上市公司并購重組行政許可審核工作流程樣本

上市公司并購重組行政允許審核工作流程上市公司并購重組行政允許涉及：1.要約收購義務(wù)豁免，2.上市公司收購報告書備案，3.上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)核準(zhǔn)，4.上市公司合并、分立審批，5.上市公司重大資產(chǎn)重組行為審批。中華人民共和國證監(jiān)會上市公司監(jiān)管部按照原則公開、程序透明、行為規(guī)范、高效便民原則，依法對上市公司并購重組行政允許申請進(jìn)行審核。一、審核流程圖（一）收購報告書備案、要約收購義務(wù)豁免和上市公司重大資產(chǎn)重組行為審批（不需要提交并購重組委審核）等行政允許事項(xiàng)，審核流程為：受理初審反饋專項(xiàng)會貫徹反饋意見審結(jié)歸檔上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)核準(zhǔn)，上市公司合并、分立審批，上市公司重大資產(chǎn)重組行為審批（需要提交并購重組委審核）等行政允許事項(xiàng)，審核流程為：受理初審反饋專項(xiàng)會貫徹反饋意見審結(jié)歸檔貫徹并購重組委審核意見并購重組委會議審核專項(xiàng)會二、重要審核環(huán)節(jié)簡介（一）受理中華人民共和國證監(jiān)會受理部門依照《中華人民共和國證券監(jiān)督管理委員會行政允許實(shí)行程序規(guī)定》（證監(jiān)會令第66號）和《上市公司收購管理辦法》（證監(jiān)會令第77號）、《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》（證監(jiān)會令第73號）等規(guī)則規(guī)定，依法受理上市公司并購重組行政允許申請文獻(xiàn)，并按程序轉(zhuǎn)上市公司監(jiān)管部。上市公司監(jiān)管部對申請材料進(jìn)行形式審查：需要申請人補(bǔ)正申請材料，按規(guī)定提出補(bǔ)正規(guī)定；以為申請材料形式要件齊備，符合受理?xiàng)l件，按程序告知受理部門作出受理決定；申請人未在規(guī)定期間內(nèi)提交補(bǔ)正材料，或提交補(bǔ)正材料不齊備或不符合法定形式，按程序告知受理部門作出不予受理決定。（二）初審上市公司并購重組行政允許申請受理后，上市公司監(jiān)管部并購監(jiān)管處室依照申請項(xiàng)目詳細(xì)狀況、公務(wù)回避關(guān)于規(guī)定以及審核人員工作量等擬定審核人員。并購重組審核算行雙人審核制度，審核人員從法律和財務(wù)兩個角度對申報材料進(jìn)行審視,撰寫預(yù)審報告。（三）反饋專項(xiàng)會反饋專項(xiàng)會重要討論初審中關(guān)注重要問題、擬反饋意見及其她需要會議討論事項(xiàng)，通過集體決策方式擬定反饋意見及其她審核意見。反饋專項(xiàng)會后，審核人員依照會議討論成果修改反饋意見，履行內(nèi)部簽批程序后將反饋意見按程序轉(zhuǎn)受理部門告知、送達(dá)申請人。自受理材料至反饋意見發(fā)出期間為靜默期，審核人員不接受申請人來訪等任何形式溝通交流。（四）貫徹反饋意見申請人應(yīng)當(dāng)在規(guī)定期間內(nèi)向受理部門提交反饋回答意見，在準(zhǔn)備回答材料過程中如有疑問可與上市公司監(jiān)管部審核人員以會談、電話、傳真等方式進(jìn)行溝通。需要當(dāng)面溝通，上市公司監(jiān)管部將指定兩名以上工作人員在辦公場合與申請人、申請人聘請財務(wù)顧問等中介機(jī)構(gòu)會談。（五）審核專項(xiàng)會審核專項(xiàng)會重要討論重大資產(chǎn)重組申請審核反饋意見貫徹狀況，討論決定重大資產(chǎn)重組申請與否提交并購重組委審議。審核專項(xiàng)會討論決定提交并購重組委審議，上市公司監(jiān)管部告知交易所和有關(guān)上市公司及時辦理停牌事宜。審核專項(xiàng)會討論后以為重組方案等尚有需要進(jìn)一步貫徹重大問題、暫不提交重組會審核，上市公司監(jiān)管部將再次發(fā)出書面反饋意見。（六）并購重組委會議并購重組委工作程序按照《中華人民共和國證券監(jiān)督管理委員會上市公司并購重組審核委員會工作規(guī)程》執(zhí)行。并購重組委會議擬定召開日4個工作日前發(fā)布會議公示，發(fā)布審核申請人名單、會議時間、參會重組委委員名單等。并購重組委會議以記名投票方式對重大資產(chǎn)重組申請進(jìn)行表決，提出審核意見。每次會議由5名委員參會，獨(dú)立表決，批準(zhǔn)票數(shù)達(dá)到3票為通過。并購重組委會議對并購重組申請進(jìn)行表決后，中華人民共和國證監(jiān)會發(fā)布審核成果公示。并購重組委會議以為申請人應(yīng)就有關(guān)問題進(jìn)一步貫徹，將形成書面審核意見。（七）貫徹并購重組委審核意見對于并購重組委會議表決成果及書面審核意見，上市公司監(jiān)管部將于會議結(jié)束之日起3個工作日內(nèi)向申請人及其聘請財務(wù)顧問進(jìn)行書面反饋。申請人應(yīng)當(dāng)在并購重組委審核意見發(fā)出后10個工作日內(nèi)向上市公司監(jiān)管部提交書面回答材料。上市公司監(jiān)管部對審核意見貫徹狀況進(jìn)行核算，并將核算成果向參會委員反饋。（八）審結(jié)歸檔上市公司監(jiān)管部履行核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)并購重組行政允許簽批程序后，審結(jié)發(fā)文，并及時完畢申請文獻(xiàn)原件封卷歸檔工作。三、與并購重組審核流程有關(guān)其她事項(xiàng)在審查申請材料過程中，依照審核需要，上市公司監(jiān)管部可以按照《中華人民共和國證券監(jiān)督管理委員會行政允許實(shí)行程序規(guī)定》第19條規(guī)定，直接或者委托派出機(jī)構(gòu)對申請材料關(guān)于內(nèi)容進(jìn)行實(shí)地核查；對關(guān)于舉報材料，可以規(guī)定申請人或負(fù)有法定職責(zé)關(guān)于中介機(jī)構(gòu)作出書面闡明、直接或委托關(guān)于中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)地核查。并購重組審核過程中終結(jié)審查、中斷審查分別按照《中華人民共和國證