資金使用審批作業(yè)流程圖

資金管理總體步驟圖①資金計(jì)劃步驟資金計(jì)劃步驟資金使用步驟資金管理步驟②資金使用步驟資金管理步驟③取得資金步驟取得資金步驟資金計(jì)劃步驟①各部門申報(bào)月度資金計(jì)劃各部門申報(bào)月度資金計(jì)劃資金計(jì)劃步驟②資金計(jì)劃步驟財(cái)務(wù)編制匯總計(jì)劃財(cái)務(wù)編制匯總計(jì)劃依據(jù)實(shí)際發(fā)生額申請(qǐng)資金③依據(jù)實(shí)際發(fā)生額申請(qǐng)資金項(xiàng)目名稱說(shuō)明1、月度資金計(jì)劃各部門依據(jù)工作內(nèi)容，編制下月資金計(jì)劃2、匯總計(jì)劃財(cái)務(wù)依據(jù)各部門計(jì)劃，結(jié)合實(shí)際情況匯總編制企業(yè)資金計(jì)劃，報(bào)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審批。3、申請(qǐng)資金依據(jù)當(dāng)期實(shí)際用款情況，上報(bào)企業(yè)申請(qǐng)實(shí)際資金使用額資金使用步驟公務(wù)借款審批程序公務(wù)借款審批程序購(gòu)置辦公用具審批程序②購(gòu)置辦公用具審批程序經(jīng)手人報(bào)銷步驟經(jīng)手人報(bào)銷步驟其它辦公費(fèi)用審批程序其它辦公費(fèi)用審批程序③差旅費(fèi)招待費(fèi)報(bào)銷審批程序差旅費(fèi)招待費(fèi)報(bào)銷審批程序④公務(wù)借款審批步驟：經(jīng)辦人填寫借款單經(jīng)辦人填寫借款單本部門責(zé)任人簽字本部門責(zé)任人簽字 企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審?fù)馄髽I(yè)領(lǐng)導(dǎo)審?fù)獬黾{復(fù)合（審批手續(xù)、金額）簽字確定付款出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）簽字確定付款項(xiàng)目名稱說(shuō)明1、申請(qǐng)依據(jù)事項(xiàng)填寫借款申請(qǐng)單（備用金、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)、工程材料費(fèi)等），填寫借款時(shí)間，注明用途，金額，所屬部門2、確定本部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確定，及審核借款額度3、審批企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審批借款事項(xiàng)4、付款出納符合借款手續(xù)完善后付款，領(lǐng)款人簽字購(gòu)置辦公用具步驟：填寫辦公用具申請(qǐng)購(gòu)置單部門責(zé)任人簽字部門責(zé)任人簽字企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審批企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審批辦公用具采購(gòu)保管員對(duì)賬入庫(kù)保管員對(duì)賬入庫(kù)出納復(fù)出納復(fù)核（審批手續(xù)、票據(jù)及金額）項(xiàng)目名稱說(shuō)明1、申請(qǐng)辦公用具按月統(tǒng)一采購(gòu)，由各部門責(zé)任人每個(gè)月依據(jù)工作需要寫出辦公用具申請(qǐng)（注明辦公用具名稱、型號(hào)、單價(jià)、數(shù)量），經(jīng)辦人匯總、核價(jià)并填寫申請(qǐng)購(gòu)置單2、確認(rèn)行政部責(zé)任人簽字確定3、審批企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審批4、采購(gòu)經(jīng)辦人進(jìn)行物資采購(gòu)，要求貨比三家，盡可能擇優(yōu)定點(diǎn)采購(gòu)5、核驗(yàn)登記保管員依據(jù)審批采購(gòu)物品型號(hào)、數(shù)量核驗(yàn)登記后由各申請(qǐng)部門簽字領(lǐng)用6、核報(bào)先由財(cái)務(wù)部（出納）復(fù)核報(bào)銷單據(jù)，確定完備后（署名）再報(bào)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審簽，簽字后方可到出納處報(bào)銷領(lǐng)款2、驗(yàn)收所購(gòu)置辦公用具須經(jīng)保管簽收后，各部門方可登記立案其它辦公費(fèi)用審批程序經(jīng)辦人填寫費(fèi)用報(bào)銷單經(jīng)辦人填寫費(fèi)用報(bào)銷單部門責(zé)任人簽字部門責(zé)任人簽字企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審批企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審批出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）付款出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）付款項(xiàng)目名稱說(shuō)明1、綜合類水電費(fèi)、修理費(fèi)、物業(yè)費(fèi)、通訊費(fèi)、車輛費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)等2、經(jīng)辦人經(jīng)辦人填寫費(fèi)用報(bào)銷單（附發(fā)票及清單）3、驗(yàn)收費(fèi)用發(fā)生需有驗(yàn)證手續(xù)4、主管部門本部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確定。5、會(huì)計(jì)審核會(huì)計(jì)審核票據(jù)，數(shù)量、單價(jià)、金額，及期間6、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審批領(lǐng)導(dǎo)審批7、付款出納復(fù)合報(bào)銷單據(jù)手續(xù)完備后付款領(lǐng)款人簽字（誰(shuí)領(lǐng)款誰(shuí)簽字）差旅費(fèi)、招待費(fèi)審批步驟經(jīng)辦人填寫出差費(fèi)報(bào)銷單經(jīng)辦人填寫出差費(fèi)報(bào)銷單部門責(zé)任人簽字部門責(zé)任人簽字企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審批企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審批出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）付款出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）付款項(xiàng)目名稱說(shuō)明1、經(jīng)辦人經(jīng)辦人填寫費(fèi)用