對中國郵政儲蓄銀行服務農(nóng)村金融發(fā)展的思考分析研究-以遵義仁懷（地區(qū)）銀行為例 財務管理專業(yè)

對中國郵政儲蓄銀行服務農(nóng)村金融發(fā)展的思考——以遵義仁懷（地區(qū)）銀行為例摘要：中國郵政儲蓄銀行作為當前中國農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展之中的一個重要金融融資支柱，對農(nóng)村的經(jīng)濟發(fā)展做出了重大的貢獻，而面對著農(nóng)村的經(jīng)濟發(fā)展以及經(jīng)濟環(huán)境的變化，郵儲銀行在實際的發(fā)展之中開始遇到很多的問題。而本論文之中，則就以遵義仁懷地區(qū)為例，對其郵儲銀行發(fā)展之中所存在的問題進行分析和總結(jié)，并且針對這些的問題提出相應的解決對策，為中國郵儲的發(fā)展提供一個的理論依據(jù)，為更好的發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟而貢獻一份力量。關鍵詞：中國郵儲銀行農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展第一章金融業(yè)服務農(nóng)村發(fā)展的現(xiàn)狀1.1各大銀行服務農(nóng)村金融的概述現(xiàn)階段，我國農(nóng)村金融機構(gòu)之中，主要分為四類、九種。其中政策性的銀行主要有農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、商業(yè)銀行中的農(nóng)業(yè)銀行和中國郵政儲蓄銀行，而農(nóng)業(yè)合作機構(gòu)中的則是農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行等。這些的金融機構(gòu)占據(jù)了農(nóng)村的主要金融服務市場。其中，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是當前中國農(nóng)業(yè)領域之中的唯一的一個政策性銀行，所服務的方向，所服務的方向主要是糧食收儲企業(yè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)等客戶的融資服務，但是不會面向個人提供金融服務。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行在農(nóng)村的發(fā)展之中有著非常重要的地位，面對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)分散性以及個體性的特點，很多的企業(yè)在進行初期融資的時候在資金方面就存在著一定的困難，而農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的存在就為此類農(nóng)業(yè)發(fā)展在資金上提供了方便。另外，像是郵政儲蓄銀行、農(nóng)業(yè)銀行等此類的農(nóng)村合作金融機構(gòu)，其所服務的范圍主要是圍繞著“三農(nóng)”展開，在運營之中需要按照商業(yè)原則并且根據(jù)監(jiān)管部門所規(guī)定的業(yè)務服務范圍來為人們提供金融方面的服務。在多年的發(fā)展之中，各大銀行在農(nóng)村金融體系之中所扮演的角色開始逐漸的成熟，并且在各自服務區(qū)域之中發(fā)揮著自己的作用，為完善農(nóng)村金融服務市場貢獻了巨大的力量。第二章中國郵政儲蓄銀行的起源和發(fā)展2.1起源1919年7月，在上海、北京等11個大城市郵政儲蓄開始展開郵政儲蓄業(yè)務，其服務的范圍主要是公教人員的小額儲蓄業(yè)務，發(fā)展至1930年，《郵政儲蓄金法》開始頒布，這一法律的頒布將郵儲機構(gòu)的業(yè)務范圍開始擴大到了財產(chǎn)、抵押房貸以及人壽保險等比較寬廣的領域之中。而真正的中國郵政儲蓄銀行則與2007年3月20日正式的掛牌成立，它是在改革之前郵政儲蓄管理機制的基礎上所設立的商業(yè)銀行。2.2發(fā)展自1986年郵政儲蓄恢復之后，發(fā)展到2008年已經(jīng)發(fā)展成為覆蓋全國城鄉(xiāng)網(wǎng)店面最廣、交易額最多的個人金融服務機構(gòu)。當前，中國郵政儲蓄銀行在全國31個省設立有省級分行，擁有儲蓄營業(yè)網(wǎng)點3.6萬國。在25年的發(fā)展之中，中國郵政儲蓄銀行已經(jīng)發(fā)展形成了以本外幣儲蓄存款為主體的負債業(yè)務，以國內(nèi)、國際匯兌轉(zhuǎn)賬業(yè)務、兌付政府債券等多種形式的中間業(yè)務，以及一些的存款投資為主渠道的投資業(yè)務。依托郵政網(wǎng)絡的優(yōu)勢，中國郵政儲蓄一行在發(fā)展之中嚴格的按照公司治理的結(jié)構(gòu)以及商業(yè)銀行管理的要求來發(fā)展銀行業(yè)務，不論是在業(yè)務品種的開發(fā)，還是在營銷渠道的拓展上，亦或者是在銀行服務功能的完善上都為當前廣大群眾提供了較為全面和快捷的基礎金融服務，這也為其發(fā)展成為一家具備充足資金、齊全功能以及安全運營能力的商業(yè)銀行打下了堅實的基礎。第三章遵義仁懷地區(qū)中國郵政儲蓄銀行服務農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀3.1對農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀伴隨著服務“三農(nóng)”政策活動的開展，有很大一部分金融機構(gòu)開始走向農(nóng)村市場，這就為農(nóng)村小額貸款的發(fā)展提供了機構(gòu)基礎，但是因為受自身規(guī)模的限制而難以將金融貸款業(yè)務做大，因而很多的商業(yè)銀行在看到貸款給農(nóng)民沒有什么利潤時又紛紛開始從農(nóng)村市場撤離出來。而中國郵政則依托著多年的郵政儲蓄業(yè)務發(fā)展的優(yōu)勢，在農(nóng)村金融市場之中占據(jù)著一定的地位，因而就在農(nóng)村形成了以農(nóng)信社為主，以中國郵政銀行為輔的農(nóng)村融資體系。自2008年以來，中國郵政儲蓄銀行的小額貸款業(yè)務在全國范圍之內(nèi)得到了有效的推廣。特別是在小額貸款的迅速發(fā)展更是中國郵政銀行為和農(nóng)村經(jīng)濟服務的一個重要表現(xiàn)，其中截止到2009年的時候，中國郵政銀行的小額貸款業(yè)務已經(jīng)在全國31個省所管轄的1459個縣一級縣以下的分支機構(gòu)開展；另外，在實際的運營之中，中國郵政銀行的貸款數(shù)量也再不斷的增加，逐漸的發(fā)展成為農(nóng)村小額貸款之中的中堅力量。積極參與銀團貸款也是中國郵政儲蓄銀行支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的一個重要表現(xiàn)，通過參與銀團貸款的方式，中國郵政儲蓄銀行借助于其他擁有較好資產(chǎn)營銷以及管理能力的金融機構(gòu)來批發(fā)資金到農(nóng)村之中去，而且這些的資金主要用于國家“三農(nóng)”方面的重點工程以及農(nóng)村基礎設施的建設。由于我國農(nóng)村當前在發(fā)展力以及農(nóng)民思想等方面的制約，農(nóng)村小額貸款依然是農(nóng)村商業(yè)金融機構(gòu)的主要業(yè)務，而中國郵政儲蓄銀行正式定位好了這一點才在實際的農(nóng)村金融服務體系之中站穩(wěn)了腳跟，并且為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展貢獻了巨大的力量。積極拓展業(yè)務，形成以匯兌業(yè)務與中間業(yè)務為輔的成熟金融服務體系。近年來，依賴網(wǎng)絡發(fā)展優(yōu)勢，中國郵政儲蓄銀行深入的開展匯兌業(yè)務。據(jù)統(tǒng)計，2013年通過郵政儲蓄異地交易的渠道匯往農(nóng)村地區(qū)的資金已經(jīng)達到87600億萬元，而通過匯兌渠道進入到各個縣以及縣以下的地區(qū)則有3920億元。這一數(shù)據(jù)足以說明在當前的郵政儲蓄業(yè)務的發(fā)展之中，匯兌業(yè)務也為農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展貢獻了極大的力量。而中間業(yè)務的開展更是為滿足各個層次農(nóng)村金融需求，比如說代發(fā)養(yǎng)老金、代收農(nóng)電費或者是代發(fā)糧食補助金等服務，這些的服務既為農(nóng)民帶去了實實在在的便利，也為中國郵政的發(fā)展奠定了基礎。不論是小額貸款，還是匯兌業(yè)務的拓展，這些的業(yè)務都是中國郵政儲蓄銀行在農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展之中所慢慢建立起來實際業(yè)務，而多年的實踐經(jīng)驗也證明，中國郵政銀行在服務農(nóng)村經(jīng)濟方面有自己的實力。3.2具體的地區(qū)發(fā)展情況和分析在懷仁市的中國郵政儲蓄銀行的發(fā)展之中，小額貸款的發(fā)放以及一些的業(yè)務的開展有著明顯的周期性，而且交易的次數(shù)也較多。這一發(fā)展現(xiàn)狀在懷仁市的一些地區(qū)有著較為明顯的體現(xiàn)，特別是以傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)為主要發(fā)展動力的地區(qū)為典型。農(nóng)業(yè)生長的周期較長，而且在農(nóng)作物的發(fā)展之中需要有較多的資金投入，因此在這一時期之中農(nóng)民在資金的需求上就會頻繁的發(fā)生。比如說在懷仁市的桐梓縣，被譽為是“中國方竹筍之鄉(xiāng)”的它在實際的發(fā)展之中主要是以來方竹筍的出產(chǎn)和銷售來作為經(jīng)濟的主要來源，而在方竹筍大多都生長在海拔高達1400米到2500米的高原地區(qū)，對于桐梓縣的農(nóng)民來講，不論是在方竹筍的種植，還是在方竹筍的收購上都面臨著很多的問題，最為關鍵的一個就是在資金鏈條上不能夠斷掉。因而，在桐梓縣的中國郵政儲蓄銀行就在這之中發(fā)揮出了其優(yōu)勢，其中，很多的方竹筍收購商在進行收購的時候在小額貸款的需求方面就呈現(xiàn)出了周期性以及特定時期高頻率的情況。作為小額貸款的主要金融機構(gòu)的重要組成部分，中國郵儲蓄銀行也責無旁貸的承擔起了這個任務，幫助桐梓縣的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟上的發(fā)展。遵義仁懷地區(qū)其中存在的問題4.1銀行網(wǎng)點的分布情況銀行網(wǎng)點分布不合理，難以形成系統(tǒng)的網(wǎng)絡。遵義仁懷地區(qū)的一大特點就是多山，地勢崎嶇且較為陡峭，村民們的分布非常的散亂，這就導致在商業(yè)銀行的設立上也大多集中在人群較為密集的地區(qū)，難以真正的進入到農(nóng)民的實際生活之中。據(jù)統(tǒng)計，在整個桐梓縣之中設置有22個郵政儲蓄銀行，而且其分布地區(qū)大多都集中于靠近與縣城的一些地區(qū)，而對此類銀行貸款有需求的群眾卻大多分布在山區(qū)之中，遠離中國郵政儲蓄銀行的服務輻射區(qū)。4.2各項業(yè)務方面的存在問題經(jīng)營業(yè)務較為單一是其在業(yè)務方面所存在的一個主要問題。在當前中國郵政儲蓄銀行的業(yè)務發(fā)展之中，主營的業(yè)務主要包括小額貸款以及質(zhì)押貸款這兩種，而在這兩種金融業(yè)務的實際發(fā)展之中，中國郵政并沒有拿出應該有的創(chuàng)新態(tài)度來發(fā)展傳統(tǒng)業(yè)務并使之成為銀行的發(fā)展出路。其中，小額貸款業(yè)務的額度小、利率高以及期限短這樣的特點讓中國儲蓄銀行對其形成了很大的依賴，但是卻阻礙了其作為商業(yè)銀行在規(guī)模上的擴展和進步。另外質(zhì)押貸款業(yè)務也只限于郵政定期存單作為質(zhì)押物的一種貸款業(yè)務，并且其質(zhì)押的存單數(shù)最多只限定為5張，這一種單一的業(yè)務運營方式限制了中國儲蓄銀行的業(yè)務擴展，不利于其其商業(yè)競爭力的提升。雖然說，在業(yè)務的拓展方面有涉及一些的匯兌業(yè)務和中間業(yè)務，但是這些的業(yè)務也僅限于水電費以及一些的電話費等，這些的業(yè)務雖然說給其實際的發(fā)展帶來了一定的促進動力，但是從整體上來說遠遠不足以支撐起一個大型商業(yè)銀行的運營與發(fā)展。在多年的發(fā)展之中，雖然說經(jīng)驗的積累給其在農(nóng)村的發(fā)展帶來了很大的發(fā)展優(yōu)勢，但是在實際的成長之中這些的經(jīng)驗也開始制約著郵儲銀行的實際發(fā)展，比如說在對待農(nóng)民貸款的的態(tài)度上則就在很大程度上影響著郵儲銀行的改革與創(chuàng)新，難以用一個較為開放的視角來對待業(yè)務方面的拓展與發(fā)展，導致今天郵儲銀行在進入到農(nóng)村之后不但很難發(fā)展處自己的優(yōu)勢，更難以從農(nóng)村市場之中跳躍出來。業(yè)務宣傳力度不夠。在當前的中國郵政儲蓄之中，在商業(yè)宣傳方面還僅僅的局限于海報、宣傳頁以及一些宣傳品的發(fā)放上，雖然說這些的宣傳也起著一定的作用，但是在信息化時代的今天，更應該拿出一個新姿態(tài)將銀行之中的業(yè)務宣傳到農(nóng)民群眾之中去，讓更多的人及時有效的了解到中國郵政儲蓄銀行的業(yè)務發(fā)展情況。4.3對風險防范和預測方面在風險的防范和預測上，中國郵政儲蓄銀行也存在著非常多的問題，其中內(nèi)控制度難以適應信貸業(yè)務發(fā)展的要求是阻礙其發(fā)展的一個關鍵因素，而且人們在防范風險的意識上也非常的薄弱，這就給其未來的發(fā)展帶來了較大的風險隱患。商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度是指商業(yè)銀行為完成既定的工作目標和防范風險，對內(nèi)部各職能部門以及其工作人員從事的業(yè)務活動進行風險控制、制度管理和相互制約的制度、組織、措施、方法以及程序的總和。張亦春；《貨幣銀行學》廈門大學出版社1995年7月張亦春；《貨幣銀行學》廈門大學出版社1995年7月風險防范和預測上的問題主要是內(nèi)控制度的落后以及人們在風險防范意識上的缺乏這兩個方面，而且對于仁懷市來講，在實際的發(fā)展之中不僅僅還面臨著地區(qū)偏遠以及信息更新慢等問題，可以說在發(fā)展的道路上困難重重。4.4內(nèi)外部管理機制和人才方面中國郵政儲蓄銀行在內(nèi)部管理機制以及人才管理方面亦存在著一定的問題，其中公司的治理結(jié)構(gòu)不完善、經(jīng)營模式欠佳以及收入分配不合理等一系列的因素都影響和制約著其發(fā)展。公司治理結(jié)構(gòu)不完善?，F(xiàn)代公司的治理結(jié)構(gòu)需要建立在股權(quán)透明以及股權(quán)多元化的基礎之上，但是在當前的中國郵政儲蓄銀行之中，其股權(quán)完全的維護中國郵政集團的公司所有，其單一的股權(quán)結(jié)構(gòu)存在著很大的不合理性。而且董事會、監(jiān)事會在進行實際的工作之中也難以發(fā)揮出其實際的職能和效用，公司之中的利益非常的容易失衡。另外其經(jīng)營模式也有些欠佳，銀監(jiān)會有作出這樣的規(guī)定和要求,在實際的二級支行代理之中，需要按照規(guī)定來配備符合條件的高管人員來辦理一些的業(yè)務，而且在進行資產(chǎn)業(yè)務審批的時候應該由郵儲銀行直接負責。這一種共同經(jīng)營以及代理網(wǎng)點的雙重管理模式對導致其業(yè)務的功能存在著一定的問題。因為這樣雙重的管制導致目前短時間之中很難開辦信貸業(yè)務的要求，這也就使得郵儲銀行的多網(wǎng)點優(yōu)勢喪失了很多。最后則就是在收入分配方式上的不合理，在其網(wǎng)點之中，銀行的創(chuàng)收分別歸銀企雙方所有，而郵儲銀行的易損及網(wǎng)絡系統(tǒng)以及安全保衛(wèi)和看管等都是由郵政企業(yè)在提供保障，這樣一種多頭的管理模式難以形成強有力的凝聚，對于郵儲銀行業(yè)務的正常開展帶來很大的消極影響。第五章對策和發(fā)展方向5.1對策5.1.1加大對農(nóng)村金融的服務扶持力度加大對農(nóng)村金融的服務扶持力度不僅僅是郵政儲蓄銀行的任務所在，政府也應該加強在政策方面的禮服，在提升郵政儲蓄銀行盈利能力的同時，提高其為農(nóng)村服務的能力。其中在稅收的繳納方面給與一定的優(yōu)惠政策是較為直接的優(yōu)惠政策，農(nóng)村信用社在多年的發(fā)展之中一直在稅收方面享有較好的政策，而如果在營業(yè)稅、房產(chǎn)稅以及土地使用稅等方面給與一定的政策支持對于郵儲銀行來講是一個很好的發(fā)展機會。同樣是在服務農(nóng)村，在政策上享有一定的優(yōu)惠是其發(fā)展和進步的一大動力所在。另外則就是施行差別存款準備金政策，也就是說在郵儲銀行的發(fā)展之中，在其信貸業(yè)務還沒有完全發(fā)展起來之前或者是達到一定規(guī)模之前可以暫時性的免交或者是延緩存款準備金的繳納。而加大郵儲銀行在農(nóng)村金融服務方面的扶持力度主要是指，郵儲銀行在日后的發(fā)展之中進行傳統(tǒng)業(yè)務的改造進行多渠道經(jīng)濟業(yè)務的拓展來支持農(nóng)村經(jīng)濟。其中，在進行傳統(tǒng)業(yè)務改造方面應該保證在風險可控制的情況之下進行適當?shù)母脑?，需要考慮到在實際的農(nóng)村發(fā)展之中，農(nóng)民在資金方面的需求較小，不僅時間較急而且有著很大的季節(jié)性。因此，在實際的發(fā)展之中應該進行簡化手續(xù)的辦理，一切為提升服務效率而服務。另外則就是需要進行貸款方式方面的改革，從而解決貸款抵押較難的困難。在進行質(zhì)押的時候，郵儲銀行應該允許其他商業(yè)銀行的定期存單也作為質(zhì)押物，而且進一步的取消質(zhì)押物不能夠超過5張的限制以此來進行提高貸款限額或者是擴大貸款審批的權(quán)限。與此同時，郵儲銀行還應該針對不同貸款主體來推出不同的擔保方式，以此來拓展其業(yè)務覆蓋率。另外還需要進行進一步的中間業(yè)務拓展，并且繼續(xù)拓寬資金回流農(nóng)村地區(qū)渠道。雖然說農(nóng)村在很大程度上來講有著許多的不利條件，但是在實際的發(fā)展之中也有很多有利的條件，比如說對于桐梓縣來講，在進行發(fā)展的時候郵儲銀行應該鼓勵其發(fā)展地方特色優(yōu)勢，吸引外地的資金來提升競爭力。而在這之中郵儲銀行所應該做的就是在資金的投入之中繼續(xù)的進行小額貸款的同時，幫助農(nóng)村地區(qū)發(fā)展優(yōu)勢企業(yè)，這也是拓展資金回流渠道的一個重要措施。另外，現(xiàn)在的郵儲銀行應該更為廣泛的進入到農(nóng)民的身邊，在和農(nóng)民密切相關的方面進行業(yè)務的拓展，形成全面且立體的服務體系，為最終形成一個有實際競爭力的商業(yè)銀行金融服務體系。5.1.2深化和完善體制進一步進行管理體制的改革并且完善內(nèi)控制度和風險防范機制，對于當前的郵政儲蓄銀行來講，不論是在管理體制還是在內(nèi)控制度的發(fā)展上都存在著一定的問題，因此應該進行全面的改革。在深化管理體制方面主要包含對財務、網(wǎng)點合作以及對戰(zhàn)略投資的引進上，其中在財務的管理上，應該實施郵政儲蓄與郵政業(yè)務分離的支付，進行分賬經(jīng)營的管理模式，對于不同的賬目應該進行獨立的核算，最后在實際發(fā)展成熟的時候?qū)崿F(xiàn)獨立核算的一個郵政儲蓄銀行。另外則就是應該在郵政企業(yè)和郵儲銀行的合作代理上盡快的出臺合作協(xié)議，在實際的管理之中應該進行產(chǎn)權(quán)關系的明晰化設置，進行指責明確化的管理，在明確了利益分配和業(yè)務操作之后才可以形成指責和權(quán)力較為明確的指責管理模式。而在投資者的引進上，則是為了完善其法人治理制度，其最終的目的是實現(xiàn)股權(quán)結(jié)構(gòu)的多樣化，最終提高公司管理的有效性。其中最為關鍵的就是應該成立郵儲銀行的控股集團公司，進行一些中投公司以及匯金公司的參股，來間接的改變其當前股權(quán)單一制的問題。另外在內(nèi)控制度的完善上則應該按照當前國際上較為先進的授信管理制度，在郵儲銀行內(nèi)部建立起一套較為嚴格的管理制度體系。對于當前的郵儲銀行來講，在實際的發(fā)展之中應該進行業(yè)務制度的完善、風險防范以及責任追究制度的建立以及崗位責任制度的管理，在有違規(guī)行為發(fā)生的時候應該進行嚴格的依法處理。最后在防范風險機制的完善上，應該建立起一個全面的風險管理體系，其中當務之急的就是建立起一個有較大獨立性的風險管理隊伍，比如說在縣支行之中設立獨立的風險管理部門，在鄉(xiāng)以下的機構(gòu)之中應該至少配備有一個人來管理風險工作。而且在實際辦理業(yè)務的時候應該將風險管理融入到業(yè)務流程之中，與此同時還應該強化業(yè)務