中，以下（)哪些內容屬于經辦的業(yè)務內容。A、國業(yè)系統操作匯入匯款經辦B、審核匯入匯款憑證和入賬資料是否符合外匯政策法規(guī)、反洗錢政策及我行的管理辦法和操作規(guī)范，通知客戶到款C、涉及貨物貿易項下的收匯，查詢企業(yè)名錄及分類，根據分類情況進行業(yè)務審核D、半自動/自動入賬的來賬通知、回單打印正確答案：ABCD29、對被執(zhí)行“不申報不解付”特殊處理的申報主體，我行應采取以下哪些相應措施（）A、督促其完成之前未申報的款項B、對未申報款項相應幣種的賬號進行凍結C、通知申報主體以紙質方式完成被執(zhí)行“不申報不解付”期間新收款項的申報D、解除“不申報不解付”特殊處理后，必須將申報主體的申報方式改為紙質申報方式正確答案：AC30、代客利率互換分為（）和（）A、固定利率換浮動利率B、浮動利率換浮動利率C、浮動利率換固定利率D、固定利率換固定利率正確答案：AC三、判斷題（共40題，每題1分，共40分）1、對于國際收支涉外收入網上申報的信息，由于為申報主體自主進行申報，與紙質申報不同，外匯管理局對于銀行對網上申報信息的審核無時效性要求A、正確B、錯誤正確答案：B2、根據我行即期結售匯操作規(guī)定，目前美元現匯結售匯金額超過50萬美元的應進行詢價操作。A、正確B、錯誤正確答案：B3、縣級以上（含）國家機關、根據有關規(guī)定不登記和免予社團登記的部分團體接受或向境外捐贈，應憑申請書在銀行辦理外匯收支手續(xù)。A、正確B、錯誤正確答案：A4、境內機構和個人對外支付在境外發(fā)生的差旅、會議、商品展銷等各項費用，單筆超過等值5萬美元的，無需辦理和提交《服務貿易等項目對外支付稅務備案表》A、正確B、錯誤正確答案：A5、國際結算操作人員需一周檢視一次是否有未領的正本信用證或改證。若有，則再次通知客戶，若有其他非正常原因，則根據具體情況及時作相應的處理。A、正確B、錯誤正確答案：A6、根據《經常項目外匯業(yè)務指引（2020年版）》，區(qū)內與境內區(qū)外之間服務貿易項下交易，可以以人民幣或外幣計價結算。A、正確B、錯誤正確答案：B7、個人外幣現鈔存取數據由于全接口從源系統取數，規(guī)則明確，操作標準，由監(jiān)管報送平臺自動完成相關報送。故國際業(yè)務部數據報送人員不需要每日檢查數據報送情況A、正確B、錯誤正確答案：B8、銀行自身當年外匯利潤需向外匯局核準同意后，可以在本年每季度后按照財務核算結果自行辦理結匯，并應按經審計的年度會計決算結果自動調整。但往年有虧損的，應先沖抵虧損，方可辦理結匯。A、正確B、錯誤正確答案：B9、若受益人同意撤銷出口信用證，需提交同意撤證并加蓋授信印鑒的書面證明，并退回信用證及所有修改、附件等有效文件。A、正確B、錯誤正確答案：A10、NRA賬戶的資金調度是指臺北富邦銀行為保證業(yè)務而進行的資金調撥，并非一般的匯款業(yè)務。A、正確B、錯誤正確答案：A11、保險機構外匯資金運用賬戶僅限于外匯資金運用業(yè)務，允許辦理結售匯和日常經營收付，外匯管理法規(guī)另有規(guī)定的除外。A、正確B、錯誤正確答案：B12、結匯待支付賬戶內資金可用作跨境人民幣支出，按照現行跨境人民幣業(yè)務作業(yè)規(guī)定辦理。A、正確B、錯誤正確答案：A13、根據我行即期結售匯操作規(guī)定，在業(yè)務操作過程中，即期結售匯當日會計抹賬處理后，應立即通知金融市場部外匯交易員，并盡快在總分行系統操作敞口取消，調整敞口金額，以便外匯交易員及時進行市場操作，減少損失。A、正確B、錯誤正確答案：A14、我行辦理服務貿易外匯收支業(yè)務，應要求境內機構和境內個人按規(guī)定提交能證明交易真實合法的交易單證；提交的交易單證無法證明交易真實合法或與其申請辦理的外匯收支不一致的，我行可根據客戶信用評判無需其補充其他交易單證。A、正確B、錯誤正確答案：B15、如果開證行要求我行對其信用證加具保兌，我行原則上可以辦理保兌。A、正確B、錯誤正確答案：B16、出口信用證被撤銷、注銷后，我行應在正本信用證及所有修改、附件等有效文件上加蓋“注銷”印戳。A、正確B、錯誤正確答案：A17、“非居民”和“居民”包括機構和個人A、正確B、錯誤正確答案：A18、境外機構境內人民幣結算賬戶可接受境外同名賬戶的人民幣資金。除另有規(guī)定外，從境外匯入的人民幣資金不得購匯。A、正確B、錯誤正確答案：A19、個人外匯賬戶內資金境內劃轉，僅限于本人賬戶之間、個人與近親屬賬戶之間。A、正確B、錯誤正確答案：A20、RCPMIS系統是人民幣跨境收付信息管理系統的簡稱，是人行采集跨境人民幣數據信息的系統，分為銀行端和人行端，我行通過RCFE系統上報人民幣跨境業(yè)務數據至RCPMIS銀行端，人行可以通過RCPMIS系統人行端采集、分析數據信息。A、正確B、錯誤正確答案：A21、國際收支網上申報系統中的收付款金額為正整數，對于不足1美元的涉外收付款無需辦理國際收支統計間接申報A、正確B、錯誤正確答案：B22、辦理限制類技術進出口項下服務貿易外匯收支業(yè)務，我行應審查并留存交易單證包括合同（協議）和發(fā)票（支付通知。A、正確B、錯誤正確答案：B23、境內機構將其境外直接投資的企業(yè)股權全部或者部分轉讓給其他境內機構的，相關資金應在境內以人民幣支付。股權出讓方應到所在地銀行辦理境外直接投資外匯登記的變更或注銷手續(xù)，股權受讓方應到所在地外匯局辦理受讓股權的境外直接投資外匯登記手續(xù)。A、正確B、錯誤正確答案：A24、關于福費廷、保理以及押匯等特殊貿易融資的國際收支間接申報，應在上述業(yè)務所涉及收付款發(fā)生實際跨境時，由申報主體通過原始經辦銀行進行申報A、正確B、錯誤正確答案：A25、我行客戶可以使用在我行各分支機構已經開立的人民幣結算賬戶作為跨境人民幣結算業(yè)務的賬戶，無需再單獨開立人民幣結算賬戶。資本項目賬戶另有規(guī)定的，參照資本項目管理規(guī)定辦理。A、正確B、錯誤正確答案：A26、若受益人非本地客戶時，可將出口信用證或修改通知書郵寄受益人。A、正確B