企業(yè)采購管理新規(guī)制度

采購管理制度一、目標(biāo)規(guī)范采購操作步驟和方法，確保采購質(zhì)量和采購要求適用性，符合企業(yè)整體日常管理要求要求。二、范圍本制度適適用于企業(yè)全部物品（原材料、輔料、備品備件、固定資產(chǎn)、勞保用具、辦公用具）采購。三、職責(zé)3.1生產(chǎn)部依據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃，編制原輔材料需求清單，并提出采購申請(qǐng)。3.3倉儲(chǔ)部門依據(jù)生產(chǎn)部門報(bào)送材料需求清單，核實(shí)倉庫存量，結(jié)合材料庫存安全定額，編制采購計(jì)劃，報(bào)經(jīng)分管副總經(jīng)理同意后組織采購。3.4辦公室負(fù)責(zé)編制企業(yè)勞保、辦公用具采購和辦公用具日常維修申請(qǐng)計(jì)劃。3.5設(shè)備部依據(jù)企業(yè)固定資產(chǎn)投資計(jì)劃、設(shè)備運(yùn)行情況和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要編制設(shè)備采購、固定資產(chǎn)維修和零星維修制造所用備品備件采購計(jì)劃。3.6各物品、勞務(wù)需求部門提交申請(qǐng)，交分管副總或總經(jīng)理同意。3.7分管副總負(fù)責(zé)權(quán)限內(nèi)采購審批和超出權(quán)限采購初審，總經(jīng)理負(fù)責(zé)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)采購、固定資產(chǎn)購置、維修等計(jì)劃審批。3.8財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)日常采購價(jià)格審查，負(fù)責(zé)對(duì)價(jià)值10萬元以上采購組織進(jìn)行招標(biāo)。3.9技術(shù)部負(fù)責(zé)原材料、輔料到貨檢測(cè)，設(shè)備部負(fù)責(zé)設(shè)備、監(jiān)視和測(cè)量工具及維修設(shè)備等驗(yàn)收，生產(chǎn)部負(fù)責(zé)備品備件及所需工具驗(yàn)收。3.10各采購經(jīng)辦人負(fù)責(zé)索要發(fā)票、辦理結(jié)算，并對(duì)發(fā)票真實(shí)性和正當(dāng)性負(fù)責(zé)。四、采購作業(yè)操作規(guī)程4.1各部門依據(jù)本身所需，提出物資采購計(jì)劃、申請(qǐng)和審批4.1.1授權(quán)請(qǐng)購部門依據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃、實(shí)際需要和庫存情況每個(gè)月28日前報(bào)次月采購計(jì)劃，報(bào)分管副總經(jīng)理審核。4.1.2經(jīng)分管副總初審后月度采購計(jì)劃報(bào)財(cái)務(wù)副總審批后實(shí)施。4.1.3未列入月份采購計(jì)劃或超出計(jì)劃臨時(shí)采購申請(qǐng)需依據(jù)需求物品性質(zhì)和權(quán)屬由各部門單獨(dú)提交申請(qǐng)，并經(jīng)初審后交各分管副總或總經(jīng)理同意。4.1.4采購計(jì)劃或申請(qǐng)必需填寫《物資采購申請(qǐng)單》，其中4.2采購比價(jià)4.2.1采購部門在采購前須將采購計(jì)劃或申請(qǐng)，交財(cái)務(wù)部進(jìn)行比價(jià)；在提交采購計(jì)劃或申請(qǐng)同時(shí)，采購部門應(yīng)對(duì)新采購物品提供最少3家以上供給商報(bào)價(jià)和聯(lián)絡(luò)資料，由財(cái)務(wù)部對(duì)提供供給商（但不僅限于）進(jìn)行詢價(jià)或?qū)嵉卣{(diào)查。4.2.3國(guó)家明碼標(biāo)價(jià)壟斷經(jīng)營(yíng)特殊商品采購、政府有收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)行政事業(yè)性服務(wù)收費(fèi)或各部門有特殊要求物資4.2.4全部采購業(yè)務(wù)應(yīng)經(jīng)4.3采購實(shí)施及物資驗(yàn)收4.3.1企業(yè)采購業(yè)務(wù)統(tǒng)一由采購部門負(fù)責(zé)辦理，其它部門或人員不得自行采購。4.3.2采購部門依據(jù)同意采購計(jì)劃組織采購，除零星采購?fù)?，批量采購業(yè)務(wù)必需先和供貨方簽署采購協(xié)議，并和財(cái)務(wù)部、技術(shù)部、生產(chǎn)部、設(shè)備部4.3.3采購物資運(yùn)到本企業(yè)時(shí)，先由采購部門對(duì)照查對(duì)采購計(jì)劃，經(jīng)確定無誤后開具《請(qǐng)驗(yàn)單》交提請(qǐng)采購部門進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，該部門在驗(yàn)收條件許可范圍內(nèi)組織物資檢驗(yàn)，并出具檢驗(yàn)匯報(bào)單，檢驗(yàn)合格物資由倉管人員4.4結(jié)算4.4.1采購發(fā)票按要求能夠取得增值稅發(fā)票，且在我方能夠抵扣增值稅采購項(xiàng)目必需索取增值稅發(fā)票，不能取得，價(jià)格按扣除增值稅以后實(shí)施。4.4.2不管是現(xiàn)款采購還是賒購，在結(jié)算付款時(shí)均需由采購部門填開《采購付款申請(qǐng)單》，連同相關(guān)憑證報(bào)經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核，并經(jīng)總經(jīng)理同意后，出納人員方可付款。4.4.3財(cái)務(wù)部在對(duì)采購物品結(jié)算付款時(shí)，應(yīng)該認(rèn)真審核《物資采購申請(qǐng)單》、《采購協(xié)議》、《采購計(jì)劃單》、《采購付款申請(qǐng)單》、《入庫單》、《發(fā)票》或《收款收據(jù)》等相關(guān)單證，賬目結(jié)算不清或未按協(xié)議要求期限付款和不符合稅務(wù)制度要求結(jié)算憑證財(cái)務(wù)部門不得辦理相關(guān)手續(xù)。4.4.4出納員須在接到經(jīng)總經(jīng)理同意付款憑證后辦理付款手續(xù)，付款時(shí)必需認(rèn)真審核是否含有簽章齊全條件，對(duì)簽章不全付款憑證不得辦理付款手續(xù)。五、責(zé)任5.1不按要求程序未經(jīng)審批采購，由經(jīng)辦部門和人員自行負(fù)責(zé)處理，已經(jīng)和供方簽署購銷協(xié)議，造成企業(yè)因不能履約而發(fā)生損失由經(jīng)辦人員全額負(fù)擔(dān)。5.2經(jīng)審批采購計(jì)劃和申請(qǐng)，負(fù)責(zé)采購部門和人員應(yīng)在要求采購期限內(nèi)采購到位，因沒有些人到責(zé)任不能按時(shí)采購而影響正常經(jīng)營(yíng)，每發(fā)覺查實(shí)一次罰款100元，給企業(yè)造成損失按確定損失額20%處罰。5.3未經(jīng)比價(jià)即進(jìn)行采購，采購價(jià)格顯著高于比價(jià)結(jié)果，價(jià)格高出部分由采購人員自行負(fù)擔(dān)。提交供給商報(bào)價(jià)時(shí)，和供給商串通抬高價(jià)格，從中謀取私利；或未認(rèn)真進(jìn)行比價(jià)而造成采購價(jià)格顯著過高；經(jīng)查實(shí)后采購人員負(fù)擔(dān)對(duì)應(yīng)損失，損失額在5000元以上責(zé)令其離職。5.4物品使用部門（車間）必需依據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃、生產(chǎn)管理實(shí)際需要，認(rèn)真根據(jù)4.1.4條之要求填制《物資采購申請(qǐng)單》5.5采購部門在確保品質(zhì)前提下，必需充足考慮市場(chǎng)改變和庫存成本等原因，制訂大宗物品采購方案，落實(shí)供貨單位。并對(duì)采購物品品質(zhì)、貨款結(jié)算安全負(fù)責(zé)。若因玩忽職守，造成企業(yè)經(jīng)濟(jì)損失，應(yīng)負(fù)對(duì)應(yīng)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。尤其是結(jié)算過程中產(chǎn)生應(yīng)收款項(xiàng)，相關(guān)采購人員負(fù)有沒有條件清收責(zé)任。5.6財(cái)務(wù)部必需認(rèn)真推行審核監(jiān)督責(zé)任，對(duì)審核把關(guān)工作不嚴(yán)、不立即向總經(jīng)理匯報(bào)相關(guān)事情真相，并造成企業(yè)經(jīng)濟(jì)損失，給對(duì)應(yīng)經(jīng)濟(jì)和行政處分。5.7驗(yàn)收部門必需對(duì)全部運(yùn)抵本企業(yè)采購物品，依據(jù)采購協(xié)議要求質(zhì)量要求進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)。若發(fā)覺品質(zhì)不符時(shí)，必需立即匯報(bào)采購部門（必需時(shí)直接匯報(bào)總經(jīng)理）處理。嚴(yán)禁品質(zhì)不符外購物品入庫。因驗(yàn)收人員玩忽職守造成經(jīng)濟(jì)損失，給對(duì)應(yīng)經(jīng)濟(jì)和行政處分。5.8倉庫對(duì)驗(yàn)收部門驗(yàn)收合格外購物品辦理入庫手續(xù)，并對(duì)入庫采購物品數(shù)量負(fù)責(zé)。若發(fā)覺數(shù)量不符時(shí)，應(yīng)該立即向相關(guān)部門匯報(bào)（必需