SEPC-ERP推廣階段-FICO-購電成本核算-最終用戶培訓(xùn)-v3.0

四川電力企業(yè)資源管理系統(tǒng)實(shí)施建設(shè)

最終用戶培訓(xùn)

財(cái)務(wù)管理模塊—購電成本核算

2009年10月提綱供應(yīng)商主數(shù)據(jù)維護(hù)購電成本核算資產(chǎn)修理費(fèi)的核算應(yīng)付職工薪酬核算預(yù)付款核算后勤發(fā)票校驗(yàn)工程質(zhì)保金核算自購電核算功能點(diǎn)及流程介紹培訓(xùn)范例系統(tǒng)操作系統(tǒng)內(nèi)練習(xí)自購電成本核算流程-流程介紹流程說明

本流程適用于地市公司、縣級公司自購電成本的核算。相關(guān)部門按照購電合同月末確認(rèn)電費(fèi)結(jié)算單，并錄入相關(guān)交易系統(tǒng)。月末收到供電方發(fā)票。

財(cái)務(wù)部進(jìn)行電費(fèi)發(fā)票確認(rèn)，做應(yīng)付/成本過賬處理。流程圖統(tǒng)購電廠購電成本確認(rèn)流程-流程介紹流程說明統(tǒng)購電廠購電成本確認(rèn)流程：該流程適用于四川省電力公司和下屬地市公司對統(tǒng)購電廠當(dāng)月發(fā)電成本的確認(rèn)及核算業(yè)務(wù)。省公司電力交易中心核對電量數(shù)據(jù)，將核對結(jié)果及更正數(shù)據(jù)通知電廠，并出具相關(guān)單據(jù)與表格給財(cái)務(wù)部。省公司營銷部門和調(diào)度中心對電量結(jié)算單進(jìn)行核對，財(cái)務(wù)部電價(jià)管理專責(zé)對相關(guān)單據(jù)與表格進(jìn)行核對，編制購電費(fèi)結(jié)算表，與統(tǒng)購電廠進(jìn)行核對。統(tǒng)購電廠根據(jù)從省公司電力交易中心確認(rèn)的量價(jià)，開購電費(fèi)發(fā)票給財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)根據(jù)收到的發(fā)票數(shù)做賬務(wù)處理；若沒有收到發(fā)票，財(cái)務(wù)根據(jù)確認(rèn)的電費(fèi)結(jié)算表做預(yù)結(jié)算處理，收到發(fā)票判斷預(yù)結(jié)算是否存在差異并做相應(yīng)調(diào)整。流程圖成本費(fèi)用及往來核算流程－培訓(xùn)示例功能點(diǎn)及流程介紹培訓(xùn)范例系統(tǒng)操作系統(tǒng)內(nèi)練習(xí)

培訓(xùn)范例根據(jù)購電結(jié)算發(fā)票進(jìn)行購電賬務(wù)處理支付購電費(fèi)

成本費(fèi)用及往來核算流程－系統(tǒng)操作功能點(diǎn)及流程介紹培訓(xùn)范例系統(tǒng)操作系統(tǒng)內(nèi)練習(xí)系統(tǒng)操作完成該操作的SAP角色SAP交易代碼與操作路徑SAP操作示例成本會計(jì)、應(yīng)付會計(jì)購電成本核算（1）根據(jù)發(fā)票確認(rèn)成本、增值稅:F-43（2）查看購電供應(yīng)商的余額:FK10N/FBL1N(更改/顯示行項(xiàng)目)創(chuàng)建購電供應(yīng)商范例1：

創(chuàng)建購電供應(yīng)商

事務(wù)代碼：FK01 操作路徑：會計(jì)核算->財(cái)務(wù)會計(jì)->應(yīng)付賬款->主記錄->創(chuàng)建購電成本確認(rèn)賬務(wù)處理范例2：

根據(jù)電費(fèi)結(jié)算發(fā)票進(jìn)行購電的賬務(wù)處理

事務(wù)代碼：F-43 操作路徑：會計(jì)核算->財(cái)務(wù)會計(jì)->總分類帳->應(yīng)付賬款->憑證辦理入->發(fā)票-一般模擬顯示，單擊保存按鈕，過帳，生成憑證。查看購電供應(yīng)商的余額范例3：

查看購電供應(yīng)商的余額

事務(wù)代碼：FK10N/FBL1N 操作路徑：會計(jì)核算->財(cái)務(wù)會計(jì)->總分類帳->應(yīng)付賬款->賬戶->顯示余額網(wǎng)省間購電核算功能點(diǎn)及